11Informe Final Proyecto De Investigación Formativa (P.I.F.) – Evaluación De Proyectos. Empresa Lesspha Construcciones S.A.S Integrantes del Grupo: Ana Milena Parra Martínez Cindy Carolina Castrillón Castillo Carlos Mario Cañola Yenny Andrea Vargas López Meggli Nieves Fontecha Milena Paola SichacaFlorián cod.1340650148 cod.1330651268 cod.1331980944 cod.1221979031 cod.1331980314 cod.1330650263 Opción Proyecto: Ampliación de niveles de operación de la empresa Tutora:Yolanda Roció Vargas Leguizamón. Bogotá lunes 11 de Octubrede 2015. Institución Universitaria Politécnico Grancolombiano. Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Contables. Evaluación De Proyectos. 2 Capítulo 1 Introducción e información general Definición Del Problema De Investigación. El proyecto de investigación formativa de Evaluación de proyectos se enfoca en la aplicación de los conceptos financieros del valor del dinero en el tiempo y la contabilidad básica para diferentes alternativas de inversión para proyectos de emprendimiento o empresas en marcha, considerando el impacto en supuestos de formulación del proyecto, el impacto de las magnitudes y la temporalidad de los flujos de caja y el efecto de la tasa de descuento. Los medios que utilizaremos para recolectar una información útil y efectiva serán internet, libros y lo último pero no menos importante la unidad productiva que es nuestra fuente principal. Esperamos reunir los datos suficientes y necesarios para abarcar cada punto de nuestra investigación. Justificación De La Investigación. La evaluación de proyectos como proceso incluye no solamente el cálculo de indicadores financieros de un proyecto sino el análisis e interpretación de resultados pertinentes para una aplicación en un contexto específico. En este orden de ideas, una manera de evidenciar dicha aplicación de manera efectiva es el desarrollo de proyectos. Capítulo 3 Presentación de la empresa. Evaluar y resolver los problemas económicos que se presenten en la evaluación y preparación de los proyectos y de motivar a la empresa para que generen unidades productivas que coadyuven al desarrollo del país. con miras a disminuir la incertidumbre en la inversión y asegurar el éxito económico. Aporta a la toma de decisiones. al recomendar la solución técnica más adecuada e indicar los resultados que se esperan obtener con su implementación y operación.1 Características de la Empresa. fabricar productos. análisis y selección de alternativas de solución adecuadas a necesidades o problemas específicos. . Facilita a la empresa el análisis de las posibilidades y beneficios que se obtendrán al ampliar las instalaciones existentes. 3. Objetivos Específicos.3 Capítulo 2 Objetivos del proyecto Objetivo General. Formular. evaluar y gerenciar teniendo en cuenta la optimización de recursos. modificar los procesos utilizados. etc. Estudiar. Posibilita la identificación. analizar y aplicar las distintas metodologías y diseñar herramientas para la administración financiera de la empresa y para el análisis de proyectos de inversión. tiempo después constituyo una sociedad conformada por tres de sus hermanos.4 Reseña Histórica Hace 19 años el señor LUIS EDUARDO SICHACA SAGANOME comenzó como oficial de construcción y conocía todo lo relacionado a este campo. NORTH POINT III en BOGOTA.S en ese tiempo consiguieron proyectos masivos como lo es . Centro Comercial HAYUELOS en BOGOTA. realizaban obra pequeñas en casas y edificios que eran muy rentable a los 6 años consiguieron la primera obra de ingeniería civil en CASAS MESAYEGUAS y se dieron a conocer con BOCACOLINA una de las más grandes empresas de arquitectura de la cuidad. Centro Comercial SANTAFE en BOGOTA. EDIFICIO PLAZA 100 en BOGOTA.A. la sociedad tenía como nombre LUIS CONSTRUCCIONES en sus inicios el señor Luis Sichaca conseguía el trabajo poco a poco fueron reclutando personal entre ellos estada un encargado de obra que agilizaba el trabajo . Centro Comercial SANTAFE en MEDELLIN. Pero el 29 de noviembre del 2010 se reunieron el Sr LUIS EDUARDO SICHACA Y LOS RESPECTIVOS SOCIOS con el fin de constituir mediante documento privado la sociedad de construcción por acciones simplificadas denominada LESSPHA CONSTRUCCIONES S. COLINA CLUB RESIDENCIAL en BOGOTA. CABRECHI APARTAMENTOS en BOGOTA . EDIFICIO TREVISO en BOGOTA. MEGA COLEGIO CUIDAD PORFIA en VILLAVICENCIO estos proyectos le dieron reconocimiento en ingeniería civil dentro del sector de la construcción. después de terminar ese proyecto entraron dos socios más y así consiguieron muchos más proyectos de construcción entre los más representativos están UNICENTRO Centro Comercial en CUCUTA . 5 EDIFICIO ASD en BOGOTA y la oportunidad de participar en el proyecto del AEROPUERTO EL NUEVO DORADO con el CONCORCIO CONSTRUCTOR NUEVO DORADO en BOGOTA.1. 3.1 Tipo de empresa: La empresa se constituyó con seis (6) socios en donde uno de ellos realizo el aporte a capital y los cinco restantes aportaron herramientas. Ubicación: Se encuentra localizada en la ciudad de Bogotá.1. Industrial y de servicios: Es de naturaleza industrial puesto que transforma materias primas para prestar labores organizadas y encaminadas a la construcción. en labores organizadas especialmente en .A.1. subgerente. y los socios aportaron materias primas. maestros encargados. 3. herramientas y equipos. Se formalizo como una Sociedad Anónima Simplificada. ingeniera siso. administradora. Número de empleados: 34 empleados entre gerente. Capital privado: El capital de la empresa fue proporcionado por el propietario en forma monetaria. asesores de obra. equipos y mano de obra. oficiales encargados y ayudantes de construcción.3 Actividad económica: La empresa se dedica a la ejecución de mano de obra como contratistas en la industria de la construcción.2 Tipo de régimen: Régimen Común 3. contador.S” Tamaño: Mediana empresa: Su cantidad de ingresos y empleados generan que se clasifique en este rango. Razón social: “LESSPHA CONSTRUCCIONES S. la fuerza laboral que se emplea en el sector generalmente no posee capacitación alguna y de no haberse empleado en este sector haría parte de las cifras del desempleo del país. 3. La industria de la construcción se ve afectada fácilmente por las recesiones económicas.2 Caracterización del sector El sector de la construcción se consolida como la industria que genera mayor número de ingresos en el mundo. excavaciones.1. adecuación de terrenos. la construcción “hace referencia a la ejecución de obras públicas o privadas por parte de empresas constructoras. instalaciones sanitarias. mampostería. estructuras. el componente de mano de obra relativamente es alto. acabados de pintura. En cuanto a las labores el trabajo es concentrado y no en . la elasticidad de ingreso es muy alta”1. urbanismo. mantenimiento en general de áreas públicas y privadas en la construcción de obras de ingeniería civil e igualmente de edificios de uso residencial y no residencial.5 Construcción. y por ser un eslabón principal dentro de su cadena genera empleos a gran escala y de igual forma influye en otros sectores. 3. Existe ciertas características que le permiten al sector de la construcción ser líder en la economía entre estos se puede nombrar: “El componente de importaciones es muy bajo. contratistas o sub-contratistas que generalmente están relacionados con el sector industrial y sus servicios derivados”3.6 actividades como demolición.4 Código CIIU: 4. repellos. debido a las características que tiene este sector es el más flexible en el momento de los procedimientos o acciones que se deban emprender ya que se realizan de acuerdo a la obra que se está ejecutando. pdf basada en estudios de Camacol. los parámetros exigidos por el cliente son muy específicos y en su mayoría contradictorios así desde un principio las calidades resultan mal definidas en el origen.1 Legal En el momento del inicio de una obra. para que esta licencia sea dada el terreno tanto como la empresa debe cumplir con una seria de características que no afectan o perturben el ambiente donde se dará inicio a dicha obra. Estos son algunos tipos de licencia que son expedidas normalmente: ___________________________ 1.47624CDC961/marcoTeorico. No existe una gran inversión en investigación y desarrollo. con inercia a los cambios o la innovación tecnológica.3. La industria es una de las más tradicionales del mundo.edu. la empresa constructora debe solicitar ante la Curaduría Urbana una licencia. Entre las más comunes tenemos: . por lo general todo se rige a procesos que se vienen practicando desde hace bastantes años. por lo tanto se hacen labores en simultánea lo que dificulta la organización de las actividades y en algunas ocasiones se provocan estorbos entre las otras tareas que se están haciendo. “-Licencias de construcción: es importante tener en cuenta que antes de construir. Información obtenida en http://bdigital.eafit. 3. mejorar o comprar vivienda.co/PROYECTO/P338. usted debe tramitar la respectiva licencia. Por lo general el usuario tiene una única experiencia con el producto y esto conlleva a que no aporte mucho a él mejoramientos de nuevos productos o la calidad final de este mismo.7 cadena.3 Análisis del Macroentorno 3. entre otros.8 -Licencia de construcción para la legalización de un predio: se tramita ante la entidad correspondiente para que se le otorgue un reconocimiento legal a una edificación que fue construida sin licencia de construcción. permiso para modificación o cambio de fachada.” También existe una serie de permisos que se deben solicitar ya sea el caso que se requiera hacer algún cambio o modificación. -Licencia para adición: permiso que se tramita para adicionar a la construcción existente una nueva área. permiso para instalación de tapáosles. presentando previamente el proyecto arquitectónico. permiso para partición e integración de lotes. que van desde la preservación del medio ambiente. el cuidado de la integridad de los trabajadores puesto que la construcción es considerada como una actividad de alto riesgo. tales como: “Permiso de reforma permiso para cambio de destinación.”2 . permiso para cambio de cubiertas. Alrededor del sector de la construcción y su ejecución se han creado una gran cantidad. así que se pueden citar algunas de las más elementales. ante la entidad correspondiente. presentando previamente el proyecto técnico. leyes o decretos para la ejecución de edificaciones para vivienda. hasta lo más elemental sobre excavación de terrenos. algunas de las más importantes y otras que hayan salido recientemente. -Licencia de construcción nueva: Permiso que se tramita para iniciar la construcción de una obra. ante la entidad correspondiente. negocios u otros fines tanto como para el desarrollo de obras civiles.” El Estado imparte una seria de disposiciones legales. ya sean normas. ya que en promedio. “Según lo reflejan las cifras presentadas hoy por el DANE. El desempeño de Bogotá ha incidido de manera negativa en lo que se . uno de esos factores es disminuir la tasa de desempleo. Por ejemplo. donde el crecimiento promedio en el número de ocupados fue de 10%. mientras que en las trece áreas metropolitanas se registraron 633.000 en agosto pasado.2 Económico Aparte de aportar en gran medida al PIB nacional.000 en Medellín. en ciudades como Cartagena. Este comportamiento es el resultado del impacto que se genera por el menor volumen de actividad registrado en los indicadores líderes del sector en lo corrido del año 2012. que se refleja en la disminución de 43.000 personas dedicadas a la labor. se observa un buen dinamismo. Por otra parte. mostrando una reducción en la tasa de generación de empleo de 8 puntos porcentuales.3. lo que quiere decir que se sigue incrementando el número de puestos de trabajo que aporta el sector al país. Sin embargo. el sector de la construcción ayuda de otros factores a la economía colombiana. la generación de empleo en el sector de la construcción en Colombia creció el 2% en el mes de agosto.9 3. lo cual se traduce en un aumento de 5%.000 empleos en Bogotá y de 17. Bogotá y Medellín registraron una menor dinámica en la creación de nuevos puestos de trabajo. La dinámica regional en la generación de empleo en el sector es diferente. Barranquilla y Cali. al ser uno de los mayores creadores de ofertas laborales para personas sin estudios superiores e inclusive para algunas personas que solo cuentan con estudios primarios. El número de puestos de trabajo en la actividad de la construcción en todo el país llegó a 1´157. esta cifra es la menor registrada en los últimos dos años. el crecimiento de este indicador ha sido de 12% durante el periodo 2010 -2012. 3 3.php/area-de-familia-yeducacion/centro-de-vivienda-social-santa-maria/33 4. “Bogotá tiene un problema de gestión de suelo.10 observa en el empleo del sector a nivel nacional. asesoría.org. diseñada para estimular el desarrollo de la construcción mediante el uso adecuado de las Tecnologías de la Información y la Comunicación (TIC).3. en este caso puntual refiriéndose a sociedades o instituciones dedicadas a la investigación. De todos estos objetivos y metas nace PGC ________________ 2 Legalización y diseño.congregacionmariana.co/noticias/el-sector-de-la-construcci%C3%B3n-emplea1%C2%B4157000-personas-en-todo-el-pa%C3%ADs (Plataforma Gestión de la Construcción) que es “una plataforma. Noticias generadas por CAMACOL(En línea) http://camacol. cuenta con el respaldo y la asesoría de organizaciones como . almacén inmobiliario http://www. Cidico (Centro de Investigación y Desarrollo para la Industria de la Construcción) y la Universidad Eafit desde hace 5 años han venido trabajando en un proyecto que conglomere a empresas del que sirva a estos involucrados tanto como a estudiantes universitarios e investigadoresque estén interesados en obtener información veraz acerca de múltiples temasconcernientesal sector de la construcción. venía con restricciones de la oferta que no se han superado y se están anunciando medidas que generan incertidumbre para los constructores no sólo en el lanzamiento de nuevos proyectos.3 Social La construcción por ser uno de los sectores de mayor influencia en la economía colombiana ha logrado ser punto de atracción para diferentes grupos. ha expresado la preocupación por los problemas que se viven en la capital para el buen desarrollo de la actividad. por eso la presidente ejecutiva de Camacol Sandra Forero Ramírez. sino en las demás etapas (ventas y ejecución de las obras) y sobre las cuales se soporta la ocupación de mano de obra en la actividad edificadora”.co/index. 4 Tecnológico Los avances tecnológicos en la construcción se orientan principalmente a la disminución de materiales utilizados en las obra.culturaemedellin. es decir. el Cluster Construcción de la Cámara de Comercio de Medellín para Antioquia y la Cámara Chilena de laConstrucción. La relación establecida con los proveedores es fuerte e invulnerable. Dependiendo de la magnitud y las características que exige la obra que se va a realizar se escoge el proveedor ya que algunos tiene maquinaria especializada que es requerida para algunos _________________ 5Lanzamiento de la plataforma PGC (En línea) http://www.11 Camacol.aspx procesos de construcción. Bench Colombia y el Registro Técnico Colombiano (RTC). esta comercializará 3 productos: Gico (Sistema de Gestión Integrada).3. 3. MANTERECK y REPAINT AND SERVICIE. tales como: SILPECO.gov. . HILTI. En un principio. así como la preservación del medio ambiento donde encontramos las llamadas “construcciones sostenibles” donde existe un ahorro de agua y de luz eléctrica.4 Análisis del Microentorno 3.5 3. ESGUERRA Y GOMEZ. entre otras. son de carácter fijo. ya que desde la creación de la empresa se tienen los mismos proveedores.co/sites/CulturaE/MiEmpresa/Noticias/Paginas/Cidico_construccion_100423.1 Proveedores Cuenta con diversos proveedores que le han permitido ofrecer día a día una mejor calidad en los servicios que brindan a sus clientes. edificaciones sismo resistente y con diseños que vayan a la vanguardia.4. ARQUITEC S. en consecuencia de ello los clientes .4. 3. MANTERECK y REPAINT AND SERVICIE son dos proveedores que tienen una relación más distante con la empresa pero que de igual forma han mostrado responsabilidad en el momento de la entrega de maquinaria.A y NORTH POINT.S es el encargo de alquilarnos andamios y formaletas de excelente calidad. respaldados en el buen servicio y calidad en las materias utilizadas en los proyectos de construcción para los cuales la empresa es contratada. sistemas de fijación de tornillos. BIGEN COLOMBIA S. nos ofrece sistemas de demolición y perforación con o sin diamante. sistemas de corte.2 Clientes Clientes Externos: Los principales clientes que LESSPHA ha manejado durante sus años de labor en el mercado de la construcción son: BOCACOLINA.A. AMARILO. teniendo siempre equipos en algunas ocasiones con nueva tecnología y en buen estado que hace rendir aun más las labores. y con el respaldo que estas herramientas siempre están a la fecha y hora indicada en que lo disponga LESSPHA. OZI INTERNACIONAL LTDA. Afortunadamente se ha logrado establecer fuertes lazos con los clientes. entre otros además que nos ofrece la posibilidad y la garantía de la reparación de maquinaria. entre otros. sistemas de anclaje.A. ZONA FRANCA BOGOTA. HILTI es uno de los proveedores más completos y confiables con los que contamos. CONSORCIO CONSTRUCTOR NUEVO DORADO. ESGUERA Y GOMEZ nos alquila todo tipo de equipos para construcción como maquinaria pesada.12 SIPELCO S. herramientas o algunos materiales que se les son pedidos. Construcciones Arrecifes S. del fijo se puede mencionar lo responsable y eficiente que son puesto que en general suelen demostrar profesionalismo dejando muy en alto el nombre de la empresa. Constructora Siberia S. del personal esporádico no se puede decir lo mismo ya que no siempre es el mismo y ya en repetidas ocasiones suelen dejar abandonadoel puesto de trabajo e incumplen con las labores que se les han puesto a cargo. el personal que se encuentra en las oficinas tiene un rendimiento acorde con lo exigido. se tiene los trámites y papeleos al corriente sin ningún contratiempo.4. El personal que está inmerso en la producción de los servicios de LESPHA se divide en uno que es fijo y el otro esporádico.3 Competencia En su larga trayectoria se ha podido identificar la competencia potencial directa. podemos mencionar algunas de estos competidores que en determinado momento han sido de gran importancia para la compañía como: Constructora Las Galías. La importancia de algunos de estos se basa en la diferenciación que ha presentado en relación a los servicios que ofrece la empresa. MARVAL S.A. Clientes Internos: La relación con los trabajadores entre los parámetros normales es buena. 3.13 recomiendan la empresa a conocidos y de esta forma es como la organización ha abarcado nuevos clientes. Constructora Terracota Ltda.A. Construcciones Valderrama Ltda. entre otros. lo que les ha permitido en algunas ocasiones competir al nivel de la organización e .A. A y Constructora Siberia S. Construcciones Valderrama Ltda y Constructora Terracota Ltda son igualmente competencia pero que están un poco por debajo de los alcances que tiene la empresa. LESSPHA marca diferencia compitiendo con experiencia y calidad un sello inconfundible en cada servicio que presta a sus clientes. .A es la competencia que esta al mismo nivel de LESSPHA puesto que llevan un poco menos de trayectoria. En cuanto a Construcciones Arrecifes S. has participado en número parecido de veces en proyectos de gran relevancia además que se está en continúa rivalidad en el momentos de presentar las licitaciones a los consorcios. Los competidores MARVAL S.14 inclusive ganar los contratos de proyectos. la manera en que LESSPHA supera estas empresas es a través de la experiencia y la calidad de mano de obra que imprime en cada proyecto que realiza. puesto que son constructoras que aunque llevan prácticamente la misma trayectoria en el mercado nos superan en el número de obras reconocidas que han realizado en todo el país. pero de igual formas ambas han participado en las postulaciones de algunos proyectos de magnitud mediana y han obtenido la licitación.A y Constructoras las Galías son nuestra competencia más fuerte. 00 Lámparas 8 30.000.00 Valor Total 4.00 800..000.000.00 Total……….000.000.000.000.15 Capítulo 4 4.00 700.00 Aire Acondicionado 2 1.00 Instalación de Red 8 400.000.000.000.00 Pisos 2 2.00 4.00 63.00 Separadores 4 50.00 1.000.000.000..00 600.000.00 ExtensionesTelefónicas 7 100.00 Total……….800.440.00 60.00 Sillas 7 150.000.000.00 3.000.000. Equipos de Seguridad Rubro Cantidad Valor Unitario Instalación 1 7.00 Valor Total 7.000.000.1 COSTOS VALOR COMPRA TERRENO $1.000.000.000.000.000.00 15.00 200. Equipo de computo Rubro Cantidad Valor Unitario Equipos tecnológicos 7 700.000.00 .00 10.00 2.000.200.000.800.000.000.00 Impresora Multifuncional 1 1.000.000.000.000.000.000.000.00 Sillas auxiliares 6 60.183.000.00 Decoración (Plantas) 3 20.00 Oficina Director ventas 1 800.00 360.000.00 Cestos de basura 9 7.000.300.00 240.200.000.00 Total……….000.900.00 240.00 Total……….000. Muebles y Enseres Rubro Cantidad Valor Unitario Escritorios 7 230.000.000.00 0 Adecuación Locativa de la de Oficina de ventas y oficina modelo Rubro Cantidad Valor Unitario Pintura 5 1.000.00 1.050.000.00 4..00 Archivador metálico 2 120.000.610.00 7.200.00 Cubículos Funcionarios 5 200.400.600.000.00 Hilera sillas sala de espera 2 300.00 Valor Total 1.000.00 1.000. Valor Total 6.000..000.00 Baño 2 500.00 1. 000.00 1.483.00 1.000.000.750.440.00 Costos Apertura de la Oficina * Rubro Valor 1.000.000.00 1.000.900.00 1.000.000.000.842.000.312.000.842.00 Sub-Totales 58.335.000.000.900.600.000.000.000.00 1.00 1.000.00 Totales…….000.00 Equipo de Computo 10.000.750.000.000.00 66.842.000.00 1.000.00 Total……….750.00 jul-16 4.750.00 feb-16 4.000.00 1.000.000.000.000.300.000.183.00 1.000.900.000.00 1.112.00 Totales 58.00 may-16 4.800.00 Muebles y Enseres 4.000.00 Equipo de Computo 10.842.900.223.000.000.000.000.000.900.600.00 1.000.000.000.000.112.00 1.112.00 mar-16 4.00 1.000.00 1.842.750.00 1.16 Nomina Directa* Funcionari o Director de Ventas Asesores Comerciales Auxiliar Cantidad 1 3 1 ene-16 4.000.00 1.000.00 22.000.842.0 Compra lote de construcción 0 Adecuaciones Locativas 15.750.00 dic-16 4.00 Total……….750.000.000.000.750.00 1.00 oct-16 4.900.000.842.900.00 abr-16 4.000.000.842.00 jun-16 4.900.842.000. 37.300.00 1.000.000.00 Equipo de Seguridad 7.000.104.00 .900.000.183.00 nov-16 4.750.00 1. 146.00 1.00 * Dentro del Valor liquidado se encuentra establecida la carga presupuestal Costos Fijos Mensuales Rubro Valor Nomina Directa 146.00 sep-16 4.750.00 1.000.000.00 Nomina Directa 146.000.750. 1.00 Muebles y Enseres 4.00 21.842.00 21.000.900.00 Adecuaciones Locativas 15.00 1.750.112.842.00 1. 146.000.842.00 ago-16 4.440.900.000.00 Equipo de Seguridad 7.800.00 Total……….900.00 * Inversion Inicial Costos Consolidados Rubro Valor Compra lote de construcción 1.000.00 1.000. 00 50.00 may-16 400.00 45.00 oct-16 400.00 80.00 960.000.000.000.00 700.000.00 10.00 13.00 dic-16 400.000.000.000.00 60.820.00 700.00 50.000.00 20.000.00 80.00 700.00 45.00 10.000. .00 540.000.000.000.00 50.000.000.00 50.000.00 50.000.000.00 45.800.00 700.000.000.00 ago-16 400.00 45.000.00 700.000.560.00 45.000.000.000.00 50.000.000.00 45.00 700.000.00 feb-16 400.00 sep-16 400.00 50.000.00 20.00 Suministros de Cafetería Agua Azúcar aromática Vasos Agua Mineral 30.000.00 Teléfono 700.000.000.000.00 80.000.000.00 10.00 50.00 30.000.00 45.000.00 45.00 30.000.000.00 80.000.000.000.000.000.00 700.000.00 80.000.000.00 60.00 jun-16 400.00 120.000.000.00 360.00 80.00 20.00 30.000.000.00 abr-16 400.000.000.00 45.000.000.00 45.00 30.000.00 Totales 4.000.00 60.000.00 30.00 Totales…….000.00 600.00 20.000.00 80.000.00 nov-16 400.00 2.00 50.000.0 0 360.000.000.000.000.00 700.000.00 mar-16 400.000.000.000.000.000.000.00 20.00 10.000.000.00 700.00 60.000.000.00 20.000.00 10.000.00 20.000.000.000.00 700.000.00 30.00 10.000.400.000.0 0 Pitillos 10.00 10.00 240.000.00 45.000.000.00 80.000.000.000.00 20.00 30.00 60.000.00 jul-16 400.000.000.17 4.00 20.000.00 700.00 50.000.000.000.000.000.00 30.00 20.00 60.00 80.00 10.00 20.2 GASTOS Servicios Públicos Luz Agua ene-16 400.00 10. ene-16 feb-16 mar-16 abr-16 may16 jun-16 jul-16 ago-16 sep-16 oct-16 nov-16 dic-16 Totales Café 80.00 20.000.00 10.000.00 80.00 30.00 45.00 30.00 50.000.0 0 Totales…….000.00 8.000.000.000.000.000.00 10.000.00 80.000.000.00 50.000.00 30. 087.000.00 250.00 1.748.979.00 feb-16 1.979.000.496.087.000.979.087.087.00 1.00 ago-16 1.979.979.979.087.00 Totales…….000.00 1.979.979.087.00 mar-16 1.087.979.979.00 3.979.00 1.000.00 250.087.00 Nomina Directa* Funcionari o Vigilancia * Personal Oficios Varios * Cantidad 1 1 ene-16 1.00 jul-16 1.979.00 1.087.055.00 Totales…….00 500.087.000.00 dic-16 1.087.00 abr-16 1.18 Suministros de Papelería Papelería Operacional Material Promocional ene-16 feb-16 mar-16 abr-16 may-16 jun-16 jul-16 ago-16 sep-16 oct-16 nov-16 dic-16 Totales 250. 26.00 sep-16 1.00 1.00 Totales 13. 500.00 1.000.087.000.00 nov-16 1.087.00 1.979.979.087.087.00 500.00 13.00 oct-16 1.087.979.00 1.979.087.000.000.087.087.000.979.979.00 may-16 1.00 250.00 * Dentro del Valor liquidado se encuentra establecida la carga presupuestal .979.055.979.00 2.748.087.087.979.979.087.979.087.000.00 1.00 1.000.000.979.00 jun-16 1.00 500.00 1.00 1.111.087. 000.000.820.0 Servicios Públicos 0 Suministros de Cafetería 2.535.000.500.000.00 4.496 $1.496.000.000.496.500.00 2.00 6.00 Total……….00 1 3.000. 51.496.000 00 .000.00 $50.000.000 APORTE DE GANANCIA $127.496 TIPO OFICINA 50 MT 2 VALOR DE CADA OFICINA VALOR DE VENTAS MENSUALES PARA RECUPERAR INVERSION Y SOSTENER PROYECTO EN UN AÑO COSTO POR GANANCIA OFICINA POR OFICINA $38.00 Gastos Apertura de la Oficina * Rubro Valor Otros 6.000.000.875 UNIDADE S $54.326 TOTAL…………… .000.560.000.496.500.000.00 * Inversión Inicial Gastos Fijos Mensuales Rubro Valor 13.000. 6.000.335.0 $9.00 Suministros de Papelería 3.00 45.00 26.000.111.820.0 Total……….000..560.000 0 $12.991.00 3.500.991.00 Total……….00 Total……….491.000.000.111.500.3 VALORES DE INVERSION COSTOS DE INSTALACION GASTOS OPERACIONALES 1 AÑO $1.00 Nomina Indirecta 26.00 3.483.000.000.000.500.19 Rubro Planta eléctrica Aviso Otros Gastos Cantidad Valor Unitario 1 3. 0 Gastos Consolidados Rubro Valor Servicios Públicos Suministros de Cafetería Suministros de Papelería Nomina Indirecta Otros 13.00 6. 000 $51. Valor Total 3.943 . 0 00 $150.250.750 .0 00 $40.000.806.000 $18.000 0 $210.250.000.000 TOTAL APORTES PARA SOSTENIMIENTO VALOR SOSTENIMIENTO MARGEN DE CAIDA DE META 5.000.875 $22.500.000 $11.00 $85.0 0 00 $15.943 .000.000.00 $192.500.000 $127.1.1 5.20 OFICINA 70 MT 2 OFICINA 130 MT2 $70.000.000 $13. 125 .1 BALANCE GENERAL CAPITULO 5 ESTADOS FINANCIEROS $56. 2 ESTADO DE RESULTADOS .21 5. 1 FLUJO DE CAJA ACCIONISTAS .2 FLUJOS DE CAJA 5.2.22 5. 23 5.2.2 FLUJO DE CAJA DE LA DEUDA 5.2 FLUJO DE CAJA DE ACCIONISTAS CAPITULO 6 .2. 24 FASE DE ANÁLISIS O SÍNTESIS 6.000. se encuentra constituida y la inversión que se va ejecutar es la compra de un terreno con el fin de poner en venta oficinas generando nuevos ingresos para la compañía: La inversión del año 1es por valor de $183.335. Resumen Cálculo de Indicadores .A. sin olvidar que la inversión inicial es de $1.335. debido a que tenemos que tener en cuenta que se desprenden valores adicionales.000.300.000 Teniendo en cuenta que contando con las unidades necesarias para el desarrollo del proyecto se hace el cálculo de la TIR sobre el valor de $183.000.1 Cálculo e Interpretación Tasa de Descuento La empresa Lesspha Construcciones S.S. 25 Análisis e Interpretación Se evidencia que el proyecto es viable. Conclusiones Finales El proyecto de compra de terreno para realizar la construcción y venta de oficinas es viable. debido a que la tasa de retorno es del 38% en un periodo de 5 años. se espera una recuperación aproximada de la inversión en un año y medio. .