PROYECTO ZARZAMORA

2009ESTABLECIMIENTO DE 40 HECTÁREAS DE ZARZAMORA Producción y exportación 1 RESUMEN EJECUTIVO (TÉCNICO, FINANCIERO Y ORGANIZACIONAL) La empresa “GOTA DE VIDA, A.C.” es una empresa creada por productores del medio rural con el objeto de encaminar actividades de producción agrícola sustentable y alta rentabilidad como lo es el cultivo de zarzamora. Los integrantes de esta agrupación nos hemos organizado para el establecimiento de un proyecto de producción de zarzamora para su exportación en una superficie de 40 hectáreas, en los municipios de Teopisca y San Juan Chamula, en donde se empleará mano de obra familiar y se emplearán como jornales a los habitantes de la región. Con el proyecto se generarán 13696 jornales en el primer año, 19,692 el segundo y 25698 el tercero, lo que significa que aproximadamente se estarán empleando 38, 54 y 70 jornales diarios en promedio del primer al tercer año. De acuerdo con el análisis financiero el proyecta es muy rentable, ya que la tasa interna de retorno (TIR=46%) es mayor respecto a la Tasa de Rendimiento Mínima Aceptable (TREMA=9%), además se alcanza un valor positivo del Valor Actual Neto si se toma en cuenta la tasa de interés del financiamiento TIIE mas 6 puntos porcentuales (15%). El período de recuperación es de 4 años y el Punto de Equilibrio Económico se logra con el 10% de la producción estimada a partir del tercer año. Si se considera el Análisis de sensibilidad por variación de precios del producto o costos de producción, se observa que puede reducirse un 50% los precios proyectados con los volúmenes programados sin que cause pérdidas, inclusive soporta aumento de los costos hasta un 90% cuando no varía precio y volumen de producción proyectado. Considerando que en los municipio donde se establecerá el proyecto cuenta con los climas ideales para el cultivo se considera este proyecto como viable y factible para su puesta en marcha. 1 2 ANÁLISIS FODA 2.1 FORTALEZAS i. ii. La organización que se ha establecido entre los diferentes participantes. Se cuenta con las condiciones climáticas favorables para el cultivo de zarzamora. 2.2 OPORTUNIDADES i. ii. La demanda existente en el mercado internacional para la comercialización de frutillas, entre las que destacan la zarzamora. Existen subsidios que incentivan el establecimiento de cultivos alternativos de alta rentabilidad. 2.3 DEBILIDADES i. ii. La falta de recursos para el establecimiento de proyectos productivos. No existen contratos de comercialización 2.4 AMENAZAS i. 3 No contar con el material vegetativo para el establecimiento y renovación de plantaciones. OBJETO DE LA EMPRESA Y METAS. 3.1 VISION Ser una empresa rural altamente rentable dedicada a la producción de zarzamora con calidad de exportación . 3.2 MISION Cumplir con las exigencias del mercado internacional de zarzamora y participar en la generación de empleo en el medio rural. 2 3.3 OBJETIVOS 3.3.1 OBJETIVO GENERAL. Producir zarzamora de calidad de exportación con los estándares de calidad e inocuidad requeridos en el mercado, procurando protección ambiental y la creación de sistemas de producción sustentables y sostenibles. 3.3.2 OBJETIVOS PARTICULARES. • Lograr una empresa con reconocimiento como agronegocio altamente rentable y fomentar el desarrollo de nuevas empresas en el medio rural. • Establecer un sistema de producción rentable, sostenible y sustentable, para la generación de empleos directos e indirectos permanentes para hombres y mujeres de la región. • Diseñar, fomentar y lograr el reconocimiento de una marca comercial que identifique nuestro producto en el mercado internacional. 3.4 METAS. 3.4.1 METAS (considerando fortalezas, debilidad 1 y oportunidad 1y 2) • La obtención de financiamiento bancario y subsidios para el establecimiento de 40 hectáreas de zarzamoras. 3.4.2 METAS (AMENAZAS 1) • Establecimiento de 1 invernadero de 2500 m2 para el enraizamiento de esquejes de zarzamora. 3.4.3 METAS (CONSIDERANDO OPORTUNIDAD 1 Y DEBILIDAD 2) • Se diseñará marca, slogan y empaque para la comercialización en el mercado internacional. • Contar con un certificado de calidad 3 El proyecto permitirá emplear mano de obra familiar y contratada.3 CONSEJO DIRECTIVO Presidente: Javier Pérez Gómez Secretario: Jorge Pérez Gómez Tesorero: Antonio Hernández Santiz Se encarga de dar seguimiento a los acuerdos tomados en las asambleas de socios. 4 . Esta integrada por agricultores de San Juan Chamula y Teopisca. quienes cuentan con más de 100 hectareas de terreno ideales para el cultivo de zarzamora. 5 ASPECTOS ORGANIZATIVOS.1 ANTECEDENTES La organización se constituyó el 28 de febrero de 2004 como una Asociación Civil. la agricultura no es restable y tampoco las actividades pecuarias. ya que el cultivo de zarzamora demanda mucha mano de obra. 5. 5. está integrado por los siguiente socios.2 TIPO DE CONSTITUCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Asociación Civil 5. En las comunidades de San Juan Chamula y Teopisca existen condiciones de pobreza extrema. Por ello debemos buscar alternativas rentables para mejorar el ingreso familiar y la generación de empleos.4 ANÁLISIS Y DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL PROYECTO. Quien deberá coordinarse perfectamente con el presidente.5 RELACIÓN DE SOCIOS. 5.1 PRESIDENTE Capacidad de lidererazgo y emprendedor.4.6 INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS (CONSTRUCCIONES.4 PERFIL REQUERIDO Y CAPACIDADES DE LOS DIRECTIVOS Y OPERADORES 5. 5. ACTIVOS FIJOS 40 HÉCTAREAS PARA CULTIVO DE ZARZAMORA 5 . TERRENOS AGRÍCOLAS Y GANADEROS. quien organizará todas las actividades relacionadas con el proyecto.5. INVENTARIOS DE EQUIPOS. 5. SEMOVIENTES Y OTROS).4.2 SECRETARIO Se requiere habilidad para redacción de documentos y organización de expedientes.3 TESORERO Deberá TENER HABILIDAD CON LAS FINANZAS Y ESTABLECER RELACIONES DE GESTORÍA CON AGENTES FINANCIEROS.4. 5. 2 REGISTRO DE MARCA El sello distintivo de nuestro producto lo identificará por su calidad. de fruto grande (7. mucho menor al citado. liberada en Arkansas en 1985.7.1 DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE MATERIAS PRIMAS. Cheyenne.9g. sin embargo. El fruto de este cultivar es fi rme y de un peso de 6. 5.7.1 INSUMOS O MATERIAS PRIMAS MATERIAL VEGETATIVO Shawnee.7. 5. Tiene el mismo origen que el cultivar Shawnee. con liberación en el año de 1974.7. así como los requerimientos y exigencias del mercado nacional. 6 .1 PRODUCTO DE CALIDAD Se busca siempre cumplir con los estándares de calidad para el mercado internacional. 6 ANÁLISIS DE MERCADOS 6.7 DESCRIPCIÓN DE ESTRATEGIAS QUE SE ADOPTARÁN PARA FACILITAR LA INTEGRACIÓN A LA CADENA PRODUCTIVA Y COMERCIAL.4 INOCUIDAD Se deberá cumplir con los requisitos para obtener un producto libre de agentes que dañen o perjudiquen a la salud humada y al ambiente. en los estudios efectuados con este cultivar a nivel nacional se reporta un tamaño promedio de fruto de 4. de vigor bajo. 5. Es un cultivar de fl oración tardía.9g aproximadamente. 6.2g a 6.5.3 DISEÑO DE PROMOCIÓN A través de trípticos e internet.2g) y de excelente sabor para el consumo en fresco. Se señala como un cultivar productivo. Planta de hábito de crecimiento erecto. 5.1. Para ello se requiere que la fruta sea de un color negro brillante. la alta perecibilidad y la súbita madurez de los frutos. 6. por lo que se requiere que en las zonas productoras se disponga de líneas de selección o alternativas de congelado o refrigeración. limpia de restos vegetales o de daños ocasionados por plagas o al momento de su cosecha. de un peso medio aproximado de 5. FERTILIZANTES Para su utilización se vigilará el origen de ellos. Se caracteriza por ser muy dulce y crujiente. Cherokee. para negociar la venta del producto con las empresas de consumo con esas características. por lo que su aplicación será si es estrictamente necesario.se agrupa entre aquellos de mayor longitud comparado con los cultivares Cherokee y Shawnee.1 MERCADO DE PRODUCTOS EL PRODUCTO Características del Producto para su Consumo en Fresco La calidad es un factor fundamental para seleccionar la fruta que se destina al consumo en fresco. textura firme.2. 7 . PLAGUICIDAS Y FUNGICIDAS Químicos autorizados: Se tendrá especial atención y se ristringirá el uso de productos químicos para el control de plagas y enfermedades. es probable que parte de la cosecha no cumpla con las cualidades de exportación. Originaria de Arkansas y liberada en 1974.2 CARACTERÍSTICAS DE LOS MERCADOS DE LOS PRINCIPALES PRODUCTOS. respetando los días a cosecha y momentos de aplicación. Cabe mencionar que por las altas exigencias del producto para su consumo en fresco. se considera como uno de los más dulces entre los tres cultivares. Los frutos son fi rmes. revisando los certificados de calidad para evitar contaminación por impurezas de sustancias no permitidas en las certificaciones de inocuidad.0g y de baja acidez. 6. Características del Producto Destinado a la Industria Los frutos destinados a la industrialización. firmeza. Indicadores Básicos del Manejo Post Cosecha Índices de Cosecha Por lo general. forma. Para obtener un producto de buena calidad. para iniciar su aprovechamiento industrial. pero se deben cosechar casi o totalmente maduros ya que el sabor 8 .5°C (32±1°F) para zarzamora (2-5 días) • Humedad Relativa Optima 90-95% • Tasa de Respiración Temperatura °C 0 10 20 °F mL CO2/kg—h 32 50 68 11 31 78 Para calcular el calor producido. al ser ingresada a un proceso agroindustrial. multiplique mL CO2/kg—h por 440 para obtener Btu/ton/día o por 122 para obtener kcal/ton métrica/día. Normalmente. • Índices de Calidad Apariencia (color. ausencia de defectos). es necesario que la materia prima esté en buenas condiciones de madurez. y valor nutritivo (Vitaminas A & C).1-1.0 µL / kg—h a 5°C (41°F) • Efectos del Etileno Las zarzamoras no responden al etileno en forma de una aceleración de los procesos de maduración. de color uniforme. sin defectos si su destino es IQF (Congelado Rápido Individual). • Temperatura Óptima 0±0. es sometida a una inspección y posterior selección. • Tasa de Producción de Etileno 0. para ser lavada y desinfectada. sabor (sólidos solubles. La fruta se debe cosechar casi madura ya que la calidad de consumo no mejora tras la cosecha. tamaño. buen sabor y de semillas pequeñas. se basa en el color superficial de la fruta. ser frutos sanos. deben considerar los siguientes aspectos: ser procesados en el día. dejándola en condición de materia prima. También puede tomarse en consideración los sólidos solubles y la acidez titulable. acidez titulable y compuestos volátiles aromáticos). la fruta fresca proveniente de huerto. Pudrición por Botrytis (Pudrición Gris): Causada por Botrytis cinerea. y en el entorno de la fruta. Este hongo aún sigue creciendo a 0°C (32°). Se debe enfriar inmediatamente. siempre bajo temperaturas óptimas. lo que lleva al arrugamiento de la fruta y a su pérdida de brillo. 9 . Las esporas de este hongo generalmente se encuentran presentes en el aire y se propagan fácilmente. Para minimizar la pérdida de agua.Leakers: Se presenta cuando las bayas comienzan a perder jugo.Arrugamiento/Pérdida de agua: La zarzamora es muy susceptibles a la pérdida de agua. Para prevenirlas se requiere: . extendiendo así su vida postcosecha. . es un patógeno común en la fruta. El hongo no crecerá a temperaturas bajo 5°C (41°F). y antes de modificarse la atmósfera. dependiendo del cultivar. . son los mejores métodos para controlar las enfermedades. la humedad relativa se debe mantener a 90-95% en el almacenamiento. . Pudrición por Rhizopus: Causada por el hongo Rhizopus stolonifer. y una mayor susceptibilidad a la pudrición son de los síntomas que se desarrollan. se cree que es causado por una degradación fisiológica. Comúnmente se usan las coberturas enteras de pallets y envases para el consumidor para contener la atmósfera modificada.Daño por Frío en Arándanos Rojos: Una apariencia deslustrada.Almacenamiento a la temperatura más baja posible .Evitando daños físicos en la fruta y . La remoción de etileno del almacenamiento puede reducir el desarrollo de enfermedades. • Enfermedades Las enfermedades son la causa principal de pérdidas de postcosecha en las bayas. • Fisiopatías . Entre las enfermedades más comunes se encuentran las siguientes: . de la temperatura.Desórdenes relacionados a Atmósferas Controladas: La exposición de las bayas a una concentración de <2% oxígeno y/o >25% dióxido de carbono puede causar el desarrollo de sabores desagradables y una descoloración parda. se debe tener cuidado de desechar cualquiera fruta dañada o infectada de los envases. y un 5 a 10% de oxígeno. reduce el crecimiento de Botrytis cinerea (Pudrición Gris) y otros organismos degenerativos. de la duración de la exposición. por lo que el método más simple de control es el manejo de la temperatura. con un 15 a 20% de dióxido de carbono. y reduce la tasa de respiración y el ablandamiento de las zarzamoras.Un enfriado rápido .Embarcando bajo condiciones de alto dióxido de carbono. Adicionalmente. una textura gomosa. • Efectos de Atmósferas Controladas (CA) l uso de la atmósfera modificada en el empaque y el embarque. sin embargo el crecimiento a esta temperatura es muy lento. ya que la pudrición se puede propagar desde la fruta infectada hasta la fruta sana cercana.no mejora tras la cosecha. Francia. Los científicos han desarrollado cinco cultivos de moras. Ahora bien. el comportamiento productivo de la zarzamora está determinado por dos grandes regiones de consumo: el mercado norteamericano y el mercado europeo. Para el caso particular de México. dos destinados al mercado fresco y tres al procesamiento El análisis de los aspectos para determinar el Perfil Comercial de la Zarzamora. B. no son consistentes. Yugoslavia. en la elaboración de bebidas alcohólicas. Importaciones Se han efectuado importaciones de frambuesas y zarzamoras congeladas a México. Asimismo se realizan algunos envíos a Canadá. provenientes de Chile. EUA y Guatemala. con el objeto de satisfacer una demanda interna selectiva de abasto a nivel consumo en fresco. grosellas. al descuido tradicional del mercado interno por los propios comercializadores nacionales que privilegian los envíos de la mejor fruta a los mercados de exportación. los envíos a estos dos últimos. Hong Kong y Argentina. Del mercado norteamericano destaca el oeste de los Estados Unidos de Norteamérica.Las siguientes son recomendaciones para Mantener la Calidad Postcosecha: PRODUCTOS SUSTITUTOS O COMPLEMENTARIOS Entre los principales productos sustitutos de la zarzamora se encuentran: fresas. Italia y Bélgica .8 % de las exportaciones. como único representante latinoamericano. cultivado por expertos del Servicio de Investigación Agrícola de EUA (ARS. Chile y Colombia. 10 . Guatemala. sin considerar el consumo interno en su planeación de ventas. en sus siglas inglesas). Polonia. Oregon y Washington. zona proveída por Nueva Zelanda. TENDENCIAS EN NUEVAS VARIEDADES COMERCIALES A partir del 6 de octubre de 2003 los agricultores de EEUU disponen ya de un nuevo cultivo de zarzamora. se manejan ocasionalmente y con volúmenes marginales. en este continente participa como exportador Chile. Holanda.Luxemburgo. mermeladas y conservas. EUA es el principal mercado de exportación (promedio de consumo del 97. Francia. Mercado Mundial y Exportaciones Mexicanas En el mercado internacional. México. el incremento registrado en las importaciones obedece principalmente. A. Alemania. Reino Unido. se dividió en 2 grandes áreas: Mercado Mundial y Mercado Nacional. Asimismo se considera que las moras son un producto complementario. En el mercado europeo destacan como los principales países importadores de zarzamora fresca y demandantes: Inglaterra. frambuesas y arándanos. España. 113.035 19.520 2.840 35.026 4. pero a partir del 1º de Enero de 1994.028 4.368 46.517 9. sus productos y subproductos.771. esta libre de arancel.).039 32.440 792 22. fracción arancelaria 0810. subpartida 0810.01 (Frambuesas.380 257.686. Inteligencia Comercial Nota: La información presentada es proporcionada por Banco de México y es únicamente de referencia. que establece los requisitos mínimos aplicables a situaciones generales que deberán cumplir los vegetales.880 1. La NOM-008-FITO-1995.958 30. zarzamoras. Mulberries y Logan Berries.249 14.658 99.333 12.442 4.590 1.554 47. siempre y cuando se cumpla con el certificado de origen correspondiente.821 9.018 6.884 46.362 33.634. El arancel para la zarzamora era de 0.240 18.799.877 11.844 12.734 91.797. que establece los requisitos y especificaciones fitosanitarias. moras y morasframbuesa.832 192.575. (Ingreso de especies vegetales.000 132.478 87. C.490 0 0 0 0 5.519.183 8.058 2. D.734 0 0 2.879 47.845 814. la zarzamora se ubica en el capítulo 8.121 Fuente: Subsecretaría de Negociaciones Comerciales Internacionales.030 35.7 centavos de dólar/kg antes de la firma del TLCAN.722 317. para acceder al mercado nacional.396 1.920 160 20.Al no existir regulaciones arancelarias restrictivas por la firma del TLCAN.658 7.456 918 0 0 1.160 2.449 40.000 59. traslado de plagas y/o enfermedades. Blackberries (Zarzamoras).01 misma que se aplica a productos tales como: Raspberries (Frambuesas).) En el Sistema Armonizado para la Codificación y Designación de Mercancías.425 204 0 0 7. Fracción Arancelaria Aplicable Fracción Arancelaria Aplicable: 0810.081 57.20. aspectos de cuarentena. se tiene que cumplir 2 normas: La NOM-066FITO-1995. para la importación de frutas y hortalizas frescas.063 25.352 265.164 4. 11 .876 2. que se pretendan importar cuando estos no estén establecidos en una Norma Oficial específica. frutas.401 16.024. País Estados Unidos de América Reino Unido España Países Bajos Italia Canadá Japón Bélgica Francia Alemania Suiza TOTAL Valor 2002 AbrDic Volumen 2002 AbrDic Valor 2003 Ene-Dic Volumen 2003 EneDic Valor 2004 Ene-Mar Volumen 2004 EneMar 20.179.844.325 4.701 816 8.20. etc.473.538 2. Estadísticas de Importaciones y Exportaciones Exportaciones Mexicanas de Zarzamora Valor en Dólares (EUA) y Volumen en Kg.908 10.966 2. el 59% restante.300 48. se desarrolla en los meses de junio a septiembre. País Valor 2002abrdic Volumen 2002 abrdic Valor 2003 ene-dic Volumen 2003 enedic Valor 2004 Ene-Mar Volumen 2004 EneMar Estados Unidos de América 52.000 toneladas y se destina en su mayor parte a congelado (75%). incluyendo su oferta interna.Importaciones de Zarzamora a México Valor en Dólares (EUA) y Volumen en Kg.099 15.769 73. Inteligencia Comercial Nota: La información presentada es proporcionada por Banco de México y es únicamente de referencia. aunque la presentación en fresco representa los mejores niveles de precio. SA de CV Nutri Harvest Servicios SS de CV Natural Fruits SA de CV Oferta Se estima que la producción mundial de zarzamora. se realizan el 40% de las exportaciones totales y de Enero a mayo.314 TOTAL 75.173 6.082 11. es de aproximadamente 65. Florida envía algo de su producción sólo durante los meses de mayo y junio.270 48.034 10. A nivel internacional. H.267 37. Washington y Oregon. Estacionalidad de la Oferta (Exportaciones) y Competencia Durante los meses de Octubre a Diciembre.030 0 0 Chile 23. con la producción de California. 12 .233 27.846 83.314 Fuente: Subsecretaría de Negociaciones Comerciales Internacionales.017 3. la estacionalidad de la oferta de zarzamora fresca en el mercado estadounidense para los principales países proveedores.615 156. La Secretaría de Economía no se hace responsable por la forma en que se utilice o interprete esta información.173 6. Principales Empresas Exportadoras e Importadoras de Zarzamora en México Exportaciones Importaciones Atys México SA de Agro Superior SA de CV CV Atys México SA de CV Avomex International SA de CV Congeladora del Río SA de CV Congeladora Del Río SA de CV Congeladora santa rosa SA de CV Distribuidora Servicial SA de CV Congelados del Real SA de CV Frigorizados La Huerta SA de CV Frutas y Especialidades de Exportación Exportadora de frutas SA de CV SA de CV Fresas Jacona Soc de Prod Rural de RL Icemark International SA de CV Importadora Santa Teresa SA de CV J M Smucker De México SA De CV Jaguar Brand. compiten con envíos en los meses de Enero a Marzo. Colombia. Guatemala. todos destinan su producción a Holanda. aunque Colombia inicia desde Septiembre y en Octubre. Holanda e Italia. Considerando a Europa Occidental y Oriental. Chile participa en este mercado. Francia.Por su parte. es prácticamente el único oferente. Durante los meses de Enero a Abril. A excepción de Chile. Chile. Polonia. Nueva Zelanda y México. Como representante de Latinoamérica. estos países abastecen en los meses de Noviembre a Diciembre. existen áreas importantes de producción en Inglaterra. asimismo. Estacionalidad de la Oferta de Zarzamora Fresca en el Mercado de EUA Proveedor Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct California Washington Oregon Florida Colombia Chile Guatemala Nueva Zelanda México Nov Dic la realización del perfil comercial nacional se analizaron las siguientes variables: Problemática Comercial Organización para la Comercialización Evolución de la Oferta Nacional de Zarzamora Oferta Regional y Estatal Competencia Nacional y Regional La Comercialización de la Zarzamora en México Principales Instrumentos de Compra y pago Canales de Comercialización de la Zarzamora en México Precio Costos de Producción Temporalidad de la Oferta Perecibilidad Uso Agroindustrial Características del Producto para su Consumo en Fresco Características del Producto Destinado a la Industria Indicadores Básicos de Manejo Postcosecha 13 . situación que debe promover el desarrollo de estrategias de comercialización e inteligencia para el producto mexicano. de Julio a Octubre la destinan para Alemania. Rumania. Cabe mencionar que México concurre en las mismas épocas que estos países. Se presentan problemas de asesoramiento técnico. monto superior a los Us$34. entonces este productor estaría en condiciones de cosechar hasta 66 kg. Problemática Comercial La ausencia de líneas de crédito ha limitado el potencial productivo/comercial de las explotaciones. C.600. Por lo tanto.00 dólares por flan que como máximo recibiría en el mercado mayorista de Dallas. muestra un grado de desarrollo muy heterogéneo. es posible citar el siguiente escenario: Si un productor con 1 ha. cada uno de los 40 flat que contiene el contenedor le costarían Us$41. sobre todo en las podas. será agruparse con otros 7 productores de zarzamora con la misma extensión y el mismo nivel de rendimiento a fin de estar en condiciones de exportar rentablemente. Organización para la Comercialización El proceso de organización que han iniciado los productores de zarzamora en las diferentes regiones productoras del país. no permiten el crecimiento comercial de las plantaciones. de zarzamora con calidad d exportación. 14 .B. principalmente en los EUA. cada tercer día durante la temporada de cosecha. se encuentra en el exterior. La expansión de la producción se ve frenada por los siguientes factores: El principal mercado. aún y cuando lograra producir esta cantidad. así como en la industria pastelera. puede obtener hasta el 50% de la producción con los requisitos de calidad para que pueda ser exportada en fresco. una condición que este productor deberá cumplir para hacer viable su exportación. En el mercado nacional.5 dólares. A partir de las afirmaciones anteriores. como la adaptación de algunas variedades. Si este productor estuviera interesado en exportar individualmente este volumen. Si la temporada de cosecha comprende desde Enero hasta Mayo. registra un rendimiento promedio de 10 ton/año. las unidades de producción se caracterizan por su tamaño reducido. de zarzamora. serían de US$1. Existe demanda de zarzamora fresca para el consumo y congelada para su industrialización en yogurts. los costos que le implicarían enviar este contenedor al mercado de Dallas. por sus volúmenes demandados y por los precios pagados. prácticas y manejos inadecuados. que es de 96 kg. la zarzamora no ha tenido una buena promoción. Texas. A nivel nacional. es decir. ya que más del 88% de los productores posee superficies no mayores a 2 ha. el problema al que se enfrentaría es que ni siquiera lograría completar el volumen que requiere un contenedor.00 aproximadamente. Incluso. que cuentan con etiqueta (marca) y red de distribución propia.792. introductores de la fruta hacia los distintos mercados de exportación.996 4. Driscoll’s y Sierra Fruit.25 369.045.095 11.55 137.50 11.700. Por último se presentan los llamados Broker’s. 14.3 .75 59.569 .73 6.000.116.50 28.00 11.00 0.55 6.8 42 13.000 6.00 1.939.00 0.25 Anuario Estadístico de la Producción Agrícola 2002 / Zarzamora / Cíclicos y Perennes Estado Chiapas Colima Guanajuato Hidalgo Jalisco México Michoacán Veracruz TOTAL Superficie Sembrada (Ha) 2.D. se distinguen como primer línea de intermediación a los acopiadores regionales.40 0.00 592.95 60.885 79 .191.493 11.45 Producción (Ton) Rendimiento (Ton/Ha) Precio Medio Rural ($/Ton) 1.000.00 13.16 39.00 0.78 .00 137.6 .516.00 0.81 14. 15 .75 59. 997. 1.000 0.993.534 11.95 1. SA de CV.000.33 .99 11.574 33 9.115. los cuales homogeneizan la presentación del producto en cantidad y calidad.664 3.47 141.5 .367.60 894.00 21.8 153.042. A nivel nacional.050.00 63.480 104 7. A continuación se presentan las estadísticas de producción nacional de zarzamora durante 10 años: Concepto Sup.108.364.50 21.24 4.993 14.949. empresa chilena.66 13.500. 990.325.9 67 7.000.00 1.95 en el 2002.110.883. al pasar de una hectárea en 1985 a 1.500.25 38. 1.76 2.375.00 1.325. Evolución de la Oferta Nacional de Zarzamora La producción de zarzamora en el país ha crecido rápidamente.200. Producción (ton) 257 3.790.59 11.042.68 7.50 .98 21.00 0.00 9.604 Valor Producción ($) 9.900 10.00 21.115.99 3.9 92 10.00 0.765 25 5.25 Valor Producción (Pesos) 4.65 33. entre otras.75 4.73 11.003. (Ton/ha) Pre Med Rur ($/ton) 17.124.45 73.370.26 5.53 9.900 Rend.792.700 0.440 10.153.645 11.12 2002 1. se conforma por varias empresas que han funcionado como empacadoras en fresco o en congelado.00 10.25 877.141 .908 6. Sembrada (ha) 1993 482 1994 633 1995 655 1996 731 1997 775 Sup.116.95 60.82 155.75 15 90 923 1.47 7.50 6.226 5.53 10. acopiando la producción regional y actuando posteriormente como contacto de los mayoristas exportadores o distribuidores en el mercado nacional e incluso con empresas estadounidenses.25 90 40 53 62. Siniestrada (ha) Vol. Tal es el caso de Hortifrut. Cosechada (ha) 225 535 551 698 750 Sup.5 81. 65 29.95 Superficie Cosechada (Ha) 2.50 7.50 10.00 0.996 98 5.882 161.936 5.237 10.115.00 153.691. la siguiente línea.3 CANALES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA.000.051.00 1.78 0.372 2.56 1998 976 1999 2000 2001 1.439.171 13.25 936.00 4.651.784.074 11. posteriormente a los comerciantes mayoristas.497 13. de acuerdo a los movimientos que se registren en los mercados mayoristas de los Estados Unidos de Norteamérica. Contratos de Compra con condiciones de pago variables a la entrega del producto (al contado. para el caso de abonos orgánicos. continuando en orden: Mayo. en Junio. así como políticas de venta. a la semana de entregado el producto o hasta 45 días posteriores). Los niveles de precios varían a lo largo de la temporada. Octubre. Los insumos pueden ser adquiridos en compra directa en las tiendas de agroquímicos y en el ingenio pujiltic.4 CONDICIONES Y MECANISMOS DE ABASTO DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS.5. Marzo.5 PLAN Y ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIÓN. Febrero y Enero. teniendo así que el mes con más alto precio es Abril. Agosto y Septiembre. controladas por la empresa “Huerta Chamorro”. 6. Diciembre. 6. 16 . existen acciones de acopio y/o compra regional. Todos los insumos en compras de contado.Principales Instrumentos de Compra y Pago Entre los principales instrumentos se encuentran los siguientes: Cartas de Intención. considerando la etapa de mayor cosecha en los EUA. Los precios más bajos en el mercado se presentan en Junio. 6. Asimismo. al día siguiente del corte. Julio. Julio. considerando la etapa de mayor cosecha en los EUA. Agosto y Septiembre. misma que produce la planta de zarzamora en su propio vivero y compra las cosechas a los productores que adquirieron planta de ellos.1 Estructura de precios de los productos y subproductos. Jalisco. Entre los estados con mayor perspectiva de crecimiento destacan: Morelos. también existen organizaciones que producen la fruta como: la Asociación de Productores de Zarzamora del Valle de Los Reyes. considerando la tendencia de mejorar el cultivo con nuevas variedades o bien desarrollando técnicas apropiadas. entre otras.2 Análisis de competitividad. lo que garantiza un volumen consolidado de oferta. En el contexto nacional. Veracruz e Hidalgo. como un mecanismo para asegurarse volúmenes de venta atractivos. estableciéndose una competencia continua por el acopio del producto. Morelos. SA de CV. Estado de México y Michoacán. se tienen como principales competidores a los estados de Michoacán. SA de CV. de acuerdo a las exigencias del mercado. 17 . Exportaciones Agrícolas. derivados de plantaciones propias de los acopiadores. a través de los distribuidores como Driscoll’s. Puebla. IDENTIFICACIÓN DE LA COMPETENCIA. la Unión de Productores de Zarzamora. A nivel regional. que les justifiquen la exportación. además de la presencia de productores particulares.5. la Unión de Productores de Frutillas y la SPR “Feliciano Antonio”. Ésta último destaca por la posibilidad de producir el cultivo durante prácticamente todo el año. SA de CV y Frutas Finas Gertrudis. Competencia Nacional y Regional La competencia entre las organizaciones productoras de zarzamora en el país. no representa una limitante para continuar con la actividad. México. Cabe destacar que la presencia de intermediarios afecta negativamente la concentración del producto para exportación.6. Hortifruit. 7 INGENIERÍA DEL PROYECTO 7.1 EL CULTIVO El nombre científico de la Zarzamora es Rubus fruticosus y pertenece a la familia de las Rosáceas. frutos en agosto y generalmente se cosechan en verano. Quienes aprovechan las hojas lo hacen en primavera.  18 . A continuación se presenta información general con el objeto de caracterizar a la Zarzamora: Descripción Arbusto sarmentoso de ramas arqueadas y espinosas por la presencia de aguijones. pero al final negro cuando maduran completamente. de color rojizo al principio. dispuestos de forma palmeada. Flores en racimos compuestos. La traducción de zarzamora al inglés es “Blackberry”. Fruto Carnoso y formado por numerosos frutitos esféricos apiñados cada uno con un huesillo. hojas compuestas de 3 ó 5 folíolos elípticos y de margen aserrado. con 5 sépalos y 5 pétalos blancos o rosados sobre un receptáculo ensanchado. con numerosos estambres. en ocasiones blanquecino y con pecíolo espinoso. Frutos en principio rojos que se tornan negros al madurar con sabor dulce y aromático. Floración El principal periodo de floración se presenta de junio a agosto. Existen cientos de subespecies y variedades en Europa. 00 40.00 Instalación de Espalderas Adquisición de Postes Colocación .00 $ 16.00 $ 12.1 COMPONENTES DEL PROYECTO (INFRAESTRUCTURA.00 640.000.000.265.000.000.00 38.00 38.00 $ 5.000.00 $ 30.3 DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO 7.00 $ 18.000.200.400.00 $ 1.000.00 40 480 $ $ 20.000.00 $ 15.00 $ 100.00 $ 600.00 $ 24.400.000.000.Alambre Calibre 14 Colocación Instalación de Anclas $ $ $ $ $ 30.400.000.00 $ 120.00 $ 150.500.00 80.000.646.00 80.00 $ 600.00 $ 48.00 $ 200.00 $ 30.000.000.000.00 $ 12.000.00 $ 8.00 200000 160 160 $ $ 500. PROPUESTAS DE INVERSIÓN INVERSIONES INICIALES Inversiones Plantación Adquisición de Planta Trazado del Huerto Colocar plantas en surco Construcción de surco A) Mecánico B) Manual Precio Unitario Unidades Costo Total $ $ $ 10.00 1 1 1 1 80 80 80 1200 800 200 40 TOTAL INVERSION FIJA NECESIDAD DE CAPITAL DE TRABAJO $ 2.00 $ 24.000.00 Invernadero de enraizamiento Nivelaciòn del terreno Subestación eléctrica Galera y bodega Aspersoras manuales Azadón Pala Bandejas de cosecha Taras de cosecha Tijeras para podar Tambos de 200 L $ 1.415.00 $ 150.00 80.400.800.7.3.00 $ 1.000.00 38.00 24000 480 16000 480 480 $ $ $ $ $ 720.000.00 80.00 80.00 $ 30.61 19 .800.500.00 80.00 $ 30.00 $ 10.2 LOCALIZACIÓN Y DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA DEL SITIO DEL PROYECTO Se ubicará en el municipio de San Juan Chamula y Teopisca 7.000.00 38.00 $ 8. EQUIPOS Y OTROS). motorizada y automática). Características principales Invernadero compuesto por arcos diente de sierra. esto lo hace ideal para climas calidos y tropicales por su relación ventilación-superficie cubierta.CARACTERÍSTICAS DEL INVERNADERO PROPUESTO: Principales Ventajas • • • • Ideal para climas cálidos y tropicales. logrando así el control adecuado de la temperatura y la húmeda relativa. 20 . su diseño reúne las mayores ventajas para la ventilación natural ya que el diente de sierra cuenta con una apertura de 1. La doble capa de polietileno es una característica especial para lugares calurosos que impiden el sobrecalentamiento en el interior del invernadero. por lo que aprovecha la máximo la dinámica natural del aire dentro del invernadero. en batería. Por otro lado el cierre hermético en cortinas evita problemas debido al ingreso de agua por lluvia. ya que hace el efecto de capa aislante de calor dejando pasar luz suficiente para el cultivo. Ventilación interior garantizada (manual.50 metros. Excelente desalojo de lluvia con su exclusivo canalón pluvial. que combinado con sus paredes perimetrales totalmente ventiladas aseguran al máximo los cambios de aire dentro del recinto. Fuerte estructura con posibilidad de tutoreo. 21 .0 m de altura para promover los brotes laterales mismos que también debe despuntarse cuando alcancen los 40 cm. Cosecha El color. Poda A partir del segundo año los brotes de posición vertical se despuntan a 1.5 x 2. Posteriomente antes de inicio de brotación se aplicará urea y sulfato de amonio. la cual se realiza de forma manual para asegurar la calidad del producto. Incluye tablero de control. bombeo y tablero de control. 10. los cuales estarán de extremo a extremo (cabeceras) y estarán reforzados en cada poste por otro alambre de acero del mismo calibre que se sujetara de los laterales haciendo una cuadricula de soporte en toda la nave y así cada poste realice un esfuerzo conjunto y soporte 25 kgs/M2.5 m con sistema de filtración. el tamaño y la consistencia de la fruta son algunos de lo factores que determinan su punto ideal de cosecha. Automatizado para regular la humedad relativa y disminuir temperaturas. de longitud.Sistema de nebulización: Foggers a 2. cada uno con el fin de hacer recircular el aire dentro de la nave y crear una corriente que haga que el aire caliente salga por la parte superior de la nave y entre aire frió por los laterales de malla antiafida y asegure a la planta de tomate el suministro de aire nuevo que proporciona CO2 necesario para el buen desarrollo y maduración del fruto.P. PROCESO DE PRODUCCIÓN MATERIAL GENÉTICO: Cheyenne Fertilización Aplicar de 100 a 200 gr. Manos altamente especializadas se encargan de tan delicada labor ya que el producto es sumamente sensible tanto al manejo brusco como al cambio de temperatura. de Fertilizante fosfatado al fondo de la cepa al momento de la plantación. Sistema de recirculación de aire: 6 Ventiladores de 20 pulgadas de capacidad de 1 H. Tutoreo: El tutoreo será con alambre de calibre no. para el segundo el 60% y a partir del tercer año el 100% o plena producción. que preservan su calidad. Con el volumen de proceso proyectado.3. una vez en los cuartos fríos.3 ESCENARIOS CON DIFERENTES VOLÚMENES DE PROCESO. donde se asegura la calidad del producto que se ofrecerá a los diferentes mercados. 22 . 7. los diferentes empaques son revisados nuevamente antes de proceder a su distribución en camiones refrigerados. la cual será consumida por los principales acopiadores de la región. Posteriormente se procede a enviar inmediatamente las cajas o burbujas a las empacadoras.2 CAPACIDAD DE PROCESOS Y PROGRAMAS DE PRODUCCIÓN. Se espera que el flujo de efectivo del proyecto permita realizar reinversiones y con el apoyo de nuevos subsidios continuar con un plan de crecimiento.3. donde se lleva a cabo el pre-enfriado de la fruta con la finalidad de eliminar el calor de campo y alargar su vida útil. ya que la producción ascenderá de 3 a 4 toneladas de jitomate de forma semanal. éste es colocado directamente en burbujas plásticas o cajas de cartón para minimizar su manejo físico y preservar la excelente calidad que obtuvieron en las huertas. Empaque El empaque de la zarzamora se realiza en el campo. de tal forma que en tres años se pueda contar con 1.5 hectáreas de producción para los 17 socios participantes. se logrará colocar producto de alta calidad en el mercado local sin ninguna dificultad. En el primer año se espera cosechar el 30% del rendimiento esperado.Cabe señalar que existe una gran variedad de empaques disponibles. 7.Una vez desprendido el fruto de la planta. después se realiza una inspección en la cual se eliminan todos aquellos frutos que no cumplen con las características necesarias para su consumo en fresco para posteriormente ser enviadas a los cuartos de refrigeración de donde son distribuidas hacia los diferentes mercados. CONCEPTO INVERSION EN ACTIVO FIJO CAPITAL DE TRABAJO TOTAL TOTAL $ $ $ 5.415.00 1.1 PRESUPUESTOS Y PROGRAMA DE INVERSIONES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO. sin embargo. AMBIENTALES Y OTRAS El proceso de producción.646. busca siempre la aplicación del Manejo Integrado de Plagas y Enfermedades.61 7. es entonces tarea indispensable tomar todos los cuidados para lograr que el producto no contenga sustancias o productos extraños que puedan causar problemas a la salud humana. 8 ANÁLISIS FINANCIERO 8.465. procurando como prioridad la prevención de los problemas fitosanitarios.4 CUMPLIMIENTO DE NORMAS SANITARIAS.7. como parte de los objetivos del proyecto en la obtención de productos inocuos.200.265.61 23 .061. de tal manera de reducir los efectos ambientales por el uso indiscriminado de agroquímicos. El proyecto no está regido bajo ninguna norma. 00 80.000.00 330.00 Kg Kg Kg Kg Kg Lt Jor 16 16 6 1 4 2 18 $ 60 171 166 380 128 45 80.00 $ 10.00 Lt Lt Lt Lt Jor 2 2 4 1 4 $ 250 300 70 50 80.00 5.132.00 80.26 24 .00 $ 110. 0.5 2 $ $ 12.00 80.00 Jor Jor Jor Jor Jor Jor 6 12 8 15 15 6 $ $ $ $ $ $ 80.320.00 $ $ 320.00 500.00 1. Mec.COSTOS DE PRODUCCIÓN POR HECTÁREA CONCEPTOS COSTOS FIJOS Preparación del terreno Limpieza Barbecho Cruza Rastreo Surcado Labores Culturales Control de Maleza A) Químico: Simazina Fusilade Gramoxone LI 700 Aplicación B) Mecánico: Desbrozadora Manual Acomodo de guías en espalderas Poda de verano Poda de invierno Destruir material de Poda Riego Mantenimiento Aplicación Fitosanidad Plagas A) Simazina B) Diazinon 25 C) Malatión 1000 D) Ader E) Aplicación Enfermedades A) Sulf de Cu pentahidratado B) Hidróxido de Cobre C) Cupravit D) Benomilo E) Captan 50 F) Ader G) Aplicación UNIDAD Jor.000.376.000.00 80.000.00 80.00 211.00 80.00 5.300.00 3.000.400.00 4.00 1.00 $ $ $ $ $ 200.00 $ 135.00 2.440. Mec.24 $ 234. Jor.00 300.00 3.000.000.00 $ $ $ 3.00 500.00 466.00 80.529.000.21 $ 160.840. Ton.00 5. Mec.000.06 $ 75. CANTIDAD 12 1 1 1 1 COSTO UN $ $ $ $ $ 80.240.000. Ton.000.00 100.00 80.00 601. 10 1 12 $ $ $ 300.00 $ 3.00 3.10 1.00 Lt Lt Lt Lt Jor 2 2 2 1 6 $ 100 150 83 45 80.696.600.00 880.00 $ $ $ $ $ 500.036.00 480.00 800.00 80.100.000.000.01 $ 25.160.00 892.460.00 1.024.00 1.00 TOTAL $ $ $ $ $ 960.00 80.00 $ $ 6.00 2.00 COSTOS VARIABLES Fertilización de Fondo: A) Orgánica Cachaza Humus de Lombriz Aplicación B) Química Fórmula 18-46-00 Aplicación Fertilización Post-Plant Edáfica A) Urea B) Sulfato de Amonio C) Aplicación Cosecha Año 1 Empaque año 1 Cosecha Año 2 Empaque año 2 Cosecha Año 3 Empaque año 3 COSTO TOTAL AÑO 1 COSTO TOTAL AÑO 2 COSTO TOTAL AÑO 3 300 450 $ 7.00 1.00 1.00 $ $ $ $ $ $ $ 960.732.10 Ton.00 600.00 Jor Jor 4 24 $ $ 80.00 500.200.00 Ton Ton Jor Jornales Empaque Jornales Empaque Jornales Empaque 1 1 4 150 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 7.00 300.060.048.00 370.00 2.00 Ton. Mec.00 525.00 1.00 6.00 $ 35.00 1.00 $ $ $ $ $ $ 480.00 $ 61.00 80.04 $ 50. 8.41 6.59 833.00 8.544.59 12.00 833.000.455.3 PROYECCIÓN FINANCIERA (REFACCIONARIO Y AVÍO) ANUAL 8.103.00 -940.55 5.936.3.000.103.544.55 5.622.000.04 -940.710.04 5.23 0.55 5.622.4 10000 15000 135.00 12.1 PROGRAMA DE VENTAS PROYECCIONES FÍSICAS CONCEPTOS UNIDAD Rendimiento/ha año 1 Kg Rendimiento/ha año 2 Kg Rendimiento/ha año 3 Kg Producción de 40 ha año 1 Ton Producción de 40 ha año 2 Ton Producción de 40 ha año 3 Ton MAY JUN 2348 1212 4345 1655 0 0 94 48 174 66 JUL 0 0 0 0 0 0 AGO SEP OCT NOV DIC ENE FEB MAR 0 0 0 0 331 413 579 1033 0 0 0 0 606 758 1136 1970 0 0 0 0 828 1034 1552 2793 0 0 0 0 13 17 23 41 0 0 0 0 24 30 45 79 0 0 0 0 33 41 62 112 ABR 1033 1970 2793 41 79 112 TOTAL 3388.04 5.000.04 3.00 12.04 5.063.622.00 833.04 5.544.455.55 0.74 2.622.00 5.103.00 5.00 833.622.55 No hay utilidades netas en el primer año debido a que el primer año de cosecha es 30% menor al normal.92 3.817.08 12.622.23 3.000.04 0.000.00 4.000.55 5.8.54 400 600 25 .59 12.19 8.55 0.00 5.55 0.622.710.93 -107.2 SITUACIÓN FINANCIERA ACTUAL Y PROYECTADA ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS CONCEPTO 1 INGRESOS TOTALES VENTAS COSTOS DE PRODUCCION UTILIDAD BRUTA Gastos de Administración y Ventas Depreciación UTILIDAD DE OPERACIÓN Gastos Financieros Productos Financieros Otros Gastos Otros Ingresos UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ISR PTU UTILIDAD NETA AÑOS DE OPERACIÓN 2 3 4 5 2.74 2.00 833.55 -940.04 5.23 3.622.00 12.41 6.455.41 6.000.622. 00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.36 0.36 0.00 0.00 $ $ $ $ $ 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99.00 0.00 48.00 0.00 0.60 27.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.20 0.00 0.00 13.00 0.00 120.00 0.00 0.025.32 0.00 0.00 0.40 0.00 0.00 0.31 84.00 3.00 0.00 0.00 20.00 0.00 $ $ $ $ $ 8.00 0.60 112.36 3.00 0.20 38.00 0.00 0.80 19.12 0.00 0.00 60.00 0.00 0.00 9.00 0.00 0.00 0.65 6.00 12.00 0.60 6.2 PROYECCION EGRESOS (MILES DE PESOS) AÑO 1 CONCEPTOS Costos Fijos Preparación del terreno Limpieza Barbecho Cruza Rastreo Surcado Labores Culturales Control de Maleza A) Químico: Simazina Fusilade Gramoxone LI 700 Aplicación B) Mecánico: Desbrozadora Manual Acomodo de guías en espalderas Poda de verano Poda de invierno Destruir material de Poda Riego Mantenimiento Aplicación Fitosanidad Plagas A) Simazina B) Diazinon 25 C) Malatión 1000 D) Ader E) Aplicación Enfermedades A) Sulf de Cu pentahidratado B) Hidróxido de Cobre C) Cupravit D) Benomilo E) Captan 50 F) Ader G) Aplicación Total Costos Fijos MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Total 38.00 0.60 48.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.00 19.00 12.00 0.00 0.00 0.00 240.12 0.48 677.20 0.20 0.00 0.00 48.00 0.20 6.00 6.20 0.32 6.60 0.00 0.00 0.20 63.00 0.00 0.00 3.00 5.00 0.00 0.3.00 6.00 0.00 0.00 0.00 $ $ $ $ $ 38.00 0.00 0.00 0.00 0.40 109.00 6.00 0.00 0.75 180.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.37 211.00 3.00 0.00 97.84 15.00 99.56 6.00 5.20 20.00 0.00 48.00 0.00 0.40 792.00 0.00 0.00 0.40 6.00 0.20 6.00 0.88 122.00 0.20 6.00 0.36 3.50 3.00 0.00 0.18 266.00 $ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.31 90.00 12.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.00 0.40 6.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.00 0.40 25.00 40.00 0.00 0.40 0.00 0.00 120.32 9.00 0.59 0.40 6.40 $ $ $ $ $ $ 19.20 143.88 305.00 140.00 0.00 5.00 0.00 0.00 6.00 0.50 3.44 39.00 0.00 24.36 6.00 0.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.77 66.20 $ $ 12.00 0.60 0.00 0.00 0.00 0.90 312.27 206.00 0.40 9.00 0.40 6.00 0.00 0.60 27.80 76.60 27.40 0.00 0.00 0.00 6.51 233.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.28 312.00 0.00 $ 240.00 0.00 0.00 0.28 2.00 0.35 171.60 0.00 0.00 12.40 0.64 1.36 3.00 0.60 0.80 0.96 237.20 0.00 0.00 55.20 0.00 0.00 0.00 60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.56 57.817.00 0.8.00 0.60 0.40 9.00 0.65 9.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.00 0.27 206.00 40.20 6.00 0.40 0.00 0.65 9.00 0.40 12.20 0.00 0.27 0.00 0.40 12.00 6.00 0.45 128.00 0.00 0.48 3.00 0.50 3.00 0.00 0.00 3.00 0.00 0.00 0.00 140.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.20 2.00 0.00 0.00 3.00 6.00 0.00 11.00 0.00 0.00 0.28 7.00 0.00 5.00 $ 0.00 0.00 0.00 51.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.00 0.00 0.63 126.00 $ $ $ $ $ $ $ 38.00 12.00 0.00 0.00 0.40 6.00 6.40 0.56 0.93 EGRESOS 26 .00 0.00 0.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 6.96 139.00 0.00 48.59 82.30 305.00 24.00 $ 0.00 0.00 0.88 2.00 0.60 0.00 0.00 0.40 6.00 0.00 0.00 3.32 0.00 0.00 0.00 0.00 20.00 13.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.64 115.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 20.00 0.70 0.80 0.00 5.00 0.00 6.28 7.43 63.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.00 3.00 99.00 0.65 6.00 0.71 55.00 0.20 51.00 0.00 12.27 509.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.27 609.00 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.80 480.00 6.20 0.00 0.00 0.12 0.40 9.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.61 0.00 0.00 0.40 0.19 123.00 0.00 0.00 4.00 0.00 0.50 3.00 0.00 0.28 0.00 0.00 0.40 20.40 $ $ $ $ $ 280.20 0.00 0.40 9.60 0.00 0.00 0.00 0.00 3.60 27.20 4.00 0.00 0.00 0.61 Total Costos Variables 99.00 0.00 0.00 0.12 0.36 0.00 0.20 63.00 0.00 0.00 0.00 31.00 0.00 0.00 39.36 3.00 0.00 0.00 0.00 0.32 9.00 0.00 0.00 0.00 $ 120.00 6.00 0.00 0.00 0.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.99 143.00 0.00 99.00 0.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.69 Costos Variables Fertilización de Fondo: A) Orgánica Cachaza Humus de Lombriz Aplicación B) Química Fórmula 18-46-00 Aplicación Fertilización Post-Plant Edáfica A) Urea B) Sulfato de Amonio C) Aplicación Cosecha Empaque 0.00 0.00 0.51 147.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.40 0.00 12.00 13.00 6.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6. 00 225.00 0.60 0.00 0.00 0.00 109.00 0.00 0.32 9.20 0.00 0.00 0.00 0.AÑO 2 CONCEPTOS Costos Fijos Preparación del terreno Limpieza Barbecho Cruza Rastreo Surcado Labores Culturales Control de Maleza A) Químico: Simazina Fusilade Gramoxone LI 700 Aplicación B) Mecánico: Desbrozadora Manual Acomodo de guías en espalderas Poda de verano Poda de invierno Destruir material de Poda Riego Mantenimiento Aplicación Fitosanidad Plagas A) Simazina B) Diazinon 25 C) Malatión 1000 D) Ader E) Aplicación Enfermedades A) Sulf de Cu pentahidratado B) Hidróxido de Cobre C) Cupravit D) Benomilo E) Captan 50 F) Ader G) Aplicación MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Total $ $ $ $ $ - 0.00 3.12 0.60 0.00 $ 12.60 0.36 3.32 9.00 6.00 $ 6.36 3.00 0.00 51.00 0.40 12.00 0.00 $ 120.43 63.60 99.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.00 5.80 0.00 $ $ $ $ $ 8.00 0.00 0.38 358.40 25.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.40 3.40 0.00 0.00 0.40 0 Total Costos Fijos 690.00 0.00 0.52 0.00 4.00 0.00 0.40 9.07 589.20 6.96 139.00 48.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.22 583.51 147.00 0.80 151.00 0.80 $ 960.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60.20 0.00 0.40 9.60 0.00 0.00 6.00 0.50 3.00 0.00 0.60 27.00 19.00 0.00 0.00 58.20 6.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.28 7.65 6.40 12.00 6.00 0.063.00 6.00 6.00 0.96 $ 2.00 0.84 15.00 0.40 3.00 0.00 0.00 0.00 48.00 0.00 0.00 3.24 121.60 27.00 0.00 6.00 0.70 0.00 0.56 6.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.98 458.60 0.00 0.00 6.50 3.22 3.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.00 5.00 12.00 0.00 0.00 0.28 393.00 0.12 0.36 3.00 0.00 0.65 6.00 0.76 EGRESOS 704.40 0.00 72.12 0.00 0.40 0.00 0.00 0.00 0.42 140.00 0.20 6.60 6.31 90.40 3.00 0.00 0.36 3.00 0.40 9.00 0.36 6.40 0.00 0.80 0.94 0.00 3.00 0.00 0.40 6.00 0.00 6.00 13.48 242.00 0.21 0.20 0.47 583.60 9.32 0.00 0.00 0.00 60.00 13.16 Costos Variables Fertilización de Fondo: A) Orgánica Cachaza Humus de Lombriz Aplicación B) Química Fórmula 18-46-00 Aplicación Fertilización Post-Plant Edáfica A) Urea B) Sulfato de Amonio C) Aplicación Cosecha Empaque 0.36 0.20 51.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.40 0.00 0.00 24.00 0.00 20.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.32 0.00 0.20 4.48 3.00 0.00 6.00 0.00 11.40 6.00 0.60 0.00 0.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.00 0.19 123.20 0.02 230.00 0.00 0.40 0.44 39.00 0.36 0.00 0.00 0.00 5.40 0.20 63.40 0.00 6.65 9.63 126.90 143.50 3.62 4.00 0.36 0.62 589.00 6.40 0.00 0.00 Total Costos Variables 695.00 0.50 3.00 0.00 0.00 24.00 0.00 0.40 0.00 0.20 0.00 0.00 189.00 179.60 0.00 0.28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.00 0.96 319.00 0.00 0.20 0.00 3.20 0.00 0.00 0.56 57.00 5.40 0.00 0.00 12.00 48.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13.00 0.00 0.00 0.28 7.00 0.00 0.00 0.51 233.64 1.00 0.20 63.00 9.00 0.20 2.00 $ $ $ $ $ $ $ 38.80 76.20 0.00 0.27 0.00 0.00 3.00 0.20 3.00 0.20 0.00 0.00 0.28 393.45 224.00 0.00 0.20 143.20 6.60 27.00 0.00 0.00 140.00 189.00 0.20 38.00 0.40 0.60 27.00 6.00 116.00 0.00 0.40 6.00 0.00 0.00 0.00 0.20 227.65 9.80 0.12 0.00 $ $ $ $ $ $ 19.40 109.32 336.00 0.00 0.00 0.31 84.00 0.20 0.00 0.00 0.32 6.09 266.60 48.40 9.00 0.92 $ $ $ - $ $ - 27 .00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.40 $ 12.72 346.00 0.373.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $ $ $ $ $ 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.94 $ 280.00 0.00 0.40 6.00 0.00 5.00 0.00 0.68 469.80 19.00 0.00 0.80 0.60 0.00 0.20 20.00 0.00 0.36 0.00 0. 00 3.61 312.40 12.00 0.00 0.00 0.296.00 0.44 $ 3.00 0.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.00 6.46 827.00 0.36 0.00 0.00 0.32 9.00 99.12 0.00 0.00 0.40 0.31 459.00 0.00 0.00 12.00 0.00 0.00 0.80 $ 1.00 0.00 0.00 0.00 268.40 0.40 9.00 0.00 0.44 39.40 3.32 0.00 0.97 0.20 6.20 0.12 0.00 0.00 5.11 310.20 38.19 123.20 63.00 0.16 28 .00 0.00 0.00 $ 0.40 0.00 6.00 3.00 0.00 0.00 0.40 109.00 0.00 0.43 833.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.80 0.00 0.40 0.32 9.00 0.00 0.00 6.00 0.00 0.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19.80 76.00 6.00 6.20 63.00 0.00 0.00 0.00 0.60 27.00 0.00 0.40 9.00 0.28 7.00 0.00 0.00 0.00 0.854.00 0.36 0.00 0.20 2.09 143.00 0.20 0.00 0.544.20 6.40 12.00 0.51 233.00 0.00 0.00 0.00 0.40 9.00 6.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.00 48.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 9.00 9.00 24.03 827.34 0.60 0.00 0.41 558.00 6.00 0.00 0.00 0.40 3.00 159.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $ - 0.00 0.00 $ 120.60 27.00 0.53 0.00 0.00 0.00 20.00 0.00 0.00 0.00 0.65 9.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $ 6.00 0.00 3.00 0.00 0.00 5.20 0.00 0.36 6.00 6.60 27.00 0.41 558.62 $ 280.00 48.48 3.00 0.32 6.00 0.00 0.441.00 0.00 6.60 0.00 0.00 0.00 6.00 5.20 3.00 0.00 0.20 0.00 0.64 1.40 0.00 0.00 0.20 0.60 48.28 266.20 0.40 0.36 3.00 0.00 0.00 0.00 Total Costos Variables 1.36 0.00 6.00 0.06 331.36 3.00 0.50 3.00 0.00 0.62 0.09 589.40 6.00 0.00 0.00 3.00 0.00 0.00 0.00 0.52 868.12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.20 0.31 84.60 6.00 48.00 0.03 4.00 0.00 0.00 $ 12.00 0.80 0.00 0.40 6.00 0.00 0.00 0.00 149.AÑO 3 CONCEPTOS Costos Fijos Preparación del terreno Limpieza Barbecho Cruza Rastreo Surcado Labores Culturales Control de Maleza A) Químico: Simazina Fusilade Gramoxone LI 700 Aplicación B) Mecánico: Desbrozadora Manual Acomodo de guías en espalderas Poda de verano Poda de invierno Destruir material de Poda Riego Mantenimiento Aplicación Fitosanidad Plagas A) Simazina B) Diazinon 25 C) Malatión 1000 D) Ader E) Aplicación Enfermedades A) Sulf de Cu pentahidratado B) Hidróxido de Cobre C) Cupravit D) Benomilo E) Captan 50 F) Ader G) Aplicación MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Total $ $ $ $ $ - 0.65 6.00 60.00 0.00 0.60 0.00 0.00 24.20 0.00 0.00 79.80 19.00 0.60 0.00 0.49 490.00 $ $ $ $ $ $ $ 38.20 0.60 0.43 63.40 6.40 0.00 0.40 0.50 3.52 0.00 0.286.00 0.00 6.60 0.20 4.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 $ 12.00 0.00 0.28 7.00 0.60 27.00 0.65 6.00 0.00 6.00 0.00 0.00 0.12 0.00 0.65 9.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.36 0.00 13.63 126.00 0.00 0.00 0.00 4.96 139.50 3.00 0.00 245.00 19.00 0.00 6.00 0.00 0.84 15.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.06 833.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.40 0.00 0.20 6.50 3.00 0.00 0.40 6.20 3.00 0.00 60.00 0.00 0.00 0.00 0.20 6.56 57.00 13.31 90.00 0.00 0.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.24 EGRESOS 1.00 0.00 0.00 268.00 0.00 0.00 0.00 0.00 $ 0.00 0.51 147.00 0.00 0.40 25.60 0.43 5.20 0.00 0.00 0.00 0.20 51.00 0.00 0.00 5.00 5.00 0.00 0.00 0.05 306.60 0.00 0.40 0.00 $ $ $ $ $ 8.00 0.40 3.00 0.96 384.00 0.00 0.20 0.60 99.71 469.00 0.20 20.00 $ - 0.00 0.00 0.00 0.41 206.00 0.00 0.90 0.00 0.00 165.36 3.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.56 6.80 0.00 0.00 12.00 0.00 0.00 0.80 0.36 3.00 140.00 0.00 51.00 0.00 0.00 13.40 0.03 140.20 143.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 417.00 0.00 0.00 3.00 0.00 0.000.00 0.40 0.20 0.41 0 Total Costos Fijos Costos Variables Fertilización de Fondo: A) Orgánica Cachaza Humus de Lombriz Aplicación B) Química Fórmula 18-46-00 Aplicación Fertilización Post-Plant Edáfica A) Urea B) Sulfato de Amonio C) Aplicación Cosecha Empaque 690.00 6.00 0.00 0.00 $ $ $ $ $ $ 19.00 $ 0.00 $ $ $ $ $ 20.60 9.28 0. 63 -126.000.22 20.31 143.00 662.00 0.00 0.135.45 20.00 0.00 0.00 0.74 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 78.00 20.00 462.619.320.20 147.19 509.00 0.3 PROYECCION DE INGRESOS AÑO 1 CONCEPTOS Ingresos MES 1 PRODUCCION AÑO 1 PRECIO POR TONELADA VALOR DE LA PRODUCCIÓN AÑO 1 MES 2 0.00 0.00 20.575.81 0.00 0.93 792.09 1.46 264.00 0.91 514.10 -1.43 143.00 827.234.00 0.58 330.00 0.00 0.00 66.00 20.53 23.45 826.20 51.51 63.00 20.00 AÑO 3 CONCEPTOS Ingresos PRODUCCION AÑO 3 PRECIO POR TONELADA VALOR DE LA PRODUCCIÓN AÑO 3 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 173.46 330.63 90.00 111.28 6.594.51 123.40 305.00 237.40 122.00 41.24 20.00 0.00 0.00 20.00 0.46 0.00 2.79 969.94 20.00 48.72 20.00 20.48 20.00 0.00 20.60 171.00 136 20.07 20.00 0.3.00 0.00 111.79 20.18 99.00 0.20 126.00 826.878.19 1 Ventas Del ciclo proyectado Otros Ingresos 5 CAPITAL DE TRABAJO 6 SUBSIDIO 1.00 0.88 128.20 84.27 112.90 9.00 41.30 312.30 20.38 2.59 1.00 20.72 20.00 0.00 1.646 100% 1.00 0.00 484.241.8.00 3.00 0.00 0.86 1.00 0.710.45 826.51 -621.00 0.99 266.00 AÑO 2 CONCEPTOS Ingresos PRODUCCION AÑO 2 PRECIO POR TONELADA VALOR DE LA PRODUCCIÓN AÑO 2 MES 1 MES 2 Total 93.646.00 45.48 12.00 0.82 281.96 27. A.81 826.00 0.00 0.475.07 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 62.88 312.00 330.79 20.00 20.00 0.710.646 7 FINANCIAMIENTO 8 APORTACIÓN PRODUCTOR 1.817.00 0.00 0.20 233.45 139.45 0.59 -1.00 0.35 180.58 0.00 30.086.76 8.00 0.710.575.74 2.00 0.51 -233.00 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Total 0.70 0.00 0.00 16.75 6.10 20.000.16 514.00 0.88 2.417.00 Total 8.81 462.00 264.48 2.38 20.00 78.43 -1.00 13.45 2.32 20.00 33.00 99.32 20.00 24.447.27 -820.00 0.324.31 63.18 -266.85 606.00 20. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Total 0.00 0.45 -1.74 0.00 20.00 0.646 29 .16 -107.00 41.C.40 305.21 20.19 4 SALDO ACUMULADO -211.00 20.56 2.51 -147.025.00 264.25 -1.00 20.00 20.35 -107.00 2 Costos de Operación Costos Fijos Costos Variables 211.00 0.20 -51.27 -1.27 609.14 0.45 826.56 97.79 20.76 1.37 3 SALDO MENSUAL -211.00 0.00 0.96 -1.14 20.02 201.00 20.06 909.96 0.28 6.3.00 0.27 -609.4 FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL Y DETERMINACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO a) CAPITAL DE TRABAJO DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO (MILES DE PESOS) AÑO 1 : EMPRESA : CONCEPTOS GOTA DE VIDA.00 20.234.00 0.96 51.30 -1.00 0.45 0.00 400 20.00 600 20.00 63.00 0.58 462.00 0.00 826. 539 8 FINANCIAMIENTOS PROYECTADOS a) Crédito de Avío b) Crédito Refaccionario c) Otros Créditos (Corto Plazo) d) Aportación de Capital al Activo Fijo y Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9 PAGO DE FINANCIAMIENTOS a) Crédito Refaccionario a.2) Intereses c) Otros Créditos de Corto plazo c.061 0 1. Mes 1 Mes 2 Mes 3 1 SALDO DEL MES ANTERIOR Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1.435 826 559 326 199 52 0 27 229 511 1.539 1.539 6 SALDO MINIMO EN CAJA 7 DÉFICIT O SUPERAVIT 10 SALDO ANTES DE DIVIDENDOS 11 DIVIDENDOS 12 SALDO FINAL DEL MES 0 0 0 0 0 30 .435 826 559 326 199 52 0 27 229 511 1.2) Intereses b) Crédito de Avío b.539 2 INGRESOS a) Cobro de Ventas b) Subsidio Cap.435 609 609 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -609 5 SALDO DE EFECTIVO 1.025 1.818 5.b) FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO CON INVERSIONES EN ACTIVO FIJO Y CAPITAL DE TRABAJO (MILES DE PESOS) AÑO 1 CONCEPTOS EMPRESA : GOTA DE VIDA.415 5.772 2.2) Créditos Corto Plazo Vigentes i) Capital ii) Intereses d) Otras salidas e) ISR y PTU 4 INGRESOS-EGRESOS 7.539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.233 2.435 826 559 326 199 52 0 27 229 511 1.539 1.711 1.415 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1) Capital a.1) Capital c.626 211 5. Trab c) Subsidio adquisición de activos 3 EGRESOS a) Costos de Operación b) Inversión en Activos Fijos c) Pago de Créditos Bancarios Vigentes c.539 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.025 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 264 264 0 331 331 0 463 463 0 826 826 0 826 826 0 267 267 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -267 234 234 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -234 127 127 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -127 147 147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -147 52 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -52 237 237 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 129 129 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 202 181 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 282 312 312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 514 312 312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 514 9.539 1.025 1.435 826 559 326 199 52 0 27 229 511 1.1) Capital b.646 5.435 826 559 326 199 52 0 27 229 511 1.415 8. A.2) Intereses 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.C.646 5.1) Créditos Refaccionarios i) Capital ii) Intereses c.415 0 0 0 0 0 0 0 0 1.539 1.025 1.025 1. 2) Intereses 10 SALDO ANTES DE DIVIDENDOS 11 DIVIDENDOS 20% 12 SALDO FINAL DEL MES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.174 1.475 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.682 1.PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO AÑO 2 CONCEPTOS EMPRESA : GOTA DE VIDA.713 2.174 1.174 1.576 1.2) Intereses b) Crédito de Avío b.713 2.475 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.879 543 536 376 254 178 113 80 97 153 235 385 505 3.000 8.526 5. Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 SALDO DEL MES ANTERIOR 1.879 1.540 1.2) Créditos Corto Plazo Vigentes i) Capital ii) Intereses d) Otras salidas e) ISR y PTU 4 Entradas-Salidas 0 0 0 1.925 2.1) Capital b.713 2.682 1.539 2 Entradas a) Cobro de Ventas b) Otras entradas 1.503 1.936 5 SALDO DE EFECTIVO 2.C.576 0 8.454 2.270 889 564 399 485 764 1. A.270 889 564 399 485 764 1.576 1.475 6 SALDO MINIMO EN CAJA 7 DÉFICIT O SUPERAVIT 8 FINANCIAMIENTOS PROYECTADOS a) Crédito de Avío b) Crédito Refaccionario c) Otros Créditos (Corto Plazo) 0 0 0 0 0 d) Aportación de Capital 9 PAGO DE FINANCIAMIENTOS a) Crédito Refaccionario a.682 1.526 5.2) Intereses c) Otros Créditos de Corto plazo c.170 2.174 458 458 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 512 986 4.000 0 705 705 267 267 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -267 234 234 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -234 127 127 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -127 147 147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -147 52 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -52 319 319 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 166 231 231 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 375 346 346 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 563 590 590 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 986 590 590 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 Salidas a) Costos de Operación b) Inversión en Activos Fijos c) Pago de Créditos Bancarios Vigentes c.016 711 451 319 388 611 939 1.1) Capital a.925 2.879 1.1) Capital c.146 1.576 0 1.503 1.526 5.064 4.064 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.016 711 451 319 388 611 939 1.1) Créditos Refaccionarios i) Capital ii) Intereses c.146 1.925 2.270 889 564 399 485 764 1.879 1.021 2.170 2.540 2.021 31 .879 970 970 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 485 485 0 606 606 0 909 909 0 1.539 2. 2) Intereses c) Otros Créditos de Corto plazo c.00 0.74 1.15 6.675 2.07 6.000.00 0.936.00 8.1) Créditos Refaccionarios i) Capital ii) Intereses c.00 2.573 1.180 589 589 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 735 267 267 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -267 234 234 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -234 127 127 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -127 147 147 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -147 52 52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -52 385 385 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 277 313 313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 515 469 469 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 772 833 833 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.296 1.201 3.06 2.07 12.000.539.2) Intereses b) Crédito de Avío b.000.59 6.544 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.21 2.00 690.351 3.544.13 5.00 0.351 3.00 0.241 0 2.260 1.C.646 2.133 2.41 5.854.24 0.000.772.063.00 0.021 2 Entradas a) Cobro de Ventas b) Otras entradas 3.00 0.614 967 588 309 180 320 584 950 1.544 5.306 1.415.20 0.401 833 833 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.381 840 441 257 457 835 1.00 12.103 692 414 252 132 77 137 250 407 705 914 6.59 6.00 0.08 1.401 5.61 12.2) Créditos Corto Plazo Vigentes i) Capital ii) Intereses d) Otras salidas e) ISR y PTU 4 Entradas-Salidas 1.00 0.76 0.000.00 3.244.00 2.646.021.37 0.675 2.854.476 3.381 840 441 257 457 835 1.573 1.646 2.06 2.234 0 12.00 0.132.56 2.2) Intereses c) FLUJO DE EFECTIVO ANUALES PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO (CINCO AÑOS) GOTA DE VIDA.00 12.41 5.357 2.357 2.614 967 588 309 180 320 584 950 1.00 0.1) Capital c.20 792.00 4.244.455.047 8.1) Capital b.132.355.15 12.324 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 662 662 0 828 828 0 1.000.476 0 1.08 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 1.00 0.27 5.941 2.000 12.133 0 0 0 0 0 6 SALDO MINIMO EN CAJA 7 DÉFICIT O SUPERAVIT 8 FINANCIAMIENTOS PROYECTADOS a) Crédito de Avío b) Crédito Refaccionario c) Otros Créditos (Corto Plazo) d) Aportación de Capital 9 Pago de Financiamientos Proyectados a) Crédito Refaccionario a.021.381 840 441 257 457 835 1.1) Capital a.16 4.324 1.000.025.477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 SALDO ANTES DE DIVIDENDOS 4.00 690. CONCEPTO SALDO INICIAL INGRESOS Ventas Subsidio Adquisición de plantas Subsidio Activos fijos Financiamiento Refaccionario Financiamiento Avio Aportaciones EGRESOS Inversión en activo fijo Costos fijos Costos variables Pago capital refaccionario Pago intereses refaccionario Pago capital Avío Pago intereses Avío ISR Y PTU FLUJO DIVIDENDOS SALDO EFECTIVO AÑO 1 9.C.00 0.544.306 1.854.455.201 3.941 2.234 2.00 1.415.234 2.351 3.59 6.455.00 8.021 2.373.539.00 12.477 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.544.16 4.710.08 2. Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total 1 SALDO DEL MES ANTERIOR 2.00 0.233.306 1.16 4.06 2.234 0 2.41 690.296 0 0 0 2.61 6. A.00 690.344.08 8.047 8.00 2.477 11 DIVIDENDOS 30% 1.00 0.CONCEPTOS PROYECCION DEL FLUJO DE EFECTIVO AÑO 3 : EMPRESA : GOTA DE VIDA. A.68 32 .454.00 0.357 2.000.344.675 2.201 3.539.047 8.344.08 3.24 0.00 0.00 0.16 3.344 12 SALDO FINAL DEL MES 2.92 5.24 0.000 0 3 Salidas a) Costos de Operación b) Inversión en Activos Fijos c) Pago de Créditos Bancarios Vigentes c.456 5 SALDO DE EFECTIVO 4.241 1. 00 7.544 $ 690 $ 4.936 $ $ 6.000.000.711 $ 2.04 AÑO 4 $ 12.00 2.000.3.8.04 $ -$ 107 $ $ 3.193 $ 15% NC 1.00 5.000.04 AÑO 5 $ 12.854 $ 6.000 $ 4. que es donde se requiere el subsidio en capital de trabajo. sin embargo.936 $ 6.135 $ 116% PUNTO DE EQUILIBRIO % NC 1.000.456 $ $ 6.544 $ 690 $ 4.159 $ 10% 1.000. PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO PRIMER AÑO 9.818 $ 793 $ 2.456 $ - Capital refaccionario $ $ -$ 107 $ $ $ 3. En tanto que los años subsecuentes ese porcentaje disminuye al 15% el segundo año y 10% a partir del tercero.00 3.159 $ 10% 6.04 AÑO 3 $ 12.00 8.456 $ $ $ 6.000 $ 5.456 $ $ 6.936 $ 833.000.374 $ 3.456 $ 833.159 10% Se observa que para alcanzar el punto de equilibrio se requiere el 116% de la producción para el primer año.456 $ 833.064 $ 690 $ 3.456 NC 1.456 $ 6.00 INGRESOS 6.000 $ 5.456 $ $ $ 6.00 4.936 $ 6.000.544 $ 690 $ 4. PROYECCIÓN FINANCIERA (MILES DE PESOS) AÑO 1 $ 2.00 IT 1.456 DISPONIBILIDAD DE PAGO Capital crédito vigente interes crédito vigente PAGO DE CREDITOS PROYECTADOS -$ 107 $ 3.000.00 ET 0 39 78 118 157 196 235 274 313 353 392 KILOGRAMOS 33 .456 $ VENTAS COSTOS DE OPERACIÓN Costos fijos Costos variables UTILIDAD ANTES IMPUESTOS Depreciaciones Gastos financieros ISR Y PTU UTILIDAD DE OPERACIÓN OTROS INGRESOS OTROS EGRESOS Interes refaccionario SALDO ANTES DE DIVIDENDOS DIVIDENDOS 0% -$ SALDO ANUAL CAPACIDAD DE PAGO NC $ PUNTO DE EQUILIBRIO $ NC 3.456 $ 833.000 $ 5.854 $ 6.456 107 $ 3.456 $ 6.04 AÑO 2 $ 8.936 $ $ $ 6.854 $ 6.025 -$ 107 $ 833.5 CAPACIDAD DE PAGO Y PUNTO DE EQUILIBRIO.456 $ 6. debe considerarse que se debe al costo del establecimiento de la plantación. 710.854 6.456 $ $ $ 522.00 0.456 6.890.00% INGRESOS ACT 2.544 $ 12.000.19 12.497176735 $ 5.92 5.415.93 De acuerdo a la relación beneficio costo.54 $ 3.55 $ 15.03 $ 2.74 0.756143667 $ 6.20 PROPORCION 1.00 0.374 3.756143667 2.18% El proyecto es altamente rentable ya que la tasa interna de retorno (TIR=46%) es mayor que la tasa de rendimiento mínima aceptable (TREMA=9%).936 $ 0.415.000.00 4.91 $ 3.456 $ 0.818 $ 793 2.74 TASA INTERNA DE RETORNO 46.00 0.000.025 107 1.456 $ $ $ $ 690 4.817.691 $ 0.497176735 4.000.450.710.571753246 3.259.415.861.40 1.854 6.063.976 $ 6.4 ANÁLISIS DE RENTABILIDAD (A PRECIOS Y VALORES CONSTANTES) 8.756.40 1.544.571753246 $ 6.646.657516232 $ 7.000.123.00 5.04 12.936 690 4.072.8.20 5.415.00% 15.869565217 $ 2.544.00 5.357.1 RELACIÓN UTILIDAD/COSTO (AVÍO) AÑOS 1 2 3 4 5 $ $ $ $ $ $ BENEFICIO/COSTO CALCULO DE RELACION BENEFICIO:COSTO INGRESOS 15.415.74 $ 29.049.4.854 6.12 46. el proyecto es altamente rentable con los supuestos proyectados.657516232 4.93 4.00 1.624 $ $ $ $ $ $ $ $ 12.27 8.645.000.20 -$ 1.00 5.170.00% -$ 5. debido a que se logra altas utilidades por cada peso que se invierte como capital de trabajo.67 $ $ $ $ $ $ EGRESOS 2.525 $ 3.245 $ 0.00 0.710.07 EGRESOS ACT $ 2.966.095.515.00% 9. EN TANTO QUE LA TASA DEL BANCA ES LA TASA TIIE MÁS 5 PUNTOS PORCENTUALES 34 .41 5.000. además de que el valor actual neto (VAN) tiene valor positivo a una tasa de interés del 15% .15 12.00% 9% 0% 0% 9% SE TOMA COMO COSTO FINANCIERO LA TASA TIIE PROMEDIO DEL ULTIMO AÑO PARA LA PARTICIPACION DE LA ORGANIZACIÓN.41 23.753 $ 0.74 2.064 $ 12.869565217 1.544 5. TASA DE RENDIMIENTO MINIMA ACEPTABLE MONTO SUBSIDIO APORTACIÓN BANCO TOTAL $ $ $ $ 5.41 5.000.00 0.646. 8.27 $ $ $ $ 3 4 5 8.2 TIR Y VAN CALCULO DE TIR Y VAN CONCEPTOS 0 INGRESOS POR VENTAS EGRESOS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ISR Y PTU SALDO OPERATIVO VARIACION DE K DE TRABAJO INVERSION EN ACTIVOS FIJOS VALORES RESIDUALES RECUPERACION DE K TRAB FLUJO INCREMENTAL TASA DE DESCUENTO FACTOR DE DESCUENTO FLUJO DESCONTADO 1 $ $ $ $ -$ $ $ 2 2.544.20 -$ 15.37 $ 3.00 0.456 690 4.17 8.544 $ 690 3. de tal manera que dichas utilidades permiten la pronta recuperación de las inversiones fijas.288 INDICADORES ECONÓMICOS VAN AL 15% $ 8.20 -$ 5.4.00 COSTO FINANCIERO COSTO PONDERADO 9. 16 1.23 180% 1.24 1.95 1 1.74 1.10 1.09 80% 1.20 b) ANALISIS DE SENSIBILIDAD DE LA TASA INTERNA DE RETORNO Y EL VALOR ACTUAL NETO.64 0.25 1.79 0. VARIACION DE PRECIOS Y COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN SENSIBILIDAD DE RELACION BC SEGÚN INGRESOS Y EGRESOS COSTOS TOTALES INGRESOS TOT 100% 120% 140% 150% 160% 100% 1.02 0.8 0.3 1.3 0.32 0.41 0.75 0.1 VARIACIÓN EN INGRESOS O COSTOS SENSIBILIDAD DE VAN 15000000 VAN SEGÚN INGRESOS 10000000 VAN SEGÚN COSTOS 5000000 0 -5000000 -10000000 0. SENSIBILIDAD DE LA TIR 0.3 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD a) SEGÚN VOLUMEN DE PRODUCCIÓN ANUAL.61 1.28 0. 35 .1 1.13 1.8 0.29 1.29 1. SEGÚN VARIACIONES EN LOS COSTOS Y VALORES DE LA PRODUCCIÒN.3 -0.35 VARIACION EN INGRESOS O COSTOS Tanto la Tasa Interna de Retorno como el Valor Actual Neto son mas afectados por la variación en los ingresos que la variación en los costos.21 90% 1.96 0.80 0.02 0.85 0.72 50% 0.86 0.81 0.34 0.1 0 0.03 0.48 0.26 0.5 TIR SEGÚN INGRESOS TIR SEGÚN COSTOS 0.61 0.4 0.43 0.9 0.25 1.96 0.4.77 0.39 0.68 0.96 0.38 1.39 0.35 1.91 0.95 1 1.30 0.2 0.13 0.1 1.64 0.91 0.9 0.16 0.21 190% 1.93 1.71 0.83 0.69 0.54 1.48 30% 0.45 1.51 0.2 1.6 0.75 0.15 1.75 0.32 0.8.54 0.45 0.77 0.60 40% 0.24 170% 1.41 0.96 70% 1.2 1.05 1.51 0.58 0.85 0.90 0.57 0.55 0.05 1.36 20% 0.64 0.84 60% 1.96 0.07 0. conforme el avance del proyecto.63 23. se puede esperar rendimientos por hectárea hasta de 20 toneladas. podrán eficientizarse las labores de manejo en general del cultivo. 36 .554.622. se reducen con el proyecto la aplicación de agroquímicos para el control de plangas y enfermedades.554.86 5 $ $ 5.2 DECREMENTO DE LOS COSTOS DE PRODUCCIÓN Los costos de producción se podrán reducir en la medida que los participantes del proyecto y el proyecto mismo se hacen más eficientes. 9.226.622. Además de los empleos que se generan para cada participante.56 140.563.86 4 $ $ 5. Además.9 DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE LOS IMPACTOS 9.1 INCREMENTO DE LAS UTILIDADES ANUALES DE LA ORGANIZACIÓN Y LOS SOCIOS 1 UTILIDAD NETA UTILIDAD NETA POR SOCIO -$ -$ 940. tomando en cuenta y haciendo uso efectivo del manejo integrado de problemas fitosanitarios.505. 9. 54 y 70 jornales diarios en promedio del primer al tercer año.622. las utilidades anuales por cada socio permiten la obtención de recursos como complemento a sus actividades económicas en el medio rural.56 140.035.563. por el contrario se necesitan recursos en el capital de trabajo.3 INCREMENTO EN LOS VOLÚMENES DE PRODUCCIÓN El rendimiento del cultivo incrementa conforme se establece formalmente y el manejo de las podas.56 140.554.103.692 el segundo y 25698 el tercero.4 EMPLEOS GENERADOS (DIRECTOS E INDIRECTOS) Con el proyecto se generarán 13696 jornales en el primer año.563. 9.86 Debe tomarse en cuenta que en el primer año no se reflejan utilidades. para lograrlo se hará un uso eficiente de los nutrientes y abonado orgánico. Considerando el tamaño del proyecto. por lo que es ahí donde se necesitará apoyo o subsidios. lo que significa que aproximadamente se estarán empleando 38. 19.04 $ 77.67 2 $ 3.575.88 3 $ $ 5. • De acuerdo con los datos financieros. • El punto de equilibrio se logra con menos del 10% del volumen de producción proyectado una vez que el proyecto se encuentra establecido al 100%. además del financiamiento bancario que se deberá gestionar con la aportación de garantías prendarias de los socios. tanto por la generación de empleos como por la posibilidad de contar con alimentos sanos de menor precio. • Para lograr poner en marcha el proyecto de inversión se requiere el apoyo institucional. 37 . su aplicación en manejo integrado de plagas y enfermedades.10 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES. el proyecto es rentable por el retorno de la inversión que se manifiesta con la Tasa Interna de Retorno del 46% que se logra respecto a la Tasa de Rendimiento Mínima aceptable (9%) que se ha propuesto de acuerdo a las tasas de interés actuales. ambiental y social. sin embargo. beneficiará a la comunidad de Francisco Villa. eso no significa que deba descuidarse la selección adecuada del paquete tecnológico para reducir los costos de producción o establecer los contratos de comercialización para asegurar la comercialización a mejores precios. • Se recomienda considerar insumos alternativos buscando siempre la reducción de costo. • Se recomienda considerar que los participantes en el proyecto son productores del medio rural y de lograr el establecimiento del proyecto. lo que significa una ventaja en general. • Existe baja sensibilidad en el incremento de los costos de producción o en la reducción del precio. favoreciendo además la inocuidad del producto. y su bajo impacto ambiental. • El proyecto que se presenta es factible en el aspecto técnico. ............................................6 INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS (CONSTRUCCIONES...............2 MISION ........................3 CONSEJO DIRECTIVO ................................................................... ........5 RELACIÓN DE SOCIOS............................................4..... 5 5.......... ........................3 TESORERO .................................... 4 5..........................1 VISION ... 4 5. 2 3..4 PERFIL REQUERIDO Y CAPACIDADES DE LOS DIRECTIVOS Y OPERADORES ........................ 3 3........................................................................................1 ANTECEDENTES .................................................................... ...............................................................4......... 3 3......................................................................1 2....... FINANCIERO Y ORGANIZACIONAL) ...............................................................................4.. 2 3 OBJETO DE LA EMPRESA Y METAS.... INVENTARIOS DE EQUIPOS...............................................1 METAS (CONSIDERANDO FORTALEZAS................................ 3 3......................... 2 AMENAZAS .......................................... ............................................................................................................................ ................... TERRENOS AGRÍCOLAS Y GANADEROS............................................................4 FORTALEZAS ........................................ 4 5.....................................................................................................................................................................................................................4..................................................................2 OBJETIVOS PARTICULARES.................................... 3 3...3 2. 2 OPORTUNIDADES .......................................... 5 5....................... SEMOVIENTES Y OTROS)................4................. 3 3.........................................................2 TIPO DE CONSTITUCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN .........3.............. 4 5.... 1 2 ANÁLISIS FODA .....................4 METAS......................................4.................................................... 5 5.................................................................................................................................................... 5 38 .........2 SECRETARIO ................................................ 3 4 ANÁLISIS Y DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL Y PREVISIONES SIN EL PROYECTO............................. 2 2............................................................................................................. 3 3.............................2 METAS (AMENAZAS 1) ................................................................... 5 5......3......................................................................................3 OBJETIVOS ............................................................................ 2 3...........................................................2 2........................ 5 5........................... 2 DEBILIDADES ...................................................................................... . 2 3........... ............................. DEBILIDAD 1 Y OPORTUNIDAD 1Y 2)..........1 PRESIDENTE ................................................3 METAS (CONSIDERANDO OPORTUNIDAD 1 Y DEBILIDAD 2) ....................................... 4 5 ASPECTOS ORGANIZATIVOS....1 OBJETIVO GENERAL....CONTENIDO 1 RESUMEN EJECUTIVO (TÉCNICO.............. ...........1 INSUMOS O MATERIAS PRIMAS ..... 6 5...........3.......... 16 6.......................................................................... EQUIPOS Y OTROS).......................................................................................................................................................4 CONDICIONES Y MECANISMOS DE ABASTO DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS................................. 23 8 ANÁLISIS FINANCIERO .....................3 ESCENARIOS CON DIFERENTES VOLÚMENES DE PROCESO................ 6 5............................................4 FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL Y DETERMINACIÓN DE CAPITAL DE TRABAJO ............................................. 22 7.. 6 6 ANÁLISIS DE MERCADOS............................................. 18 7......................... ..2 PROYECCION EGRESOS (MILES DE PESOS) ......................3 DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO .................................................................. ....................3........................3. AMBIENTALES Y OTRAS ... 25 8........................ 6 5............................... 25 8.........7...3 PROYECCION DE INGRESOS ............. .........3.......................................3 PROYECCIÓN FINANCIERA (REFACCIONARIO Y AVÍO) ANUAL .. ASÍ COMO POLÍTICAS DE VENTA............................................7............2 CARACTERÍSTICAS DE LOS MERCADOS DE LOS PRINCIPALES PRODUCTOS............................3 DISEÑO DE PROMOCIÓN .............3...................... ... 6 6..................................................................4 ANÁLISIS DE RENTABILIDAD (A PRECIOS Y VALORES CONSTANTES) ........4 CUMPLIMIENTO DE NORMAS SANITARIAS............. 23 8...................7 6...............................5................. 6 6...................................................................................................7.5...2 LOCALIZACIÓN Y DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA DEL SITIO DEL PROYECTO..........3....2 CAPACIDAD DE PROCESOS Y PROGRAMAS DE PRODUCCIÓN.............. 7 6..1 PRESUPUESTOS Y PROGRAMA DE INVERSIONES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO..1 ESTRUCTURA DE PRECIOS DE LOS PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS............................................3...........................................3 CANALES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA.1 PRODUCTO DE CALIDAD ....................... 6 5.................... 26 8....................... ................ 6 6.... ............. 25 8.... 19 7......................................................5...................................... 33 8...2 REGISTRO DE MARCA ......................... ...........3..........5 CAPACIDAD DE PAGO Y PUNTO DE EQUILIBRIO..................................4 INOCUIDAD ............................................ 22 7...............1 DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE MATERIAS PRIMAS.. 16 6........................1 COMPONENTES DEL PROYECTO (INFRAESTRUCTURA.............................................5 PLAN Y ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIÓN................... ..................................................... 16 6................ 19 7..................................... ...................... . 23 8......................................... 34 39 .......................................... 17 7 INGENIERÍA DEL PROYECTO .............................................................................1 EL CULTIVO ...............2.. 15 6................................1 PROGRAMA DE VENTAS ... 29 8..........................................2 ANÁLISIS DE COMPETITIVIDAD. 29 8.....................................2 SITUACIÓN FINANCIERA ACTUAL Y PROYECTADA...........1 MERCADO DE PRODUCTOS .......................................................7 DESCRIPCIÓN DE ESTRATEGIAS QUE SE ADOPTARÁN PARA FACILITAR LA INTEGRACIÓN A LA CADENA PRODUCTIVA Y COMERCIAL.................................1..... 18 7............................7... 19 7............................................... ............. 36 EMPLEOS GENERADOS (DIRECTOS E INDIRECTOS) .............................................................................................2 8...................................... 37 40 ........................... 34 TIR Y VAN .....................3 9.......... 36 DECREMENTO DE LOS COSTOS DE PRODUCCIÓN ......4 INCREMENTO DE LAS UTILIDADES ANUALES DE LA ORGANIZACIÓN Y LOS SOCIOS ...................................................................................3 RELACIÓN UTILIDAD/COSTO (AVÍO) ........................................ 36 INCREMENTO EN LOS VOLÚMENES DE PRODUCCIÓN ........................................4............1 8......... 36 10 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES........4..1 9................................ ..................... 34 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD ............ 36 9..8................... 35 9 DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE LOS IMPACTOS ........................................................................................................4...............................................................2 9.