Treinamento: Administração de Crédito 1 Análise de crédito - Conceitos Fundamentais: • Área de Controle de Crédito • Classe de Risco • Grupo de Crédito da Operação 2 Análise de crédito - Conceitos Fundamentais: Área de Controle de crédito - É uma unidade organizacional que representa uma área responsável por garantir a monitoração de crédito dos clientes. - Uma empresa pode possuir uma ou várias áreas de controle de crédito. - Um único cliente pode estar atribuído a várias áreas de controle de crédito, sendo que em cada área de controle de crédito pode possuir um limite diferenciado. Também pode-se estabelecer um crédito total para um cliente a ser dividido entre as diversas áreas de controle de crédito a que este cliente pertence. 3 Análise de crédito - Conceitos Fundamentais: Classe de Risco - Dentro de uma classe de Risco definem-se os limites de crédito que podem ser concedidos a um determinado cliente, em função de parâmetros financeiros, como por exemplo Faturamento do Cliente e Volume médio de compras. - Uma mesma classe de risco pode ser compreendida por vários clientes. - A classe de risco pode ser substituída posteriormente para um cliente, mas os documentos de vendas já criados permanecem inalterados e obedecem o critério antigo de crédito, porém podem ser executados programas para efetuar um ajuste nos pedidos/remessas pendentes caso isso seja necessário. (Transação F.28). 4 Análise de crédito - Conceitos Fundamentais: Grupo de crédito da Operação - Serve para indicar o grupo de documentos de vendas a que uma regra de verificação/validação de crédito se aplica. 5 Determinação da área de controle de crédito A área de controle de crédito é determinada na criação de uma ordem de venda através das seguintes possibilidades (nesta ordem):controle de crédito User-exit Área de controle de crédito (EXIT_SAPFV45K_001) Permite combinar qualquer informação constante nas tabelas VBAK e VBKD para determinação de outra área de crédito para o documento de venda. Por ex: tipo de documento de venda + área de vendas. Através dos dados de venda do cad. clientes do pagador Área de controle de crédito Esta opção não pode ser utilizada na Unilever devido à configuração implantada. Área de vendas Área de controle de crédito Empresa Área de controle de crédito 6 Análise automática de crédito O R3 pode efetuar a análise de crédito automática em três momentos : 1. Na entrada do Pedido do Cliente: Onde o sistema checa se o nível de crédito disponível do cliente é suficiente para atender o valor do pedido. (Limite concedido ao cliente – Documentos pendentes = Nível de crédito disponível) 2. A checagem pode ser feita no ato da geração da expedição dos produtos. 3. Essa checagem também pode ser efetuada no momento de confirmação da saída de mercadoria. OBS: Estas duas últimas opções não são utilizadas no modelo de crédito implantado na Unilever. 7 Liberação de crédito: Definição Liberação de crédito é o resultado da checagem automática feita quando da entrada do Pedido do Cliente, na geração da remessa ou na confirmação de saída dos produtos. Ou obtida pela aprovação de algum responsável 8 Configuração de Crédito: Transações • OB38 Relaciona qual é a área de controle de crédito associado à empresa. (Transação de Customizing) 9 Configuração de Crédito: Transações • OVFL Relaciona qual é a área de controle de crédito por área de vendas do documento de vendas. (Transação de Customizing) 10 Configuração de Crédito: Transações • OBZK Para efetuar validação e checagem de quais áreas de controle de crédito são permitidos dentro de uma empresa. (Transação de Customizing) 11 Configuração de Crédito: Transações • OVAK Relaciona os documentos de vendas com checagem de crédito. Indica o tipo de verificação de crédito a ser aplicado (Simples ou automático). Indica também o grupo de crédito. Utilizado para a opção de crédito automático e é sempre igual a 01 (Ordem) na Unilever . (Transação de Customizing) 12 Configuração de Crédito: Transações • OVAD Relaciona os documentos de remessa com checagem de crédito. A checagem pode ser realizada na criação da remessa (02) ou na saída de mercadoria (03). Esta transação não é utilizada na Unilever. (Transação de Customizing) 13 Configuração de Crédito: Transações • OB01 Relaciona as classes de risco com as áreas de controle de crédito. A classe de risco é atribuída aos clientes através da transação FD32. (Transação de Customizing) 14 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Esta é a transação mais importante na configuração de crédito. Aqui são apontados os parâmetros de validação e checagem de crédito. Estaremos analisando os campos e informações mais relevantes na configuração de crédito (1ª tela). (Transação de Customizing) 15 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela) 1ª. parte da tela 2ª. parte da tela 16 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 1ª parte) Área de Controle de Crédito + Classe de Risco + Grupo de oper. de crédito Indicação da moeda de crédito e Indicador do grupo de atualização de crédito 17 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 1ª parte) Pode-se informar uma rotina para validar se a checagem de crédito deve ou não ocorrer de fato. Indica também se a validação de crédito deve ser feita na gravação ou durante a digitação dos itens/ alteração no cabeçalho. 18 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 1ª parte) Pode indicar um percentual máximo de desvio admitido sem verificação de crédito em uma modificação de pedido acrescentando valores. Indica o número de dias que um pedido pode ficar liberado até que ocorra uma nova verificação de crédito 19 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 1ª parte) Indica um percentual a maior ou menor (-) de sazonalidade temporal, em que pode-se aceitar uma tolerância em percentual maior ou menor do que o habitual durante um certo intervalo de datas 20 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 1ª parte) Indica se a verificação de crédito de partidas em atraso deve ser efetuada somente para o cliente pagador em questão, desprezando os demais clientes que se utilizam da mesma conta de crédito. Os dias permitidos e horas permitidas só se aplicam em caso de um cenário de SD distribuído, onde o vetor de crédito é relevante para verificação de partidas em atraso, partidas mais antigas em atraso e o 21 nível máximo de reclamação em FI. Não é o caso na Unilever. Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Nesta coluna se informam quais as verificações de crédito que devem ocorrer para a combinação de área de controle de crédito + classe de risco + grupo de operação de crédito. 22 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Aqui se informa qual é a reação que o sistema deve ter quando a verificação de crédito indicada na coluna anterior vier a ocorrer (A=Aviso, B=Erro, C=Aviso informando o adicional excedido do limite de crédito, D=Erro informando o adicional excedido do limite de crédito). A flag de status/bloqueio informa se quando a verificação de crédito indicada na coluna vier a ocorrer o pedido/remessa deverá ser bloqueado para aprovação por uma área responsável pela avaliação de crédito dos clientes. 23 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) A Opção de verificação estática verifica todas as ordens e/ou remessas pendentes, mesmo aquelas que reconhecidamente não serão faturadas e não foram canceladas dentro do sistema. 24 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) A opção de verificação dinâmica pressupõe um limite de tempo para validação das ordens/remessas, fora do qual não são consideradas para efeito de composição do comprometimento total de crédito do cliente. No exemplo o limite para consideração de ordens/remessas pendentes é de 360 dias. 25 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Esta opção de verificação de crédito, permite uma tomada de ação (erro, aviso e/ou bloqueio de crédito) , caso o valor de um documento exceda um valor preestabelecido 26 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Este campo informa como o sistema deve se comportar quando houver modificação em campos críticos tais como: condição de pagamento ou data do preço. 27 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Indica qual a reação quando a data de verificação de crédito é superior à data estipulada para revisão do crédito do cliente. O campo em dias serve como uma tolerância para permitir algum tempo mais sem problemas antes que o crédito do cliente seja revisado. 28 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Esta opção informa qual é a verificação de crédito que deverá ser efetuada em caso de haver partidas pendentes em atraso. É possível informar um percentual de tolerância de partidas em atraso. Para que o sistema reconheça uma partida em atraso, deve-se informar aqui também o número de dias de atraso para uma partida em aberto ser considerada pendente. 29 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Aqui se informa a reação de crédito quando existirem partidas pendentes mais antigas ainda não compensadas no sistema. É necessário informar o número de dias que uma partida em atraso deve ter para ser considerada uma partida mais antiga. 30 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) Nesta parametrização se informa o nível máximo de reclamação (cobrança) que um cliente pode ter. Ultrapassado este limite a informação de bloqueio/erro/aviso passa a vigorar. O nível de cobrança é uma parametrização de FI. 31 Configuração de Crédito: Transações • OVA8 Continuação (2ª tela - 2ª parte) As configurações de usuário podem ser configuradas adicionalmente em uma instalação para servirem como opção adicional de verificação e checagem de crédito através de user-exits. 32 Configuração de Crédito: Transações • OVA7 Determinação de documentos de venda com crédito ativo. Esta configuração pode ser feita pela transação VOV7 (Opção crédito ativo). (Transação de Customizing) 33 Configuração de Crédito: Transações • V/08 Esquema de cálculos. No esquema de cálculos, o valor a ser utilizado para verificação de crédito no documento de venda, deverá ser assinalado com a opção “A” no campo sub-total, pois desta forma o valor da condição correspondente será transportado para o campo VBAP-CMPRE e utilizado na atualização e checagem de crédito. 34 Configuração de Crédito: Transações • OB45 Serve para indicar por área de controle de crédito qual é a moeda que deve ser utilizada para controle de crédito e como devem ocorrer as atualizações no consumo ou liberação de crédito. Normalmente a opção mais utilizada é a determinada como default que é a 0012 (Valor pendente de ordem no eixo temporal, valor das remessas e valor dos faturamentos). Também pode indicar qual é a classe de risco default na criação de um cliente para a área de controle de crédito correspondente. (Transação de customizing). 1ª Tela 35 Configuração de Crédito: Transações • OB45 Continuação (2ª Tela) Moeda a ser utilizada para controle de crédito Tipo de atualização de crédito. Default 00012 Classe de risco a ser utilizada como default na criação de novos clientes 36 Configuração de Crédito: Transações • OMO1 Indica qual é o tipo de atualização que deve ocorrer na tabela S066 (Ordens de venda que estão consumindo crédito do cliente). A recomendação é que se utilize sempre a opção de atualização síncrona, caso contrário poderão ocorrer erros (conforme informação da própria SAP). (Transação de Customizing) 37 Configuração de Crédito: Transações • FD32 Esta é a transação onde podemos perceber o grau de comprometimento de crédito dos clientes. Aqui ficam registradas as partidas em aberto para os clientes, bem como as ordens que ainda estão em processo de conclusão (ainda não foram faturadas). A tela exibida aqui é a inicial. Veremos apenas os dados mais relevantes. (Transação operacional) 38 Configuração de Crédito: Transações • FD32 A tela de dados centrais exibe os limites totais estabelecidos para o cliente em todas as áreas de controle de crédito e um eventual limite do cliente para aquela área de controle de crédito em particular. Aqui se define o limite total de crédito que este cliente pode ter Aqui se define o limite de crédito para este cliente na área de controle de crédito 39 Configuração de Crédito: Transações • FD32 A tela de administração de créditos possui as seguintes características: • Exibe o limite de crédito para o cliente na área de controle de crédito na moeda para controle de crédito; • Demonstra o percentual de comprometimento de crédito do cliente; • Se este cliente possuir o crédito subordinado a outro cliente, as informações de crédito são exibidas sempre no cliente principal. • O montante de partidas em aberto e as ordens que ainda se encontram pendentes (que ainda não foram faturados); • Também permite efetuar um bloqueio de crédito a fim de evitar que novas movimentações venham a ocorrer para este cliente (criação de ordens, criação ou seguimento de remessas). Apenas faturamentos pendentes podem ser concluídos; • É nesta tela que associamos a classe de risco do cliente; • O controle de datas de revisão de crédito para o cliente também é feito nesta tela. •FD33 Possui as telas iguais à transação FD32, porém não permite modificações, apenas exibição dos dados de crédito. 40 Configuração de Crédito: Transações Conta do cliente onde ocorrerão as Limite de crédito do cliente na atualizações de crédito. Caso o cliente não moeda de crédito seja o cliente principal, as informações de limites, percentuais, datas e valores não estarão preenchidos Percentual de Data limite até onde deverão ser comprometimento/endividamento do consideradas as ordens/remessas cliente. Envolve partidas em aberto e pendentes as ordens/remessas ainda não faturadas 41 Configuração de Crédito: Transações Operações do razão especial lançadas diretamente em FI (por ex: adiantamentos Valor das partidas em aberto (já faturadas) pagos por clientes) para o cliente Classe de risco associada ao cliente Valor total das ordens/remessas pendentes de faturamento. Valor total de comprometimento do cliente. Envolve partidas em aberto + ordens/remessas Indicador de bloqueio de pendentes de faturamento + operações do razão movimentações para o cliente especial ordens/remessas (exceto faturamentos pendentes). 42 Configuração de Crédito: Transações • VKM4 Esta transação é utilizada pela área de crédito para liberação das ordens pendentes para avaliação de crédito. A primeira tela (abaixo) é a tela de seleção. Também podem ser visualizadas as ordens/remessas que já foram liberadas (Transação Operacional) 43 Configuração de Crédito: Transações • VKM4 A segunda tela (abaixo) é a tela onde aparecem as ordens/remessas pendentes de liberação pela área de avaliação de crédito. É importante salientar que na tela anterior foram selecionadas apenas as ordens pendentes de liberação de crédito. Para liberar um pedido, basta assinalar no campo flag correspondente, clicar na bandeira verde 44 e depois gravar Configuração de Crédito: Transações • ZVKM4 Esta transação traz os mesmos dados da transação VKM4, porém só permite exibir os pedidos/remessas bloqueados, ficando vetada a possibilidade de liberação. Também possui maiores possibilidades de seleção, como por exemplo ordens que foram liberadas num determinado intervalo de crédito 45 Configuração de Crédito: Transações • ZVKM4 Tela contendo as ordens selecionadas pelos critérios informados na tela anterior 46 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • S066 Esta tabela efetua o controle de ordens pendentes de remessa que estão consumindo crédito. O controle é feito em nível de divisão de remessa dos itens pendentes. 47 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • S066 Continuação (Amostra dos dados da tabela) As divisões de remessa pendentes de um cliente de crédito são consideradas por data, no intuito de reduzir o problema de bloqueio de registros no momento da atualização de crédito, comprometendo a performance na atualização das ordens. As divisões de remessa de um mesmo cliente para uma mesma data são totalizadas em um único registro. Cliente 10007267 Cliente 10007268 Cliente 10007273 48 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • S067 Esta tabela efetua o controle de remessas pendentes de faturamento que estão consumindo crédito e também dos faturamentos que não geraram partida em aberto. 49 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • S067 Continuação (Amostra dos dados da tabela) Ao contrário da tabela S066 que controla os registros de crédito por data, a tabela S067 não possui o mesmo controle, sendo que a cada cliente de controle de crédito correspondente uma única entrada para a área de controle de crédito. Note que existem duas colunas de valor, uma referente às remessas pendentes de faturamento e uma segunda referente aos faturamentos pendentes de lançamento contábil no contas a receber da empresa. 50 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • KNKK Cadastro mestre de crédito dos clientes. Esta tabela é utilizada para controlar os clientes e as respectivas contas de crédito dos clientes. O limite de crédito do cliente para a área de controle de crédito, bem como os valores das partidas em aberto são controlados por esta tabela. Aqui também está registrada a classe de risco do cliente. 51 Configuração de Crédito: Tabelas de controle de crédito • KNKK Continuação (Amostra dos dados da tabela) 52 Configuração de Crédito: Tabela de apoio na verificação de crédito • VAKPA Esta é uma tabela transparente que pode auxiliar no processo de separação de pedidos por cliente, uma vez que o chave principal é o próprio código de cliente. Todas as ordens da VBAK também são atualizadas nesta tabela. 53 Configuração de Crédito: Tabela de apoio na verificação de crédito • VAKPA Continuação (Amostra dos dados da tabela) 54 Configuração de Crédito: User-Exits standard para crédito - Include RMCS1US1. Possui a seguinte rotina: GET_QUANTITY_FOR_RELEASE Permite manipular a quantidade do produto que será utilizada no cálculo de crédito consumido nas transações de liberação de ordens bloqueadas por crédito. - Include RMCS1US2. Possui a seguinte rotina: BILLING_PLAN_PRICING_FOR_SIS Permite manipular o valor que será utilizado no cálculo de consumo de crédito em um faturamento periódico planejado. 55 Configuração de Crédito: User-Exits standard para crédito - Include RMCS1US3. Possui a seguinte rotina: GET_QUANTITY_FOR_UPDATE Permite manipular a quantidade do produto que será utilizada na atualização da tabela S066 de créditos pendentes em ordens. - Include RMCS1US4. Possui a seguinte rotina: GET_QUANTITY_FOR_DISPLAY Permite manipular a quantidade do produto que será utilizada no cálculo de crédito consumido nas transações de modificação/criação de ordens. 56 Configuração de Crédito: Dicas 1. Ordens bloqueadas por crédito não consomem crédito. Essa é uma característica do SAP Standard. 2. Na Unilever foi gerado um enhancement (exit) para que ordens que tenham bloqueio de remessa ou bloqueio de faturamento também não consumam crédito do cliente. 3. Algumas exits na VA interferem diretamente no consumo de crédito do cliente. Ex: Include - ZCBDS0124 - Esta exit é responsável pelo comportamento indicado no item 2. OMD.E.021 - Evita bloqueio indevido por crédito quando houver substituição de centro na exit de despacho direto. OMD.E.026 - Efetua bloqueio por cotas físicas. DLV.E.050 - Evita bloqueio indevido por crédito quando houver substituição de produtos. 57 Configuração de Crédito: Dicas 4. Ordens que não possuem divisão de remessa (faturamento direto da ordem) são atualizados diretamente na tabela S067, não sendo gravados na tabela S066. 5. Existem dois programas responsáveis pela atualização das tabelas S066 e S067 que são respectivamente o programa RMCSS066 e RMCSS067. 6. Os campos das tabelas S066 e S067 correspondentes ao controle de crédito do cliente são: - Ordens de venda em aberto --> S066-OEIKW - Remessas pendentes-----------> S067-OLIKW - Faturamentos pendentes------> S067-OFAKW 58 Configuração de Crédito: Dicas 7. A atualização de crédito nas tabelas S066 e S067 ocorre da seguinte forma: - Enquanto a divisão de remessa da ordem não gerar uma remessa correspondente, o valor permanece na tabela S066. - Quando for gerado um documento de remessa para a ordem, o valor correspondente ao crédito é eliminado na tabela S066 e um valor igual é acrescentado na tabela S067 em remessas pendentes. - Se a remessa gerar um documento de faturamento, porém por algum motivo o documento contábil correspondente à fatura não pode ser criado, o valor de remessa pendente é apagado e o valor de faturamento pendente é acrescido do mesmo valor. - Quando é gerado o documento contábil correspondente à fatura, o valor é apagado da tabela S067 e o controle neste momento passa a ser de FI, porque a partir deste momento o cliente passa a ter sua dívida registrada em carteira. - Quando o documento contábil é compensado na contabilidade em virtude do pagamento efetuado pelo cliente, a dívida é encerrada e o valor correspondente ao crédito é restituído ao limite de crédito do cliente. 59 Configuração de Crédito: Dicas 8. Programas de reestruturação de crédito A própria SAP admite que podem ocorrer erros de atualização de crédito nas tabelas S066 e S067. Isso pode se dar em função de erros ainda não descobertos dentro da atualização standard das tabelas de controle de crédito, bem como de “modificações” (exits) ativados nos clientes e que eventualmente podem gerar incorreções no processo de atualização de crédito. Para isso, a SAP disponibilizou um programa de reestruturação de crédito que “lê” novamente todo o fluxo de documentos envolvidos no processo de atualização de crédito e recompõe os valores para que fiquem de acordo com a situação real de crédito dos clientes. O programa standard que efetua essa recomposição é o programa RVKRED77. Infelizmente, esse programa para executar, necessita que durante o processo de reestruturação, nenhuma movimentação ocorra no processo de vendas (ordem/remessa e faturamento). Na Unilever foi desenvolvido um programa cópia sem essa exigência que é o ZRVKRED77. Esse programa está escalonado para executar todos os finais de semana a fim de sanar eventuais problemas de atualização de créditos dos clientes. Todavia, não há como garantir que o crédito seja reestruturado corretamente para todos os clientes, caso durante a execução do programa, estejam sendo realizadas entradas/modificações em ordens de vendas ou geradas/alteradas remessas ou ainda sendo realizados faturamentos ou estornos. 60 Notas da SAP relevantes sobre o tema de crédito Vide material de apoio anexo 61 Treinamento: Administração de Crédito Fim da apresentação 62