AÑO DE LA PROMOCIÓN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO CLIMÁTICOTESIS Plan de Negocio para Evaluar la viabilidad económica, financiera de la instalación de una combi sanguchera en la ciudad de Piura -2014 INTEGRANTES Guerrero Cruz, Jean Carlo León Maza, Lynn Romero Criollo, Melissa AÑO 2014 DEDICATORIA Dedicamos la presente tesis: A Dios quién supo guiarnos por el buen camino, darnos fuerzas para seguir adelante y no desmayar en los problemas que se presentaban, por mostrarnos día a día que con humildad, paciencia y sabiduría todo es posible. A nuestros padres y hermanos quienes con su amor, apoyo y comprensión incondicional estuvieron siempre a lo largo de nuestra vida estudiantil. A nuestros maestros quienes nunca desistieron al enseñarnos, aun sin importar que muchas veces no poníamos atención en clase, a ellos que continuaron depositando su esperanza en nosotros. Para ellos es esta dedicatoria de tesis, pues es a ellos a quienes se las debemos por su apoyo incondicional. INDICE I RESUMEN EJECUTIVO II TEMA 1 Título del Proyecto 2 Objetivos III OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO 1 Formulación de la idea de negocio 2 Análisis de la oportunidad 3 Localización 4 Presentación del modelo de negocio IV ANÁLISIS DEL ENTORNO Y PLAN DE MERCADO 1 Análisis de la industria del mercado 2 Análisis de los principales actores V PLAN DE MARKETING 1 Producto 2 Precio 3 Plaza 4 Promoción 5 Persona VI PLAN DE OPERACIONES VII ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA 1 Estructura de la Organización 2 Plan de gestión del talento VIII PLAN ECONÓMICO FINANCIERO IX RESUMEN EJECUTIVO X CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES XI BIBLIOGRAFÍA XII ANEXOS 1 Modelo de Encuesta 2 Resultados de encuesta I. RESUMEN EJECUTIVO 1.- Título del Proyecto: Evaluar la viabilidad económica-financiera de la instalación de una combi sanguchera en la ciudad de Piura - 2014. 2.- Objetivo general Evaluar la viabilidad de la instalación del negocio 3.- Definición del Producto Productos Presentacion No es al amor al chancho Pollo en hawaii Q tal lomaso Amburguesa Butiedam Tamales Salchipapas Empanadas Papas rellenas 1.4.- Inversión del Proyecto CUADRO Nº 1.4.1 INVERSIÓN DEL PROYECTO Item Parcial Total A Inversión Fija 24 515,00 A1 Inversión Fija Tangible 20 515,00 1 Equipos 20 515,00 2 Terrenos y Construcciones 0,00 A2 Inversión Fija Intangible 4 000,00 1 Organización 2 000,00 2 licencia de funcionamiento 1 000,00 3 Estudios 1 000,00 B Capital de Trabajo 13 528,43 13 528,43 B1 Existencias 4 058,53 B2 Exigibles 2 705,69 B3 Disponibles 6 764,22 Total 38 043,43 La inversión del proyecto, teniendo en cuenta la inversión fija (tangible e intangible) y el capital de trabajo, es de S/. 38 043.43 1.5.- Indicadores de rentabilidad CUADRO Nº 1.5.1 PRINCIPALES INDICADORES VAN TIR FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 50 952,77 56,58% FLUJO DE CAJA FINANCIERO 48 119,56 123,99% El valor actual neto económico, indica que los socios al no recurrir a entidades financieras al quinto año después de cumplir con el pago de todos sus compromisos, tienen un beneficio neto de S/. 50 952.77. El valor actual neto financiero, indica que los socios al recurrir a entidades financieras al quinto año después de cumplir con el pago de todos sus compromisos, tienen un beneficio neto de S/. 48 119.56. La tasa interna de retorno económico (56.58%) es mayor que la tasa de descuento económico (18%) La tasa interna de retorno financiero (123.99%) es mayor que la tasa de descuento financiero (22%). Estos indicadores muestran la viabilidad del Proyecto. CONCLUSIONES Los indicadores de rentabilidad indican la rentabilidad del Proyecto Del análisis de la demanda proyectada y la oferta proyectada, resulta que existe una brecha positiva, es decir parte de nuestro mercado objetivo quedaría insatisfecha en una cantidad razonable como para hacer una réplica del proyecto. Se ha definido que la ubicación estratégica para el proyecto es al frente de FABORIT. RECOMENDACIONES Ejecutar el Proyecto al corto plazo. Ejecutar la réplica del proyecto en el mediano plazo. Pedir los respectivos permisos para que el proyecto inicie sus actividades el lugar identificado al frente de FABORIT. II. TEMA 1. Título del Proyecto: Evaluar la viabilidad económica-financiera de la instalación de una combi sanguchera en la ciudad de Piura - 2014. 2 Objetivos 2.1.- Objetivo general Evaluar la viabilidad de la instalación del negocio 2.2.- Objetivo específico del estudio: a. Analizar la demanda del mercado. b. Estudiar la oferta e identificar la competencia. c. Estimar la brecha de mercado.. d. Plantear las estrategias de marketing. e. Definir la ubicación óptima de negocio. f. Identificar los requerimientos del proyecto. 2.3 Objetivos de la empresa: a. Brindar productos y servicios de calidad a plena satisfacción del cliente y/o consumidor. b. Posicionarse en el mercado. c. Tener una buena participación en el mercado. d. Operar con eficiencia y eficacia. e. Generar rentabilidad III OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO 1. Formulación de la idea de negocio La importancia de este proyecto es satisfacer la necesidad del público (familiares y amistades) de encontrar un lugar donde poder disfrutar de unos snacks variados luego de haber visitado una discoteca, ya que en su interior tendrán la opción de degustar los nuevos sándwiches y bebidas de nuestra Combi sanguchera “ROADBURGER”. Por otra parte, es importante para nosotros no solo gustar al público sino llegar a ser la primera opción para ellos. Considerando que Los negocios móviles tienen grandes oportunidades de desarrollo. Para ello nuestra empresa será creada con la finalidad de contribuir en el desarrollo de la creación de fuentes de trabajo para así mejorar la tasa de empleo, disminuir la tasa de pobreza además tendremos en cuenta los factores del medio ambiente y responsabilidad social. La población beneficiada directa de nuestro proyecto serán las personas del nivel socio-económico B y C emergente, que requieran nuestros productos y servicios, para lo cual estaremos generando utilidades lo que nos conlleva promover la actividad empresarial. 2. Análisis de la oportunidad El Centro de Innovación y Desarrollo Emprendedor (CIDE) de la Pontificia Universidad Católica del Perú (PUCP) apuesta a lo grande. Promover el fenómeno denominado „combi sanguchera‟ ante una eventual reducción del número de estas unidades de transporte en Lima. Julio Vela, coordinador de CIDE-PUCP revela que para ello vienen conversando con los precursores del negocio: „Guilligan Burger”, ganadores en 2008 del premio Creatividad Inca Kola. “Los negocios móviles tienen grandes oportunidades de desarrollo”, sostiene al compararlos con los „street food‟ de Estados Unidos que funcionan en casas rodantes. Según asegura, el objetivo de este proyecto denominado “Papeo” (que significa comer bien) es que las combis puedan adaptarse a la cultura, gastronomía y turismo característicos del Perú para formar parte de nuestra identidad. Esta iniciativa se viene coordinando, según adelantó, con el apoyo de la Municipalidad Metropolitana de Lima y del empresario y chef nacional, Gastón Acurio. Vela sostiene que dentro de lo pensado, está lograr la inserción ordenada de estas unidades en la vida económica del país para evitar una sobrepoblación de „combis sangucheras‟ y para incentivar la tributación o el pago responsable de impuestos. Lo importante es que las combis que salgan de este proyecto puedan ser reconocidas por su alta calidad, inclusive certificada por instituciones internacionales. Los pioneros Si bien algunos comensales dicen que fue „La Carcochita‟ de Lince, allá por los años ochenta, la primera empresa considerada un „negocio móvil‟, nadie discute que Humberto Roque, nacido en la provincia puneña de Azángaro, llevó a un nivel superior el calificativo de „ambulante‟. “Yo no pensaba que tendría que cargar literalmente mi negocio, cuando al llegar a Lima, en 1993, mis hermanos me dijeron: vamos a comprarte un carrito sanguchero. Me imaginaba otra cosa”, revela a Mass.pe, este emprendedor apodado “Guilligan” (como el personaje de una serie de televisión) debido al sombrero que usa y que mantiene como distintivo. Según dijo, de adolescente y por necesidad, empezó a vender caramelos al llegar a la capital y por las noches, con lo que ganaba, solía comprar sánguches como los que ahora vende. “Yo pensaba que podía preparar mis propios panes y venderlos para tener más dinero”, refiere. Y así, sin darse cuenta, fue generando una marca. Guilligan estará en la feria Mistura y según nos cuentan tienen algunas sorpresas para todos los asistentes. Marketing para "combis" Jaime Montesinos, director del Instituto Peruano de Marketing (IPM), sostiene que las “combis sangucheras deben definir, para diferenciarse, a quién quieren atender, qué productos ofrecerán, a qué precios, y fundamentalmente por qué los clientes deben preferirlo. Si bien, Guilligan Burger vende un promedio de 1,500 sánguches diarios, su presencia publicitaria al menos en Internet no es tan grande. Actualmente cuentan con una página web que presenta ciertos „links rotos‟, una cuenta en facebook a la que le falta actualizar precios y subir nuevas fotos. Además podrían generar una relación mayor con sus más de 500 seguidores. Además desconoce, según revelan sus representantes, el tipo de atención que brinda la competencia, fundamental en este tipo de negocios. Así tenemos que ya están en Lima empresas como “Minko‟s”, reconocida especialmente en ciertas zonas de San Miguel y Pueblo Libre, “La Combi” del Callao y Top Business Catering, con poco más de dos meses de existencia, en la avenida Tomás Marsano en Surquillo. La mesa está servida y los motores listos. Al final, el beneficiado siempre es el consumidor. Precios Para todos los que preguntan por el precio de estas unidades (ya adaptadas), pueden encontrarlas desde US$.6 000 hasta US$.12 500. Busquen en Internet (Mercado Libre) y encontrarán más de un anuncio. La buena calidad de los alimentos y la formalización de la empresa son claves para su crecimiento. Buscan esquinas con mayor afluencia de público. Una hamburguesa por la noche siempre es una buena opción de cena para los peruanos. A las tradicionales carretillas de la esquina, en los últimos años se han sumado las llamativas combis sangucheras. La movilidad permite que, al empezar en este negocio, el centro de venta se pueda ir trasladando hasta encontrar un lugar con una óptima concurrencia. El vehículo se acondiciona de tal manera que su interior pueda albergar a dos o tres vendedores. La capacidad de producción será mucho mayor que en una carretilla simple, y también se tendrán mejores condiciones sanitarias que generen mayor confianza en el público. LOS FAVORITOS Entre los productos más solicitados por los comensales se encuentran la hamburguesa clásica, la royal (con huevo y queso), el filete de pollo y las salchipapas. Para que la empresa pueda expandirse, resulta clave que se formalice, sostiene Humberto Roque, gerente de Guilligan Burger. “Ello te permite tener acceso a financiamiento de los bancos para adquirir nuevas unidades. Hasta se puede hacer delivery”, afirma. TENGA EN CUENTA - Horario. Entre las 6 de la tarde y la medianoche se logran las mayores ventas, las cuales aumentan los fines de semana. - Diversificación. En la combi también se pueden vender anticuchos o empanadas. CASO DE ÉXITO Humberto Roque (Guilligan Burger) ¿Desde cuándo trabaja en las combis? Yo he sido uno de los pioneros pues estoy en una combi desde 1998. Antes vendía en carretillas. ¿Cuántas unidades tiene ahora? Somos doce combis: tres en La Victoria y también en Barranco, Surquillo, Salamanca, Villa María del Triunfo, San Juan de Miraflores y en Minka del Callao. El nuevo sistema de comercio ambulatorio de comida peruana, permitirá a las familias desarrollar negocios sostenibles y convertir sus unidades móviles en comercios emblemáticos de la ciudad, ofreciendo a los comensales productos de primera calidad, bajo el asesoramiento del reconocido chef Gastón Acurio. . Publicado en Noticias 3. Localización 3.1.- Alternativas de Localización: Macro localización: Piura-Castilla (Distritos), Es la zona donde se encuentra nuestro target. Teniendo en cuenta que Piura y Castilla se han interrelacionado tanto que muchos de sus negocios tienen clientes tanto de uno como de otro distrito. Micro localización: Tenemos 3 opciones Frente a FABORIT. Frente a D`Fiore. Frente a Bongos Club 3.2.- Factores de localización: Frente a Faborit Restobar a.- Cualitativos: Apertura: 01 de Abril del 2014 Actividad Comercial: Empresa de Producción-Servicio Vías de acceso Transporte: Accesible para la entrada de nuestra Combi Disponibilidad: Todos los días. b.- Cuantitativos: Costos de materiales, insumos, suministros, de acuerdo a la oferta y la demanda. Frente a D`Fiore Boulevard. a.- Cualitativos: Apertura: 01 de Abril del 2014 Actividad Comercial: Empresa de Producción-Servicio Vías de acceso Transporte: Accesible para la entrada de nuestra Combi, aunque es un lugar descampado, un poco alejado del centro de la ciudad, lo cual lo hace un lugar un poco inseguro a altas horas de la noche. Disponibilidad : Todos los días b.- Cuantitativos: Costos de materiales, insumos, suministros, de acuerdo a la oferta y la demanda. Frente a Bongos Club Restobar a.- Cualitativos: Apertura: 20 de Marzo del 2014 Actividad Comercial: Empresa de Producción-Servicio Vías de acceso Transporte: Accesible para la entrada de nuestra Combi Disponibilidad : todos los días b.- Cuantitativos: Costos de materiales, insumos, suministros, de acuerdo a la oferta y la demanda. 3.3.- Selección de la localización Aplicaremos un Ranking de Factores, donde 1 es muy malo y 10 es excelente CUADRO Nº01: Método de Ranking de factores. Local A: Frente a Faborit Restobar Local B: Frente a D`Fiore Boulevar Local C: Frente a Bongos Club Restobar FACTORES CONDICIONANTES PONDERACIÓN LOCAL: A LOCAL: B LOCAL: C % ESCALA PUNTOS ESCALA PUNTOS ESCALA PUNTOS Seguridad 25 8 200 6 150 9 225 Afluencia de publico 30 9 270 8 240 6 180 Abastecimiento de Materiales. 15 7 105 9 135 8 120 Vías de acceso 30 9 270 9 270 8 240 TOTAL 100 845 795 765 Fuente: Encuesta aplicada Elaboración: Grupo ejecutor. Interpretación: La mejor opción para nuestro negocio es el local “A” ubicado Frente a Faborit Restobar en la ciudad Piura, por lo tanto aquí es donde aplicaremos todas las funciones administrativas, de producción y distribución. Conclusión: Según el ranking de factores la zona elegida es frente a Faborit Restobar. Cuenta con las siguientes características: 1. Es una zona segura. 2. Cuenta y presenta excelentes vías de acceso así también como afluencia de público; por lo tanto nos da como respuesta lograr posicionarnos rápido en el mercado; antes que llegue la competencia 4. Presentación del modelo de negocio Inicialmente se adquirirá la siguiente combi Sanguchera, los equipos e instrumentos necesarios.: Luego de constituir la Empresa “RoadBurguer SAC“, obtendremos la licencia de funcionamiento de la combi sanguchera en el lugar ubicado Frente a Faborit Restobar en la ciudad Piura, por lo tanto aquí es donde aplicaremos todas las funciones administrativas, de producción y distribución. De acuerdo a los resultados del estudio de mercado, los productos que brindaremos serán los siguientes: Productos Presentacion No es al amor al chancho Pollo en hawaii Q tal lomaso Amburguesa Butiedam Tamales Salchipapas Empanadas Papas rellenas IV. ANÁLISIS DEL ENTORNO Y PLAN DE MERCADO a. Análisis de la industria del mercado: i. Factores económicos Piura, es la primera región en potencialidades, lo que significa que tiene casi de todo y ello obedece a su realidad geográfica con provincias de costa, costa-sierra y sierra-selva que determinan una realidad productiva heterogénea. De sus 240 mil Has de tierras cultivables (que son consideradas como aptas) y 210 mil Has limpias de alta calidad agrológica. La Región Piura cuenta con un potencial de 227,572 Has. aptas para la agricultura, lo que representa aproximadamente menos del 10% de la superficie total de la Región. Adicionalmente, los productos en los que tiene un gran potencial, se encuentran: o Mango (kent, ataulfo, alphonso) o Higos o Algarrobo o Limón o Banano Orgánico o Maracuyá o Páprika o Algas o Tamarindo o Palta o Vid o Papaya o Melón o Mandarina o Toronja o Café o Caña de azúcar Entre los productos mencionados, se puede encontrar que los bosques de algarrobo de Piura tienen un potencial de producción de hasta 75 000 TM de miel, siendo un gran potencial para su comercialización. Además, es el único productor de tamarindo a nivel nacional, lo cual constituye una oportunidad de mercado sin competencia alguna. Tiene bastante conocimiento de cultivos importantes como lo son el algodón pima, arroz, limón, mango, plátano, maíz amarillo, caña de azúcar. Las actividades agro industriales están dirigidas hacia el procesamiento de limón, mango y espárragos, ubicándose éstas en las zonas costeras. Es importante destacar la presencia de empresas dedicadas a la obtención de aceite de la pepa de algodón y de hilados. Además, han cambiado las fechas de producción de mango para poder abastecer la demanda de la industria, con lo cual se consolidan como los productores de mango en todo el año, dándole un mayor uso a sus tierras y ofreciendo diversas variedades. Lo cual indica un cultivo de mango ha mejorado6. Otra fortaleza importante es la presencia de tierras para el cultivo, esta región tiene 34 Has están dedicadas a la producción de frutales que equivale al 30% del total de la superficie sembrada. De los cuales, los 3 productos frutícolas con más de 35000 Has sembradas son: Limón (15 000), Plátano (9000) con una productividad entre 5900 y 8300 Kg por Ha y Mango (7500). También cuenta con vías de acceso asfaltadas y afirmadas que permiten un acceso fácil y rápido a los productos, así como también con un puerto (Paita) y aeropuerto internacional. Estos aspectos son importantes ya que permiten que esta región se consolide con los productos que puede ofrecer, así como la implementación de otros productos que complementen su oferta exportable. La Región Piura cuenta con una infraestructura dedicada a la fabricación de hilados de algodón, que va al mercado interno para la exportación. Lo cual brinda un indicador de calidad de este algodón convirtiéndose en su “sello de marca”. También cuenta con infraestructura de riego que está disponible, permitiendo que los cultivos cuenten con el recurso hídrico que es muy importante, sobre todo cuando hay épocas de sequía. En adición, la existencia de plantas de procesamiento agroindustrial constituye un punto a favor de esta región ya que puede permitir una flexibilidad en el desarrollo de productos, así como también el incremento del valor de los productos producidos. Por otro lado, cuenta con muchas entidades dedicadas a la investigación, que implica un desarrollo de creatividad para los nuevos productos que se pueden ofrecer, así como también en el manejo de los cultivos y las mejores prácticas agrícolas. La pobreza es el mayor determinante individual de mala salud: las personas pobres mueren más jóvenes, sufren mayores discapacidades, están expuestas a riesgos más elevados y cuando enferman tienen menos recursos para la recuperación Los riesgos derivados de la pobreza, afectan con mayor frecuencia a las mujeres, ya que su número entre la población pobre es cada vez mayor (feminización de la pobreza). Adicionalmente existe un empeoramiento de las condiciones de vida de las mujeres en el mundo debido a su progresivo empobrecimiento (empobrecimiento de las mujeres) ya que el ordenamiento jerárquico establecido en la sociedad patriarcal, excluye a las mujeres de los puestos de poder con capacidad para gestionar la riqueza. Entre los factores que influyen en la pobreza se deben considerar, además de la desigualdad estructural de poder, la falta de equidad en el acceso a los recursos (educativos, laborales, económicos, sanitarios, etc). El ejemplo más claro en nuestro medio de la convergencia de muchos de estos factores es el colectivo de mujeres ancianas en las que puede observarse bajo nivel de estudios, ausencia de trabajo remunerado que no les da derecho a una pensión de jubilación propia, condicionando así sus recursos económicos y sociales. Estas condiciones de pobreza que por si mismas producen una deficiente calidad de vida, pueden agravar las condiciones físicas propias del envejecimiento. Otros ejemplos, que dan idea de que la pobreza es de predominio femenino se observa incluso en los países en que la equidad de género está más lograda: Las mujeres suecas de todos los estratos socioeconómicos ganan entre un 10-20% menos que los hombres con el mismo nivel ocupacional y de educación. La mayor parte del empleo temporal está ocupado por mujeres. En Europa, los contratos de trabajo a tiempo parcial son más comunes entre mujeres, fruto de las leyes para compatibilizar la vida familiar y laboral, lo que limita la participación de las mujeres, provocando pérdida de influencia en la toma de decisiones, en la asignación de recursos, pero también una reducción en las cotizaciones y por lo tanto en los derechos económicos con la jubilación. ii. Factores socioeconómicos Aspectos geográficos y de ubicación La Región Piura, está localizada en la costa norte del territorio nacional, abarca una superficie de 35,892.49 kilómetros cuadrados, equivalente al 2.8% del territorio nacional. Sus límites son: Norte : Tumbes y Ecuador Este : Ecuador y Cajamarca Sur : Lambayeque Oeste : Océano Pacífico Políticamente la Región Piura está constituida por 8 provincias, 64 distritos y2,632 centros poblados. Las 8 Provincias son: Sechura, Piura, Paita, Talara, Sullana, Ayabaca, Morropon y Huancabamba. Cinco provincias son de costa, una de ámbito costero-serrano (Morropón), una de sierra (Ayabaca) y una de sierra-selva (Huancabamba). El agua de la Región proviene de las cuencas hidrográficas de los ríos: Río Chira cuyas aguas se almacenan en el reservorio de Poechos, tiene como afluentes los Ríos Quiroz y Chipillico. Río Piura lo conforman los ríos y quebradas provenientes de la cuencaalta, entre los ríos tributarios tenemos: Bigote, Yapatera, Sancor, Corraldel Medio, La Gallega, Charanal y río Seco. Río Huancabamba de régimen permanente que irriga las áreas agrícolas departe de la provincia de Huancabamba. Se cuenta con 2 vasos reguladores: Reservorio de Poechos con una capacidad de diseño de 1,000 millones m 3 y que actualmente han perdido el 43% de su capacidad por sedimentación,se ubica en el cauce del río Chira, conforma el sistema de riego de losValles Chira, Medio y Bajo Piura. Reservorio de San Lorenzo con una capacidad de diseño de 258 millones m³, se ubica en la cuenca de los Ríos Quiroz y Chipillico, conforma el sistema de Riego del Valle de San Lorenzo. Aspectos demográficos y sociales Piura tiene una población de 1‟565,000 mil habitantes, lo que equivale al 5.9% del total nacional. Al 2001 es la segunda Región más poblada del país. La tasa de crecimiento poblacional es de 1.2 % como promedio anual. El 63% de la población vive en la ciudad y el 37% en zonas rurales. El 63.3% de la población ha sido calificada como pobre, es decir 1‟030,000 habitantes cuyos ingresos no cubren la canasta básica. Piura tiene 8.5 puntos más de pobreza que el promedio nacional de 54.8%. Un 21.4% de los pobres están calificados en situación de extrema pobreza que equivale al 5.3% del total nacional de pobres extremos2. La tasa de analfabetismo es de 16.3% en personas de 15 años a más, siendo 8.8% en hombres y 17.2% en mujeres. Indicadores económicos Piura constituye la novena economía más grande del país después Lima, Arequipa, La Libertad, Lambayeque, Puno, Ancash, Junín e Ica y sólo aporta el 3.1% del total del PBI (según INEI). Los principales sectores que sustentan la economía piurana son la manufactura (incluye harina pescado e hidrocarburos) y los servicios, que en conjunto aportan el 73.9% al Producto Bruto Interno regional. Adicionalmente el sector manufactura de Piura ocupa el sexto lugar a nivel nacional y el sector servicios el noveno. 2 Fuente: Piura Informe Introductorio. BCRP 2003 y Plan de Desarrollo Regional Concertado, 2003. En exportaciones los sectores más importantes fueron energía y minas, pesca y agrícola en el año 2002. Más del 60% de sus exportaciones provienen del sector tradicional. La tercera actividad en importancia exportadora fue la agricultura con más del 14% del total exportado. Los mercados de destino más atendidos fueron Estados Unidos, Chile, China, Alemania, España y Japón. Los seis productos más importantes fueron los derivados del petróleo, la harinade pescado, los mangos, los calamares y pota, los demás filetes de pescado y los filetes de merluza. La Población Económicamente Activa (PEA) en 1993 se estimó en 1‟076,679 personas. La actividad productiva se distribuye en un 47% en la actividad primaria, 33% en actividad terciaria y un 21% en la secundaria. La PEA (población de 14 a 65 años) representa el 28.8% de la población total y es predominantemente agropecuaria, con el 37.0%, le sigue la actividad comercial, con el 14.8 % y servicios con el 12.6%. Los hombres tienen una participación en la conformación de la PEA, del 77.5 % y las mujeres el 22.5 %. Recursos naturales El algarrobo es una de las plantas típicas de la región, también se encuentran los cultivos de tamarindo, pacae, coco, arroz, café, limón, mango, algodón Pyma y otras más. En el caso de la fauna, existe un gran número de zorritos y gavilanes. Sus entrañas poseen petróleo, cantidades ingentes de cobre que esperan ser explotados en Tambogrande; su mar es pródigo en especies hidrobiológicas. Previsión del tiempo El Clima es tropical seco con una temperatura promedio de 24°C con pocas precipitaciones pluviales lo que la convierte en una Región con ecosistemas frágiles por aridez. El clima en la sierra piurana se caracteriza por la sequedad de la atmósfera y el aumento del rango o amplitud térmica (temperaturas extremas), condiciones que varían con la altitud, latitud y geografía. Los suelos son inestables como resultado de la desforestación indiscriminada y en los periodos lluviosos sufren deslizamiento y derrumbes de masas de tierras que deterioran tramos de carreteras. Las características climáticas normales son modificadas con la presencia del Fenómeno El Niño que ocasiona intensidades torrenciales de lluvia (mayores de 50 mm/hora) y cantidades acumuladas del orden de los 2000 a 4000 mm en las cuencas altas y medias/altas respectivamente. Las condiciones de trabajo están estrechamente relacionadas con las inequidades de género en salud. La posición de desventaja social de las mujeres, limita sus oportunidades de crecimiento y su libertad para elegir sus condiciones de vida, aspectos como ya se ha visto, muy relacionados con la salud. Este hecho genera y perpetua la división del trabajo retribuido y no retribuido entre ambos sexos, en los ámbitos privado y público, en función de los roles de género socialmente asignados. En el trabajo retribuido se produce la congregación de mujeres y hombres en ocupaciones desproporcionadamente femeninas o masculinas y la organización jerárquica del poder donde los hombres ocupan los cargos de mayor responsabilidad y prestigio y las mujeres las posiciones subordinadas, incluso en aquellas ocupaciones de predominio femenino. Se puede observar como ejemplo de la división sexual del trabajo remunerado que, en profesiones feminizadas como la enfermería, es frecuente encontrar que los puestos de dirección están ocupados por hombres. Un caso parecido se observa en las universidades donde siendo mayor el número de profesoras que el de profesores, es difícil encontrar una Rectora. Esta segregación conlleva exposición a riesgos laborales diferentes para hombres y mujeres. Siendo, en general, más precarias e insalubres las condiciones de trabajo para las mujeres, han sido menos estudiadas ya que se han investigado fundamentalmente los efectos de la exposición en ocupaciones de predominio masculino, dando lugar a inequidades en salud por razón de género. iii. Factores políticos y legales El marco legal nos proporciona las bases sobre las cuales las instituciones construyen y determinan el alcance y naturaleza de la participación política. El marco legal de una elección, y especialmente los temas relacionados con la integridad de la misma, regularmente se encuentran en un buen número de provisiones regulatorias y leyes interrelacionadas entre sí. Nuestro proyecto de una manera u otra es viable debido a que busca el bienestar, obteniendo mercado, rentable y a la vez cumple con requisitos normativos. Leyes que apoyan a nuestra Institución: Artículo 59º De la Constitución Política del Perú, el estado estimula la creación de riqueza y garantiza la libertad de trabajo y la libertad de empresa, comercio e industria, brindando las oportunidades de superación a los sectores que sufren cualquier desigualdad y en tal sentido, promueve las pequeñas empresas en todas sus modalidades. De la Licencia Municipal de Funcionamiento y de los Requisitos Contables Artículo 4o.- La solicitud Simplificada de Licencia Municipal de Funcionamiento para las Pequeñas y Micro Empresas, consiste en una solicitud presentada en papel simple con carácter de Declaración Jurada ante la Municipalidad Distrital o Provincial correspondiente a la jurisdicción de la PYME, a la que se adjunta únicamente copia simple del Registro Único del Contribuyente - R.U.C. del solicitante. Del Objetivo y Finalidad de la ley Artículo 1.- Es objetivo de la presente Ley impulsar políticas de alcance general respecto a la pequeña y micro empresa (PYME) dentro de una economía social de mercado, a través de la creación de nuevos instrumentos de apoyo y la consolidación de los ya existentes. Artículo 2.- La presente Ley tiene por finalidad promover el desarrollo sostenido de las pequeñas y micro empresas, incentivar la inversión privada, estimular la producción, promover la comercialización en el mercado interno y externo, promover las organizaciones de empresas de este tipo, así como elevar el nivel de empleo y estimular la capacidad creadora. De la Política Sectorial Artículo 9.- Las acciones de promoción hacia las Pequeñas y Micro Empresas están dirigidas a la aplicación de políticas sectoriales en las áreas de capacitación y asistencia técnica, financiamiento, comercialización, innovación tecnológica, exportación, así como el diseño de estrategias que promuevan la afiliación de los pequeños y micro empresarios a la seguridad social. Artículo 10.- La Comisión para la Promoción de la Pequeña y Micro Empresa - PROMPYME, coordina con el Ministerio de Industria, Turismo, Integración y Negociaciones Comerciales, Ministerio de Educación, PROMPEX, COFIDE y el Banco de Materiales, las acciones de promoción hacia las Pequeñas y Micro Empresas, coordinando con los demás sectores y entidades públicas y privadas que correspondan. De las acciones de Orientación y Apoyo Artículo 11o.- Los Gobiernos Regionales y las Municipalidades Provinciales y Distritales a través de sus oficinas de Orientación y Apoyo orientan a las Pequeñas y Micro Empresas en su constitución, formalización, organización y comercialización con el objeto de contribuir a su desarrollo así como facilitar la convergencia de esfuerzos entre instituciones públicas y privadas. Reglamento del Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente – Reglamento de la Ley MYPE. Resolución de Superintendencia N° 187-2008/SUNAT LEY 26887 art. 54-55-333. Nº 202-2001. Nº 332-2001 de Promoción de las PYMES iv. Factores ambientales Continuar con el desarrollo y el crecimiento económico, y al mismo tiempo tomar los controles necesarios para la protección del medio ambiente, y de sus recursos no renovables, dado que según la teoría de Huber, estamos en la parte critica de los combustibles derivados del petróleo, y es a partir del año 2010 que se inicia el declive de la curva de Huber, pues el petróleo es un recurso no renovable. De esta manera ante los cambios tecnológicos propios del siglo XX, y XXI, se nos plantea el desafío de un futuro tecnológico que se verá condicionado por estas nuevas limitaciones ambientales. Nuestra forma de vida actual debe, entonces, reconciliarse con la preservación de la naturaleza y del medio ambiente humano a través de lo que llamamos desarrollo sustentable. Varias instituciones y expertos destacan al definir el concepto, la necesidad de satisfacer las necesidades actuales, sin comprometer la satisfacción de las necesidades de las generaciones futuras, e introducen el compromiso intergeneracional muy debatido y algo difuso. Aquí se incluyen las definiciones de desarrollo sostenible del Informe de Brundtland 1987, la UICN y la FAO entre otras. Plantean además, estas definiciones que este desarrollo debe ser adecuado desde el punto de vista tecnológico, viable desde el punto de vista económico, y Socialmente aceptable.1 Según otros autores la sustentabilidad es el estado o calidad de la vida, en la cual las aspiraciones humanas son satisfechas manteniendo la integridad ecológica. Los aspectos preocupantes para este nuevo milenio del siglo XXI son: a) La calidad de vida de los habitantes del planeta tierra, este es un factor social. b) La Contaminación y sus consecuencias, como hemos mencionado anteriormente la disminución de la capa de ozono, las lluvias acidas, el cambio climático. c) La disponibilidad limitada de los recursos energéticos, para lo cual se está trabajando con los biocombustibles y los agro combustibles, la energía no convencional como la energía solar, eólica, biomasa, etc. d) la reducción de la diversidad biológica e) La reducción del agua como principal recurso de vida. El crecimiento económico debe continuar sin comprometer los recursos para las generaciones futuras, como ya fue mencionado por la comisión Brutlan, los recursos naturales no son ilimitados. Apreciamos una interrelación entre la variable económica y la variable social, si bien es cierto que la sobreexplotación de los recursos naturales genera una problemática ambiental, por otro lado genera recursos para el país, los mismos que al no ser administrados adecuadamente hace permanecer la pobreza de manera indefinida en una nación. Como refiere el informe de la conferencia de Estocolmo capítulo I, parte 4 dice “En los países en desarrollo, la mayoría de los problemas ambientales están Motivados por el subdesarrollo. Millones de personas siguen viviendo muy por debajo de los niveles mínimos necesarios para una existencia humana decorosa, privadas de alimentación y vestido, de vivienda y educación, de sanidad e higiene adecuadas. Por ello, los países en desarrollo deben dirigir sus esfuerzos hacia el desarrollo, teniendo presente sus prioridades y la necesidad de salvaguardar y mejorar el medio ambiente. Con el mismo fin, los países industrializados deben esforzarse por reducir la distancia que los separa de los países en desarrollo. En los países industrializados, los problemas ambientales están generalmente relacionados con la industrialización y el desarrollo tecnológico.” De allí que el problema de la pobreza no solo es un factor social, sino que incluye lo cultural, lo educativo que lo acondiciona a seguir un estilo de vida sin tomar conciencia de los efectos de sus decisiones. Con los estilos de vida que se propagan en una era de globalización por todo el planeta, se están unificando criterios mediante estándares en el uso de bienes que son el producto de tecnologías emergentes, siendo necesario la utilización de sistemas limpios de producción, con una mínima contaminación mantenida bajo control, incorporándose los costos junto con estas normativas, para que sirva de ejemplo ante los países que se muestran indiferentes ante el problema mundial, como lo es Estados Unidos, China, Brasil, México entre otros cuyos niveles de contaminación superan el 30% del total mundial. Otro flagelo que está incluido en el tema de desarrollo social es la corrupción, que en el Perú, ya está formando parte de la cultura, lo cual limita el crecimiento social, observándose niveles altos de injusticia social e inseguridad ciudadana. Según el informe del Programa de las Naciones Unidas para el desarrollo (PNUD) 2 en su capítulo IV, menciona que “los niveles y pautas de consumo de actualidad imponen una tensión enorme al ecosistema de tres maneras: el deterioro de los recursos renovables, el daño provocado por la contaminación y el problema de la eliminación de desechos, los tres afectan gravemente a la salud, los medios de vida y la seguridad humana.” Respecto al deterioro de los recursos naturales fauna, flora minerales, observamos una sobre explotación de los mismos en el área minera, pesquera, forestal, etc. cuyas experiencias en diversos lugares del Perú, no han proporcionado resultados ambientales ventajosos, es por ello que en Piura ha habido reacciones violentas de la población sobre todo en el alto Piura, (Tambogrande), oponiéndose a la explotación minera, por una empresa trasnacional, aunque la población si permite que permanezca la minería informal. Hay corrientes de opinión que manifiestan que la situación de algunos países del primer mundo, que han logrado un alto desarrollo, depredando el medio ambiente durante décadas, y ahora consideran prioritaria la defensa del medio ambiente, la calidad de vida y la salud. Es responsabilidad de los países del primer mundo que inviertan en proyectos no reembolsables para disminuir la pobreza, sobre todo en el campo de la educación y la creación de puestos de trabajo como ya lo están haciendo algunos países afectados por los efectos del descuido del medio ambiente, pero este apoyo debe ser vigilado para que se cumpla en las zonas de extrema pobreza, cuyos pobladores depredan los bosques para poder sobrevivir, siendo ellos mismos explotados por las empresas trasnacionales que les pagan míseros salarios, para extraer la madera,(Iquitos) los minerales en las minas y en los ríos (Departamento de Madre de Dios en Perú) , viviendo en condiciones inhumanas en la selva peruana, con una depredación de bosques, contaminación del agua y del aire que asciende a más de 250,000 hectáreas anuales deforestadas. Debe tenerse en cuenta que son las grandes empresas industriales trasnacionales que al explotar los recursos madereros de la selva peruana, no están aplicando programas de reforestación que equilibren la tala de árboles de cuya madera exportan con buenas utilidades, dado que las tierras les adjudica el gobierno peruano en concesión por más de 50 años; siendo las especies madereras como la caoba que está a punto de la extinción pues con el avance en los proyectos de industrialización maderera, agrícola, de extracción de combustibles líquidos y gaseosos, de incorporación de nuevas tierras a la agricultura, vías de transporte, etc., están depredando la naturaleza, haciendo un daño irreversible a la biodiversidad y a la ecología. Las empresas trasnacionales eligen a los países cuya normatividad en materia ambiental es precaria, donde económicamente les resulta ventajoso y no tienen que invertir en precauciones medioambientales,(como si se exige en países Europeos), sin utilizar tecnologías avanzadas tanto para la producción como para la explotación de los recursos naturales, mucho mas donde las “reglas de protección del ambiente” se pueden cambiar con el amparo de la corrupción, o porque las multas resultan inferiores a la inversión en sistemas que protejan el ambiente circundante. b. Análisis de los principales actores: i. Clientes Los clientes del proyecto han sido identificados en lo sectores socioeconómicos C emergente y B; de los distritos de Piura y Castilla, estos posibles clientes los hemos seleccionado de acuerdo a la información del INEI, resultante de los pobladores de los distritos de Piura y Castilla de 16 a 40 años, que tienen dos o más equipos en su hogar (Radio, TV color, Equipo de sonido, Lavadora, refrigeradora o congeladora y computadora) promediado con los pobladores del distrito de Piura de 16 a 40 años, que tienen dos o más servicios no básicos en su hogar (Teléfono fijo, Teléfono celular, Conexión a internet y conexión a TV por cable): Primeramente hemos segmentado los mercados de interés de Piura y castilla: CUADRO 2.A.1 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO DE INTERÉS DISTRITO DE PIURA Edad Dos o más equipos en el hogar Dos o más servicios en el hogar Promedio 16 años 3 646 1761 2 704 17 años 3 809 1941 2 875 18 años 3 836 2011 2 924 19 años 4 186 2185 3 186 20 años 3 938 2067 3 003 21 años 3 512 1880 2 696 22 años 3 737 1942 2 840 23 años 3 427 1813 2 620 24 años 3 270 1711 2 491 25 años 3 271 1707 2 489 26 años 3 138 1643 2 391 27 años 3 279 1652 2 466 28 años 3 091 1485 2 288 29 años 2 866 1358 2 112 30 años 3 094 1429 2 262 31 años 2 506 1163 1 835 32 años 2 843 1314 2 079 33 años 2 799 1252 2 026 34 años 2 536 1175 1 856 35 años 2 546 1123 1 835 36 años 2 570 1170 1 870 37 años 2 748 1284 2 016 38 años 2 488 1162 1 825 39 años 2 467 1167 1 817 40 años 2 779 1285 2 032 Total 78 382 38 680 58 531 Fuente: CPV – 2 007 INEI CUADRO Nº 2.A.2 SEGMENTACIÓN DE MERCADO DE INTERÉS - DISTRITO DE CASTILLA Edad Dos o más equipos en el hogar Dos o más servicios en el hogar Promedio 16 años 1 794 755 1 275 17 años 1 695 740 1 218 18 años 1 741 791 1 266 19 años 1 847 835 1 341 20 años 1 779 790 1 285 21 años 1 561 742 1 152 22 años 1 814 794 1 304 23 años 1 552 671 1 112 24 años 1 492 683 1 088 25 años 1 550 710 1 130 26 años 1 429 643 1 036 27 años 1 527 660 1 094 28 años 1 395 576 986 29 años 1 383 552 968 30 años 1 429 597 1 013 31 años 1 187 486 837 32 años 1 314 540 927 33 años 1 319 462 891 34 años 1 272 511 892 35 años 1 256 502 879 36 años 1 223 471 847 37 años 1 366 526 946 38 años 1 188 463 826 39 años 1 149 471 810 40 años 1 330 543 937 Total 36 592 15 514 26 053 Fuente: CPV – 2 007 INEI Luego justamos los dos mercados de interés por grupos de edades CUADRO Nº 2.A.3 MERCADO DE INTERÉS POR GRUPO DE EDADES Y DISTRITO Grupos Piura Castilla TOTAL 16 a 20 14 690 6 384 21 074 21 a 25 13 135 5 785 18 920 26 a 30 11 518 5 096 16 613 31 a 35 9 629 4 425 14 053 36 a 40 9 560 4 365 13 925 TOTAL 58 531 26 053 84 584 Fuente: Cuadro Nº 2.A.1 y Cuadro Nº 2.A.2 El resultado de la pregunta 7. De la encuesta indica que el 63.8% de los encuestados asiste a FABORIT, podemos calcular el mercado potencial de nuestro proyecto: ii. Competidores Del estudio de mercado se tiene que en la ciudad de Piura solamente dos combis sangucheras cuentan con permiso de funcionamiento. iii. Proveedores En el departamento de Piura contamos con un adecuado mercado de proveedores de los insumos y materiales necesarios para la elaboración de nuestros productos: Maestro Pro Mart Saga Falabella Mercado Modelo Makro iv. Determinación del tamaño del mercado Considerando el mercado potencial del proyecto calculado en el punto a. Clientes y teniendo en cuenta la aceptación de nuestro producto en el mercado es de 62 % (de acuerdo al resultado de la pregunta Nº 2 de la encuesta), obtenemos el mercado disponible, y considerando que nuestro mercado objetivo es el 5 % del mercado disponible, obtenemos un mercado objetivo para el proyecto de 1 673 clientes. CUADRO Nº 2.d.1 MERCADO OBJETIVO Población % Mercado Potencial 53 963 100,00% Mercado Disponible 33 457 62,00% Mercado Objetivo 1 673 5,00% Elaboración: Los Responsables Considerando que el promedio de consumo de nuestros productos es de uno semanal, obtenemos la demanda diaria y anual: CUADRO Nº 2.d.2 DEMANDA DE MERCADO Diario Anual Demanda del producto 239 86 040 Hemos considerando un tamaño del proyecto de 150 productos diarios, consideramos comenzar operaciones produciendo el primer año 100 productos diarios el primer año del horizonte del proyecto con incrementos anuales del 10%, resultando la siguiente oferta del proyecto: CUADRO Nº 2.d.3 OFERTA PROYECTADA Diario Anual Primer año 100 36 000 Segundo año 110 39 600 Tercer año 121 43 560 Cuarto año 133 47 880 Quinto año 146 52 560 Elaboración: Los Responsables CUADRO Nº 2.d.4 VENTA PROMEDIO DIARIA POR PRODUCTO-AÑO Producto 2014 2015 2016 2017 2018 No es amor al chancho 5 5,5 6,05 6,65 7,3 Pollo en hawaii 5 5,5 6,05 6,65 7,3 Que tal lomaso 10 11 12,1 13,3 14,6 Hamburguesa 10 11 12,1 13,3 14,6 Butiedam 10 11 12,1 13,3 14,6 Tamales 15 16,5 18,15 19,95 21,9 Salchipapas 15 16,5 18,15 19,95 21,9 Empanadas 15 16,5 18,15 19,95 21,9 Papas rellenas 15 16,5 18,15 19,95 21,9 TOTAL 100 110 121 133 146 Elaboración: Los Responsables Teniendo en cuenta que la tasa de crecimiento poblacional del distrito de Piura es 2.18 % se ha proyectado la demanda del producto en el horizonte del Proyecto que es de cinco años; Así mismo, calculada la brecha de mercado (diferencia entre la demanda y oferta), se tiene que en nuestro mercado objetivo van a quedar clientes insatisfechos en una cantidad razonable como para hacer una réplica de nuestro proyecto en el distrito de Piura o Castilla.. CUADRO Nº 2.d.5 PROYECCIONES 2014 2015 2016 2017 2018 Demanda del producto 100 060 102 242 104 470 106 748 109 075 Oferta del proyecto 36 000 39 600 43 560 47 880 52 560 Brecha de mercado 64 060 62 642 60 910 58 868 56 515 V. PLAN DE MARKETING a. Producto Nuestros productos, que son los más consumidos en el departamento de Piura No es el amor al chancho Pollo en hawaii Q tal lomaso Anburguesa Butiedam Tamales Salchipapas Empanadas Los resultados de la pregunta 5 de la encuesta indican la preferencia de los productos que pondremos a la venta. Estos productos serán preparados con la calidad de los grandes restaurantes del país. Es decir se aplicará la estrategia de diferenciación (los clientes se identificarán con la calidad del producto piurano). b. Precio Se aplicará la estrategia de liderar en precios, es decir que nuestros precios estarán por debajo de los precios de mercado. c. Plaza Nuestros productos se entregarán directamente a nuestros clientes, sin necesidad de intermediarios. En el futuro se implementará el sistema delIvery. d. Promoción Se implementarán políticas de descuentos y ofertas. Se dará crédito a clientes exclusivos Se hará propaganda por radio, periódico y volantes. Se harán degustaciones en diferentes campañas. Se otorgarán premios por puntos (cantidad comprada) en fechas estratégicas. e. Persona La satisfacción del cliente será el principal Fin del proyecto. La realización profesional de nuestros cocineros vendedores será el principal fin de nuestra empresa. VI. PLAN DE OPERACIONES a. Producción de bienes o servicios (en función al plan de marketing) b. Los procesos de producción Proceso productivo Productos Proceso productivo No es el amor al chancho Freir el chancho a fuego lento en trozos en previamente condimentado. Aparte freír el camote y preparar salsa criolla. Armado: Poner en el pan la sarsa criolla, encima el camote frito y el chicharròn de cerdo. Pollo en hawaii Cortar el pollo en trozos, condimentarlo y freírlo. Armado: En la base del pan molde poner el durazno en rodajas luego el pollo frito y luego la piña, finalmente las papas fritas. Q tal lomaso Cortar la carne en dados luego agregar el vino blanco, las cebollas en juliana y el tomate condimentados en sillao, sal y kion. Armado: Poner dentro del pan la preparación anterior y las papas fritas. Anburguesa Freìr la salchicha. Preparar la salsa tártara con cebolla china y mayonesa. Armado: Poner el pan, lechuga salchicha y salsa tártara. Butiedam Cortar el tomate en rodajas. Armado: Poner sobre el pan molde la lechuga, jamòn y queso Edam. Tamales En un recipiente poner harina de maíz, añada sal y polvo de hornear. Semiderrita la manteca y viértala en la mezcla anterior comience a amasar hasta obtener una textura uniforme y se logre una masa en bolita para luego añadirla en una hoja de cóncavo. Salchipapas Freir las salchichas con las papas, luego servir en un plato con cremas como mayonesa, kétchup o mostaza. Empanadas Hacer una masa de harina, luego agregar carne molida en el interior para posteriormente ingresarlo al microondas con la finalidad que se termine de cocinar. Papas rellenas Hervir la papa para luego hacer una masa en donde se le añadirá carne molida con aceituna. Requerimientos Productos Requerimientos No es el amor al chancho 70 gr de chicharrón 50 ml de aceite 40 gr de camote(amarillo) 30 gr cebolla 1 unid. limón 5 gr hierba buena 1 unid. de pan francés Pollo en hawaii 100 gr pollo 50 gr papa blanca 20 gr harina 20 gr aceite 1 unid durazno en conserva 1 unid piña en conserva 2 unid pan de molde Q tal lomaso 120 gr lomo de res 40 gr papa blanca 10 gr cebolla 8 gr. tomate 3 gr.sillao 2 gr. kion 5 gr. sal Hamburguesa 100 gr hamburguesa de carne 40 gr de papa blanca 10 gr de tomate 05 gr de lechuga 01 pan pinky de salsa tártara, mayonesa, kepchut y aji al gusto. Butiedam 70 gr queso Edam 50 gr jamón del país 30 gr tomate 3 hojas lechuga orgánica 2 unid pan integral. Tamales Se comprarán al por mayor Salchipapas 4 papas de buen tamaño (tipo Russet), peladas y cortadas finaso gruesas. 4 salchichas, enteras o cortadas por la mitad, con un corte de cruz en las puntas. Aceite para freír. Sal al gusto. Empanadas Se comprarán al por mayor Papas rellenas Se comprarán al por mayor c. Los estándares de producción que logren satisfacer las demandas de los clientes y la rentabilidad esperada por los accionistas. VII. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA a. Estructura de la Organización Tipo de empresa: Tipo De Sociedad : SAC Razón social : RoadBurguer Tipo societario : Sociedad Anónima Cerrada Sector económico : Servicios Actividad económica : Actividades de restaurantes y de servicios móviles de comidas Régimen tributario : Régimen especial Impuestos : IGV, Es salud, renta especial Nuestra empresa será una S. A. C “Sociedad Anónima Cerrada”, lo cual está conformada por 2 a 20 socios; en nuestro caso los socios seremos 3. Características de nuestra empresa: El capital social se forma por las aportaciones de los socios, ya sea con dinero o con bienes valorados. Estos socios reciben utilidades según las participaciones, las cuales generalmente son equitativas. Los accionistas tienen derecho de adquisición preferente, salvo que el estatuto indique lo contrario. Se constituye por los fundadores al momento de otorgarse la escritura pública que contiene el pacto social y el estatuto en cuyo caso suscriben íntegramente las acciones. No puede inscribir sus acciones en el Registro Público de Mercado de Valores. La responsabilidad de los socios se encuentra limitada por el aporte efectuado por lo que no responden personalmente con su patrimonio por las deudas u obligaciones de la empresa. La empresa debe adoptar una denominación seguida por la indicación “Sociedad Anónima Cerrada” o de su abreviatura “S.A.C.” (Roadburguer S.A.C.). Misión y Visión Misión Brindar un servicio de comidas móvil, de excelente calidad, y excelente sabor a aquellos que salen de disfrutar de una noche de discoteca. Visión: Lograr al 2016, convertirnos en una empresa confiable de comida móvil, estar posicionados en la mente del consumidor y, además de ser de los pioneros en servicio de FOOD TRUCK b. Plan de Gestión del Talento: i. Organigrama Los órganos de la empresa son: o Junta General de Accionistas: Representa a todos los accionistas de la empresa, es el órgano máximo. o Administrador (a): Es el encargado de la administración y representación de la empresa. o Asesoría legal: Es el encargado de problemas jurídicos. (externo) o Cocineros: Se encargan de preparan al instante lo solicitado por el cliente y de hacer la recepcion y el despacho del pedido. JUNTA GENERAL DE SOCIOS: Guerrero Cruz, Jean Carlo León Maza, Lynn Anny. Romero Criollo, Melissa La Junta General tiene competencia exclusiva, es decir, no delegable a los administradores, para, entre otras cosas: Aprobar las cuentas y censurar la gestión social. Nombrar y separar los administradores. Aprobar la modificación de los estatutos, incluyendo la ampliación y reducción del capital social, etc. Las reuniones se realizarán como mínimo una vez cada dos meses, firmando un acta al término de la reunión Son los responsables de generar la visión de la empresa ORGANIGRAMA FUNCIONAL ii. Principales funciones que se requieren en el negocio iii. Políticas y estrategias para la administración del talento iv. La planilla de la empresa o presupuesto de las remuneraciones v. Aspectos legales y tributarios Trámites legales. Paso 1: Reserva del nombre Verifica que el nombre de tu empresa no esté inscrito por otras empresas en SUNARP. Donde tramitar: Superintendencia Nacional de Registros Públicos (SUNARP). PASOS: a) Buscar en el índice de nombres. b) Solicitar la inscripción. c) Obtener reserva del nombre. Costo: búsqueda S/.4 y reserva S/.18 Duración: 30 días máximo. Junta General de Accionistas Administrador Cocinero Paso 2: Acto constitutivo o minuta de constitución. Es la declaración de voluntad de constituir una empresa. La minuta debe ser firmada por un abogado, mientras que el acto no. Donde Tramitar. Dependerá. PASOS: a) Precisar la actividad económica y los estatutos. b) señal el capital con el que se creara la empresa. c) Acompañar con documentos personales. Costos: Depende del abogado que elijas. Duración: En el caso de minuta, el plazo puede ser de 5 días. En el acto constitutivo, el plazo es de 3 días. Paso 3: La escritura pública (para el caso de minuta) Es un documento legal elaborado por un notario para la inscripción de la empresa en Registros Públicos. Sirve para darle formalidad a la minuta. El notario da fe de su contenido y la envía a Registros Públicos. Donde Tramitar: Cualquier Notaria. Requisitos: Presentar ante el notario el original de la minuta firmada, adjuntando la reserva de Nombre y la copia del DNI de los titulares. Costos: S/.150 - S/.300 Duración: Aproximadamente 3 días. Paso 4: Inscripción en registros públicos. Es la “Partida de Nacimiento” de la empresa, el requisito constitutivo para adquirir la condición formal de persona. PASOS: Con minuta: Presentar tú mismo a Registros Públicos el formato SUNARP de solicitud de inscripción; y efectuar el pago por los derechos registrales, adjuntando los partes notariales de constitución de la empresa y copia del DNI del representante. Con acto constitutivo: el trámite lo realizará directamente la notaria enviando el parte notarial a SUNARP. Costo: S/. 39 aprox. Por derechos de calificación, S/.3 por cada S/.1000 de capital de la empresa, S/.22 por cada gerente nombrado. Duración: 7 días en caso de minuta; 72 horas en caso de acto constitutivo. Paso 5: Obtención del RUC Es el número que identifica a tu empresa o negocio como contribuyente ante la SUNAT. Contiene los datos que indican las actividades económicas de tu empresa. Es de uso obligatorio para cualquier gestión que se realice ante la SUNAT. Donde Tramitar: Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT). Observaciones: Cuando es persona jurídica debe acercarse a las oficinas de SUNAT. Costo: Gratuito. Duración: 1 día Paso 6: Legalización de libros contables Son libros en los que se registran los ingresos y egresos o movimientos de la empresa (inventario, balances, diario mayor, registro de compras y registro de ventas, etc.). Donde Tramitar: Notario. Importancia: Permite llevar en orden las cuentas del negocio. Costo: S/.15 - S/.20 Duración: 2 días. Paso 7: La licencia municipal Es la autorización que te otorga la municipalidad para que puedas desarrollar las actividades económicas (comerciales, industriales o de prestación de servicios profesionales) propias del negocio en su distrito. Donde Tramitar: Municipalidad donde operara tu negocio. Requisitos: a) Solicitud de tu Licencia. b) Vigencia del poder del representante legal de la empresa. c) Declaración jurada de observancia de inspección técnica de Seguridad en defensa civil o municipio. d) Otros que se requieran. Costo: varía de acuerdo a cada municipio. Duración: 30 días. Paso 8: Autorizaciones especiales Permisos que te pide la autoridad competente, según la especialización de tu negocio. Buscan preservar el interés social y la calidad de vida de los ciudadanos. Donde Tramitar: depende del tipo de permiso. Paso 9: Autorización o presentación de planillas Las planillas son registros contables que permiten demostrar la relación laboral del trabajador con tu empresa, su remuneración y los demás beneficios que le corresponden. Donde Tramitar: Ministerio de Trabajo y Promoción del empleo (MTPE). Observaciones: si eres persona natural con no más de 3 trabajadores, puedes usar un sistema físico de planillas de pago autorizado por el MTRE. En cualquier otro caso deberás usar el sistema de Planilla electrónica que forma parte del Programa de Declaración Telemática de SUNAT. Cuando pagues impuestos, SUNAT pedirá tu planilla. Costo: S/.36 por 100 páginas. Las planillas electrónicas no tienen costo. Duración: 5 días máximo. VIII. PLAN ECONÓMICO FINANCIERO Cuadro Nº VIII.1A Inversión en Maquinaria, Equipos y Muebles Descripción Cantidad Precio 0 1 2 3 4 5 Combi sanguchera 1 20 000,00 20 000,00 Parría a gas 1 450,00 450,00 Juego de cucharetas 1 30,00 30,00 Balde Sanson 1 35,00 35,00 Total 20 515,00 20 515,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cuadro Nº VIII.1B Valor en Libros Descripción Vida Útil % V.R. 1 2 3 4 5 Combi sanguchera 10 50% 10 000,00 15 000,00 Parría a gas 5 50% 225,00 225,00 Juego de cucharetas 5 50% 15,00 15,00 Balde Sanson 5 50% 17,50 17,50 Total 10 257,50 0,00 0,00 0,00 0,00 15 257,50 Cuadro Nº VIII.1C Depreciación de Maquinaria, Equipos y Muebles Descripción Vida Util V.R. 1 2 3 4 5 Combi sanguchera 10 10 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Parría a gas 5 225,00 45,00 45,00 45,00 45,00 45,00 Juego de cucharetas 5 15,00 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 Balde Sanson 5 17,50 3,50 3,50 3,50 3,50 3,50 Total 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 Se observa que el proyecto necesita una inversión en vehículos, equipos y útiles de cocina de S/. 20 515.00, valor que por tiempo de uso se depreciará un valor de S/. 1 051.50 anualmente. Cuadro Nº VIII.2A SUMINISTROS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Descripción Und Costo Unit Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Gas Balón 33,00 24,00 792,00 24,00 792,00 24,00 792,00 24,00 792,00 24,00 792,00 agua potable mes 35,00 12,00 420,00 12,00 420,00 12,00 420,00 12,00 420,00 12,00 420,00 Total 1 212,00 1 212,00 1 212,00 1 212,00 1 212,00 Cuadro Nº VIII.2B MATERIALES Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Descripción Und Costo Unit Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Chicharrón gr 0,07 126000 8 820,00 138600 9 702,00 152460 10 672,20 167580 11 730,60 183960 12 877,20 Aceite ml 0,0065 216000 1 404,00 237600 1 544,40 261360 1 698,84 287280 1 867,32 315360 2 049,84 Camote amarillo gr 0,0015 72000 108,00 79200 118,80 87120 130,68 95760 143,64 105120 157,68 Cebolla gr 0,002 90000 180,00 99000 198,00 108900 217,80 119700 239,40 131400 262,80 Limón und 0,1 1800 180,00 1980 198,00 2178 217,80 2394 239,40 2628 262,80 Hierba buena gr 0,002 9000 18,00 9900 19,80 10890 21,78 11970 23,94 13140 26,28 Pan frances und 0,2 1800 360,00 1980 396,00 2178 435,60 2394 478,80 2628 525,60 Pollo gr 0,012 720000 8 640,00 792000 9 504,00 871200 10 454,40 957600 11 491,20 1051200 12 614,40 Papa blanca gr 0,0015 1044000 1 566,00 1148400 1 722,60 1263240 1 894,86 1388520 2 082,78 1524240 2 286,36 Harina gr 0,00277778 36000 100,00 39600 110,00 43560 121,00 47880 133,00 52560 146,00 Durazno en conserva und 0,34375 1800 618,75 1980 680,63 2178 748,69 2394 822,94 2628 903,38 Piña en conserva und 0,34375 1800 618,75 1980 680,63 2178 748,69 2394 822,94 2628 903,38 Pan de amburguesa Pinki und 0,3 5400 1 620,00 5940 1 782,00 6534 1 960,20 7182 2 154,60 7884 2 365,20 Lomo de res gr 0,022 432000 9 504,00 475200 10 454,40 522720 11 499,84 574560 12 640,32 630720 13 875,84 Tomate gr 0,002 252000 504,00 277200 554,40 304920 609,84 335160 670,32 367920 735,84 Sillao ml 0,008 10800 86,40 11880 95,04 13068 104,54 14364 114,91 15768 126,14 Kion gr 0,2 7200 1 440,00 7920 1 584,00 8712 1 742,40 9576 1 915,20 10512 2 102,40 Sal gr 0,5 18000 9 000,00 19800 9 900,00 21780 10 890,00 23940 11 970,00 26280 13 140,00 Hot dog und 0,25 5400 1 350,00 5940 1 485,00 6534 1 633,50 7182 1 795,50 7884 1 971,00 Lechuga orgánica hjs 0,04 21600 864,00 23760 950,40 26136 1 045,44 28728 1 149,12 31536 1 261,44 Papa al hilo gr 0,035 36000 1 260,00 39600 1 386,00 43560 1 524,60 47880 1 675,80 52560 1 839,60 Queso Edam gr 0,018 252000 4 536,00 277200 4 989,60 304920 5 488,56 335160 6 032,88 367920 6 622,56 Jamón del país gr 0,035 180000 6 300,00 198000 6 930,00 217800 7 623,00 239400 8 379,00 262800 9 198,00 Pan integral und 0,5 3600 1 800,00 3960 1 980,00 4356 2 178,00 4788 2 394,00 5256 2 628,00 Aji amarillo sch 0,3 9000 2 700,00 9900 2 970,00 10890 3 267,00 11970 3 591,00 13140 3 942,00 Mayonesa sch 0,3 9000 2 700,00 9900 2 970,00 10890 3 267,00 11970 3 591,00 13140 3 942,00 Kétchup sch 0,3 9000 2 700,00 9900 2 970,00 10890 3 267,00 11970 3 591,00 13140 3 942,00 Tamales Und 1,00 5 400 5 400,00 5 940 5 940,00 6 534 6 534,00 7 182 7 182,00 7 884 7 884,00 Empanadas Und 1,00 5 400 5 400,00 5 940 5 940,00 6 534 6 534,00 7 182 7 182,00 7 884 7 884,00 Papas rellenas Und 1,50 5 400 8 100,00 5 940 8 910,00 6 534 9 801,00 7 182 10 773,00 7 884 11 826,00 Bolsitas Gbl 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 1 500,00 Descartables Gbl 1 000,00 1,00 1 000,00 1,00 1 000,00 1,00 1 000,00 1,00 1 000,00 1,00 1 000,00 Total 89 377,90 98 165,69 107 832,26 118 377,61 129 801,73 Cuadro Nº VIII.2C SERVICIOS Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Descripción Und Costo Unit Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Cant Parcial Internet-teléfono mes 70,00 12,00 840,00 12,00 840,00 12,00 840,00 12,00 840,00 12,00 840,00 Servicio Contable mes 300,00 12,00 3 600,00 12,00 3 600,00 12,00 3 600,00 12,00 3 600,00 12,00 3 600,00 Total 4 440,00 4 440,00 4 440,00 4 440,00 4 440,00 Con respecto a los costos de producción, observamos que el costo de los suministros al primer año es de S/. 1 212.00, el costo de los materiales al primer año es de S/. 89 377.90, y el costo de los servicios al primer año es de S/. 4 440.00. CUADRO Nº VIII.3 PERSONAL PERMANENTE Cargo Regim. Labor. Puestos Salario mes Salario anual Administrador Especial 1 1 135,42 13 625,04 Cocinero Especial 1 1 021,88 12 262,56 Total 2 157,30 25 887,60 Administrador Detalle Reg. General Reg. Especial Por Servicios Remuneración 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Asignación familiar 100,00 0,00 0,00 Gratificación Julio & Diciembre 183,33 0,00 0,00 CTS 8.33 % 106,94 0,00 0,00 Vacaciones 91,67 41,67 0,00 EsSalud 9% 123,75 93,75 0,00 Total 1 605,69 1 135,42 1 000,00 Cocinero Detalle Reg. General Reg. Especial Por Servicios Remuneración 900,00 900,00 900,00 Asignación familiar 90,00 0,00 0,00 Gratificación Julio & Diciembre 165,00 0,00 0,00 CTS 8.33 % 96,25 0,00 0,00 Vacaciones 82,50 37,50 0,00 EsSalud 9% 111,38 84,38 0,00 Total 1 445,13 1 021,88 900,00 Se observa que los costos de personal son de S/. 2 157.30 mensual, es decir S/. 25 887.60 anuales, CUADRO Nº VIII.4 INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO Periodo de desfase (en días) = 30 Item Monto 1 Materiales 129 801,73 2 Suministros 1 212,00 3 Sueldos de personal permanente 25 887,60 4 Sueldos de personal temporal 0,00 5 Costos de comercialización 1 000,00 6 Servicios 4 440,00 Total de Costos desembolsables 162 341,33 Capital de trabajo 13 528,44 El capital de trabajo calculado a un periodo de desfase de 30 días resulta S/.13 528.44 CUADRO Nº VIII.5 INVERSIÓN DEL PROYECTO Item Parcial Total A Inversión Fija 24 515,00 A1 Inversión Fija Tangible 20 515,00 1 Equipos 20 515,00 2 Terrenos y Construcciones 0,00 A2 Inversión Fija Intangible 4 000,00 1 Organización 2 000,00 2 licencia de funcionamiento 1 000,00 3 Estudios 1 000,00 B Capital de Trabajo 13 528,43 13 528,43 B1 Existencias 4 058,53 B2 Exigibles 2 705,69 B3 Disponibles 6 764,22 Total 38 043,43 La inversión del proyecto, teniendo en cuenta la inversión fija (tangible e intangible) y el capital de trabajo, es de S/. 38 043.43 Los socios han acordado financiar en la CMAC – Piura S/. 30 000.00, para ser sujetos al crédito cuentan con el aval de sus respectivos padres. CUADRO Nº VIII.6 COSTOS DE FINANCIAMIENTO P = 30 000,00 TEA = 15,00% Periodo de gracia = 0 años Periodo de pago = 3 años Cuotas de pago = 36 mensuales TEM = 0,011714917 R = 1026,172847 Periodo Mes Saldo del Préstamo Servicio de la Deuda Interés Amortización Cuota 0 30 000,00 1 29 325,28 351,45 674,73 1 026,17 2 28 642,65 343,54 682,63 1 026,17 3 27 952,02 335,55 690,63 1 026,17 4 27 253,30 327,46 698,72 1 026,17 5 26 546,40 319,27 706,90 1 026,17 6 25 831,22 310,99 715,18 1 026,17 7 25 107,66 302,61 723,56 1 026,17 8 24 375,62 294,13 732,04 1 026,17 9 23 635,00 285,56 740,61 1 026,17 10 22 885,71 276,88 749,29 1 026,17 11 22 127,64 268,10 758,07 1 026,17 12 21 360,69 259,22 766,95 1 026,17 13 20 584,76 250,24 775,93 1 026,17 14 19 799,74 241,15 785,02 1 026,17 15 19 005,51 231,95 794,22 1 026,17 16 18 201,99 222,65 803,52 1 026,17 17 17 389,05 213,23 812,94 1 026,17 18 16 566,59 203,71 822,46 1 026,17 19 15 734,49 194,08 832,10 1 026,17 20 14 892,65 184,33 841,84 1 026,17 21 14 040,94 174,47 851,71 1 026,17 22 13 179,26 164,49 861,68 1 026,17 23 12 307,48 154,39 871,78 1 026,17 24 11 425,49 144,18 881,99 1 026,17 25 10 533,16 133,85 892,32 1 026,17 26 9 630,39 123,40 902,78 1 026,17 27 8 717,03 112,82 913,35 1 026,17 28 7 792,98 102,12 924,05 1 026,17 29 6 858,10 91,29 934,88 1 026,17 30 5 912,27 80,34 945,83 1 026,17 31 4 955,36 69,26 956,91 1 026,17 32 3 987,24 58,05 968,12 1 026,17 33 3 007,77 46,71 979,46 1 026,17 34 2 016,84 35,24 990,94 1 026,17 35 1 014,29 23,63 1 002,55 1 026,17 36 0,00 11,88 1 014,29 1 026,17 6 942,22 30 000,00 36 942,22 RESUMEN ANUAL Periodo Deuda ant. Interés Amortización Cuota Saldo Deuda 1 30 000,00 3 674,76 8 639,31 12 314,07 21 360,69 2 21 360,69 2 378,87 9 935,21 12 314,07 11 425,49 3 11 425,49 888,59 11 425,49 12 314,07 0,00 6 942,22 30 000,00 36 942,22 El préstamo será devuelto en cuotas mensuales durante 36 meses con cuotas fijas de S/. 1 026.17. CUADRO Nº VIII.7 INGRESOS Unidad 0 1 2 3 4 5 No es amor al chancho Cantidad anual Unds/año 1 800,00 1 980,00 2 178,00 2 394,00 2 628,00 Precio S/. 9,00 9,00 9,00 9,00 9,00 Total S/, año 16 200,00 17 820,00 19 602,00 21 546,00 23 652,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Pollo en hawaii Cantidad anual Unds/año 1 800,00 1 980,00 2 178,00 2 394,00 2 628,00 Precio S/. 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 Total S/, año 10 800,00 11 880,00 13 068,00 14 364,00 15 768,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Que tal lomaso Cantidad anual Unds/año 3 600,00 3 960,00 4 356,00 4 788,00 5 256,00 Precio S/. 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 Total S/, año 25 200,00 27 720,00 30 492,00 33 516,00 36 792,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Hamburguesa Cantidad anual Unds/año 3 600,00 3 960,00 4 356,00 4 788,00 5 256,00 Precio S/. 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 Total S/, año 18 000,00 19 800,00 21 780,00 23 940,00 26 280,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Butiedam Cantidad anual Unds/año 3 600,00 3 960,00 4 356,00 4 788,00 5 256,00 Precio S/. 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 Total S/, año 21 600,00 23 760,00 26 136,00 28 728,00 31 536,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Tamales Cantidad anual Unds/año 5 400,00 5 940,00 6 534,00 7 182,00 7 884,00 Precio S/. 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Total S/, año 13 500,00 14 850,00 16 335,00 17 955,00 19 710,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Salchipapas Cantidad anual Unds/año 5 400,00 5 940,00 6 534,00 7 182,00 7 884,00 Precio S/. 3,00 3,00 3,00 3,00 3,00 Total S/, año 16 200,00 17 820,00 19 602,00 21 546,00 23 652,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Empanadas Cantidad anual Unds/año 5 400,00 5 940,00 6 534,00 7 182,00 7 884,00 Precio S/. 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 Total S/, año 10 800,00 11 880,00 13 068,00 14 364,00 15 768,00 Unidad 0 1 2 3 4 5 Papas rellenas Cantidad anual Unds/año 5 400,00 5 940,00 6 534,00 7 182,00 7 884,00 Precio S/. 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Total S/, año 13 500,00 14 850,00 16 335,00 17 955,00 19 710,00 Total Ingresos S/, año 145 800,00 160 380,00 176 418,00 193 914,00 212 868,00 Los ingresos al primer año son de S/. 145 800.00 CUADRO Nº VIII.8 FLUJO DE CAJA OPERATIVO Movimiento 0 1 2 3 4 5 Ingresos 145 800,00 160 380,00 176 418,00 193 914,00 212 868,00 Giro de negocio 145 800,00 160 380,00 176 418,00 193 914,00 212 868,00 Egresos 122 969,00 131 756,79 141 423,36 151 968,71 163 392,83 Personal permanente 25 887,60 25 887,60 25 887,60 25 887,60 25 887,60 Comercialización 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 1 000,00 Suministros 1 212,00 1 212,00 1 212,00 1 212,00 1 212,00 Materiales 89 377,90 98 165,69 107 832,26 118 377,61 129 801,73 Servicios 4 440,00 4 440,00 4 440,00 4 440,00 4 440,00 Depreciación 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 Utilidad antes de impuestos 22 831,00 28 623,21 34 994,64 41 945,29 49 475,17 Inpuesto a la renta 30,00% 6 849,30 8 586,96 10 498,39 12 583,59 14 842,55 Utilidad Neta 15 981,70 20 036,25 24 496,25 29 361,71 34 632,62 Depreciación 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 1 051,50 Flujo Operativo 17 033,20 21 087,75 25 547,75 30 413,21 35 684,12 FLUJO ECONÓMICO Movimiento 0 1 2 3 4 5 Flujo de capital -38 043,43 0,00 0,00 0,00 0,00 28 785,93 Flujo operativo 0,00 17 033,20 21 087,75 25 547,75 30 413,21 35 684,12 Flujo económico -38 043,43 17 033,20 21 087,75 25 547,75 30 413,21 64 470,05 En el flujo de caja operativo observamos que los ingresos son mayores a los egresos, resultando un flujo operativo y un flujo económico positivo a partir del primer año de la operación normal del proyecto. CUDRO Nº VIII.9 CALCULO DE FLUJO FINANCIERO Movimiento 0 1 2 3 4 5 Flujo Económico -38 043,43 17 033,20 21 087,75 25 547,75 30 413,21 64 470,05 Préstamo 30 000,00 Amortización + Intereses 12 314,07 12 314,07 12 314,07 0,00 0,00 Efecto tributario del Interés del prestamo 30,00% 1 102,43 713,66 266,58 0,00 0,00 Flujo Financiero -8 043,43 5 821,56 9 487,33 13 500,25 30 413,21 64 470,05 El flujo financiero también es positivo a partir del primer año de la operación normal del proyecto. CALCULO DEL VAN Y ELTIR A.- VAN Y TIR ECONÓMICO ITEM 0 1 2 3 4 5 Flujo Económico -38 043,43 17 033,20 21 087,75 25 547,75 30 413,21 64 470,05 Tasa de Descuento 18,00% Valor actual Neto Económico -8 463,63 7 085,52 22 772,32 50 952,77 Tasa Interna de Retorno Eco. 56,58% B.- VAN Y TIR FINANCIERO ITEM 0 1 2 3 4 5 Flujo Financiero -8 043,43 5 821,56 9 487,33 13 500,25 30 413,21 64 470,05 Tasa de Descuento 22,00% Valor actual Neto Financiero -19 462,80 24 265,69 48 119,56 Tasa Interna de Retorno Fin. 123,99% El valor actual neto económico, indica que los socios al no recurrir a entidades financieras al quinto año después de cumplir con el pago de todos sus compromisos, tienen un beneficio neto de S/. 50 952.77. El valor actual neto financiero, indica que los socios al recurrir a entidades financieras al quinto año después de cumplir con el pago de todos sus compromisos, tienen un beneficio neto de S/. 48 119.56. La tasa interna de retorno económico (56.58%) es mayor que la tasa de descuento económico (18%) La tasa interna de retorno financiero (123.99%) es mayor que la tasa de descuento financiero (22%). Estos indicadores muestran la viabilidad del Proyecto. IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES Los indicadores de rentabilidad indican la rentabilidad del Proyecto Del análisis de la demanda proyectada y la oferta proyectada, resulta que existe una brecha positiva, es decir parte de nuestro mercado objetivo quedaría insatisfecha en una cantidad razonable como para hacer una réplica del proyecto. Se ha definido que la ubicación estratégica para el proyecto es al frente de FABORIT. RECOMENDACIONES Ejecutar el Proyecto al corto plazo. Ejecutar la réplica del proyecto en el mediano plazo. Pedir los respectivos permisos para que el proyecto inicie sus actividades el lugar identificado al frente de FABORIT. X. BIBLIOGRAFÍA Jesús Collazos Cerrón (2 001): Manual de Proyectos de Inversión para el nuevo milenio; Editorial San Marcos; Lima – Perú. BEDAUX, E.; DOUXCHAMPS, F. et alt. (1992): Guía Metodológica de Apoyo a Proyectos y Acciones para el Desarrollo: de la Identificación a la Evaluación; IEPALA; Madrid. BERLAGE, L. y STOKKE, Olaf. (1992): Evaluating Development Assistance: Approaches and Methods; European Association of Development Research and Training Institutes (EADI) series nº 14; Ed. Frank Cass; Londres. CARLSSON, Jerker; KÖHLIN, Gunnar y EKBOM, Anders (1994): The Political Economy of Evaluation: International Aid Agencies and the Effectiveness of Aid; St. Martin´s Press; (McMillan International Political Economy Series); Nueva York. COHEN, Ernesto y FRANCO, Rolando (1993): Evaluación de Proyectos Sociales; Siglo XXI; Madrid (primera edición de 1992, México). CAD (1985a): Twenty five years of Development Cooperation. A Review: Efforts and Policies of the Members of the DAC; Comité de Ayuda al Desarrollo-OCDE; París. CAD (1985b): Méthodes et Procédures d´Évaluation de l´Aide; Comité de Ayuda al Desarrollo-OCDE; París. XI. ANEXOS ENCUESTA 1. ¿Cuál es el tipo de establecimiento de vida nocturna que usted frecuenta? Bares Discotecas Cines Restaurantes Otros, especificar: _____________________________________ 2. ¿ Ud. está de acuerdo que se aperture un establecimiento de comida rápida”? Si No 3. ¿A la hora de escoger el tipo de entretenimiento nocturno (en pareja, o grupo de amigos), cuál es el factor más importante en su decisión? Precio Calidad y asistencia en el servicio Comida Horario Cercanía al trabajo Cercanía a su urbanización Otros, especificar: ______________________________________ 4. ¿Cuál es el consumo promedio por persona en el establecimiento que usted frecuenta? De s/.15.00 a s/20.00 De s/.20.00 a s/.40.00 De s/.40.00 a más 5. ¿Con que desearía acompañar sus bebidas? Marque las que se acomoden a su gusto? Hamburguesas y sandwiches Ceviche Platos típicos Pollo con papas fritas (Salchipapas) Anticuchos, brochetas, Hot dog. Tamales. Papas rellenas, empanadas. 6. ¿En caso de que brindemos el servicio delivery, ¿cuánto tiempo estaría dispuesto a esperar? De 10 a 15 minutos De 16 a 30 minutos 7. ¿cuáles son los establecimientos que usualmente frecuenta? D‟ Fiore Faborit Klùa BongosBar Restaurante “Bloom Moon” Quinta avenida Otros, especificar: _____________________________________ 8. ¿Está satisfecho con los productos y servicios que le brindan? Si No 9. ¿Qué es lo que no le gusta del establecimiento que frecuenta? Precio Calidad y asistencia en el servicio Comida Horario Cercanía al trabajo Cercanía a su urbanización Otros, especificar: _____________________________________ 10. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por los siguientes productos? A.- Hamburguesa 5-6 soles 7-8 soles B.- Salchipapas. 3 - 4 soles 5 - 6 soles D.- Tamales. 2.50- 3 soles 3.50- 4. Soles E.- Papa rellena 2- 2.50 soles 2.50- 3 soles C.- Empanadas 2.50-3 soles 3- 3.50 soles RESULTADOS DE ENCUESTAS Calculo del número de encuestas “n” al 95% N = 260 363 p = 32,49% q = 67,51% z = 1,96 e = 0,05 () ( ) Distribución de encuestas CUADRO Nº A2.1 DISTRIBUCIÓN DE ENCUESTAS Grupos Piura Castilla TOTAL 16 a 20 59 26 85 21 a 25 52 23 75 26 a 30 46 20 66 31 a 35 38 18 56 36 a 40 38 17 55 TOTAL 233 104 337 Las encuestas se realizarán los días 14, 15 y 16 de febrero en los lugares más concurridos del distrito de Piura y castilla, a personas hombres y mujeres de 16 a 40 años de edad, 1. ¿Cuál es el tipo de establecimiento de vida nocturna que usted frecuenta? Item cantidad % Bares 23 6,8% Discotecas 223 66,2% Cines 67 19,9% Restaurantes 24 7,1% Otros 0 0,0% Total 337 100,0% El 66.2% de los encuestados contesto que durante la noche asiste a discotecas, este resultado es positivo para el proyecto cuya ubicación será cerca de una discoteca.. 2. ¿ Ud. está de acuerdo que se aperture un establecimiento de comida rápida”? Item cantidad % Si 209 62% No 128 38% Total 337 100% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 6.8% 66.2% 19.9% 7.1% 0.0% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Si No 62% 38% El 62% de los encuestados ha contestado que si está de acuerdo con la apertura de un establecimiento de comida rápida, este resultado muestra la aceptación del proyecto en el mercado, este porcentaje servirá para calcular el mercado disponible. 3. ¿A la hora de escoger el tipo de entretenimiento nocturno (en pareja, o grupo de amigos), cuál es el factor más importante en su decisión? Item cantidad % Precio 49 14,5% Calidad y asistencia 136 40,4% Comida 59 17,5% Horario 34 10,1% Cercanía al trabajo 28 8,3% Cercanía a su urbanización 31 9,2% Otros 0 0,0% Total 337 100,0% El 40.4% de los encuestados ha contestado que el factor más importante en su decisión para escoger el tipo de entretenimiento nocturno es la calidad y asistencia; mientras que el 17.5% a optado por la comida. 0.0% 5.0% 10.0% 15.0% 20.0% 25.0% 30.0% 35.0% 40.0% 45.0% 14.5% 40.4% 17.5% 10.1% 8.3% 9.2% 0.0% 4. ¿Cuál es el consumo promedio por persona en el establecimiento que usted frecuenta? Item cantidad % De S/. 15 a S/. 20 172 51,04% De S/. 20 a S/. 40 93 27,60% De S/. 40 a más 72 21,36% Total 337 100,00% El 51.04% de los encuestados manifiestas que su consumo promedio en el establecimiento que asiste es de S/.15 a S/.20 y un 27.60% han manifestado que su consumo promedio es de S/.20 a S/.40. 5. ¿Con que desearía acompañar sus bebidas? Marque las que se acomoden a su gusto? Item cantidad % Hamburgesas y Sandwiches. 148 43,92% Ceviche 24 7,12% Platos típicos 10 2,97% Pollos con papas fritas 77 22,85% Anticuchos, brochetas, hot dog 10 2,97% Tamales 34 10,09% Papas rellenas, empanadas 34 10,09% Total 337 100,00% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% De S/. 15 a S/. 20 De S/. 20 a S/. 40 De S/. 40 a más 51.04% 27.60% 21.36% El 43.92% de los encuestados desea acompañar sus bebidas con hamburguesas y Sandwiches. 6. ¿En caso de que brindemos el servicio delivery, ¿cuánto tiempo estaría dispuesto a esperar? Item cantidad % De 10 a 15 min 270 80,12% De 16 a 30 min 67 19,88% Total 337 100,00% El 80.12% de los encuestados manifiestan que estarían dispuestos a esperar de 10 a 15 minutos por un pedido delivery. 0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00% 35.00% 40.00% 45.00% Hamburg. Y Sangu. Ceviche Platos típicos Pollos con papas fr Antic., broch., hot d Tamales Papas rell, empana 43.92% 7.12% 2.97% 22.85% 2.97% 10.09% 10.09% 0.00% 20.00% 40.00% 60.00% 80.00% 100.00% De 10 a 15 min De 16 a 30 min 80.12% 19.88% 7. ¿cuáles son los establecimientos que usualmente frecuenta? Item cantidad % D' Fiore 81 24,0% Faborit 215 63,8% Klúa 21 6,2% Bongos Bar Restaur 10 3,0% Quinta avenida 0 0,0% Otros 10 3,0% Total 337 100,0% El 63.8% de los encuestados que el establecimiento que usualmente frecuenta es FABORIT, y solo un 24.0% de los encuestados frecuenta D‟FIORE 8. ¿Está satisfecho con los productos y servicios que le brindan? Item cantidad % Si 77 22,8% No 260 77,2% Total 337 100,0% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% D' Fiore Faborit Klúa Bongos Bar Restaur Quinta avenida Otros 24.0% 63,8% 6.2% 3.0% 0.0% 3.0% El 77.2% de los encuestados no est satisfecho con los servicios y productos que le brindan. 9. ¿Qué es lo que no le gusta del establecimiento que frecuenta? Item cantidad % Precio 202 59,9% Calidad y asistencia 10 3,0% Comida 67 19,9% Horario 58 17,2% Cercanía al trabajo 0 0,0% Cercanía a su urbanización 0 0,0% Otros 0 0,0% Total 337 100,0% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% Si No 22.8% 77.2% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 59.9% 3.0% 19.9% 17.2% 0.0% 0.0% 0.0% El 59.9% de los encuestados no le gusta los precios del establecimiento que frecuenta. 10. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por los siguientes productos? A.- Hamburguesa Item cantidad % De S/. 5 a S/. 6 281 83,38% De S/. 7 a S/. 8 56 16,62% Total 337 100,00% El 83.38% de los encuestados estaría dispuesto a pagar de S/.5 a S/.6 por una amburguesa. B.- Salchipapas Item cantidad % De S/. 3 a S/. 4 247 73,3% De S/. 5 a S/. 6 90 26,7% Total 337 100,0% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% De S/. 5 a S/. 6 De S/. 7 a S/. 8 83.38% 16.62% El 73.3% de los encuestados estaría dispuesto a pagar de S/.3 a S/.4 por una salchipapa C.- Tamales Item cantidad % De S/. 2,50 a S/. 3 304 90,2% De S/. 3,50 a S/. 4 33 9,8% Total 337 100,0% El 90.2% de los encuestados estaría dispuesto a pagar de S/.2.5 a S/.3 por un tamal 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% De S/. 3 a S/. 4 De S/. 5 a S/. 6 73.3% 26.7% 0.0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0% 100.0% De S/. 2,50 a S/. 3 De S/. 3,50 a S/. 4 90.2% 9.8% Series1 D.- Papa rellena Item cantidad % De S/. 2 a S/. 2,50 270 80,12% De S/. 2,50 a S/. 3 67 19,88% Total 337 100,00% El 80.12% de los encuestados estaría dispuesto a pagar de S/.2 a S/.2.5 por una papa rellena E.- Empanadas Item cantidad % De S/. 2 a S/. 2,50 225 66,77% De S/. 2,50 a S/. 3 112 33,23% Total 337 100,00% 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% 80.00% 90.00% De S/. 2 a S/. 2,50 De S/. 2,50 a S/. 3 80.12% 19.88% El 66.77% de los encuestados estaría dispuesto a pagar de S/.2 a S/.2.5 por una empanada. 0.00% 10.00% 20.00% 30.00% 40.00% 50.00% 60.00% 70.00% De S/. 2 a S/. 2,50 De S/. 2,50 a S/. 3 66.77% 33.23%