Trabajo Final de Evaluacion de Proyectos

UNIVERSIDAD LATINA DE COSTA RICAPROGRAMA DE LICENCIATURA Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Pre-Factibilidad . Proyecto de final de Curso Ign. Profesor Diógenes Álvarez Solórzano M.B.A Miguel Jiménez Zúñiga Tito Orlando Duran Ortuño Heredia, Costa Rica 2010 Miguel Jiménez Zúñiga Tito Orlando Duran Ortuño Cría comercial del caracol en Costa Rica: estudio de Pre- factibilidad: Heredia 2010 Proyecto de Licenciatura Universidad Latina De Costa Rica NOTA FINAL___________ RESUMEN Costa Rica es un país con una diversidad de microclimas muy variados que permite desarrollar actividades muy diversas, principalmente en el área de la agroindustria. La región del Valle Central presenta condiciones muy favorables para criar el caracol de tierra para consumo humano conocido como escargot. Esta investigación analiza la factibilidad de crear una empresa que se dedique a criar y comercializar este producto, el cual tiene un sitio de privilegio en la gastronomía, principalmente en el viejo continente, Estados Unidos y Canadá. Aplicando la metodología de estudio de factibilidad, el trabajo se propone determinar la factibilidad económica y técnica de cultivar en forma intensiva y en ambiente controlado la variedad de caracoles Helix Aspersa. Considerando que en nuestro país no existe una cultura de consumo de este producto, el estudio plantea una estrategia de mercadotecnia que conduzca a la creación de esta costumbre para garantizar el éxito de la empresa y prepararla para competir e incursionar en el mercado internacional donde existen posibilidades de colocar el producto en grandes cantidad . ......................................................................................................... ......................................................................... Objetivos específicos...................................................................................................................................... 8 1.................................................................................................................................................................. Objetivo principal................... Nacionales..................................................................................... 35 FUENTES DE INFORMACIÓN ......................................... EL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD .......................................................... 14 5.................................................................................................................................................. Alimentación....................................... 2 ANTECEDENTES.......................................................................... 32 ESTUDIO TÉCNICO .............................................. La respiración ........................ IV........................................................... 11 2................ 22 2....... ....................................................................................... 4 OBJETIVOS DEL PROYECTO................................................................................................... 16 8...................................................... ............................................................................................................................................ ........................................................................ 13 4....................... 18 9................................................... ................................................... 41 PERFIL DEL CONSUMIDOR ...................... 51 B.................................................................... C................................................................. 5 2..... 22 1............. ..................................................................................................................................... 25 4.................................................................................................. 55 Marca Registrada:............................... 55 5.................................. A................................................................ 1 A............ B... EL PRODUCTO................. 54 Marca: ....................................................... A............................................................... .................................................. La digestión y el sistema excretor........................... La circulación.............. 30 ESTUDIO DE MERCADO .... EL ESTUDIO FINANCIERO........................................................................................... 50 5...................................... .............................................. MERCADOTECNIA ................................................................................ 40 EL ESTUDIO DE MERCADO...................................................................................................................................................... Características alimenticias y gastronómicas.................................................................................................................................................. 20 B........................................................................................................................................... Características del estudio................................................................................................. Características Generales................................. ESTUDIO DE MERCADO ............................................ La locomoción.................................................................................................................................................................................................... ..................... 42 2............................................................................................................. 34 ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN ......................................................................................... Desarrollo del caracol........................ D.................................................... 19 10....... 55 ............................ 5 II MARCO TEORICO................................ 14 6.......................................................... 53 Logotipo: ...................................... 24 3.................................................................................... 28 III................................... Mercado Meta Primario:................................ .................................... Slogan:................. Estimación de demanda......................................................................................................................................................................................................... 35 ESTUDIO FINANCIERO .......... .............................................................................................................................................. 36 ANÁLISIS DE DATOS....................................................... .................... Predadores.............................................................................................................................. C.... INTRODUCCION ............................................................................................................Tabla de Contenido I................................................. H....................................................................................................... METODOLOGIA.... 4 1.................... 48 4................................................................................... Competencia ........................................................................................................................................................ ESTUDIO TECNICO.................................................................... ............................................................................. 13 3.. 5 3............................................... Extranjeros.. 25 C...................................... F............................... 42 1................................................. La reproducción................. B................................. EL PROBLEMA Y SU IMPORTANCIA.......................... 44 3..................................... 55 6...................... 54 Nombre de Marca: ................................... 7 A......................................................................................... Restaurantes .... EL ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO . 15 7.... ESTRATEGIA DE MERCADOTECNIA .......... pestes y parásitos......................................................................... ....................................................................................... 89 ASPECTOS CUANTITATIVOS .................. 87 ESTUDIO ECONÓMICO Y SOCIAL .......................... 124 ANEXOS .... 66 EL ESTUDIO FINANCIERO ....................... B.................................. B....... 90 ASPECTOS CUALITATIVOS. 14................................................................................ 56 Disonancia Cognoscitiva: ............................................................. 94 BIBLIOGRAFIA.................................................................................. 129 ......................................................... IX........................................................... 82 INVERSIONES DEL PROYECTO ................................ 56 Posicionamiento: ........ 86 CRITERIOS DE EVALUACIÓN ............................................... 56 ¿Dónde estamos y por qué?......................7........................................................... 16....................................... ........... 3........................... F......................................................................................................... 10............................................ 9........................ 1...................... 11........................................................................................................ E...................................................................................................................................................................................... 92 CONCLUSIONES .............................................................................................. 98 Distinción ...................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... 5.... .. 12.................... 65 Ubicación del proyecto........ 67 Características y tamaño de las instalaciones ................... 55 Segmentación Psicográfica: ........................................................................................................................................................................................................................................ 73 Alimentación................................................................................................................................. ................................. VIII...... 85 EL PUNTO DE EQUILIBRIO .................................................................................................... 75 EL ESTUDIO TÉCNICO ..................... ............................................................................................................................... 8.......................................................................................................................... 13.. 91 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................................... 4............................................................................................................... XII...................................................................................... 95 APÉNDICES .................................................... 57 ¿Adónde queremos llegar? ......... 83 DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES ............................................................................................... V.................................. A............................ 74 Resumen de inversión fija.................. A................... 58 Estrategia creativa ...................................... B................................................. XI.............................................................................................................................................. D.............................................................................................................................. 93 RECOMENDACIONES ................................................... 58 ¿Cómo llegaremos? ............. 74 Empaque.. VII.................................................................................................................................. Mercado Meta Secundario: ........................... 56 Segmentación por Beneficio: ....... 84 ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO ...... 2............................................................. A................. 86 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ....... 58 Distribución....... C................................................................................................................................................................................................................................... X...................................................................... 15................... INTRODUCCION 1 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción I. Italia. Las costumbres alimentarias de este molusco y su prolífera reproducción hacen posible su consideración como actividad económica productiva. Francia. En nuestro país esta actividad no se ha desarrollado. El problema y su importancia. Desde sus inicios. quizás por ser un producto alimentario desconocido para la población en general. que se remontan a la antigüedad romana. llevándola a niveles calificables de industria. procedente de los países de mayor consumo de 2 . el aumento de la actividad turística y de la población extranjera residente en el país. Junto a este desarrollo. A partir de la década de los 80 la investigación y desarrollo en este campo ha transformado notoriamente esta actividad económica. El valor nutritivo de la carne del caracol de jardín. entre otros. España. la industria de las conservas ha provocado un incremento de la demanda a niveles superiores a la oferta. la actividad se ha mantenido en un nivel artesanal y casi exclusivamente recolectando los caracoles que crecían libremente en la naturaleza. con lo que el precio de mercado se presenta como factor de motivación para intentar incursionar en su producción. conocido comúnmente como caracol de jardín. lo posicionan en un lugar de privilegio con respecto de otros productos cárnicos y desde el punto de vista gastronómico es un platillo de la alta cocina internacional. principalmente los del género Helix. tiene especies que por su tamaño y calidad de su carne son aptas para el consumo humano. Estados Unidos e Indonesia. en la cual se desarrolla el ciclo vital completo del caracol en ambientes climatizados. Estas características han permitido desarrollar una actividad comercial importante en países como Alemania. Sin embargo. A.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción El caracol de tierra. si no idóneas. presupone la existencia de un mercado lo suficientemente grande para iniciar su producción y explotación comercial. Las investigaciones preliminares han puesto de manifiesto que no existe un cultivo formal de este producto a nivel nacional. pudiera ser que la demanda del mercado nacional no sea suficiente para consumir los volúmenes de producción que se pueden lograr en cultivos intensivos. para desarrollar una producción formal que abastezca el mercado nacional y en una segunda etapa incursionar en el mercado internacional con un producto no tradicional de alta rentabilidad. proporcionando una fuente adicional de ingresos a la familia y crecer hasta convertirse en la actividad fundamental. con producción a gran escala para el mercado 3 . El efecto de esta actividad en el medio nacional es positivo por su capacidad de generación de ingresos en un producto totalmente nuevo y su capacidad de sustitución de importaciones. por lo que se convierte en una actividad empresarial innovadora y con posibilidades de generación de ingresos muy atractiva.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción este molusco. Por sus características de producción esta actividad puede iniciarse en forma reducida (micro empresa). Sin embargo. un estudiante del colegio La Salle presentó en la Feria Científica de Educación Secundaria un proyecto de microempresa con la cría de este caracol para vender su producción a restaurantes y financiarse sus estudios. En 1993. Las condiciones climáticas. humedad relativa y materia prima para la alimentación de los caracoles en Costa Rica pueden considerarse muy favorables. planteándose un reto desde el punto de vista mercadológico: crear una cultura de consumo del caracol en los habitantes de nacionalidad costarricense. sin embargo. diversificación a productos enlatados y un mercado bien desarrollado. algunos profesionales del campo de la biología han realizado estudios formales de este producto destacando las propiedades alimenticias del caracol. Objetivos del proyecto. El presente trabajo lleva a cabo un estudio de factibilidad que demuestra la viabilidad técnica. Francia consume aproximadamente 35 mil toneladas de caracoles e Italia exporta cerca de 10 mil toneladas (Raider. En países como los ya mencionados el cultivo de caracoles es una actividad industrializada de alta rentabilidad y un mercado bastante desarrollado. Antecedentes. la formalización de estudios más detallados en el campo comercial no se han llevado a la práctica. procesos de investigación y desarrollo. Pasó de ser un trabajo de limpieza para la protección de cultivos agrícolas y recolección en otras áreas incultas a una industria con instalaciones climatizadas. al punto de que la demanda mundial de este producto alcanza varias decenas de miles de toneladas de caracoles al año. su patología y epidemiología e incluso su potencial empresarial. En Costa Rica. 1997).Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción nacional e internacional. Estados Unidos importa anualmente 30 mil toneladas de caracoles enlatados y su mercado es de alrededor de 300 millones de dólares y en constante crecimiento (Jhonson. con lo cual también se convierte en una fuente generadora divisas y empleos. C. 1997). B. financiera y económica de la cría comercial del caracol en nuestro país y plantea una estrategia 4 . producción intensiva. 1.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción de comercialización con miras a incrementar el consumo de este producto entre la población costarricense. Objetivos específicos. 5 . de buen tamaño. En el capítulo dos se realiza un análisis de los principales estudios realizados en materia de cría del caracol y de los elementos de mercadeo que se asocian con la comercialización de productos agrícolas. cárnicos y sus posibles estrategias de comercialización. Objetivo principal. Características del estudio. c) Establecer la factibilidad económica del proyecto y fuentes de financiamiento disponibles. higiénico. d) Establecer una estrategia de comercialización local e internacional del producto 3. a) Definir las características técnicas del hábitat requerido por el caracol Helix Aspersa para su cría en ambiente climatizado idóneo de producción. b) Desarrollar un modelo de producción que garantice un producto uniforme. con un costo mínimo de infraestructura y mantenimiento. y de carne de alta calidad que compita en el mercado internacional. El presente documento resume el trabajo de investigación realizado. El objetivo principal del proyecto es el de establecer un estudio de Perfectibilidad de la Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de con un estudio de Pre-Factibilidad que justifique el mismo para el curso de Evaluación de Proyectos 2. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción 7 . la segunda realiza un análisis del estudio de mercado destacando los factores importantes para la estrategia de mercadotecnia del producto. económicos y sociales relacionados con la actividad económica de criar caracoles para consumo humano. El quinto y último capítulo resume los resultados obtenidos en un conjunto de conclusiones y recomendaciones para la puesta en práctica de la producción comercial del caracoles. los elementos y herramientas financieras que determinan la rentabilidad y su sensibilidad a cambios en las condiciones del entorno que incidan positiva o negativamente en los ingresos y egresos del proyecto. 8 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Introducción En el capítulo tres se describe la metodología seguida para la recolección y análisis de datos del proyecto. Este capítulo se divide en cinco secciones: la primera cubre los aspectos técnicos de la producción del caracol. la tercera discute los resultados del estudio financiero y su rentabilidad. la cuarta presenta los elementos de organización que se deben considerar para la formación de una empresa dedicada a la cría y comercialización del caracol y la quinta define los aspectos legales. En el capítulo cuatro se presentan los resultados obtenidos en la investigación. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico II MARCO TEORICO 9 . tienen clasificaciones diferentes que los separan como se muestra en la figura 2: Los caracoles pertenecen al orden de Stylommatophora. está formado por seis clases. sin esqueleto y en su mayoría están protegidos por un caparazón constituido principalmente por carbonato de calcio. mientras que las babosas son del orden Systellommatophora (Berg 1994). Clases y especies del filum mollusca La palabra molusco viene del latín molluscus que significa blando (Enciclopedia de las Ciencias. El filum Mollusca es uno de los más grandes del reino animal. Dentro del orden de los Stylommatophora se encuentra el género Helix. que es la variedad seleccionada para este estudio. Nombre muy apropiado ya que todos tienen un cuerpo blando. tal como se muestra en la siguiente figura: Figura Nº 1. aunque parientes lejanos de las babosas. 10 . Es importante aclarar que los caracoles.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico A. El producto La clasificación del caracol terrestre pertenece a los moluscos gasterópodos pulmonados. 1985). al cual pertenecen los caracoles terrestres de interés comercial y en especial el Helix aspersa. 11 . la humedad del suelo y especialmente el agua estancada es un factor negativo para su cría.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Su hábitat natural está en zonas montañosas hasta los 1800 metros de altitud sobre el nivel del mar. o al viento cuando lleva partículas arenosas que ejercen acción abrasiva sobre la piel del caracol. siendo la temperatura idónea entre 19 y 22 grados centígrados. y cuando la humedad relativa baja a menos de 70%. A temperaturas inferiores a los 12ºC. La temperatura y humedad relativa son factor determinante para su cría y reproducción. incluso sobrepasar un año sin sufrir mayores consecuencias que la pérdida de peso. el caracol empieza un proceso de autopurga y limpieza del tracto intestinal antes de formar el opérculo y entrar en una etapa de letargo. En este estado el caracol puede mantenerse por varios meses. y una humedad relativa superior al 80%. Igual situación se presenta cuando la temperatura supera los 30ºC. en la cual se mantiene hasta que las condiciones de temperatura y humedad sean las adecuadas a sus necesidades. A pesar de estas características de humedad requeridas. lo mismo que la exposición directa al sol que lo puede matar en términos de una hora. conocida como estivación. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Figura Nº 2 Clasificación parcial de la clase gastrópoda Clase Gastropoda Subclase Prosobranchia Pulmonata Opisthobrancia Orden Archeogastropoda Mesogastropoda Stylommatophora Systellommatophora Basommatophora Superfamilia Holopoda Aulacopoda Helicacea Aulacopoda Familia Helicinidae Oleacinidae Zonitidae Helicidae Arionidae Achatinidae T e Limacidae Bulimulidae Babosas Bradybaenidae (Fruticicolidae) Camaenidae Subfamilia helicnal Género Helix 12 . 1984).Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Especie Marco Teórico Helix Nemoralis Helix Pomatia Helix Aperta Helix Aspersa Helix Lcorum Se cree que hay unas cuatro mil variedades de caracoles terrestres en el mundo. La clasificación completa es la siguiente (Chavarría. pero sólo unas veinte especies pueden considerarse con valor alimenticio y gastronómico apreciable (Gallo.1989): Mollusca Clase Gastropoda Subclase Pulmonata Orden Stylmmatophora Superfamilia Helicacea Familia Hilicidal Subfamila Helicinal Genero Helix Especie Helix Aspersa Tipo 13 . en teoría todos comestibles. sin esqueleto. por lo que es la variedad seleccionada para el presente proyecto y sobre la cual se concentrarán las especificaciones y estudios detallados.5 mm 40 a 43 mm 23 a 27 mm Peso 30 a 40 grs 15 a 25 grs 20 a 35 grs 10 a 20 grs Período de desarrollo 2 a 3 ½ años 4 meses a 1 año Desconocido Desconocido De las especies anteriores la variedad Helix Aspersa es la que más se ha difundido en el mundo y la que ofrece mayores posibilidades de desarrollo comercial. arrugas finas esculpen la cancha. que tiene un sistema de respiración pulmonar. y su sistema de locomoción es ventral (Fontanillas. El caracol Helix Aspersa es un animal de cuerpo blando.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Otras especies del genero Helix que tienen valor comercial se resumen en el Cuadro Nº 1. Características Generales. Esta variedad es la más apreciada en el mercado gastronómico por su tamaño. 1. bastante delgada. esférica. está protegido por una concha enrollada en espiral sobre un eje columnar macizo o hueco. La concha es grande. sin embargo.5 mm 36 a 41 mm 23 a 27 mm Altura 39 a 50 mm 28. dependiendo de la variedad.5 a 32. consistencia de la concha y calidad de la carne. 1986). De ellas es importante resaltar la especie Helix pomatia. moderadamente nacarada y posee bandas espirales de color café castaño que se interrumpen por rayas amarillas (Berg. 1994) 14 . comúnmente conocida como el Escargot de Bourgogne. requiere de dos a tres y medio años para llegar a la edad adulta Cuadro Nº 1 Características físicas de algunas especies del género Helix Variedad Helix Pomatia Helix Aspersa Helix lucorum Helix aperta Diámetro 38 a 50 mm 30 a 35. técnico. En el estudio de factibilidad se distinguen dos etapas principales que son la formulación y la evaluación. ESTUDIO DE MERCADO La determinación del mercado es uno de los factores más críticos de un proyecto de inversión privada. Si cualquiera de estos estudios presenta resultados adversos el proyecto no debe concretarse. Además del análisis para la determinación de la oferta. legal. La evaluación aplica un conjunto de herramientas bien definidas que miden la rentabilidad sobre la inversión y por tanto permite concluir sobre la bondad de realización del proyecto (Sapag. La metodología de factibilidad propone cinco áreas de investigación: el estudio comercial. Sin embargo. de gestión y financiero (Sapag. demanda y precios del proyecto. el estudio de inversión se centra sobre la factibilidad financiera del proyecto y utiliza los otros estudios como referencia. 1995). llegar a determinar si un determinado producto o servicio es rentable de producir. El estudio de factibilidad El estudio de factibilidad es una metodología de evaluación de proyectos de inversión que permite. el estudio debe aportar información sobre costos de operación derivados de las políticas y procedimientos que se utilizarán como estrategia de mercadotecnia y de distribución. En la formulación se deben determinar y cuantificar todas las características que afecten el flujo de ingresos y egresos monetarios del proyecto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico B. 1995). en forma ordenada y científica. 1. 15 . porque es la fuente de información sobre la demanda esperada de los bienes o servicios que generará el proyecto y también precisa los costos e inversiones asociadas. en productos nuevos y para los cuales no se tiene una cultura de consumo establecida. hábitos de consumo. 1989) de la competencia. También debe contribuir a establecer la táctica que permita retener clientes y atraer los clientes (Ries. y puntos importantes de sus estrategias. debe definirse en cual cuadrante del cuadrado estratégico de competencia comercial estará ubicada la empresa y por tanto las tácticas mercadotécnicas a emplear. motivaciones. Un análisis minucioso de la competencia debe incluir y formalizar la información sobre localización. esta estimación es particularmente difícil. si no imposible de estimar a priori. estableciendo sus preferencias.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Los aspectos que se deben considerar en el estudio de mercado son los siguientes: El consumidor. El análisis del consumidor debe permitir caracterizar al consumidor actual y potencial. A partir de este análisis. fortalezas y debilidades. para alimentación humana. Igualmente importante es la obtención sobre los costos involucrados. frenos y los productos considerados sustitutos para obtener un perfil que sirva de base para la estrategia comercial. La competencia. Un elemento fundamental del estudio de mercado es la identificación de la competencia y sus estrategias con el fin de aprovechar sus ventajas y no incurrir en sus desventajas. Sin embargo. estados financieros. situación competitiva. del tipo gourmet. Las técnicas estadísticas son utilizadas ampliamente para determinar el tamaño de muestra de una población a la cual aplicarle cuestionarios y entrevistas para evaluar los factores antes mencionados. organización. El análisis estará enfocado en el segmento de los productos cárnicos. ventas. 16 . estudios de imagen. Existen varias técnicas que se utilizan para determinar la demanda global y la esperada del proyecto de manera confiable. zonas de distribución. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico 17 . cantidad. por lo que se debe emplear la técnica que mejor aproxime sus resultados a un costo razonable. Este aspecto del estudio busca establecer los principios de la estrategia comercial a seguir. promoción. El resultado esperado es el monto de la inversión inicial. costos de operación. distribución y precio. El enfoque debe cubrir los cuatro elementos fundamentales del “Marketing”: producto. mano de obra requerida y nivel de conocimiento. disposición de planta. Al existir varias alternativas de producción. continuidad y precio de los insumos requeridos por el proyecto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Comercialización. 2. De este análisis se obtienen los requerimientos de equipos. Este aspecto del estudio busca identificar la calidad. instalaciones. reparación y reposición de equipos. A partir de sus resultados. se tomarán decisiones que repercutirán directamente en la rentabilidad del proyecto como consecuencia de los ingresos y egresos generados. Los proveedores y disponibilidad de insumos. el estudio debe arrojar resultados sobre las técnicas y tecnologías para maximizar la utilización de los recursos disponibles para la producción del bien (Sapag 1995). otras veces el costo de medición hace prohibitiva su obtención. De los resultados de esta investigación puede verse influenciada la decisión de localización del proyecto. ESTUDIO TECNICO Este estudio tiene por objetivo cuantificar las necesidades de inversión y costos de operación del proyecto. mantenimiento. Algunos de estos puntos no siempre son posibles de estimar o determinar. 18 . EL ESTUDIO FINANCIERO Esta es la última etapa de un estudio de factibilidad y su objetivo es el de ordenar mediante las técnicas contables y financieras toda la información monetaria recopilada en los estudios anteriores (Sapag. etc. 4. La evaluación legal es un aspecto muy importante del estudio por cuanto determinará las condiciones y restricciones que impone el marco legal costarricense para el desarrollo comercial de la actividad y los posibles costos adicionales en que se podría incurrir. El resultado debe permitir definir la organización administrativa que mejor se adapte a la empresa. 3. tales como impuestos. Uno de los análisis más importantes a realizar en estudio técnico es la determinación del tamaño del proyecto. EL ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y ADMINISTRATIVO Este estudio cubre los factores propios de la actividad ejecutiva de administración. patentes. costos de operación y volúmenes de producción. organización y procedimientos administrativos y legales. aranceles. 19 . determinar las necesidades de recursos humanos para la gestión y por tanto la estimación de los gastos indirectos de administración.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico De la descripción del proceso productivo se obtendrán los datos sobre las materias primas requeridas en cada una de las etapas del proceso productivo. permisos sanitarios. 1995). ya que de esta decisión se derivan las estimaciones de inversión. Los balances de situación. etc. los criterios de evaluación. tales como. ya que se basan en la consideración del dinero en el tiempo. 4. el análisis de riesgo y el análisis de sensibilidad. Además debe proporcionar todos aquellos valores propios del estudio financiero que no son originados por los estudios previos. ingresos y egresos obtenidos. La evaluación financiera del proyecto se propone comprobar los beneficios proyectados asociados con una decisión de inversión con sus desembolsos proyectados. estados de resultados proyectados. los fundamentos de las matemáticas financieras son de utilidad comprobada. el inversionista exige una rentabilidad por el aporte de recursos considerando el tiempo y sin incluir otros factores de riesgo o esfuerzo.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico El proceso de sistematización consiste en identificar y ordenar todos los valores correspondientes a inversiones. 20 .1 La evaluación financiera. estados de resultados y flujos de caja son los típicos de la actividad contable por lo que no se entrará en detalles sobre las normas de contenido ni preparación. depreciaciones. Para ellos. valor de desecho. capital de trabajo. Ellos son: el valor actual neto (VAN) y la tasa interna de retorno (TIR). Los resultados típicos del estudio financiero son los balances de situación inicial y proyectados. flujos de caja. puesto que el inversionista debe ser remunerado solo por el hecho de que el tiempo transcurre. Los métodos a utilizar para la evaluación financiera corresponden a los que utilizan el concepto de flujos de caja descontados. Con respecto a los criterios de evaluación y sensibilidad si conviene ampliar sobre los criterios que se utilizarán para estimar la factibilidad financiera del proyecto. Esto es. el inversionista puede aceptar o rechazar el proyecto. La tasa resultante de este cálculo. El análisis de sensibilidad agrega información a los resultados midiendo cuan sensible es la evaluación realizada a las variaciones que pueden presentarse en algunos parámetros decisivos tales como precio. tasas de impuestos. sin embargo. Dependiendo de la magnitud de esta ganancia el inversionista puede considerar si lleva a cabo el proyecto o lo rechaza. en la cual se consideren algunos factores adversos como devaluación o inflación. de ser implantado. costo de capital. Entre ellos está el modelo unidimensional de la sensibilización del VAN.2 Análisis de sensibilidad. Se puede utilizar una única tasa para todos los períodos o una tasa para cada período. Todos los elementos del análisis financiero comentados antes solo reflejan la situación de un escenario posible del proyecto. Para este análisis se utilizan modelos de sensibilización que se aplican directamente al VAN. dependiendo de cuanto mayor sea la TIR sobre la tasa de costo de capital. Al igual que el VAN. volumen de ventas. las condiciones de certidumbre y riesgo varían considerablemente de un inversionista a otro. producirá ganancias en el horizonte de tiempo fijado. etc.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico El VAN permite estimar la ganancia en dinero hoy de una serie de flujos recibidos durante la vida útil estimada del proyecto. a la TIR y a la utilidad. El criterio TIR evalúa el proyecto en función de una tasa de rendimiento al cual se descuentan los flujos netos recibidos durante los períodos de la vida útil estimada. se compara con la tasa de costo de capital requerido por el proyecto y si la TIR resulta mayor se considera que el proyecto es rentable. 4. Un valor positivo de este indicador refleja que el proyecto. nivel de gastos. que mide cuanto puede modificarse el valor de una variable para que el proyecto siga 27 . Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico 29 . estrategias. si bien son importantes. tres ocupan el cuadrante de los flanqueadores y 98 son guerrilleras.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico siendo rentable. Un tercer modelo es el de sensibilidad de la TIR que mide los efectos de los errores en las estimaciones de las variables en estudio. 30 . Bajo esta concepción la mercadotecnia se desenvuelve en un cuadrante estratégico de competencia en la cual. 1992). 1995). existe una que ocupa el cuadrante del líder de la categoría. que además de incorporar el efecto combinado de varias variables. Los criterios sobre la calidad del personal y del producto. y tácticas que se deben seguir para tener éxito. busca determinar cuanto varía el VAN frente a cambios en los valores de esas variables. El modelo multidimensional de sensibilización del VAN. ocupan un segundo lugar respecto a la superioridad numérica para enfrentar al competidor (Ries y Trout. Es más importante conocer cuál es la posición de la competencia en la mente del consumidor y conocer además cuáles son las tendencias hacia el futuro para establecer la estrategia apropiada para ocupar un lugar en la mente del consumidor. 1995). sin embargo en la actualidad esta definición se está transformando para dar paso a un concepto de competencia en la que se aplica la disciplina militar para destruir al enemigo: competidor. considerando 100 empresas en una categoría. Mercadotecnia Una definición clásica de mercadotecnia está basada en la satisfacción de necesidades y deseos del ser humano a través de procesos de intercambio (Kotler. C. dos ocupan el cuadrante de los retadores del líder. y ganar el campo de batalla: la mente del consumidor (Ries y Trout. Para cada cuadrante existen principios. 1994) Todo es posible. las estrategias de mercadotecnia directa ofrecen a las empresas de cualquier tamaño y naturaleza desarrollar sus productos y alcanzar el éxito con una inversión en mercadotecnia aceptable al tamaño y capacidad financiera de la organización. y establecer una estrategia creativa razonable a las capacidades y recursos disponibles para alcanzar el futuro deseado. Cuantas más tendencias se apliquen a un producto o servicio dado. solo se requiere establecer con claridad nuestra ubicación en la categoría de competencia. (Rapp y Collins. Con esto no se quiere decir que sea fácil desarrollar un negocio con éxito. pero las limitaciones en vez de ser obstáculos para no realizar el esfuerzo empresarial. todo lo contrario. debe ser fuente de inspiración para encontrar nuevas fuentes y formas de hacer negocios productivos.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Marco Teórico Para establecer las estrategias de mercadotecnia es importante también conocer cuáles son las tendencias de consumo en el largo plazo (Popcorn. mayores posibilidades de éxito tendrá. y en concordancia con estas tendencias. definir una posición futura tomando en cuenta las tendencias del consumidor. 1993) para determinar cuál o cuáles de ellas son satisfechas por nuestro producto. Por otra parte. el camino es difícil y se requiere voluntad para llevar al final. 31 . METODOLOGIA 32 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología III. cuyo objetivo es contestar a la pregunta de si es conveniente o no invertir en la creación de una empresa dedicada a criar y comercializar caracoles para consumo humano.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología Este proyecto está dirigido a realizar un estudio de factibilidad. en el mercado costarricense. 33 . Dicha recomendación solo se logrará contando con la información necesaria que proporcione los elementos de juicio para tal decisión. de la variedad Helix Aspersa. al cual se le ofrece el producto y luego se les recoge la opinión acerca de las características. quienes consideran que se pueden aplicar tres técnicas. 34 . La cual consiste en definir brevemente las características del producto y sus beneficios. Para determinar la situación del mercado. defectos y rechazos que puede tener un determinado producto o campaña publicitaria. 1996).Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología A. Prueba de concepto. Grupos de enfoque. En ellos se discute acerca de las características. cada uno de cuatro a diez personas. Prueba de producto. ii. Con estas consideraciones en mente se realizó una prueba de concepto en noviembre de 1997. frecuencia y precio de aceptación Pope. virtudes. se conversó con expertos en mercadeo e investigación de mercados. coordinados por un moderador experto en esta técnica. aceptación y comparación con otros productos. para luego preguntar al entrevistado sobre su intención de compra. iii. Esta técnica permite rápidamente y a bajo costo pronosticar las posibilidades de éxito que tendrá un producto nuevo en el mercado. Esta es otra técnica muy útil para la introducción de nuevos productos o campañas publicitarias. Es una prueba practicada con un grupo reducido de personas del mercado meta. Estudio de Mercado Para esta etapa se considera un estudio exploratorio en vista de que es una actividad nueva en el país en la cual no existe un mercado establecido ni una cultura de consumo definida para la población meta. en la cual se escogen varios grupos de personas del mercado meta. i. También se efectuó un sondeo de mercado. Valor de z para un intervalo de confianza de 95% n = tamaño de la muestra para una población finita 35 .2 1. Paralelamente se consultaron los registros de la Dirección General de Estadística y Censos del Ministerio de Industria y Comercio y las empresas importadoras de productos alimenticios para establecer un volumen actual de importaciones de escargots al país. tomando como marco muestral la lista de restaurantes que aparecen en la página Web del Canal de Costa Rica en Internet. Al final de la presentación se les ofreció una recepción para degustar los escargots y al final se les solicitó una opinión del producto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología En abril de 1998 se realizó una prueba a un grupo de 13 ejecutivos y profesionales que consistió en aplicarles la prueba de concepto al inicio de una sesión de presentación de una estrategia creativa de mercadotecnia para el lanzamiento del producto al mercado. error muestral p = . ε = 10%. con el fin de medir la actitud antes y después de la exposición y prueba de producto.8 q = . Para determinar el tamaño de la muestra se aplicaron las siguientes fórmulas: = n ⎛ n0 = ⎜⎜ ⎝ En donde: z 1−α /2 ε ⎟ ⎞ pq ⎟ ⎠ 2 n 1 +n 0 0 N n0 = tamaño de la muestra N = 118.96. tamaño de la población (es una población finita). se depuró y se extrajo una muestra utilizando el muestreo simple al azar. A partir de las fuentes de información. B. en una bodega de 4 m2. humedad relativa. Las observaciones realizadas permitirán establecer los aspectos de ubicación y tamaño del proyecto y los datos sobre inversión inicial. Estudio Técnico Para realizar el estudio técnico se desarrolló un proyecto piloto de cría de caracoles de la variedad Helix Aspersa. nivel de consumo de alimentos. y demandas de mano de obra. También se localizaron las estadísticas de temperatura y humedad de varias zonas dentro del territorio nacional que lleva el Instituto Meteorológico Nacional. costos de operación e inversiones adicionales sobre la vida estimada del proyecto 36 . para obtener datos reales sobre temperatura. Se planea realizar un programa de grupos de enfoque para analizar la efectividad y adecuación de la campaña publicitaria en el momento en que esta esté definida y antes de iniciar su pauta en los medios escogidos. tasas de nacimiento y mortalidad.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología Con este sondeo se busca medir el nivel de consumo de escargots en dichos restaurantes y su intención de adquirir un producto nacional. con el fin de establecer cuál región presentaba la temperatura y humedad más estables y cercanas a las requeridas por los caracoles para su desarrollo. período de desarrollo. se obtendrán las cifras con las cuales proyectar la posible demanda de caracoles en el mercado. punto de equilibrio. permisos. el cual descubrió una cepa en Sabanilla de Montes de Oca. Estudio Financiero Con los datos obtenidos en los estudios anteriores y tomando en cuenta un horizonte de diez años para la vida económica del proyecto. D. mobiliario y equipo de oficina necesarios para el proyecto. Olman Madrigal Campos. y de cuya fuente se obtuvieron otros ejemplares. Esta conversión también minimiza el impacto de la inflación sobre los flujos proyectados y por tanto no se considera el factor inflacionario en los análisis. un español vecino de Tibás que tiene un criadero en el patio de su casa para su propio consumo. 37 . Ramón Brich Baldomá. la Sra. patentes.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología Los ejemplares para desarrollar el proyecto piloto se obtuvieron del Sr. C. se desarrolló el balance inicial. Para eliminar el efecto cambiario. vecino de San Ramón de Tres Ríos. tomando en cuenta una economía en inflación. Estudio de Organización Con base en los dos estudios anteriores. se estableció la necesidad de espacio físico. Angela Nágera. posiblemente la misma que fue iniciada y desarrollada por el ecólogo Julián Monge Nágera en la casa de su madre. proyección del estado de resultados. todos los valores en colones corrientes son convertidos a dólares al tipo de cambio vigente a la fecha del estudio. al final del período de observación. recursos humanos. flujos de caja. También se tomaron en cuenta los aspectos legales sobre ubicación. Otros ejemplares fueron obtenidos a través del Sr. impuestos y otras restricciones que aplica el gobierno de Costa Rica. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología 38 . Esta estrategia contendrá un plan promocional que atenuará la disonancia cognoscitiva del consumidor.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología Los flujos proyectados son evaluados con las técnicas VAN y TIR para medir la rentabilidad el proyecto y también se realiza un análisis de sensibilidad. oportunidades. la estrategia de mercadeo se fundamenta en la elaboración de una “Estrategia Creativa” para el lanzamiento de un producto nuevo. los costos. y el volumen de ventas. amenazas y debilidades de esta actividad comercial. considerando como variables sensibles el precio. Fuentes de Información A partir de las necesidades de información en las diferentes áreas del proyecto se han identificado varias fuentes de información que permiten moldear y establecer las fortalezas. la cual estará orientada a desarrollar una cultura de consumo del escargot en la población costarricense de ingresos medios y altos. Para el cálculo del VAN y TIR se utilizarán las fórmulas de la figura 5. Estrategia de Mercadeo Considerando que el proyecto propone la formación de una empresa nueva en una actividad no explotada comercialmente hasta la fecha en Costa Rica. Ellas son: 36 . basada en el beneficio clave que posee el producto y soportada sobre aspectos formales y emocionales. originada en su cultura y costumbres gastronómicas F. de donde: = = = = = Inversión inical Flujo en el período p Número de períodos Costo de capital Tasa interna de retorno Fp n k Tir E. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología • Importadores: Identificar los importadores actuales de caracoles enlatados y determinar el volumen anual que se consume actualmente en el país. • Instituto Meteorológico Nacional. • Ministerio de Agricultura. prácticas ambientales y sanitarias vigentes en el país para moluscos y productos cárnicos en general. Estadísticas de temperaturas y humedad relativa en el territorio nacional • Agricultores y comerciantes de hortalizas. Determinar los volúmenes de demanda actual del escargot en los restaurantes de cocina internacional europea. • Consumidor. Regulaciones sobre producción del caracol en el país. que permita determinar el conocimiento y actitud hacia el producto que tiene el mercado meta. • Restaurantes y hoteles. Volúmenes y costos de productos alimenticios para los caracoles. Permisos y patentes de operación 37 . • Municipalidad de Cartago. siguiendo las prácticas de sanidad vegetal que lleva a cabo esa dependencia. • Ministerio de Salud: Regulaciones sobre la ubicación de la actividad productiva. Estadísticas y volúmenes de importación de productos similares al producido en el proyecto. • Estadística y Censos. Realizar una prueba de concepto y de producto a un grupo de la población objetivo. condiciones de comercialización. G. Como parte de la estrategia creativa de mercadotecnia. 1992). se elaborará un plan de promoción que llegue al consumidor final y permita. Se contratará una agencia publicitaria que diseñe una campaña publicitaria. Variables Para el presente estudio se deben considerar las siguientes variables: 38 . en contraposición al espacio pagado. Cargas sociales aplicables a la planilla • Medios de Comunicación y Agencias de Publicidad. basada en la estrategia creativa proporcionada por la empresa. • Publicidad: Comunicación impersonal a través de medios masivos de comunicación (Kotler. Regulaciones sobre salarios mínimos y derechos sobre los trabajadores. • Publicity: Es la actividad realizada para obtener espacio editorial. • Caja Costarricense del Seguro Social. con el propósito específico de ayudar a alcanzar las metas de ventas. Se buscará la participación de los medios noticiosos del país para dar a conocer la actividad y los beneficios para la salud que conlleva el consumo del producto. en primera instancia. reducir la disonancia cognoscitiva del comprador y en segundo lugar establecer las bases de una cultura de consumo. De estas empresas se obtendrá información de costos de publicidad necesaria para el lanzamiento del producto y desarrollo del mercado. en todos los medios de comunicación masiva que llegan al cliente de la compañía. • Promoción: Comunicación discreta e intensa entre productor y consumidor.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología • Ministerio de Trabajo. debido a que se requiere una inversión muy alta en instalaciones mayores. y la utilidad. Para su estimación se considerará la demanda en el mercado nacional. Para fijarlo se tomarán en cuenta los costos de producción. Porcentaje de variación anual en los precios y salarios que incide en los costos de producción y comercialización. Cantidad de agua en forma de vapor que se encuentra en el aire y 39 . • Demanda objetivo: El porcentaje de la demanda potencial a la cual se tendría acceso. • Inflación. • Oferta: Lo constituyen los volúmenes traídos al país por las empresas importadoras de productos. Conjunto de personas que se consideran como consumidores potenciales del producto en virtud de capacidad económica y nivel de culturización. • Mercado meta. Estado atmosférico del aire desde el punto de vista de su acción sobre los objetos sobre la tierra. Porcentaje anual que cobran las entidades crediticias por la concesión de un préstamo. Para el presente estudio no se considera la demanda del mercado internacional por cuanto en una primera etapa es difícil alcanzar un volumen y calidad constante para dicho mercado. medida en grados centígrados. • Humedad Relativa. • Precio: Expresión en unidades monetarias del valor que se aceptará por el producto. • Tasa de interés. • Temperatura. administración y distribución. La demanda internacional se establece como el volumen de importaciones que realizan los principales países consumidores del producto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología • Demanda potencial: Se entiende como el consumo total de moluscos durante un año en el territorio nacional. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Metodología expresada como un porcentaje. H. Análisis de Datos. Los resultados de las pruebas de concepto y de producto fueron procesados con la herramienta de análisis de datos SPSS para Windows versión 6.0, para la medición de frecuencias y cruces de variables. También se utilizarán los criterios de valoración de pruebas de concepto planteados por Jeffrey Pope (Pope, 1996) para estimar el grado de éxito que tendría el producto en el mercado. 40 Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado IV. El estudio de Mercado. 41 Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Con el estudio de mercado se busca medir la demanda estimada de los restaurantes catalogados como de tres o más estrellas y la demanda que puede darse a nivel de supermercados de prestigio. A. Perfil del consumidor Para estimar esta demanda es necesario definir el perfil del posible consumidor de escargots, y para lo cual se ha dividido la población en dos grupos de interés: los extranjeros y los nacionales. 1. Extranjeros. Dentro del grupo de los extranjeros se consideran los turistas que visitan el país en viajes de negocios o esparcimiento y que proceden de Europa, Estados Unidos y Canadá, de acuerdo con las estadísticas llevadas por el Instituto Costarricense de Turismo y mostradas en el Cuadro Nº 3. Cuadro Nº 3 Número de Turistas que ingresaron a Costa Rica según procedencia entre 2007 y 2009 País de Origen Canadá Estados Unidos Europa Total 2007 23,387 191,217 75,294 289,898 2008 6,925 55,414 31,230 93,569 2009 7,505 55,495 28,584 91,584 Fuente: Instituto Costarricense de Turismo A pesar de las noticias negativas que se dieron en 2007, el volumen de turistas de estas 42 43 . se espera un crecimiento anual y sostenible del 3% a partir de 2008. según estimaciones de esa misma organización.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado regiones se incremento considerablemente en ese año y. 129 2007 6.773 89.447 2008 6.892 Estimación para 2006 6. la cual será estudiada oportunamente con la agencia publicitaria seleccionada.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado De esta población de turistas interesan en particular los que se hospedan en hoteles de cuatro y cinco estrellas. quizás por el efecto negativo de las noticias. 44 .776 55.579 54.505 55. tal como se mencionó en la sección de antecedentes de este estudio y a la exposición a la publicidad que se piensa anunciar en el periódico “The Tico Times”.925 55.230 93. También se considerará una campaña promocional dirigida a los restaurantes y hoteles. Estos datos son llevados también por el Instituto Costarricense de Turismo.569 2009 7. Cuadro Nº 4 Turistas mayores de 30 años que ingresaron a Costa Rica y se hospedaron En hoteles de 4 y 5 estrellas según procedencia entre 2005 y 2009 País de Origen Canadá Estados Unidos Europa Total Estimación para 2005 6.584 91. similar a la población total según el ICT.414 31. pero se mantiene en una cantidad considerable y se espera un crecimiento estimado del 3%. que tienen más de 30 años y permanecen en el país una semana en promedio.979 57.095 28.584 Esta población de interés decrece en 2005 con respecto a los años anteriores.495 28.525 94.717 29.636 92. Considerando que esta población está culturizada con respecto al consumo de escargots. lo que representaría un volumen de demanda de 15. se espera que al menos una de sus comidas durante su estadía sea de caracoles.388 30.815 kilos y de los cuales se espera tener una participación del 60% (cuadro 27 del apéndice). por lo que se puede derivar el Cuadro Nº 4 a partir de ellos y del Cuadro Nº 3 anterior. 537 47.019 Comerciantes y vendedores 104.588 Fuente: Principales Indicadores de Costa Rica. 45 .479 No bien especificados 6.210 5. Según el informe Principales Indicadores de Costa Rica.021 1.019 123.282 Ocup. carga.201 169. es más.034 144.086 144. Relacionadas con transporte 52. la mayoría no está culturizado para el consumo de los escargots. se estima su tamaño en 368.218 Ocupaciones de los servicios 189.783 45.307 49.168.791 201.439 100.340 93. ni siquiera saben que este molusco es comestible.795 47. MIDEPLAN Para los efectos del presente estudio se estima que al menos un 30% del total de ocupados en 1997 tiene ingresos superiores a 6 salarios mínimos y se consideran como parte del mercado meta para el producto y.078 Total de ocupados 1.316 202.200 personas aproximadamente.016 121.803 42.026 172.333 1. la población ocupada de Costa Rica está distribuida de la siguiente forma: Cuadro Nº 5 Costa Rica: Ocupados por grupo ocupacional 2006-2009 Grupo Ocupacional 2006 2007 2008 2009 Profesionales y técnicos 134.115 11.507 48. Relacionadas con produc.677 46.538 Ocup.392 Directores y gerentes 45.540 6. De este mercado meta.475 Agricultores y ganaderos 151.145. del Ministerio de Planificación Nacional y Política Económica de 1998.725 93.733 39.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado 2. La asociación entre el escargot y la babosa común es tan frecuente en nuestra sociedad que significa un freno para su consumo.204 Empleados instituciones autónomas 240.131 42.826 114. artesanía e industria 2 49.137.350 234.294 46.227.055 1.504 Ocup. Relacionadas con produc.514 231.099 186. artesanía e industria 1 212.399 Ocup.908 52.727 139. Relacionadas con estiba. almac y bodegaje 42. Nacionales. Este grupo está compuesto por los extranjeros residentes en el país y los costarricenses que tienen un nivel de ingresos superiores a seis salarios mínimos.269 43. por tanto.100 165.191 238. 9 de los 22 consultados expresó su indecisión de compra. La diferencia de este grupo con respecto al primero es que este último estuvo expuesto a una mayor información respecto a las características y beneficios que tiene el escargot. 7 consideraron una intención más favorable hacia la compra y solo 3 una convicción definitiva hacia la compra. El Cuadro Nº 7 presenta los resultados 46 .9% 4.0% En abril de 1998 se aplica la misma prueba de concepto a otro grupo de 11 personas del mercado meta con características similares a las del grupo anterior. se realizó una prueba de concepto a un grupo de 22 personas.8% 40.6% 31. comprobando el supuesto de la no existencia de la cultura de consumo de escargots. El cuestionario aplicado se presenta en el apéndice A.1% 100. las cuales se consideran representativas del mercado meta. En el Cuadro Nº 6 se aprecia que efectivamente la acción de compra está fuertemente en duda.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado En noviembre de 1997.5% 9. Cuadro Nº 6 Prueba de concepto para escargots aplicada a ejecutivos y profesionales costarricenses en noviembre de 2009 Intención Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Frecuencia 3 7 9 1 2 22 Porcentaje 13.. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado obtenidos previos a la información suministrada. 47 . Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Cuadro Nº 7 Prueba de concepto para escargots aplicada a ejecutivos y profesionales costarricenses en Abril de 2009 Intención Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Frecuencia 0 5 4 2 0 11 Porcentaje 0.2% 0.0% 100.4% 18.0% 45.5% 36.0% Este grupo también fue objeto de una prueba de producto durante la misma sesión.0% 0. después de la cual se les aplicó un segundo cuestionario de validación del concepto con los resultados que se muestran en el Cuadro Nº 8.5% 0.5% 61.0% 100. Cuadro Nº 8 Intención de compra de escargots después de la prueba de producto por ejecutivos y profesionales costarricenses en Abril de 2009 Intención Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Frecuencia 5 8 0 0 0 13 Porcentaje 38.0% 0.0% 48 . la intensión de compra se modifica radicalmente y en forma positiva hacia la aceptación del producto. la representatividad de los elementos respecto de la población si son aceptables. Aunque los tamaños de las muestras anteriores no corresponden con la rigurosidad estadística. por lo que los resultados obtenidos tienen validez. 49 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Como se observa en el cuadro anterior. dejando de lado los que tenían antes de la información recibida y la prueba realizada. Cuadro Nº 9 Ponderación* de pruebas de concepto para la intención de compra de escargots Noviembre de 2008 y Abril de 2009 IIntención Pondera ciones Respuesta 1 A Puntaje 50 . tanto desde el punto de vista racional como emocional. una campaña publicitaria enfocada a informar sobre los beneficios del producto. aplicando el criterio de ponderación expresado por Jeffrey Pope (Pope. y de una estrategia promocional que ayude al comprador a comprobar los beneficios ofrecidos. conducirán a un éxito de introducción y al establecimiento de la producción del escargot en Costa Rica como una actividad económica rentable. por tanto. De estos resultados se desprende que el efecto de información mejora la percepción del consumidor hacia el producto y.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Ahora bien. 1996) obtenemos los resultados del Cuadro Nº 9. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Ponderado 51 . 5% 0.9% 4.5% 61.18% 22.38% 0.85% 15.64% 0.1% 10.00% 0.03 0.55% 38.4% 18.00% 11.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Respuesta 2 B Puntaje Ponderado Respuesta 3 C Pu nt aje Ponde Estudio de Mercado rado Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales 0.0% 28. 52 .95% 4. se obtienen los resultados del Cuadro Nº 10.6% 0.0% 45.1 0.8% 40.5% 36.00% 15.25 0.5% 9.55% 0.23% 7.00% 0.0% 0.23% * Criterios de ponderación de Jeffrey Pope 1 Resultados del cuadro Nº6 2 Resultados del cuadro Nº 7 3 Resultados del cuadro Nº 8 Realizando un cruce de la variable intención de compra con la de frecuencia de compra para la prueba de concepto realizada en noviembre de 1997.14% 0.00% 44.02 13.36% 3.0% 0.75 0. Estos resultados se utilizarán en el cálculo de la demanda proyectada del mercado meta.2% 0.6% 31.09% 0.0% 0. 52 100.00 0.00 28.500.00 0.76 0.00 1 4.00 4.0 menos de 5 13 22 menos de 22.9 100.29 33.00 0.76 0.00 0. Ellos adquieren el producto para aplicarle un proceso de preparación antes de entregarlo al consumidor final.76 4.00 0.00 9.7 36.76 4 2 x mes Abs 1 2 1 % 4.29 0.52 14.00 19.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Cuadro Nº 10 Cruce de la variable intención de compra con la variable frecuencia de compra de la prueba de concepto aplicada a ejecutivos en noviembre de 2009 Concepto Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales 1 x semana Abs 1 % 4.76 14.00 0.00 4.1 100.52 4.00 9.10 4.76 9.00 0.76 14.33 38.57 4 1 3 2 x año Abs % 0.29 0. El 59% de los respondientes manifiesta que el precio es alto o muy alto y el 40 % considera que el precio es justo.52 0.00 0.00 0.00 0. Restaurantes Los restaurantes representan un sector importante de clientes. Dentro de todas 53 .00 19.76 Total Abs 3 7 8 1 2 21 % 14.00 4.05 1 1 1 3 1 x año Abs % 0.76 4.00 / kilo 3.00 0.7 59.52 6 2x semestre Abs % 1 2 3 4.0% 2 2 1 x mes Abs % 0.0 Precio de referencia: ¢2.00 Con respecto a la pregunta sobre lo adecuado del precio de venta del producto el resultado se muestra en el Cuadro Nº 11.00 0.76 9.4 40. Cuadro Nº 11 Resultados de la consulta de precio justo a ejecutivos costarricenses en noviembre de 2009* Opción Frecuencia Absoluta (f) Relativa (f/n) Muy alto precio Alto precio Justo precio Total 5 8 9 22 22.76 9.76 4.29 1 1 nunca Abs % 0. son de interés aquellos que utilizan recetas de la cocina europea y que gozan de un prestigio de alta calidad. 54 . Su clientela se ubica en los estratos de la clase alta y media alta de Costa Rica y los turistas que se hospedan en hoteles de cuatro y cinco estrellas.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado las características y variedades de negocios dedicados a la venta de comidas. y están orientadas a determinar su interés en el producto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Las preguntas realizadas en el sondeo se presentan en el apéndice B. 16 de ellos (40 %) los consume actualmente y 26 (65%) están interesados en comprarlo. de Costa Rica interesados en escargots Mayo 2009 Si Consume Actualmente Interesado en producto Cantidad 16 26 % 40 65 No Cantidad 24 14 % 60 35 Total 40 40 De la muestra de 40 restaurantes encuestados. la cantidad estimada de compra y el precio dispuesto a pagar por él. Cuadro Nº 12 Restaurantes de comida internacional de la gran área metropolitana. Los pocos que respondieron a la pregunta sobre cantidad demandada (4 de 40) expresaron valores entre 150 y 3000 unidades al mes. Con relación a la cantidad demandada no fue posible obtener datos válidos en razón de que existe una condición de escasez en el mercado y por tanto los restaurantes no lo ofrecen abiertamente. Considerando que el error de la muestra es de ±10%. 55 . incluso algunos de ellos manifestaron haberlo eliminado del menú por la dificultad para conseguir el producto en forma regular. la cantidad de restaurantes interesados en adquirir el producto varía entre 55% y 75% por lo que si la población es de 118 restaurantes en la gran área metropolitana. la cantidad de establecimientos interesados varía entre 65 y 88. calamares. mejillones.00. langostas. chuchecas.14. que es en general. almejas. y caracoles terrestres. 000. 56 . De ellos es importante destacar el volumen de importaciones procedentes de España. de donde provienen las importaciones de caracoles terrestres y marítimos que se consiguen en los supermercados nacionales. y en su mayoría fijó un precio de ¢35. caracoles marinos.00 colones por unidad.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Con respecto al precio la mayoría se ubicó por debajo del los ¢3. Una revisión de la importación de moluscos enlatados en los registros de Estadística y Censos del Ministerio de Industria y Comercio se detalla en el Cuadro Nº 13. de superior calidad al producto enlatado según los criterios de los Chefs más prestigiosos del ámbito nacional e internacional. no sólo por el ahorro que produce al país. Estos resultados son importantes por cuanto uno de los objetivos de la estrategia de mercadotecnia es lograr una sustitución de importaciones. sino por la posibilidad de contar en el mercado nacional con un producto fresco. Competencia Actualmente en Costa Rica existe un mercado considerable en algunas variedades de moluscos tales como el pulpo. Estados Unidos y Chile. etc. los cuales se consideran como productos competidores directos y también existe un mercado mayor para otros productos considerados sustitutos como los camarones. ostras. langostinos. aproximadamente US$0. el cual está dentro de las expectativas de precio de venta por kilo para la colocación del producto 4. ostiones. 076 16.190 75. Estimación de demanda.484 727 591 215 203 103 623 39 95 219 452.096 10.I. China México Panamá Cook Islas Alemania Dinamarca Canadá Total 2006 2007 2008 Kilos $ C. 5.964 Fuente: Dirección General de Estadística y Censos En 2003 se observa una importante reducción en las importaciones de moluscos.138.815.688 2009 Kilos $ C.373 9. 86.612 26.369 129.I.A.012 502.401 115.117 7.I.F.383 541. Esta suposición se fundamenta en algunas respuestas del sondeo a restaurantes.796 305.S.751 821 754 273 899 293 650 250 270 26 108 23 274 13 181 77 233 6 9 3 14 8 33 1 5 4 2 6.F. la demanda estimada es de 15.997 416. distribuidos entre todos los restaurantes de la Gran Area Metropolitana y el interior del país.447 y para 2009 se estima en 94.035 24.326 59.860 1.906 323.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Cuadro Nº 13 Importaciones a Costa Rica de moluscos enlatados según procedencia por año 2006 a 2009 País España U. 57 . es probable que sus causas obedezcan a factores de tipo político y económico más que a razones de gusto o reducción de la demanda.061 380.493 27.745 191 1.736 23.765 227. de la cual no se pudo obtener una explicación que justifique este comportamiento.935 123.839 21.894 visitantes con las características de interés (Cuadro Nº 4).320 77. Chile Hong Kong Taiwan Japón Rep.144 44.753 394 1. 89. que informaron haber eliminado el platillo del menú debido a la escasez y dificultad para conseguir el producto.096 63.170 60.080 72.F. Kilos $ C.656 69.I. kilos al año. 40% con respecto a 2 0 0 2 .891 677 3. Kilos $ C. sin embargo. Esto representa una demanda anual de 1. Para el mercado meta de los turistas que en 2006 fueron 89.615 11.728 unidades y considerando que un kilogramo de caracoles está conformado por 72 unidades.766 50.F.626 53. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado 58 . 657 0 0 0 0 815.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Para el mercado meta de los extranjeros residentes y los costarricenses.377 0 0 734.486 0 0 0 125.091 1 x mes 2 x semestre 2 x año 1 x año nunca 0 125.829 25.831.200 personas que pertenecen a los tres estratos más altos de la población económicamente activa según.829 271.743 41.549 0 0 23.486 62.815 kilos previamente calculados tenemos un gran total de 41.097 0 0 129. El Cuadro Nº 15 presenta los estimados de demanda y proyección de ingresos.886 54.091 627 418 3. sobre intención y frecuencia de compra se ponderan sus resultados por los porcentajes de ponderación o castigo y de estos se establece que en cada compra se adquiere una porción para una persona. que sumados a los 15. considerando una participación o cobertura conservadora con respecto a la demanda total estimada.006 0 0 2.286.457 12. el Cuadro Nº 5. obteniendo una cantidad de 25.246 kilogramos de caracoles.046 Al igual que en el caso anterior. Con base en las respuestas de la prueba de concepto realizada en noviembre de 2009. se divide esa cantidad de unidades entre 72 para obtener kilos.114 627 418 1.669 0 10. se estima la demanda basada en los siguientes supuestos: El mercado meta está constituido por 368. Cuadro Nº 14 Demanda estimada de escargots por los costarricenses y extranjeros residentes según intención de compra por año Intención de compra Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales 1 x Semana 2 x mes 815.431 kilos.657 94.137 0 0 0 0 0 0 Total 1.657 407.229 449. 59 . Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado 60 . 032 10 120.172 12 116.815 41.321 10.304 Totales 12.543 40% 10. La segunda característica es la gourmet. además de que. Actualmente se está desarrollando en nuestro país una oportunidad para productos exóticos y fuera de lo común que satisfagan necesidades de distinción y diferenciación en la cual el escargot se ajusta a la perfección. durante siglos ha sido recomendado para prevenir y curar afecciones respiratorias.205 Los porcentajes representan la participación que tendrá la compañía en el mercado de los escargots y se proyecta un crecimiento en ventas del 5% anual para los años siguientes. la cual lo ubica en un ámbito de producto refinado y dirigido a personas que gustan disfrutar de la buena comida. debido a que su carne posee un alto valor alimenticio y no incluye el factor negativo que generalmente acompaña a este tipo de productos: el colesterol. Estrategia de mercadotecnia La estrategia a seguir en el lanzamiento y comercialización de este producto debe estar orientada a desarrollar una cultura de consumo que no existe en el país.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Cuadro Nº 15 Estimación de demanda y proyección de Ingresos Demanda total estimada Nacionales y Residentes Turistas Totales en kilos Precio sugerido en US$ Ingresos proyectados Total kilos 25.716 9.489 22.172 0% 60% 9.489 12.431 15.246 Proyección de ventas Restaurantes Supermercados 10% 2. La primera es la característica nutricional y de salud. B.983 237. 61 . Para ello se deben aprovechar dos propiedades con que cuenta el producto. El primero de ellos obedece a la sugerencia de uno de los participantes en la prueba de concepto. 1. Nombre de Marca: El nombre de marca tiene dos fundamentos. la estrategia de marketing debe enfocar un valor racional fundamentado en la salud que proporciona su consumo y en segundo lugar. Luego de un año y medio de cultivo se encuentra dispuesto a iniciar ventas primeramente a escala nacional. americano y el canadiense. para lo cual se quiere explotar el hábito de consumo con que cuentan los extranjeros residentes y los turistas. Logotipo: 2. un valor emocional sobre el status del consumidor de escargot. los que importan grandes cantidades de este molusco. Caracoles de Costa Rica nace en 1997. Luego de alcanzar esta meta. El segundo 62 . se dispone a incursionar en mercados como el europeo. con el desarrollo de su cepa. el cual fue sometido a conocimiento y criterio del segundo grupo con una aceptación del 90% de los participantes. pero no menos importante. creando un mercado entre los costarricenses.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Con estas dos consideraciones presentes. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado criterio proviene del razonamiento de que las estrellas de Hollywood reciben un Oscar de 63 . Dentro de este 64 . y su paladar se merece un Oscargot de premio a su trabajo de degustación y selección de alimentos. donde se ubica un nicho importante de pensionados rentistas. con edades de 30 o más años.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado premio por su excelencia artística. Marca: Marca Registrada: 5. Mercado Meta Secundario: Nacionales de 30 o más años. Mercado Meta Primario: Extranjeros que viven o visitan el país. Slogan: Un premio a su paladar 6. norteamericanos y canadienses. preferiblemente europeos. ejecutivos y profesionales que por sus negocios o actividades se relacionan con extranjeros que tienen una cultura de consumo de los caracoles. 3. 7. con un valor alimenticio inigualable entre los productos de la categoría de carnes “delicatesen”. en el caso del escargot puede aumentar debido al desconocimiento de su preparación. 8. Segmentación por Beneficio: Es la persona del mercado meta que gusta de la buena cocina. el cual se consume desde tiempos inmemorables (Imperio Romano). La estrategia para reducir esta disonancia. 10. económico pero atractivo que ofrece formas de preparación y en el cual se incluye un número 65 . con un poder adquisitivo medio a alto. pensionados rentistas y turistas. Disonancia Cognoscitiva: El nivel de disonancia cognoscitiva en la compra de alimentos es baja debido al monto de la inversión. 11. interesado en cuidar su salud sin sacrificar el placer gastronómico y dispuesto a pagar un precio razonable por un producto de calidad superior el cual lo distingue del consumidor habitual. 9. profesionales . que gustan de la buena comida y que poseen la cultura de consumo de los escargots. pero no están culturizadas para consumir este producto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado grupo se encuentran las personas interesadas en cuidar su salud y buscan alternativas alimenticias en ese sentido. Segmentación Psicográfica: Nuestro cliente se clasifica en el grupo de ejecutivos. Posicionamiento: El posicionamiento es el de un producto de la alta cocina europea. consistirá en un recetario adjunto al empaque. 12. Además. ¾ Individualismo. saludables. que orienta a buscar un nivel de vida mejor con productos naturales. como consecuencia de un desconocimiento del producto. y ¾ Supervivencia. que es una diferenciación en consumo y servicio personalizado con productos que dan status. grupos organizados en clubes y en las secciones de recetas de los medios escritos.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado de teléfono al cual podrá llamar para que un Chef evacue las dudas y le ayude en la preparación del escargot. el cual se consigue sólo enlatado y proveniente del exterior (importado). con alto valor nutritivo y con distinción de producto gourmet. 66 . ¿Dónde estamos y por qué? Mercado: Se encuentra en un estado de mantenimiento de bajo nivel de consumo. de alta calidad. Producto: En la categoría de carnes frescas tipo delicatesen. que son pequeños estímulos reconfortantes al esfuerzo y trabajos diarios realizados. se buscará la participación del Chef en los programas de cocina transmitidos por televisión. el escargot ocupa una posición de privilegio por cuanto es una carne sin colesterol. Consumidor: Obedece a tres tendencias identificadas del informe Popcorn: ¾ Pequeñas gratificaciones. Estrategia creativa a. Distinción al consumir un producto gourmet de calidad. Promesa: Producto gourmet de la cocina europea que le garantiza una satisfacción diferenciada a su 67 . exclusivo de los conocedores de la alta cocina europea. Crear la cultura de consumo Explotar las cualidades alimenticias del escargot en Costa Rica y de status del producto.0000 kilos aproximadamente por año.000 kg. b. se aplicará la siguiente estrategia creativa la cual se considera adecuada para la introducción y desarrollo de un mercado para este tipo de productos. Cuadro Nº 16 Objetivos y estrategias según puntos de vista Objetivo Estrategia Alcanzar una rentabilidad 20% superior a la rentabilidad de la inversión con cero riesgo Alcanzar un volumen de ventas de 30. Beneficio Clave: Salud y distinción de la alta cocina europea. 13. 14. teniendo en cuenta el cuidado de la salud con productos sin colesterol y con alto valor alimenticio. Punto de vista Empresa Mercadeo Publicidad Aumentar consumo mediante promoción con recetarios y asistencia calificada por teléfono. 15. ¿Cómo llegaremos? Para lograr estos objetivos. ¿Adónde queremos llegar? Establecer una cultura de consumo para el producto que permita alcanzar un nivel de ventas de 30. anuales Crear la cultura de consumo del escargot.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado Publicidad: El escargot no se publicita en nuestro medio por lo que la publicidad debe desarrollar una imagen propia y diferenciada. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado paladar por el delicado sabor de la carne. las exclusivas recetas utilizadas en su preparación y 68 . Promesas secundarias: Junto a la promesa principal del producto. ¾ Corrige los malestares gástricos y previene la osteoporosis por su contenido de carbonato de calcio d. Además los escargots tienen nueve de los diez aminoácidos esenciales que el cuerpo necesita y no puede producir. tiene vitaminas y minerales que combinados entre sí hacen que el cuerpo humano realice un aprovechamiento máximo de los nutrientes consumidos. c.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado la distinción como gastrónomos que tienen las personas que lo consumen. Soporte Los chefs más prestigiosos de la cocina. cuidan su salud y buscan fuentes diferentes de satisfacer sus necesidades alimenticias 69 . alemana de todos los tiempos tienen sus recetas exclusivas de escargots. e. española. se pueden identificar las siguientes características que refuerzan el potencial diferenciador ¾ Es un producto fresco. francesa. saludable y fácil de preparar ¾ Alta calidad en productos cárnicos ¾ No contiene colesterol ¾ Se le atribuyen características afrodisiacas y curativas. Adicionalmente es de gran valor nutritivo y excelente producto para el cuidado de la salud y la buena condición física y mental. italiana. Impresión Neta: Escargot es un producto exclusivo de las personas que gustan de la buena comida. Es fácilmente imitable por competidores que se dediquen a producir escargot. No se conforma con las formas tradicionales. mayor de 30 años.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado f. Nuestro producto se caracteriza por tener una alta diferenciación entre los productos cárnicos tipo gourmet: no contiene colesterol. bajo en calorías. las artes. Es un producto totalmente nuevo en el mercado. Publicidad La publicidad fundamenta su mensaje publicitario en las ventajas competitivas de diferenciación y posicionamiento que tiene el producto las cuales se describen a continuación. 70 . g. Diferenciación de producto provechosa y oculta. en estado de letargo (operculado) se mantiene fresco durante meses. es rico en proteínas y minerales. Personalidad Percibida Es una persona de criterio amplio. Tono del mensaje: Un estilo de vida saludable y diferenciado. el cual no se compara con ningún otro. h. que le gusta disfrutar de la buena música. bebidas y la belleza natural. aunque se necesitan aproximadamente dos años para alcanzar volúmenes de producción comerciales. La figura 5 muestra una propuesta de publicidad a utilizar en los medios seleccionados Posicionamiento: ¾ Diferenciación. las buenas comidas. sino que busca constantemente nuevas opciones para satisfacer sus necesidades. ¾ Categoría: Entre los productos cárnicos de tipo gourmet es el único que en forma natural no tiene colesterol. ¾ Uso: Es un producto a consumir en ocasiones especiales.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio de Mercado ¾ Atributos: Es un producto saludable. y se distingue entre los platillos de la cocina europea. sin colesterol. es bajo en calorías y se considera como de alimentación completa. No es de consumo frecuente. bajo en calorías. 71 . El estudio Técnico 72 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico V. Estos valores son tomados al descubierto y por tanto tendrán una variación importante con respecto a los valores en las mismas regiones pero en instalaciones cerradas. los factores de altitud. De éstas. Sabanilla y El Guarco son las que presentan las temperaturas máximas más bajas y cercanas a las aceptables para la adecuada producción de caracoles. Considerando el factor altitud tenemos que todo el Valle Central de Costa Rica tiene la altura necesaria para el desarrollo de la actividad. Los datos de Heredia corresponden a la región de Santa Lucía. nos muestra los promedios de temperaturas máximas registrados entre 1982 y 1996 en cinco puntos del Valle Central. alimentación e instalaciones que proporcionen los elementos de menor inversión y máxima rentabilidad. 73 . humedad relativa y temperatura son fundamentales para la cría rentable de caracoles. 1. Ubicación del proyecto Como se mencionó en un principio. los de El Guarco a la región de Linda Vista y los de Alajuela al aeropuerto Juan Santamaría.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico En esta sección realizaremos un análisis de las características técnicas que tiene el proyecto considerando los factores de ubicación. aunque las otras temperaturas no son tan extremas que impidan un desarrollo razonable. exceptuando las regiones más altas sobre las cordilleras Los factores de temperatura y humedad se evalúan tomando en consideración las estadísticas que mantiene el Instituto Meteorológico Nacional. La Figura 6. tamaño. 74 . De lo contrario los escargots entrarían en una etapa de estivación (adaptación al calor y sequedad del verano). los cuales serían necesarios para bajar la temperatura a los niveles requeridos por los caracoles para mantener un máximo de actividad. retardando el crecimiento y encareciendo los costos de producción.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico La mayor variabilidad se presenta de diciembre a abril. siendo Alajuela y después Naranjo los que presentan los promedios de temperatura máxima más altos. Una temperatura alta implica la utilización de equipos de aire acondicionado de alto costo. Las temperaturas mínimas ocurridas durante este mismo período se promedian y presentan en la Figura 7. seguido por Sabanilla y Naranjo.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico Fuente: Cuadro Nº 52 de anexos En ella se observa que Alajuela tiene el mejor registro de temperaturas mínimas para las necesidades del proyecto. Sabanilla y El Guarco presentan las condiciones de humedad relativa más favorables. la humedad relativa presente en estas regiones en el mismo período de tiempo se presenta en la Figura 8. el costo de aumentar la temperatura es menor que disminuirla en términos del costo de equipo para tales propósitos. por lo que Sabanilla y El Guarco pueden considerarse más adecuados considerando las temperaturas máximas y mínimas. principalmente El Guarco. 75 . Por otra parte. en el cual casi todo el año la humedad es superior al 80%. sin embargo. En este caso también. Considerando los tres factores juntos. En la Figura 9 se muestran los resultados obtenidos. en la noche. se utilizó una bodega de 4m2. hecha de bloques de concreto y techo también de concreto. 76 . al medio día. seguido por El Guarco de Cartago.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico Recordemos que la humedad relativa requerida por el proyecto debe ser superior al 80% y por tanto las regiones de Heredia y Alajuela implicarían la utilización de equipo de humidificación en los meses de diciembre a abril para evitar la estivación de los caracoles. la temperatura mínima y la máxima desde el 8 de diciembre de 1997 hasta el 31 de abril de 1998. En el proyecto piloto establecido en El Carmen de Cartago. Diariamente se tomó la temperatura en la mañana. se desprende que el lugar más adecuado para ubicar un criadero de caracoles es la región de Sabanilla de San José. mayor que la temperatura mínima y menor que la temperatura máxima al descubierto. la cual se mantiene alta en un ambiente cerrado tal como se observa en la Figura 10.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico La temperatura mínima durante el período de observación es de 18ºC y la máxima de 25ºC. Excepto en el mes de diciembre. Esto se explica debido a que en un lugar cerrado la temperatura tiene a tener una condición más estable. la cual es muy favorable en el crecimiento de los caracoles 77 . Similar efecto se obtiene con la humedad relativa. todo el período de observación se mantiene con una alta humedad. disminuyéndose el rango de variación. en el cual algunos días la humedad mínima disminuye a menos del 80%. es posible conseguir propiedades con precios inferiores a los dos dólares por metro cuadrado de terrero. En la localidad de El Guarco de Cartago. considerando que esta se encuentra relativamente cerca de los centros urbanos de distribución y también de la región de producción de la materia prima.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico Es de esperar un comportamiento similar en la región de Sabanilla por lo cual este seguiría siendo el lugar más adecuado para su instalación. 78 . existe un factor muy importante que se debe considerar y es el valor de la tierra. permitiendo realizar una inversión mayor en terrenos considerando la expansión futura del proyecto. Sin embargo. En la región de Sabanilla el valor del metro cuadrado es muy superior al valor que tiene en la región de El Guarco de Cartago por lo que se concluye que el proyecto debe establecerse en esta última región. y de los vegetales utilizados en la alimentación. Para cubrir las expectativas de producción y considerando un rendimiento promedio de 70 kilogramos por metro cuadrado al año. almacenaje de producto empacado. con estructura de perling y laminado de fibrocemento con relleno de esterofón de desecho. la sección de empaque y el cuarto frío para el proceso de purga de los caracoles. 2 2 79 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico 2. es necesario que el área de construcción para el criadero tenga un tamaño de 500 m . se instalará un abanico industrial de pared en un extremo del edificio y un conjunto de parrillas en el extremo opuesto para que hagan circular aire frío y regulen la temperatura. se puede realizar una definición de las características que deben tener las instalaciones y el tamaño de acuerdo con las expectativas de demanda para los próximos cinco años. Junto al edificio principal se construirá otro edificio de 100 m2 para albergar las oficinas. que permita mantener una temperatura estable sin necesidad de mantener equipo de aire acondicionado o calefacción ni humidificadores. Para disminuir la temperatura en casos de que esta supere los 22 ºC. El piso del edificio será de piedra caliza finamente quebrada con pasillos de madera elevados para evitar majar los caracoles en los procesos de alimentación y recolección para empaque. Características y tamaño de las instalaciones Una vez definido el lugar para la ubicación del proyecto. Las instalaciones corresponden a un edificio económico y modular de 500 m de área. Un empaque con 144 unidades dirigido a restaurantes y hoteles y un empaque con 18 unidades dirigido a los supermercados . Para la alimentación de los caracoles se dispondrá de un vehículo tipo pick up de tracción sencilla y con capacidad de ½ tonelada. el producto es cuidadosamente limpiado y empacado en dos presentaciones. Para el mantenimiento de las instalaciones limpias. de las ferias del agricultor y del mercado central de Cartago. Todo el alimento debe ser previamente lavado y seleccionado tanto para el suministro inmediato a los caracoles como para su almacenamiento. se necesitan inicialmente dos trabajadores no calificados. recolección de caracoles muertos y limpieza de los excrementos producidos. Una vez alcanzado este estado. La producción de caracoles que ha alcanzado el tamaño requerido para su venta (30mm de diámetro) se transfiere a una sección de purga en la cual se mantiene una temperatura de 10 ºC para que el caracol se prepare a invernar y forme el opérculo. recolección de vegetales no consumidos. Empaque. y cuatro cuando se intensifique la producción. que incluye la alimentación de los caracoles. por lo que se requiere almacenar los productos para la alimentación en los tres días restantes en que no se generan. Para esta función es necesario un trabajador con licencia de conducir tipo B1 Normalmente la comercialización de productos agrícolas en Cartago se realiza cuatro días por semana. 80 . 4. que recolecte los subproductos vegetales de la región.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico 3. Alimentación. 000 375 1.500 4.498 5. pegado de etiquetas y acomodo en el cuarto frío..600 Costo Total US$ 20. Resumen de inversión fija.500 4. quedando listas para su distribución.000 15.500 3.000 49. 5.600 81 .000 375 1.900 12. sellarlas con plástico autoaderible.498 5. En el Cuadro Nº 17 se muestra el resumen de activos fijos requeridos para el desarrollo del proyecto. Los costos se reflejan en dólares estadounidenses para anular el efecto de devaluación y mantener actualidad de costos Cuadro Nº 17 Inversión fija del proyecto Unidad Cantidad medida Terrenos Edificio Producción Oficinas y Empaque Cuarto frío Unidad de frío Romana de Precisión Equipo de Cómputo Mobiliario Pick-up ½ tonelada Pick-up con cámara térmica 10.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico Para esta función se necesita un trabajador no calificado que se encargue de acomodar los caracoles en las unidades de empaque. pesarlas.744 4.000 500 100 16 1 1 1 1 1 m² m² m² m² Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Costo Unitario US$ 2 98 155 234 4.900 12. 117 82 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Técnico Totales 117. El estudio financiero 83 .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero VII. Los gastos preoperativos consideran un período de un año de desarrollo de la cepa antes de que esta esté en condiciones de mantener un volumen continuo de producción para la venta.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero Concluidos los estudios anteriores.4 10.595 8.649 2.100 Financiado 80. gastos preoperativos y capital de trabajo.244 10.116.211.075 3.3 24.00% 16. Cuadro Nº 19 Inversión Inicial del Proyecto según origen de recursos Valores en US$ Empresa Porcentajes de participación Terreno Edificio Mobiliario y equipo Equipo de Transporte Total Inversión Fija Gastos preoperativos Capital de Trabajo 20.800 93.000 13. en el cual se tomarán en cuenta todos los resultados anteriores para determinar cuantitativamente si el proyecto es rentable A. es posible realizar el estudio financiero.700 23.8 53.569. Se considera que el proyecto puede obtener financiamiento en un 80% de la inversión total menos el capital de trabajo.3 0 84 .693.298 14.7 4.4 42.373 18.7 24. Inversiones del proyecto El Cuadro Nº 19 presenta un detalle de los requerimientos de inversión en activos fijos.099.500 117.000 54.00% 20.642.000 68.423. 603 se convierten en inventarios por crecimiento del cultivo de caracoles. Se considera que de los gastos preoperativos un monto de US$16.262.4 136.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero Total de Inversión Inicial 194.428. 85 .2 58.7 Para la estimación del capital de trabajo se consideró que se ofrecerá 30 días de crédito y por tanto se necesita un efectivo en caja suficiente para cubrir un mes del total de gastos de operación y un mes de costo de producción.165. 500 97.603 0 0 24. Cuadro Nº 20 Estimación del Capital de Trabajo inicial requerido para el Proyecto Concepto Caja y Bancos Inventario Cuentas por Cobrar Total Capital de Trabajo Costo Total Recursos Propios 7.850 4.117 50 10 10 2.037 1.497 16.595 0 0 54. el cual se considera que se financiará en su totalidad con recursos propios.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero que es el producto que se tendrá para la venta.603 16.00% 10.00% 10.252 al final 10 años 54.00% Año 1 a 10 1.595 86 .365 1.244 10.100 Financiado 0 0 0 0 B. Depreciación de mobiliario y equipo y amortización de activos intangibles El método utilizado para el cálculo de la depreciación fue el de la línea recta según la vida útil estimada y autorizada por la Dirección General de la Tributación Directa. como se muestra en el cuadro Nº 21. El cuadro Nº 20 resume los valores del capital de trabajo.497 7.373 18. Cuadro Nº 21 Cálculo de la Depreciación Estimación realizada con base en los porcentajes de depreciación autorizados por la Tributación Directa Activo Fijo Costo Años de vida útil recta Edificio Mobiliario y equipo Equipo de Transporte Total 68.100 24. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero Se considera que el valor de rescate de los activos fijos es igual al valor en libros después de 10 años de operación . El cuadro Nº 22 resume los valores calculados. Para el cálculo de la amortización de los activos intangibles se considera un horizonte de tres años. 87 . El salario de ventas consta de un componente fijo y uno variable por comisiones pagadas.300 28. gastos preoperativos Costo 1.33% 33. según se describió en la sección de la estrategia creativa. 88 .464 17.258 781 4. los gastos de publicidad y promoción. amortización. Los gastos administrativos comprenden todos los demás gastos que no están cubiertos por los rubros anteriores.33% Amortización Año 1 a 3 468 2.773 2. la mano de obra para la alimentación y limpieza de los criaderos y del empaque del producto para la venta. Los costos de producción provienen del acarreo de las hortalizas sobrantes de las ferias del agricultor y el mercado central de Cartago. gastos por suministro. mobiliario y equipo. mantenimiento de vehículos.391 53. etc.33% 33.342 14.33% 33. depreciación .Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero Cuadro Nº 22 Cálculo de la Amortización de intangibles Gastos preoperativos Gastos Legales Planos de construcción Gastos Formalización Intereses Preoperativos Gastos antes ingresos Total Amortiz.212 % Amortización Línea Recta 33. y un crecimiento anual del 5%. Estado de resultados proyectado Para la proyección de ingresos se tomó como base el cálculo de demanda estimada del Cuadro Nº 14.33% 33.767 9. En ellos se incluyen gastos del personal administrativo. Los gastos financieros corresponden al pago de intereses por la operación de crédito realizada para financiar la inversión inicial del proyecto.737 C. Los costos de ventas corresponden al salario de la fuerza de ventas .405 6. 771 45.103 237.830 49.617 112.000 120.397 245.458 55.259 250.671 292.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero Como se observa en el cuadro Nº 23.863 10. por la disminución del pago de intereses y la amortización total de los intangibles a partir del tercer año.894 lo que representa aproximadamente un 26% de la capacidad de producción del proyecto y un 42.258 42.224 120.596 50.952 127.005 26.729 22.834 362.135 75.833 192.005 7.436 47. en un monto de US$45.550 0 0 0 0 0 86. Total de Gastos Financ.8% de los ingresos proyectados.413 344.964 57.193 149.709 81. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA 64.826 184.569 97.758 44.558 45.051 263.996 65. el proyecto produce utilidades desde el primer año de operación.084 46.826 184.364 129.273 4.515 59. Un detalle de las partidas que conforman este estado se presenta en el Cuadro Nº 30 del apéndice Cuadro Nº 23 Resumen de Estado de Resultados proyectado a 10 años Valores en US$ Ingresos Ingresos Totales Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 233.076 41.836 48. Criterios de evaluación Aplicando los criterios de valor actual neto y tasa interna de retorno a los flujos estimados del 89 .201 60.265 53.506 139.186 283.454 160.775 328.320 171.550 225.454 160.036 78.194 19.018 34. operando a 2/3 de la capacidad total de producción.571 213.786 38.881 312.719 53.264 50.696 297.742 52.435 104.803 D.197 51. E.636 65.576 52.010 66.412 1.139 202.190 12.167 89.569 308.496 43.067 257.096 51. Un detalle del cálculo de este punto se presenta en el Cuadro Nº 37 del apéndice.636 y un crecimiento uniforme el cual se explica por la estimación de crecimiento en las ventas.297 85.548 55.320 171.320 270.510 277.278 128.113 94. El punto de equilibrio El punto de equilibrio para el primer año es de US$99.956 139.995 54.243 Total Gastos Admón Utilidad antes de Int e Imp.387 41.727 115.193 149. El detalle de estos cálculos se presenta en los Cuadros 34.: 90 . 35 y 36 del apéndice. tenemos los resultado del Cuadro Nº 24.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero proyecto a diez años plazo. se construyeron tres escenarios económicos adicionales al escenario normal ya comentado. Escenario A. Escenario B.708.20% 125.83% respectivamente. Cuadro Nº 24 Resultados de los criterios de evaluación de inversiones según punto de vista Criterio Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno Poryecto Puro Proyecto para el Inversionista 795. Las ventas se reducen en un 30% mientras los demás rubros permanecen constantes. En el proyecto para el inversionista se utiliza la tasa ponderada que resulta de la mezcla de origen de recursos.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Estudio Financiero El VAN en el proyecto puro se calcula utilizando la tasa de los recursos propios que es la que se tendría en el mercado si los recursos se invirtieran en valores financieros a 6 meses. incluyendo el costo financiero.83 559. Análisis de sensibilidad Para estudiar la sensibilidad del proyecto ante variaciones en el entorno. que al compararlos con las tasas de interés pasivas de cero riesgo son significativamente superiores y por tanto el proyecto se considera una actividad rentable de realizar. Las ventas se mantienen constantes pero los costos de producción y operación se incrementan en un 25%. F.20% y 125.83% Tanto los resultados del proyecto puro como para el inversionista presentan un valor presente neto muy importante y un rendimiento de 58. 91 .41 58.916. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Conclusiones y Recomendaciones IX. 92 . Conclusiones y Recomendaciones. 3. en lo posible. 5. en cuyo caso es preferible utilizar fuentes de alimentación a base de cereales. Conclusiones 1. ejerce una fuerte presión sobre la rentabilidad del producto. dada la naturaleza agrícola de nuestro país y en especial la región donde se propone la ubicación del proyecto. Dentro de la sociedad costarricense no existe una cultura de consumo del escargot. Existe un mercado importante entre los extranjeros residentes y turistas que consumen este producto y que pueden ejercer una influencia sobre el costarricense que lo induzca consumirlo. El presente estudio de factibilidad ha mostrado que el proyecto es realizable desde el punto de vista financiero con una alta rentabilidad sobre la inversión. sin embargo la prueba de producto indica que es posible desarrollarla y así lograr un mayor volumen de ventas. estén libres del uso de agroquímicos que incrementen la mortalidad del escargot o que los residuos de los mismos sean transferidos al ser humano. cuyo costo es similar a los estimados para los subproductos agrícolas.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Conclusiones y Recomendaciones A. 4. es posible tener una alta rentabilidad aún en condiciones de bajos ingresos por ventas. 93 . Del análisis de sensibilidad realizado se desprende que la variable ventas. Sin embargo. 2. sin embargo. principalmente el volumen. dado el bajo punto de equilibro que tiene el proyecto. Existe una fuente de alimentación de bajo costo para desarrollar el producto. debe cuidarse que estas fuentes. con miras a aumentar su tamaño para incursionar en el mercado internacional a mediano plazo. cuidando la calidad y estandarización del producto.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Conclusiones y Recomendaciones 6. aprovechar los esfuerzos externos que se realizan en el país sobre mejoramiento de la salud y la diferenciación de las personas para posicionar el producto en la categoría de productos cárnicos tipo delicatesen como el único que cumple doble propósito. por lo que la estrategia de mercadotecnia debe enfocar los beneficios del producto. Afianzar la empresa en el ámbito nacional. producto de la sustitución de importaciones. 3. ya que éste aportará beneficios económicos a sus socios en el corto plazo y al país en el mediano plazo. 2. Recomendaciones Con fundamento en los resultados de este estudio y considerando tanto la factibilidad económica como la rentabilidad mostrada se recomienda: 1. Implementar el proyecto. Mantener una estrategia de mercadotecnia constante para posicionar el producto en la mente del consumidor 94 . 4. tanto emocionales como racionales. Desarrollar la actividad de acuerdo con los lineamientos desarrollados en el presente estudio. El aspecto de culturización es un factor importante para alcanzar el volumen de ventas deseado y el crecimiento esperado. B. Guía Agropecuaria de Costa Rica. Organismo Internacional Regional de Sanidad Agropecuaria (OIRSA). 1995. S. El Caracol Cría y explotación.. Johnson. Giuseppe. Madrid: Ediciones Díaz de Santos.A. México. Marketing Agrario. Arturo.com]. Raising Terrestrial Snail (helicidea) Commercially. Pesca y Alimentación. Snail Production Techniques. 1994. Caracoles y Babosas de Importancia Carentenaria. 71-75. Colombia: Grupo Editorial Norma. Evaluación Financiera de Proyectos de Inversión. Editorial Cumbre. España: Gallo. 1990. Kotler. Berg. (Enero Junio de 1989). George H. España: Ediciones Mundi-Prensa.aol. 1987. A. Vol. Eduardo. Caldentey. Fernando. Philip. 7 Nº 13. BIBLIOGRAFIA. 2ed. “Dick”. Hojas Divulgadoras del Ministrerio de Agricultura. 8ed. Mayo.com]. Pedro. [http ://www. Infante Villareal. [frescargot@aol. Agrícola y Médica para América Latina y el Caribe. Número 11/86 HD.V.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Bibliografía X. El Caracol: Nociones sobre su Explotación. 1985. Chavarría Picado. Juan Carlos. 95 . España: Ediciones Mundi-Prensa. Et Alt. Marketing Social. Roberto. S. R. Fontanillas Pérez. El Salvador. 1988. Enciclopedia de las Ciencias: Vol 6. El cultivo de los Caracoles.. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Bibliografía 1992. 96 . Sapag Chain. 1997. Fausta. México. México. Los Siete Factores Clave del Marketing Estratégico: La batalla competitiva. 1995.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Bibliografía Mainardi Fazio. Como Iniciar y Administrar un Negocio en Casa. S. McGraw-Hill Interamericana. 1990. Colombia. A. Grupo Editorial Norma. Marketing de Abajo Hacia Arriba: La táctica dicta la estrategia. Mc Graw Hill. Sapag Chain. Investigación de Mercados: Guía maestra para el profesional. Trout. Grupo editorial Norma. Jeffrey L. Colombia. Argentina. Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión. 1994. Moluscos: Moluscos de importancia agrícola y sanitaria en el Trópico: la experiencia costarricense. 1989.. Julián. Ganadores del Maxi Marketing: El nuevo poder ¡Preocuparse y Atreverse!. Jack. España: Editorial De Vecchi. Reinaldo. Edna. Al. S. Jack. 1990 Popcorn. Piestrak. Ries. 1995. 96 . Al. S. La Guerra de la mercadotecnia. España: Ediciones Díaz de Santos. Mc Graw Hill. 1989. Mc Graw Hill. 1996. Nassir. A. Ries. Trout. 3ª Ed.. Daniel. España. 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Apéndices 10 0 . 680 631 421 1.842.040 1 x mes 0 1.040 0 0 7.76% 14.523.00% 0.00% 0.304.120 42.560 nunca 0 0 0 0 0 0 Total 12.00% 0.00% 10.76% 14.00% 0.00% 0.144 0 0 2.520 Ponderación 75.102.76% 4.52% 4.520 54.00% 4 368.200 1 x Semana Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Demanda estimada de caracoles por los nacionales por año Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Kilos 8.520 12.600 0 0 0 0 8.262.208 31.262.00% 19.05% % 0.293.00% 0.29% 1 1 2 Nunca Absoluto 2 1 x mes Absoluto 2 x semestre Absoluto 0.200 547.76% 9.208 18.624 0 0 23.76% 9.040 6.440 1 x año 0 0 21.76% 0.00% 0.00% 2.312 4.52% 0.10% 4.52% % 0.76% 4.00% 4.312 4.200 126.76% 9.600 2 x mes 4.600 946.400 0 0 0 1.800 252.280 273.800 2.76% 6 Total Absoluto 2 3 % % 4.735.400 2 x semestre 631.560 410.76% % 0.480 2 x año 0 105.00% 19.200 420.104 631 421 3.00% 1 9.480 0 0 1.156 0 0 0 0 0 0 1.385.080 25.939.240 63.00% 28.052 25.205.76% 4.205.420.57% % 14.960 452.00% 4.29% 33.504 0 126.00% 0.800 6.00% 3.05% 1 1 1 3 4 1 x año Absoluto 2 x mes Absoluto 1 2 1 % 4.33% 38.00% 0.00% 1 2 x año Absoluto 1 3 4.00% 0.560 0 0 0 0 820.360 94.00% 25.29% 0.00% Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría Totales Tamaño de la población 3 7 8 1 2 21 820.00% 0.448 0 10.248 0 0 130.584 .704 0 0 738.00% 9.00% 4.240 0 0 0 126.Cuadro No 27 Estimación de Demanda 1 x Semana Absoluto 1 % 4.240 0 0 231.52% 100.00% 0.76% 0.29% 0.600 4.52% 14. 281 Proyección de ventas Supermercados 40% 0% 10.230 93.799 15.919 Ano 10 18.565 Ano 4 13.565 22.946 11.447 1.996 6.234 22.400 31.283 24.160 Ano 6 15.439 27.505 55.525 94.714 29.047 10.095 28.282 11.892 Total 25.395 Estimación para 1999 6.650 10.717 29.952 14.859 Ano 8 16.558 9.793 1.995 7.399 Estimación para 1998 6.689 15.686 Ano 5 14.792 9.234 12 117.876 34.584 91.083 238.776 55.644 12.925 55.414 31.847 25.352 Ano 9 17.061 28.584 15.489 10.495 28.579 54.584 Totales 12.815 41.745 23.437 Ano 7 16.376 13.979 57.489 12.773 89.997 6.281 Ano 2 12.569 1.120 32.388 30.129 Restaurantes 10% 60% 2.145 13.234 .474 Ano 3 13.Continuación Cuadro No 27 Estimación de Demanda Costa Rica: Turistas que se hospedan en hoteles de 4 y 5 estrellas según país de origen por año País de Origen Canadá Estados Unidos Europa Total Demanda total estimada Nacionales y Residentes Turistas Totales Precio sugerido Ingresos proyectados Demanda proyectada Restaurantes Supermercados Total Ano 1 12.636 92.047 10 120. 027 3.019 29.488 4.564 20.005 633 1. Cantidad Ingreso Mensual Ingreso anual Cargas Sociales Aguinaldo Vacac.326 679 2.588 502 257 760 240 442 681 297 297 1.177 3.302 8. Total 1 1 502 257 760 6.738 251 129 380 120 221 341 149 149 869 201 103 304 96 177 273 119 119 695 181 93 273 86 159 245 107 107 626 8.564 3.166 1. Prestac.799 784 784 4.115 2.348 12.855 1.517 .836 4.019 5.371 1 2 240 221 461 1 297 297 1.875 5.049 7.516 5.466 11.P.Cuadro No 28 Detalle de gastos en salarios y cargas sociales Valores en US$ Puesto Administración Gerente Chofer y Mensajero Total gastos Administración Producción Empacador Operario no calificado Total gastos Producción Ventas Agente (Salario Base) Total Ventas Total Salarios y Cargas Soc.088 9. (INS) R. 034 14.15 6.321 37.747 56.259 54.588 10.496 Año 2 2.90 65.913 22.861 8.265 Año 9 3.32 10.541 24.19 53.011 12.283 16.832.646 39.003 287 5.411 23.Costos de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Material de Empaque Total de Costos de Producción MATERIALES Y SUMINISTROS Combustibles y Lubricantes Luz eléctrica Agua Teléfono y Fax Artículos de limpieza y otros Total Materiales y Suministros Gastos de Mercadeo y Ventas Mercadeo Comisiones y Sueldos de Ventas (incluye C.800 45.326 51.01 313.025.879 49.807 960 671 3.033 295 6.354 44.516 8.899 13.543 43.300.839 822 555 21.258 Año 1 2.583 8.436 Año 5 3.264 Año 7 3.412 12.055 611 509 891 255 5.701 12.599 Año 8 26.74 45.085 15.815 40.757.380 18.904 50.169 43.481 38.953 23.863 Año 7 25.830 Año 6 3.087 18.084 Año 4 3.413.785 52.178 Año 6 25.064 46.832 17.144 13.742 Año 8 3.55 626.053 41.544.989 41.476 14.766 59.42 19.387 Año 9 27.163 9.711.241 648 540 945 270 5.339 668 556 974 278 5.438 Mensual 240 48 40 70 20 418 5.53 Año 10 3.217 8.125.335 47.02 15.340 11.33 .880 576 480 840 240 5.350 9.848 63.S) Total de Gastos de Ventas Cuadro No 29 Gastos de Operación y Administración Valores en US$ Mensual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1.507.016 35.439 688 573 1.147 629 525 918 262 5.249 57.961 9.690 11.542 708 590 1.294 42.675 14.648 730 608 1.771 Año 3 3.614 17.750 9.29 1.096.166 36.064 304 6.75 751.168 15.431 16.228 Año 10 28.966 593 494 865 247 5.201 52.616 49.299 61. 049 14.910 1.216 16.200 1.433 1.328 1.311 1.112 989 13.252 1.216 1.368 1.273 1.836 60 14.113 1.327 72 16.261 76 17.476 989 1.337.565.803 1.018 14.180 1.146 1.171 80 100 90 80 12.OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS Sueldos y Cargas Sociales Papelería y útiles de oficina Seguros ( 1% inversión fija) Honorarios Profesionales Otros gastos administrativos Viáticos y pasajes Atención a clientes 1.252.181 1.236 1.113 15.080 1.252.818 1.216 1.520 1.080 14.049 1.221 62 14.357 1.070 5 1.018 1.146 15.080 960 13.73 1.351 1.027 66 15.054 960 1.58 1.290 1.58 78.787 74 17.181 16.292 1.618 64 14.391 1.476 1.881 70 16.16 1.58 .285 1.781 1.146 1.748.29 18.409.447 68 15.30 1. 351 1.565.273 1.017 42.316.141 1.273 318 382 255 637 255 1.140 45.520 2.Reparación y mantenimiento de vehículos Reparación y mantenimiento de equipo Pasajes y Parqueos Correo Permisos y Patentes Municipales Derechos de circulación Gastos representación Otros Seguros Total otros gastos Administrativos 100 25 30 20 50 20 100 145 3.901 40.72 313.678 1.200 300 360 240 600 240 1.15 1.846 39.391 2.31 48.286 1.351 338 405 270 675 270 1.73 391.958 41.078 44.928 1.311 1.73 2.464 1.43 469.391 348 417 278 696 278 1.236 1.433 2.030 1.433 358 430 287 716 287 1.520 380 456 304 760 304 1.216 1.200 1.476 2.543 1.270.565.28 .086 1.15 782.86 313.476 369 443 295 738 295 1.740 37.204 46.236 309 371 247 618 247 1.311 328 393 262 656 262 1.792 38.909 1. 411.037.62 12.05 Año 3 132.37 5.340.711.016.14 36.030.05 112.034.43) 344.236.71 85.252.413.645.56 5.66 149.737.383.30 43.587.32 4.45 63.549.228.021.40 104.43 129.056.00 50.615.12 46.02 15.00 171.02 7.596.47 59.025.16 0.166.00 52.12 4.035.216.29 Año 9 177.948.737.904.82 12.542.53 37.56 49.77 213.56 Año 8 169.515.300.583.514.335.62 55.122.515.00 37.799.436.53 308.97 173.598.386.689.475.774.695.753.252.481.18 124.02 86.59 46.273.12 28.075.71) 283.316.770.995.96 8.61 6.785.505.386.216.05 4.12 40.66 8.47 61.464.23 13.46 26.00 0.858.21) 233.47 39.73 4.960.77 89.22 66.510.15 52.436.320.04 22.28 52.67 53.12 35.58 (6.77 97.51 51.541.50 184.963.166.825.251.00 59.57 15.083.350.01) 270.14 15.84 54.47 45.89 202.748.20 60.670.03 25.37 44.16 17.411.40 18.549.063.144.81 9.40 Año 4 139.53 24.952.558.36 28.048.737.63 23.48 14.571.06 12.572.996.167.00 57.738.757.570.252.880.79 24.079.264.096.711.763.51 6.44) 257.00 0.04 .87 44.16 17.010.75 Año 6 153.16 0.70 123.69 10.758.30) 362.05 45.28 120.431.354.503.70 5.01 17.547.00 117.97 27.37) 245.848.861.569.53 20.952.99 1.389.928.39 4.570.Cuadro Nº 30 Estado de Resultados Proyectado para los Primeros 10 años de operaciones Valores en US$ Ingresos Ventas Restaurantes Ventas Supermercados Devoluciones sobre ventas Ingresos Totales Costo de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Material de Empaque Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas Mercadeo Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Total de Gastos de Operación Utilidad antes de Int e Imp.832.00 0.259.825.252.252.01 41.134.321.635.16 0.785.749.54 10.24 4.863.113.497.519.186.575.909.02 18.52 13.833.30 9.00 0.46 110.277.15) 312.410.80 160.33 25.00 160.252.249.464.453.134.01 4.76 114.98 9.898.413.66 81.087.457.61 11.03 50.90 143.15 192.833.716.700.258.84 12.085.22 65.201.65 21.51 44.00 184.125.55 41.16 0.51 115.434.000.614.829.420.05 104.93 117.678.742.02 165.139.746.495.17 26.067.91 38.06 19.17 116.29 11.252.299.90 5.169.001.88 41.194.59 129.84 11.675.994.052.380.224.39 263.26 (5.41 237.74 150.06 65.81 9.743.592.59 292.28 4.004.41 (7.22 45. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA Utilidad neta en colones Año 1 120.75 107.47 139.45 5.996.836.16 0.411.750. Gastos Financieros: Intereses Total de Gastos Financieros.99 127.08 16.162.349.863.273.41 4.192.197.955.814.616.33 5.53 Año 7 161.00 57.803.51 4.549.60 56.051.42 Año 5 146.68 0.504.55 (5.243.766.83 120.436.19 Año 2 126.252.95 0.507.00 149.49 1.190.543.03 (6.73 0.22 64.50 12.60 45.14 49.832.20 13.26 94.913.00 14.16 0.68 157.23 (7.72 182.92 42.90 43.39 128.325.43 17.68 120.591.48 38.707.72 (5.54 75.02 15.56 4.41 119.31) 328.299.00 0.569.010.56 41.544.702.89 225.12 5.453.60 16.201.16 0.74 48.29 0.35 26.16 0.92 78.238.98 (6.141.282.363.728.76 171.16 23.47 42.61 51.320.68 40.00 54.718.879.47 8.13 8.92 30.894.96 10.018.90 65.285.474.95 Año 10 186.822.252.727.177.00 51.876.320.19) 297.252.561.19 53.72 (5.19 34.00 55.78 113.102.17 48.85 38.74 14.789.61 7.42 19.32 10.71 136.750.192.14 22.397.200.50 47.446.32 277.258.44 39.926.549.596.16 17.989.40 (4.23 32.264.81 4.004.297.00 139.599.294.709.550.463.617.50 250.686.17 6.91 22. 22 51.39 44.59 11.04 266.607.41 14.00 181.663.705.985.26 54.49 26.321.369.52 85.250.73 148.572.13 51.08 99.263.865.81 2.583.53 44.00 44.544.72 8.910.375.596.143.027.214.31) 287.35 84.49 15.41 (18.87 5.169.653.84 11.50 11.84 99.05 3.375.527.931.00 14.684.03 50.997.478.749.373.79 40.51 3.233.601.136.00 31.22 296.530.065.080.84 25.33 16.282.921.84 0.836.37 8.89 24.26 216.73 164.417.824.00 45.634.98 (13.013.Cuadro No 30 Estado de Resultados Proyectado para los Primeros 10 años de operaciones Valores en US$ Ingresos Ventas Restaurantes Ventas Supermercados Devoluciones sobre ventas Ingresos Totales Costo de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Material de Empaque Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas Mercadeo Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Total de Gastos de Operación Utilidad antes de Intereses e Impuestos.67 95. Gastos Financieros: Intereses Total de Gastos Financieros.379.15 Año 5 146.05 102.680.55 35.93 142.43 9.710.56 41.02 15.607.88 Año 2 126.615.276.481.582.00 138.00 111.65 128.516.735.535.47 149.666.645.438.315.530.632.140.34 54.86 Año 4 139.76 34.354.65 111.736.849.81 38.69 114.878.900.421.97 6.668.79) 349.02 3.19 205.296.276.976.98 22.78 102.90 Año 7 161.586.03 103.36) 248.38 .122.29 35.96 127.019.081.81 81.95 10.027.650.08 (14.24 40.306.241.23 119.77 44.032.083.00 0.00 0.695.973.74 108.84 11.47 8.89 13.00 51.259.486.81 117.328.351.109.302.982.814.484.996.375.899.452.608.022.39 227.894.535.956.178.222.00 48.375.36 181.87 (15.67 4.60 13.75 48.90 18.870.93 56.85 3.407.77 96.321.1 8) 225.72 51.88 127.84 0.27) 333.124.303.67 39.250.834.34 3.15 25.97 43.48) 302.81 Año 6 153.05 194.20) 274.45 3.166.27 (16.956.47 46.45 47.902.375.166.05 3.65 156.099.00 49.159.77 0.315.704.265.57 5.92 36.286.59 4.268.739.878.607.05 122.535.70 35.03 12.86 3.00 0.84 36.73 28.063.103.4 2 21.34 Año 3 132.800.735.84 0.04 Año 8 169.98 170.24 53.286.545.6 0 (11.215.50 Año 9 177.92 28.976.76 51.55 48.090.42 25.528.426.45 57.835.89 6.057.972.37 105.422.76 0.853.05 38.420.55 253.74 41.420.00 148.797.889.0 0 116.145.77 981.513.522.6 9 33.202.375.00 0.337.14 11.36 6.29 22.12 9.92 172.138.956.01 5.193.917.457.03 3.794.88 17.393.971.36 8.83 47.606.70 19.44 12.38 119.85 14.32 (13.43) 260.18 42.016.22 Año 10 186.861.73 184.39 9.50) 317. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA Año 1 120.356.37 76.619.233.51 2.767.84 11.426.67 23.47 16.44) 236.570.399.00 46.989.87 13.26 10.270.90 128.56 0.93 92.356.59 138.375.074.611.88 9.84 0.849.349.563.47 33.71 5.075.296.60 99.60 135.83 0.375.46 27.72 52.63 158.419.58 (17.72 53.471.090.74 (15.00 43.11 3.71 104.228.73 (12.57 17.09 53.444.75 240.34 59.97 22.84 0.611.55 18.286.406.549.26 0.49 281.75 5.768.12 39.831.586.769.497.657.282.08 66.42 8.55 59.74 41.499.973.48 32.37 37.375.99 42.89 38.025.458.00 170.12 34.179.809.00 158.284.96 981.021.81 6.020.527.34 8.722.143.07 61.303.81 5.728.81 96.85 50.859.00 0.84 0.11 63.402.375.52 6.473.964.794.14 89.11 53.84 0.706.381.045.50 181.81 5. Cuadro Nº 31 Balance de Situación Proyectado para los Primeros 10 años de operación Valores en US$ BALANCE INICIAL ACTIVO Circulante Caja Cuentas por Cobrar Inventarios Total Activo Circulante Propiedad Planta y Equipo Terreno Construcciones Mobiliario y equipo Equipo de Transporte Total Prop. Planta y Equipo Depreciación Acumulada Prop. Planta y Equipo Neta Otros Activos Gastos Legales ( 1.2% ) Planos de construcción Gastos de Formalización Intereses Preoperativos Gastos Antes Ingresos Amortización de Otros Activos. Total Otros Activos Netos TOTAL ACTIVO PASIVO Corto Plazo: Cuentas por Pagar Doc. por Pagar Corto Plazo Total Pasivo a Corto Plazo Largo Plazo: Doc. por Pagar Largo Plazo Total Pasivo a Largo Plazo TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Aporte de Capital Utilidad del Periodo Utilidades Retenidas TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,497.1 0.0 16,602.6 24,099.7 35,650.8 70,158.7 111,306.9 154,076.7 204,109.0 288,076.1 377,997.7 474,250.9 577,234.3 687,368.5 7,779.9 15,948.8 24,526.2 33,532.4 42,988.9 52,918.2 63,344.1 74,291.2 85,785.6 97,854.8 21,041.7 26,111.9 31,832.4 38,222.5 45,302.5 53,092.9 61,615.1 70,891.0 80,943.4 91,795.3 64,472.4 112,219.5 167,665.4 225,831.6 292,400.3 394,087.3 502,956.9 619,433.2 743,963.2 877,018.6 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 20,000.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 68,244.0 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 10,372.8 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 18,500.0 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 117,116.8 0.0 4,252.2 8,504.3 12,756.5 17,008.6 21,260.8 25,512.9 29,765.1 34,017.2 38,269.4 42,521.6 117,116.8 112,864.6 108,612.4 104,360.3 100,108.1 95,856.0 91,603.8 87,351.7 83,099.5 78,847.4 74,595.2 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 17,737.2 35,474.4 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 35,474.4 17,737.2 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 1,405.4 6,772.5 2,342.3 14,300.0 28,391.4 53,211.7 0.0 194,428.2 212,811.4 238,569.1 272,025.7 325,939.7 388,256.3 485,691.1 590,308.6 702,532.7 822,810.6 951,613.8 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 81,757.6 81,757.6 81,757.6 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 54,505.1 54,505.1 54,505.1 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 27,252.5 27,252.5 27,252.5 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 58,165.4 136,262.7 109,010.2 136,262.7 109,010.2 136,262.7 109,010.2 58,165.4 58,165.4 0.0 45,635.8 53,010.2 60,709.1 81,166.5 89,569.1 97,434.8 104,617.5 112,224.1 120,277.9 128,803.2 0.0 0.0 45,635.8 98,646.1 159,355.2 240,521.8 330,090.9 427,525.7 532,143.1 644,367.3 764,645.2 58,165.4 103,801.3 156,811.5 217,520.6 298,687.2 388,256.3 485,691.1 590,308.6 702,532.7 822,810.6 951,613.8 194,428.2 212,811.4 238,569.1 272,025.7 325,939.7 388,256.3 485,691.1 590,308.6 702,532.7 822,810.6 951,613.8 Cuadro Nº 32 FLUJO DE CAJA Proyectado a 10 años de operaciones Valores en US$ Saldo Inicial de Caja Más ingresos de Operación Ingresos de Operación Disponible antes de Financiación EGRESOS Costo de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Material de Empaque Total Costo de Producción Gastos de ventas Mercadeo Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Impuesto s/renta (30%) Incremento Capital Trabajo Inventario Cuentas por Cobrar T. Incremento Capital Trabajo Financiación Intereses Amortización de Deuda Total Financiación Ajuste Gastos no Desembolsados Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Intangibles. Total Gastos no Desembolsados TOTAL DE EGRESOS Efectivo Mínimo Deseado Total Efectivo Requerido SALDO FINAL DE CAJA Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 7,497.10 35,650.84 70,158.73 111,306.90 233,397.19 245,067.05 257,320.40 270,186.42 240,894.29 280,717.90 327,479.14 381,493.33 240,894.29 280,717.90 327,479.14 381,493.33 Año 5 154,076.68 283,695.75 437,772.42 437,772.42 Año 6 204,108.96 297,880.53 501,989.50 501,989.50 Año 7 288,076.14 312,774.56 600,850.70 600,850.70 Año 8 377,997.73 328,413.29 706,411.02 706,411.02 Año 9 474,250.94 344,833.95 819,084.90 819,084.90 Año 10 577,234.25 362,075.65 939,309.90 939,309.90 21,689.61 11,515.66 8,052.88 41,258.15 35,034.00 14,879.14 49,913.14 5,016.00 37,030.41 4,252.16 17,737.22 64,035.78 19,558.22 4,439.02 7,779.91 12,218.93 12,996.06 27,252.55 40,248.61 22,340.29 11,861.13 8,294.47 42,495.89 36,085.02 15,325.51 51,410.53 5,166.48 38,141.32 4,252.16 17,737.22 65,297.17 22,718.67 5,070.27 8,168.90 13,239.17 10,134.54 27,252.55 37,387.09 23,010.50 12,216.96 8,543.30 43,770.77 37,167.57 15,785.28 52,952.85 5,321.47 39,285.56 4,252.16 17,737.22 66,596.41 26,018.20 5,720.46 8,577.35 14,297.81 7,273.02 27,252.55 34,525.57 23,700.82 12,583.47 8,799.60 45,083.89 38,282.60 16,258.84 54,541.44 5,481.12 40,464.12 4,252.16 0.00 50,197.40 34,785.66 6,390.15 9,006.21 15,396.37 4,411.51 27,252.55 31,664.05 24,411.84 12,960.98 9,063.59 46,436.41 39,431.08 16,746.60 56,177.68 5,645.55 41,678.05 4,252.16 0.00 51,575.75 38,386.77 7,079.94 9,456.52 16,536.46 1,549.99 27,252.55 28,802.54 25,144.20 13,349.81 9,335.50 47,829.50 40,614.01 17,249.00 57,863.01 5,814.92 42,928.39 4,252.16 0.00 52,995.46 41,757.77 7,790.41 9,929.35 17,719.76 0.00 0.00 0.00 25,898.52 13,750.30 9,615.56 49,264.39 41,832.43 17,766.47 59,598.90 5,989.37 44,216.24 4,252.16 0.00 54,457.76 44,836.05 8,522.21 10,425.82 18,948.02 0.00 0.00 0.00 26,675.48 14,162.81 9,904.03 50,742.32 43,087.40 18,299.47 61,386.87 6,169.05 45,542.73 4,252.16 0.00 55,963.93 48,096.05 9,275.95 10,947.11 20,223.06 0.00 0.00 0.00 27,475.74 14,587.69 10,201.15 52,264.59 44,380.02 18,848.45 63,228.47 6,354.12 46,909.01 4,252.16 0.00 57,515.28 51,547.68 10,052.31 11,494.47 21,546.77 0.00 0.00 0.00 28,300.02 15,025.32 10,507.19 53,832.53 45,711.42 19,413.90 65,125.33 6,544.74 48,316.28 4,252.16 0.00 59,113.18 55,201.39 10,851.96 12,069.19 22,921.14 0.00 0.00 0.00 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 17,737.22 17,737.22 17,737.22 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,989.38 21,989.38 21,989.38 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 205,243.45 210,559.16 216,172.24 227,416.65 233,663.46 213,913.35 222,852.97 232,160.07 241,850.65 251,941.41 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 205,643.45 210,959.16 216,572.24 227,816.65 234,063.46 214,313.35 223,252.97 232,560.07 242,250.65 252,341.41 35,650.84 70,158.73 111,306.90 154,076.68 204,108.96 288,076.14 377,997.73 474,250.94 577,234.25 687,368.49 Cuadro Nº 33 ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS Proyectado a 10 años Valores en US$ 1er Año Los Recursos Provienen de: Utilidad Neta del Periodo Depreciación Amortización Gastos Intang. Total de Generac. Inter. Recur. Recursos: Aporte Accionistas Otros Préstamos Bancarios Total Recursos Captados Los Recursos fueron aplicados Aumento Capital Trabajo: Caja Inventarios Cuentas po Cobrar Amortización Deuda Aumento Rubros Activ. Fijo Obra para Construir Mobiliario y Equipo Equipo de Transporte Aumentos Otros Activos: Estudio Técnico Estudio Factibilidad Planillas y Otros Total Recursos Aplicados 67,625.22 74,999.61 82,698.52 85,418.69 93,821.29 101,686.95 108,869.61 116,476.27 124,530.08 133,055.39 67,625.22 74,999.61 82,698.52 85,418.69 93,821.29 101,686.95 108,869.61 116,476.27 124,530.08 28,153.74 34,507.89 41,148.17 42,769.77 50,032.28 4,439.02 5,070.27 5,720.46 6,390.15 7,079.94 7,779.91 8,168.90 8,577.35 9,006.21 9,456.52 27,252.55 27,252.55 27,252.55 27,252.55 27,252.55 83,967.18 7,790.41 9,929.35 0.00 89,921.59 8,522.21 10,425.82 0.00 96,253.21 102,983.31 9,275.95 10,052.31 10,947.11 11,494.47 0.00 0.00 133,055.39 110,134.24 10,851.96 12,069.19 0.00 2do Año 3er Año 4to Año 5to Año 6to Año 7mo Año 8vo Año 9no Año 10mo Año 128,803.23 4,252.16 0.00 133,055.39 45,635.84 53,010.23 60,709.14 81,166.53 89,569.14 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 17,737.22 17,737.22 17,737.22 0.00 0.00 97,434.79 104,617.46 112,224.12 120,277.92 4,252.16 4,252.16 4,252.16 4,252.16 0.00 0.00 0.00 0.00 67,625.22 74,999.61 82,698.52 85,418.69 93,821.29 101,686.95 108,869.61 116,476.27 124,530.08 320.76 289.45 94.252.85 133.16 4.16 4.852.66 164.004.16 17.00 0.252.192.16 4.615.33 176.020.88 54.62 4.595.737.453.252.20 .363.179.16 4.505.863.22 17.872.190.252.705.16 4.572.077.252.75 124.12 85.737.000.00 0.56 149.428.90 139.16 4.444.16 4.15) 100.252.989.16 4.825.22 0.22 17.51 160.61 184.83 115.252.16 4.17 171.252.00 47.50 107.252.00 0.758.37 120.70 129.252.737.00 0.71 153.00 0.06 143.Cuadro Nº 34 Estado de Flujo de Fondos Proyecto Puro Valores en US$ Utilidad antes Gasto por Gasto por de intereses Depreciación Amortización e impuestos Recuperación Capital Tabajo Total Flujo de Fondos (194.00 0.85 Año Valor de Rescate Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 78. 916.20% .83 58.Cuadro Nº 36 Estado de Flujo de Fondos Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 795. 16 4.617.46 112.635.22 17.08 234.252.16 4.00 0.16 4.14 81.53 89.22 0.252.00 0.803.686.00 0.476.020.737.698.569.27 124.595.530.252.95 108.252.252.625.84 53.79 104.434.252.252.61 116.671.Cuadro Nº 35 Estado de Flujo de Fondos Proyecto para el Inversionista Valores en US$ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Utilidad Neta Gasto por Depreciación Gasto por Recuperación Valor de Rescate Amortización Capital Trabajo Total Flujo de Fondos (58.16 4.224.20 .999.252.22 74.22 17.165.92 128.00 0.737.00 47.010.16 4.16 4.69 93.52 85.252.252.00 0.23 60.47 45.88 54.821.16 4.418.14 97.00 0.23 4.16 4.709.12 120.16 4.16 17.277.42) 67.737.29 101.166.869.61 82. Cuadro Nº 37 Estado de Flujo de Fondos Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 559.41 125.708.83% . 42 20.165.85% 136.45% 9.Cuadro Nº 36 Cálculo del Costo Ponderado de Capital Valores en US$ Monto Financiamiento Recursos Propios Inversión Total Mezcla Costo Costo Ponderado 8.428.24% 194.40% 1.50% 58.15 .00% 7.73 80.262.00% 10. Cuadro Nº 37 Determinación del Punto de Equilibrio Valores en US$ Gastos Variables Costo de Producción Gastos de Mercadeo y Ventas Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Subtotal Gastos Fijos Personal Servicios Profesionales Gastos Financieros Depreciación Amortización G.782 168.4883 99.Costos Variables Margen de Contribución por colón vendido: Punto de Equilibrio Ingresos 233.421 12.976 0.737 48.397 Contribución Ingresos Costos Fijos Costos Contribución Variables 119.782 113.836 960 12.976 233.234 119. Subtotal TOTAL 41.913 5.016 23.397 48.894 .203 Contribución Ingresos . Preoperativos.996 4.258 49.252 17.421 113. Cuadro Nº 38 Margen Contribución por colón vendido 0.4883 . 516 25.134 (4.366 (3.Cuadro Nº 38 Escenario A.506 100.799 (5.173) 253.625 95.334) 163.824 (3.942 25.384 27.899 Año 8 118.144 Año 7 113.412 Año 6 107.826 127.300 .675 Año 9 124.663 115.380 (3.011 Año 4 97.926) 241.476 Año 10 130.918 (4.124 23.340 Año 3 92.378 21.013 110.547 22.500 (3.468) 218.587 24.631 105.596 121.690 Año 2 88.255) 208.976 90.548 86.676) 180.713 (4. Estado de Resultados Proyectado para 10 años de operaciones Valores en US$ Ingresos Ventas Restaurantes Ventas Supermercados Devoluciones sobre ventas Ingresos Totales Costo de Producción Alimentación de Caracoles Año 1 84.053) 198.692) 229.398 (4.501) 171.889 26.453 28.141 (4.130 23.332 82.860) 189.701 Año 5 102. 217 8.913 5.996 (4.739 39.723 12.507 53.053 41.036 113.859 6.057 55.163 9.047 38.016 37.354 37.387 6.616 49.576 107.147 43.249 57.711 19.575) 11.166 38.252 0 51.737 65.225.686 38.550 1.989 44.489 13.265 189.545 48.157.620 45.286 4.064 46.796 0 0 61.135 10.796 18.833 199.252 0 50.753 44.414 65.678 41.087 18.169 45.343 10.830 160.025 10.549 16.687 40.987.239 75.828 14.264 169. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA Utilidad neta en colones 11.297 116.119 44.402.375 0 0 68.848 63.382 0 0 75.168 15.880 8.546 392.858 49.750 9.785 52.804 7.744 68.815 42.375 20.708 12.995 110.599 5.257 10.543 4.747 56.863 5.993 7.085 15. Gastos Financieros: Intereses Total de Gastos Financieros.469 24.252 0 57.326 51.596 119.135 2.178 5.397 1.847 12.308 4.141 4.411 5.464 4.879 49.171 12.854 29.481 40.273 7.513 47.252 17.216 4.588 10.382 22.362 14.051 36.766 59.996 12.252 17.825) 0 (4.953 5.Mano de Obra Directa Material de Empaque Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas Mercadeo Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Total de Gastos de Operación Utilidad antes de Int e Imp.961 9.252 0 55.113 124.515 120.084 144.678 4.621 0 0 55.618.615 52.351 61.767 13.151 39.252 17.436 152.150 15.294 42.859.543 43.316 4.906 .742 179.896 10.412 4.204.861 8.209 663 1.283 16.125 6.832 17.120 35.516 8.321 39.621 16.034 14.825) (1.299 61.431 16.412 34.652 12.230 13.614 17.541 5.672 1.928 4.909 4.904 50.556 12.737 64.863 12.252 0 52.258 122.252 0 59.273 9.889.458 114.259 54.583 8.550 42.252 0 54.531 2.800 45.439 14.771 136.828 0 0 49.949 8.030 4.935 9.197 104.380 18.646 41.694.335 47.539 43.737 66.964 117.228 6.949 34.427 6.201 52.350 9.496 129.354 46. 16 4.737.071.16 4.14 61.160.34 34.58 181.595.252.16 4.20 .16 4.737.16 4.627.252.16 4.252.252.22 17.00 0.048.428.381.793.00 0.33 54.16 201.252.16 4.18 49.332.649.30 66.92 4.55 59.252.Cuadro No 39 Escenario A.375.00 47.873.25 39.40 55.88 54.16 17.27% Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 8.16 4.252.00 0.22 0.34 72.33 16.63 43.23 21.00 0.252.92 48.252.737.15) 30.170.080.343.020.77 44.252.307.00 0.16 4.42 75.71 38.22 17.18 68.397.621.559. Estado de Flujo de Fondos Proyecto Puro Valores en US$ Utilidad antes Gasto por Gasto por de intereses e impuestos Depreciación Amortización Año Recuperación Valor de Rescate Capital Trabajo Total Flujo de Fondos (194.250.828.796.804.00 0.96 12. 16 4.132.00 0.00 0.88 54.252.252.671.48 52.95 158.679.80 43.16 4.252.114.00 0.252.15 6.245.879.86 24.165.22 17.252.252.252.252.03 43.16 4.635.186.53 28.546.509.33 47.020.16 4.03 34.825.767.595.535.20 .16 4.427.934.862.00 0.00 0.16 4. Estado de Flujo de Fondos Proyecto para el Inversionista Valores en US$ Gasto por Depreciación Gasto por Amortización Recuperación Capital Trabajo Total Flujo de Fondos (58.164.16 4.737.16 17.00 47.737.38 29.95 47.00 0.88 38.16 4.252.252.22 17.10) 1.Cuadro No 40 Escenario A.16 4.42) 17.79 52.661.19 39.257.993.737.58 Año Utilidad Neta Valor de Rescate Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 (4.35 4.28 23.22 0.24 28.54 34. 147.63 46.03% . Estado de Flujo de Fondos Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 191.Cuadro No 42 Escenario A. 00% 10.262.165.Cuadro Nº 41 Escenario A.50% 20.40% 1.42 194.73 58.24% .45% 9. Cálculo del Costo Ponderado de Capital Valores en US$ Monto Financiamiento Recursos Propios Inversión Total 136.15 Mezcla Costo Costo Ponderado 8.00% 7.428.85% 80. 395 Año 2 126.498 123.201 Año 6 153.876 (7.711 (6.345 18.079) 297.067 27.626 15.597 (6.749 (5.687 Año 7 161.515 16.001) 245.375 18.235 Año 10 186.704 Año 9 177.702) 328.519 165.201 (6.237 (5.925 14.474 117.696 30.729 Año 5 146.320 28.437 143.826 Año 3 132.188 Año 8 169.514) 270.686 (4.Cuadro Nº 42 Escenario B.397 27.389) 362.430 16.447 157.759 150.076 35.763 15.881 31.995 173. Estado de Resultados Proyectado para 10 años de operaciones Valores en US$ Ingresos Ventas Restaurantes Ventas Supermercados Devoluciones sobre ventas Ingresos Totales Costo de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Año 1 120.823 129.373 17.186 29.344 17.112 14.464 136.570 (7.383) 312.763) 233.782 .251) 257.775 32.037) 344.895 182.834 34.049 (5.271 Año 4 139.790) 283.571 (5.413 33. Material de Empaque Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas Mercadeo Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Total de Gastos de Operación Utilidad antes de Intereses e Imptos. Gastos Financieros: Intereses Total de Gastos Financieros. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA Utilidad neta en colones 10,066 51,573 181,825 43,793 18,599 62,391 6,270 46,288 5,315 22,172 80,045 142,436 39,388 16,245 16,245 23,143 6,943 16,200 4,114,875 10,368 53,120 191,947 45,106 19,157 64,263 6,458 47,677 5,315 22,172 81,621 145,885 46,063 12,668 12,668 33,394 10,018 23,376 5,937,519 10,679 54,713 202,607 46,459 19,732 66,191 6,652 49,107 5,315 22,172 83,246 149,437 53,170 9,091 9,091 44,079 13,224 30,855 7,837,262 Cuadro Nº 42 11,000 56,355 11,329 58,046 225,650 49,289 20,933 70,222 7,057 52,098 5,315 0 64,470 134,692 90,958 1,937 1,937 89,021 26,706 62,315 11,669 59,787 238,094 50,768 21,561 72,329 7,269 53,660 5,315 0 66,244 138,573 99,521 0 0 99,521 29,856 69,664 17,694,756 12,019 61,580 251,194 52,291 22,208 74,499 7,487 55,270 5,315 0 68,072 142,571 108,623 0 0 108,623 32,587 76,036 19,313,213 12,380 63,428 264,985 53,859 22,874 76,734 7,711 56,928 5,315 0 69,955 146,688 118,297 0 0 118,297 35,489 82,808 21,033,187 12,751 65,331 279,503 55,475 23,561 79,036 7,943 58,636 5,315 0 71,894 150,930 128,574 0 0 128,574 38,572 90,001 22,860,372 13,134 67,291 294,785 57,139 24,267 81,407 8,181 60,395 5,315 0 73,891 155,298 139,487 0 0 139,487 41,846 97,641 24,800,764 213,832 47,853 20,324 68,177 6,851 50,580 5,315 0 62,747 130,924 82,908 5,514 5,514 77,394 23,218 54,176 13,760,588 15,827,926 Cuadro Nº 43 Escenario B. Estado de Flujo de Fondos Proyecto Puro Valores en US$ Utilidad antes de intereses e impuestos Gasto por Gasto por Recuperación Valor de Rescate Depreciación Amortización Capital Trabajo Total Flujo de Fondos (194,428.15) 66,875.07 73,549.27 80,657.09 88,223.21 96,273.63 104,835.76 113,938.44 123,612.08 133,888.71 246,418.13 Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 39,388.35 46,062.55 53,170.37 82,908.01 90,958.44 99,520.56 108,623.25 118,296.89 128,573.52 139,486.86 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 5,315.19 22,171.53 22,171.53 22,171.53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,020.88 54,595.20 Cuadro Nº 45 Escenario B. Estado de Flujo de Fondos Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 467,036.51 41.77% 165.00 0.47 88.376.315.664.27 82.46 97.862.171.640.123.315.979.00 0.595.342.629.315.00 0.07 343.19 5.349.59 81.315.316.036.19 5.00 47.53 0.175.80 5.20 .39 76.807.06 30. Estado de Flujo de Fondos Proyecto para el Inversionista Valores en US$ Año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno Gasto por Gasto por Recuperación Utilidad Neta Depreciación Amortización Capital Trabajo Valor de Rescate Total Flujo de Fondos (58.00 0.29 23.66 204.09 87.314.171.82 90.351.53 22.001.19 5.19 5.315.42) 43.86 74.315.19 5.67 69.78 58.490.315.19 5.02 50.19 5.74 67.53 22.54 62.020.00 0.171.200.02 95.315.315.19 5.08 59.19 5.36 54.19 22.855.76% 16.88 54.572.00 0.315.Cuadro Nº 44 Escenario B.687. 15 Mezcla 80.81% 12.73 58.165.262.05% Costo Ponderado 10. Cálculo del Costo Ponderado de Capital Valores en US$ Monto Financiamiento Recursos Propios Inversión Total 136.00% Costo 13.50% 1.13% 9.Cuadro Nº 45 Escenario B.428.00% 20.31% .42 194. 136) 202.572) 175.191 180.817 190.134 48.528 11.111 Año 5 109.798 44.685 10.269 52.640 26.592 153.625 30.496 130.858 45.071 13.048 23.928 (5.579 10.407 (5.310 29.678 (3.396 Año 9 133.853 14.800 24.223 16.859 12.286 (4.148 144.558 59.659 14.751) 183.488 15.884 Año 4 104.692 43.398 48.265 (3.Cuadro Nº 46 Escenario C.312 13.197 (5.873 92.818 Año 10 140.312 (3.027) 246.651 (4.343 15.139 124.680 49.894 55.542) 271.598 102.384 129.085 118.278) 258.694 Año 3 99.410 27.356 88.048 42.664 38.842 40.557 31.787) 234.828 107.390 46.257 9.675 Año 7 121.491 201.341 50.216 212.772 26.124 46. Estado de Resultados Proyectado para 10 años de operaciones Valores en US$ Ingresos Ventas Restaurantes Ventas Supermercados Devoluciones sobre ventas Ingresos Totales Costo de Producción Alimentación de Caracoles Mano de Obra Directa Material de Empaque Total Costo de Producción UTILIDAD BRUTA Gastos de ventas Mercadeo Año 1 90.577 54.342) 212.667 8.617 97.016 Año 8 127.171 136.439 9.046 11.939) 192.574 13.283 (4.178 (4.990 25.842 9.319 112.493 47.374 Año 6 115.125 10.612 170.221 57.055 39.970 51.537 Año 2 94.080 161.283 .047 9.581 28.745 137.559) 223.130 16. 378 8.316 20.511 73.462 54.214 4.854 14.821 12.686. Utilidad después intereses Impuesto s/renta (30%) UTILIDAD NETA Utilidad neta en colones 16.518 40.649 6.526 6.365 21.439 125. Gastos Financieros: Intereses Total de Gastos Financieros.198 8.677 0 61.677 19.944 48.202 15.677 0 56.904 125.885 59.657.495 47.617 6.449 9.996 18.455.655 (3.974 63.587 7.990 51.221 4.097 4.024 136.218 9.985 10.474) .251 28.316 0 0 68.733 69.086 61.955 4.511 70.704 52.213 37.408 18.295 121.679 0 0 75.550.683 41.338 10.677 0 59.029 44.910 2.320 19.260.148 4.928 16.157 20.560 129.835 6.559 6.210 45.421 61.552 5.662 75.838 12.396 47.429 729 1.854 43.677 19.174) 16.676 15.511 71.478 38.677 0 58.827 128.256 131.129 67.904 5.367 54.364 58.638 7.217 115.635 21.199 53.494 (15.202 (6.355 71.918.858 56.795 6.325 2.260 20.656 34.928 0 0 54.600 4.408 0 0 61.588 48.482 18.525) 0 (6.677 0 63.677 0 65.267 132.786 50.248 5.679 22.504 13.846 4.996 6.174) 0 (15.Comisiones de Ventas Total de Gastos de Ventas Gastos de Administración Materiales y Suministros Otros Gastos Administrativos Gasto por Depreciación Gastos por Amortización Total Gastos Administración Total de Gastos de Operación Utilidad antes de Int e Imp.325 40.677 19.422 42.344 4.617 31.766.677 0 55.700 431.854.494 19.163 2.189) (1.551 6.525) 17.818 68.175 19.543 65.733 118.529 43.910 10.511 4.733 4.854 0 0 48.829 17.852 5.146.638 4.975 13. 084.Cuadro Nº 47 Escenario C.28 75.677.54 68.64 37.98 48.00 0.94 19.00 59.00 0.853.510.37 4.677.00 0.81% Año Valor de Rescate Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 4.864.63 54.37 4.677.37 4. Estado de Flujo de Fondos Proyecto Puro Valores en US$ Utilidad antes Gasto por Gasto por Recuperación de intereses Depreciación Amortización Capital Trabajo e impuestos Total Flujo de Fondos (194.43 32.13 66.19 47.37 4.65 181.316.15) 28.88 54.020.37 4.60 4.677.35 53.678.58 42.510.37 4.05 179.428.512.91 72.531.32 13.37 19.76 61.11 8.993.00 0.37 4.407.972.00 0.00 47.27 37.338.526.677.20 .834.677.677.86 20.677.320.927.00 0.595.82 43.605.508.37 4.162.840.94 0.549.37 4.676.677.677.94 19.510. 268.Cuadro Nº 48 Escenario C.37 4.37 4.677.449.00 0.173.47 .586.00 0.00 0.37 4.985.37 4.677.510.510.37 4.11 21.510.65 52.37 4.595.91 43.00 0.821.00 0.700.677.677.97 38.126.852.60 34.77 159.97) (6.29 28.529.662.020.44 42.197.49) 1.43 26.83 25.662.94 0.37 4.975.34 17.37 4.498.874.66 33.81 47.00 0.014.677.677.00 47.28 47.677.94 19.94 19.888.54 38.37 4.37 19.40 52.263.677.525.02 4.165.677. Estado de Flujo de Fondos Proyecto para el Inversionista Valores en US$ Año Utilidad Neta Gasto por Depreciación Gasto por Recuperación Valor de Rescate Amortización Capital Trabajo Total Flujo de Fondos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 (15.677.42) 9.20 (58.88 54. 17% .479.Cuadro Nº 50 Escenario C. Estado de Flujo de Fondos Valor Actual Neto Tasa Interna de Retorno 161.34 40. 55% 7.42 194.165.15 Mezcla 80.73 58.428. Cálculo del Costo Ponderado de Capital Valores en US$ Monto 136.Cuadro No 49 Escenario C.24% 1.83% Financiamiento Recursos Propios Inversión Total .00% Costo 11.96% Costo Ponderado 9.00% 20.59% 10.262. 70% 10. Exclusivo para personas de gusto refinado. y yodo. Los chefs más famosos tienen sus recetas exclusivas de escargots 124 .0% 0.05% 1.26% Agua 89% 77% 77% 73% 75% 81% Sabor delicado: Producido en ambientes controlados bajo las más estrictas normas de calidad y con hierbas aromáticas para magnificar el sabor..5% Grasas 0.8% Sales 2. La mejor fuente de energía para mantener un cuerpo esbelto y saludable Distinción Producto gourment de la alta cocina internacional Europea.47% 1.7% 2.0% 11.4% 20.5% 20. manganeso. Oscargot Para los que gustan de la carne y no desean arriesgar su salud Saludable Bajo en calorías: aproximadamente 300 calorías por libra de carne (Aprox. Sinónimo de distinción en cualquier parte del mundo. Afrodisiaco y curativo: Desde la antigüedad se le atribuyen propiedades que potencian la actividad sexual. tiene efecto curativo y preventivo de enfermedades. 16 % de proteínas con 9 de los 10 aminoácidos esenciales necesitados por el cuerpo humano Escargot Huevos Gallina Carne Ternera Carne Pollo Carne Trucha Ostra Prot 16. cobre. y C.HEREDIA 2010 Apéndices Anverso del cuestionario utilizado para la prueba de concepto.8% 11. calcio. minerales (zinc. potasio.2% 1. 36 Frescargots) No contiene colesterol: menos del 1% de grasa Gran valor nutritivo: Contiene vitaminas A.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica.1% 5.33% 3.26% 1.90% 1.0% 20. ¿qué expresión describe mejor su intención de probar este alimento? Definitivamente lo probaría Probablemente lo probaría Podría o no podría probarlo Probablemente no lo probaría Definitivamente no lo probaría 125 . ¿Considera usted que Frescargot puede reemplazar alguno de los productos que usted está consumiendo ahora? Si su respuesta es afirmativa.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica.. 1. Si el precio por kilo de Frescargots fuese de ¢2. ¿qué expresión describe mejor su opinión respecto al valor de este producto? Muy alto precio Alto precio Justo precio Majo precio Muy bajo precio 5. ¿qué producto podría ser? 6. Si usted fuera invitado a un banquete en el cual se sirven Escargots. Si fuese de su agrado¿Qué expresión describe mejor la frecuencia con que usted cree que comprará Frescargots? Una vez a la semana o más a menudo Una vez cada dos o tres semanas Una vez al mes Una vez cada dos o tres meses Una vez cada cuatro o seis meses Una o dos veces al año Menos de una vez al año Nunca 4.HEREDIA 2010 Apéndices Reverso del cuestionario utilizado para la prueba de concepto. ¿Cuál de estas expresiones describe mejor su intención de probar el Frescargots? Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría 3. ¿Qué tan diferente considera usted que es este producto comparado con otros productos cárnicos que se encuentran disponibles en el mercado? Muy diferente Algo diferente Apenas diferente Nada diferente 2.00 (dos mil setecientos colones).700. ¿Considera usted que Frescargot podría llenar una necesidad suya o de su familia y que no está siendo atendida por los productos existentes actualmente en el mercado? Sí No 7. ¿Cuál es su opinión respecto al producto probado? 9..HEREDIA 2010 Apéndices Cuestionario utilizado para verificar la prueba de producto Verificación de Prueba de Producto 8.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica. ¿Cuál de estas expresiones describe mejor su intención de comprar de los Oscargots? Definitivamente lo compraría Probablemente lo compraría Podría o no podría comprarlo Probablemente no lo compraría Definitivamente no lo compraría 10. ¿Qué expresión describe mejor la frecuencia con que usted cree que comprará Oscargots? Una vez a la semana o más a menudo Una vez cada dos o tres semanas Una vez al mes Una vez cada dos o tres meses Una vez cada cuatro o seis meses Una o dos veces al año Menos de una vez al año Nunca 11. ¿Considera que el nombre del producto es Muy Adecuado Adecuado Ni adecuado ni inadecuado Inadecuado Muy Inadecuado 126 . Sexo del respondiente Masc Fem 12. Sí No.. Buenos días (tardes. Cuanto es el consumo actual por mes?: latas de gramos.000. noches).oo o ¢ por unidad 127 . Cuanto estaría dispuesto a pagar por kilogramo de escargots frescos (72 a 100 unidades)? Menos de ¢3.500. Cuánto considera usted que sería la cantidad de escargots a consumir por mes? Unidades Kilos 5. 2.500. Utilizan escargots (caracoles de tierra) en la preparación de comidas?. y queremos hablar con el encargado de compras de alimentos Restaurante: Teléfono: Contacto: 1. Estaría usted interesado en adquirir escargots frescos (vivos) para la elaboración de comidas? Si No (Fin de la entrevista) 4.oo ¢4.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica.oo ¢3. Estamos realizando un estudio de mercado para la introducción de un nuevo producto.000. 3.oo ¢4.HEREDIA 2010 Apéndices Cuestionario utilizado para sondeo en restaurantes Intención de compra de Restaurantes y Hoteles. Pase a la pregunta Nº 3. HEREDIA 2010 Apéndices Cuadro Nº 50 Temperatura en Grados Centígrados Criadero de Caracoles El Carmen de Cartago Diciembre 2008 a Marzo 2009 Fecha Diciembre-97 Enero-98 Febrero-98 Marzo-98 Mañana Mediodía Noche Mínima Máxima 19 22 21 18 24 19 22 22 18 23 20 23 23 20 25 19 21 22 19 24 Cuadro Nº 51 Humedad Relativa en % Criadero de Caracoles El Carmen de Cartago Diciembre 2008 a Marzo 2009 Fecha Diciembre-97 Enero-98 Febrero-98 Marzo-98 Mañana Mediodía Noche Mínima Máxima 96% 90% 95% 79% 98% 96% 87% 92% 83% 96% 95% 90% 92% 84% 96% 97% 95% 96% 90% 97% 128 ..Cría Comercial del Caracol en Costa Rica. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Anexos XII. Anexos 129 . 3 14.6 Fuente: Instituto Meteorológico de Costa Rica Cuadro Nº 53 Costa Rica.5 17.6 Fuente: Instituto Meteorológico de Costa Rica 130 .5 12.2 23.7 13.9 24.6 14.3 25.4 15.6 24.5 16.3 26.5 24.6 15.8 14.3 25.3 22.5 25.5 25.1 14. Promedios de Temperaturas Máximas en ºC según mes por región Enero 2009 a Diciembre 2009 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Naranjo Sabanilla 1100 MSNM 1200 MSNM 26.0 26.4 17.1 14.2 14.6 29.6 15.2 18.3 23.2 23.6 24.7 14.4 15.7 16.6 17.8 El Guarco Alajuela 1400 MSNM 921 MSNM 23.5 1200 MSNM 1200 MSNM 1400 MSNM 921 MSNM Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre 13.1 15.3 17.2 14.7 25.5 24.5 17.9 25.0 26.5 25.8 17.9 25.1 14.8 13.9 15.7 14.3 16.7 25.3 25.6 16.4 24.1 29.2 27.9 14.3 27.9 12.5 24.2 18.1 24.5 15.1 27.2 27.4 25.7 18.7 14.7 14.0 15.6 25.9 28.0 24.2 16.1 24.7 25.3 14.9 15.8 23.0 15.3 15.2 27.9 15.1 23.5 24.0 13.8 12.8 15. Promedios de Temperaturas Mínimas en ºC Enero 2009 a Diciembre 2009 Naranjo Sabanilla Heredia El Guarco Mes 1100 MSNM Alajuela 17.0 13.6 Heredia 1200 MSNM 24.2 27.2 25.7 22.8 15.0 24.4 27.4 15.8 27.5 16.6 25.7 14.5 17.3 27.8 14.3 24.7 16.6 15.8 28.1 18.9 24.2 15.Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Anexos Cuadro Nº 52 Costa Rica.5 24.0 25.7 25.2 27.6 24. Cría Comercial del Caracol en Costa Rica Anexos Cuadro Nº 54 Costa Rica: Promedios mensuales de Humedad Relativa Enero 2009 a Diciembre 2009 Sabanilla Heredia El Guarco Alajuela Mes 1200 MSNM 1200 MSNM 1400 MSNM Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre 82 78 77 78 83 84 85 85 86 86 84 82 71 70 69 71 79 82 78 81 84 85 79 74 84 83 81 79 82 84 83 83 84 84 85 84 921 MSNM 68 67 67 69 79 83 79 82 86 85 80 72 Fuente: Instituto Meteorológico de Costa Rica 131 .