Universidad Técnica del NorteFacultad de Ciencias Administrativas y Económicas Ingeniería Comercial Estudiante: Fernanda Ruano Asignatura: Administración Integral de Riesgos Fecha: 11/12/2014 Tema: Método de medición avanzada (AMA) Curso: 9no “A” . Bajo este método las inversiones bancarias en el mejoramiento de sus procesos.Método de Distribución de Perdidas El método de distribución de perdidas es el más utilizado por la industria y por la academia. 2.. El supervisor puede autorizar a utilizar parcialmente el método AMA en ciertas áreas y en otras el método del indicador básico y el método estándar. Pasos para desarrollar el modelo de distribución de pérdidas: . 2) Posee un sistema de gestión de riesgo operativo conceptualmente sólido y aplicado en su integridad. la exigencia de capital por riesgo operativo es determinada por un sistema interno de estimación de riesgo operativo propio de cada entidad. Los criterios mínimos son: 1) Su directorio o alta dirección se encuentran altamente involucrados en la vigilancia de su política de gestión de riesgo operativo. El método AMA constituye uno de los mayores progresos dentro de los enfoques del nuevo marco de capital y el más flexible para obtener los cargos de capital por riesgo operacional. Consiste en la estimación de la distribución de pérdidas por riesgo operacional. 3) Cuenta con recursos suficientes para aplicarlo en las principales líneas de negocio. y requiere la autorización del supervisor para su implementación.. mediante la utilización de técnicas estadísticas sobre datos internos y externos. todo esto se consigue con la utilización de un método que genera una mejor estimación del riesgo..¿Para qué sirve? En AMA permite a las instituciones financieras tener una disminución del capital regulatorio o requerido para provisión.1.¿Qué es el método de medición avanzada (AMA)? En este Método. sistemas y planes de contingencia.1.¿Cómo se calcula? Los métodos comúnmente utilizados para el caculo del AMA son: Método de Distribución de Perdidas (LDA) y el Método de Cuadros de Mando. Al utilizar el método de indicador básico o el método estándar los requerimientos de capital por provisión son muy exagerados. mediante la aplicación de criterios cuantitativos y cualitativos. así como en las áreas de control y auditoría. se espera que los bancos activos internacionalmente y los especializados en procesamiento masivo de información adopten gradualmente el método AMA. 3. beberían resultar en requerimientos de capital bajos. sin embargo. 3. 3) Determinación de la distribución de pérdidas por riesgo operacional global de la institución.1) Estimación separada de las distribuciones de frecuencia y de severidad de los eventos de pérdidas. para cada combinación línea de negocio y tipo de pérdida del banco. TIPO DE PERDIDA LINEA DE NEGOCIO Fraude Externo Fraude Interno Prácticas de empleo y seguridad laboral Canales Comerciales Daño a activo fijo Operaciones y Fallos al sistema Banca Corporativa Negociación Ventas Banca Minorista Pagos y Liquidaciones Servicios y Sucursales Gestión de Activos Intermediación Minorista Flujograma de los pasos genéricos constituyentes de LDA Procesos . 2) Acoplamiento de las distribuciones de severidad y de frecuencia en cada combinación. 4) Asignación del requerimiento inicial de capital para cada uno de los eventos sobre tipo de pérdidas por riesgo operacional. 3. SK.¿Cómo se calcula el capital regulatorio según el método AMA? Los modelos avanzados pueden permitir una reducción del capital regulatorio por debajo del 10% del margen ordinario. considerando la información cualitativa obtenida desde el cuestionario. así como el análisis de escenarios. 5) Distribución inicial del capital asignado para cada combinación. ij: Severidad de la perdida K-ésima dentro de la combinación línea de negocio (j) sobre tipo de evento (i). desempeño y del control del riesgo operacional para cada línea de negocio de la entidad. dentro de un horizonte temporal. datos internos y externos.. dentro de un horizonte temporal T mayor que cero. Nij (T) : número de perdidas sobre la línea de negocio (j) por eventos del tipo (i). 3) Investigación sobre los niveles de los factores de riesgo operacional y de la calidad de los controles de los eventos sobre los tipos de pérdidas. 2) Identificación de los indicadores relevantes según las respuestas del cuestionario por parte de los expertos de la gestión de riesgo y de las direcciones de cada línea de negocio.Métodos de cuadros de mando Se basan en indicadores representativos de la exposición. las pérdidas a las que se puede enfrentar un negocio son: . 4. Recordemos que el capital regulatorio son aquellos recursos que debe disponer la entidad para absorber las posibles pérdidas a las que se puede enfrentar su negocio. se basa en 5 pasos generales que son: 1) Desarrollo de un cuestionario sobre los índices para evaluar los principales factores y controles de riesgo operacional por cada una de las líneas de negocio de la organización.Calculo de las perdidas por riesgo operacional Donde: Lij (T): Perdida total por riesgo operacional para la línea de negocio (j) sobre eventos de tipo (i). Así.2.. dentro de un horizonte temporal T. Es importante que toda institución gestione sus riesgos tanto operativos.Pérdidas esperadas: lo que realmente se espera perder en promedio. porque este permite adaptarse a las necesidades de cada institución y los requerimientos de capital serán menores en relación al método estándar y el método de indicador básico. VaR 99. ya que se manejan porcentajes de frecuencia y de severidad. Basilea recomienda que este método sea aplicado por bancos internacionalmente activos y por aquellos bancos con alta exposición al riesgo operacional. mercado. de crédito. análisis de escenarios y factores del entorno e internos de control. Las provisiones para la cobertura del riesgo calculadas con el método AMA son más exactas y tiene disminución en los montos ya que si se aplica el método de indicador básico o estándar estos generan montos exagerados.9% (L ij) = Valor en riesgo en el percentil 99. Cuanto se aplica el AMA en los bancos el reconocimiento por seguro se limita a un máximo del 20% del requerimiento total por riesgo operacional. Las fuentes relevantes de información de pérdidas se las obtiene mediante: datos internos.9 para la combinación línea de negocio j sobre tipo de evento i. datos externos. Conclusiones El Método de medición avanzada es el más utilizado por la industria y el recomendado por la academia de Basilea II. que surgen cuando las pérdidas reales superan a las esperadas. entre otros riesgos a las cuales están expuestas esto permite a . demasiado grandes. KAMA – LDA = carga de capital por riesgo operacional bajo AMA y el enfoque LDA. Fórmula de cálculo del capital regulatorio. Opinión Los bancos deben generan información histórica de pérdidas operacionales por tipo de riesgo esto les permitirá aplicar las metodologías de medición avanzadas que son más precisas y permitirá generar un cálculo más preciso del capital regulatorio. Pérdidas inesperadas: son una medida de riesgo. Recuperado de: http://www.htm .com/boletin_clain/basileaII.cl/sbifweb/internet/archivos/publicacion_8511.sbif. Agosto 2009. es por eso que es importante medirlo. Diciembre 2003.pdf Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras Chile. Basilea II: Hacia un nuevo esquema de medición de riesgos.eumed.felaban. J.pdf Cajas Guijarro.: Modelos de enfoque de medición avanzado del riesgo operativo (EMA).la institución estar preparada ante cualquier acontecimiento. porcentajes de probabilidad y calcular la severidad esto permite a los bancos estar preparados y saber tomar mejor sus decisiones. Riesgo operacional conceptos y sus mediciones. Recuperado de http://www. en Contribuciones a la Economía. Recuperado de: https://www.net/ce/2011a/jcg. crear bases históricas. mayo 2011. El riesgo operacional afecta a todos los otros riesgos como el de crédito y el de mercado. Un correcto manejo de los riesgos permite a las empresas estar más estables y disminuye mucho la probabilidad de que se generen crisis por el mal manejo de los recursos y de los riesgos. Bibliografía Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias Gerencia de Análisis del Sistema.