Nombre: Teresita de Jesús Cordova PicónMatrícula: 11003671 Fecha de elaboración: 2 diciembre de 2017 Nombre del Módulo: Contabilidad Administrativa Nombre de la evidencia de El Presupuesto de efectivo aprendizaje: Nombre del asesor: Magneli Anayaxin Moctezuma Galván Fecha 2 diciembre El Cerro Dorado Presupuesto de efectivo 2017 enero febrero marzo abril ventas $ 6,480.00 $ 6,998.40 $ 7,558.27 $ 8,162.93 costo de ventas $ 3,240.00 $ 3,499.20 $ 3,779.14 $ 4,081.47 margen de contribucion $ 3,240.00 $ 3,499.20 $ 3,779.14 $ 4,081.47 costo de operación Y OTROS GASTOS $ 3,650.00 $ 2,850.00 $ 350.00 $ 350.00 utilidad de operación -$ 410.00 $ 649.20 $ 3,429.14 $ 3,731.47 isr y ptu $ - $ - $ 1,200.00 $ 700.00 utilidad del ejercicio -$ 410.00 $ 649.20 $ 2,229.14 $ 3,031.47 ingresos Ventas de crédito del último mes del año anterior por pagar en enero: venta por pagar $ 6,000.00 x 0.60 $ 3,600.00 calculo de los ingresos enganches de ventas enero $ 6,480.00 x 0.40 $ 2,592.00 febrero $ 6,998.40 x 0.40 $ 2,799.36 marzo $ 7,558.27 x 0.40 $ 3,023.31 abril $ 8,162.93 x 0.40 $ 3,265.17 suma $ 11,679.84 ventas de credito del año actual enero por pagar en febrero $ 6,480.00 -$ 2,592.00 $ 3,888.00 febrero por pagar en marzo $ 6,998.40 -$ 2,799.36 $ 4,199.04 marzo por pagar en abril $ 7,558.27 -$ 3,023.31 $ 4,534.96 abril por pagar en mayo $ 8,162.93 -$ 3,265.17 $ 4,897.76 47 sumas $ 14.00 $ 350.00 suma de ingresos $ 6.35 $ 7.17 cobro de ventas credito $ 3.558.192.400.217.00 febrero (pagar en marzo y abril) $ 6.00 sumas $ 11.222.265.998.000.60 $ 150.00 $ 4.04 $ 4.00 $ 350.000.40 x 0.369.31 $ 3.081.17 $ 150.534.suma $ 17.888.36 $ 3.600.00 $ 150.628.162.36 $ 7.000.000.14 abril (pagar en mayo y junio) $ 8.240.00 egresos costo de mercancía ventas 50% costo de mercanciaenero noviembre (pagar en enero) $ 1.799.631.00 $ 200.199.00 $ 350.00 gastos de operación pago de costo de mercancia depreciacionamortizacion enero $ 3.00 $ 200.00 $ 200.480.50 $ 3.76 Documento por cobrar en febrero $ 1.00 abril $ 3.779.36 $ 6.00 $ 800.00 $ 2.639.023.27 x 0.620.00 x 0.00 $ 7.519.00 diciembre (pagar en enero) $ 2.07 ingresos enganche de ventas $ 2.50 $ 4.00 $ 350.77 $ 600.499.00 $ 200.00 $ 4.00 $ 150.80 $ 3.00 $ 1.00 febrero $ 1.000.00 Elaboracion de Cedula enero febrero marzo abril saldo inicial $ 1.800.00 marzo $ 3.599.520.592.000.20 marzo (pagar en abril y mayo) $ 7.96 cobro de documentos $ 1.00 enero (pagar en feb y marzo) $ 6.687.00 $ 3.50 $ 3.13 Cédula de egresos enero febrero marzo abril .93 x 0.000.11 $ 9.50 $ 3. 620.17 .00 $ 1.00 impuestos $ 1.000.00 activo fijo $ 2.00 $ 350.00 PTU $ 700.639.919.470.60 $ 3.00 $ 4.500.500.00 $ 2.200.00 $ 4.369.60 $ 4.00 $ 3.00 $ 350.pago de mercancia $ 3.650.00 TOTALES EGRESOS $ 6.689.17 pago de costos de operación $ 350.00 documentos por pagar $ 800.00 $ 350. 60 $ 14. El saldo inicial es de $1.000. a excepción de los gastos de depreciación y amortización acumulados por $150 y $200 respectivamente.80 $ 7.000 y $2.600. para cada uno. Considerar: Un saldo mínimo en caja de $1.000.200.000 y máximo de $2.900. Los saldos de noviembre y diciembre son de $1.199. Existen pagos pendientes del año anterior por el ISR por $1.80 empresa El cerro dorado.000 del cual se pagará la mitad en ese mes y la otra mitad al siguiente.00 Elaborar el presupuesto de efectivo para enero. .499. En febrero vence un documento por cobrar de $1.80 $ 14. Los préstamos que se soliciten causarán un interés mensual de 5%.599. marzo y abril de la $ 5. Los costos de operación son erogables en el mismo mes.399.200 que se harán en marzo y el reparto en de PTU en abril por $700. En enero vence un documento por pagar de $800 y se comprará un activo fijo de $5.599. El costo de la mercancía vendida es de 50% sobre las ventas. Las ventas se realizan con el 40% de contado y el resto se cobra el mes siguiente.80 $ 1. El saldo por cobrar de diciembre es de $3. febrero. Los pagos se hacen a 30 y 60 días.Fecha 2 diciembre 2017 total $ 29.000. Las ventas incrementa en razón del 8% mensual.00 $ 7.000. 889.84 total .500.500.00 $ 1.57 $ 2.60 $ 1.620.00 $ 3.60 $ 3.679.620.200.00 $ 700.00 $ 2.60 $ 1.889.00 $ 1.73 $ 1.17 $ 3.00 $ 1.costo de mercancias 50% sobre ventas pagos febrero marzo abril mayo junio $ 1.00 $ 2.620.000.00 $ 700.639.040.901.73 otros gastos ISR x años doc.369.00 $ 800.00 $ 28.040.00 $ 5.84 $ 16.930.00 total $ 11.040.00 $ 1.00 $ 1.749.73 $ 2.30 $ 2.000.222.200.57 $ 1. X pagar activo fijo anteriores PTU $ 800.749. 200.00 $ 1.400.77 .00 $ 5.$ 11.00 $ 800.000.77 $ 1.728.00 $ 20.628.00 $ 700.