Manual de UsuarioImplementación SAP Capacitación Módulo FI-AA ACTIVOS FIJOS INDICE 1. DATOS MAESTROS DE BIENES DE USO .......................................................................................... 3 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 2. ALTA DE ACTIVOS FIJOS ................................................................................................................ 17 2.1. 2.2. 3. CREACIÓN DE ACTIVOS FIJOS .......................................................................................................... 3 MODIFICACIÓN DE ACTIVOS FIJOS .................................................................................................... 8 VISUALIZACIÓN DE ACTIVOS FIJOS.................................................................................................. 11 BLOQUEO DE ACTIVOS FIJOS ......................................................................................................... 13 BORRADO DE LOS DATOS MAESTROS DE UN ACTIVO FIJO ................................................................. 15 ALTA DE ACTIVO FIJO CONTRA ACREEDOR ..................................................................................... 17 ALTAS DE ACTIVO FIJO POR EL MÓDULO MM – COMPRAS................................................................. 23 BAJA DE ACTIVOS FIJOS ................................................................................................................ 29 3.1. BAJAS SIN INGRESOS .................................................................................................................... 29 3.2. BAJAS CON INGRESOS .................................................................................................................. 32 3.2.1. Sin Deudor ............................................................................................................................. 32 3.2.2. Con Deudor ........................................................................................................................... 34 4. EJECUCIÓN DE AMORTIZACIONES ................................................................................................ 38 5. CAMBIO DE EJERCICIO EN LA CONTABILIDAD DE INMOVILIZADOS .......................................... 42 6. CIERRE DE EJERCICIO EN LA CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS ............................................ 44 7. EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE AJUSTE POR INFLACIÓN ........................................................ 47 8. SISTEMAS DE INFORMACIÓN ......................................................................................................... 49 9. RESULTADO ..................................................................................................................................... 52 Página 2 de 52 MANUAL DE USUARIO 1. Datos Maestros de Bienes de Uso Todos los inmovilizados de la compañía se crean dentro del módulo de Activos Fijos a través de registros maestros (También se pueden crear Activos Fijos a través del Módulo MM, en la creación de Pedidos de Compra). Allí se vierte la información más relevante sobre cada uno de los bienes de uso, dejándose constancia de los métodos de amortización que serán aplicados durante toda la vida útil de cada uno de los bienes de uso. 1.1. Creación de Activos Fijos Por medio de este procedimiento es posible crear el registro maestro de un inmovilizado dentro del módulo. Dentro de este registro se almacenan los datos propios del bien, y se define el tipo de imputación contable que el mismo generará, su metodología de amortización y su vida útil. Este proceso no representa el alta contable del bien, sino que únicamente afecta los datos maestros del módulo. Sin embargo, es un requisito ineludible para la creación del bien dentro del módulo antes de su activación en la contabilidad de la empresa. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla, utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Código de Transacción • AS01 Página 3 de 52 Activo Fijo Crear Activo Fijo Nombre de campo Descripción Clase Activos Fijos Todos los activos fijos están clasificados dentro de SAP a través de clases de activos fijos. Las mismas determinan ciertas características por defecto para todos los bienes dentro de esa clase. Un ejemplo de ello es la metodología de amortización, la vida útil, la amortización contable, la numeración de los bienes y los datos solicitados en los datos maestros. Sociedad Ingresar el código de la sociedad 7500-Skanska Argentina SA que haya adquirido el bien. Página 4 de 52 Nombre de campo Descripción Permite definir un número de altas múltiples, a través de un único paso. Esto es muy útil cuando se da de alta al mismo tiempo, a más de un bien de iguales características. Por otro lado, el sistema Cantidad de AF iguales permitirá modificar los campos de textos e información de inventario, que serían los aspectos diferenciales entre uno y otro bien. En el caso en que solo se diera de alta un bien, se deberá ingresar el número 1, que el sistema trae por defecto. Postcapitalización Si se activa éste tilde, el registro maestro de este inmovilizado será utilizado para contabilizar postcapitalización. Una vez ingresados todos los datos requeridos pulsar Datos Maestros o presionar Enter para ingresar a la siguiente pantalla. A continuación se accederá a una pantalla en la cual hay que completar las siguientes Solapas: Solapa “General” Página 5 de 52 Incluir AF en Lista de Inventario Se deberá activar este flag para incluir al bien comprado dentro del inventario de la empresa.Campos a completar en esta Solapa: Campo Descripción (a) Denominación Descripción del Bien de Uso Cantidad y Unidad En este campo se deberá indicar la cantidad de AF a crear con un mismo número de AF generado por el sistema. Solapa “Dependiente del Tiempo” Página 6 de 52 . esto siempre dentro de una misma clase. Al determinar un centro de costo. y por lo tanto implica gastos. se le dará al sistema la clave para contabilizar la amortización de dicho bien. Página 7 de 52 . Matrícula Vehículo Sólo aparecerá en las Clases de Activos “Rodados”. De esta forma es posible obtener el valor de un activo fijo a una fecha determinada pero considerando distintos criterios de valoración.Campos a completar en esta Solapa: Campo Descripción (b) División Se trata de una unidad organizativa en el ámbito de la contabilidad externa. que corresponde a un área independiente operacional o de responsabilidad en la empresa y a la que se le pueden asignar los movimientos de valores registrados en la Gestión financiera. Las áreas de valoración gestionan la valuación del bien en base a distintos criterios y en forma simultánea. Centro de Costo Es un objeto de la contabilidad de costos. Para la implementación actual se deben definir las áreas de valoración que se van a gestionar. Solapa “Valoración” Área de Valoración: No siempre es necesario ingresar estos datos ya que esto depende de la clase de activos fijos porque hay algunas clases que tienen distintos períodos de Vida Útil de los bienes. Los trae el sistema cuando el usuario elige la clase de inmovilizado (pantalla inicial). como se explicara en el punto anterior con las áreas de valoración. Desde aquí se puede tanto actualizar información que no se haya podido ingresar al momento de la creación del inmovilizado. Vida Útil: En este campo se define la vida útil que tendrá el inmovilizado una vez sea activado en la contabilidad. se encuentran atadas a la clase de inmovilizado elegida. se puede cambiar la clave de amortización o la vida útil. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Activo Fijo Código de Transacción • AS02 Se accede así a la primer pantalla de esta transacción: Página 8 de 52 Modificar Activo Fijo . Dentro del primer campo se deberá ingresar la cantidad de años. Por último. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. En base a la misma se realizará el cálculo de la depreciación periódica del bien. al momento de crear el registro maestro de un bien en particular.2. o bien realizar una modificación sobre alguno de los datos previamente vertidos en el registro maestro. se graba y al pie de la pantalla inicial aparecerá el número Activo Fijo generado por el sistema: 1. A pesar de esto. Modificación de Activos Fijos A través de esta actividad del sistema es posible realizar modificaciones sobre los datos maestros de bienes de uso que hayan sido creados en SAP.Adicionalmente las claves de amortización son traídas automáticamente por el sistema pues. Al presionar Enter. deberá ingresarse aquí el código del mismo. para poder modificar los datos que sean necesarios. Los subnúmeros son como subcomponentes de un activo fijo principal.Se deberán ingresar los siguientes campos: Campo (c) Activo Fijo Descripción En este campo se deberá asentar el número de inmovilizado que se desea modificar. se accede a las diferentes pantallas que forman parte del registro maestro del inmovilizado. Sociedad Compañía donde haya sido creado el bien. Por ejemplo pueden ser utilizados para activar las mejoras realizadas en un bien de uso. Subnúmero En el caso en que se desee modificar un subnúmero de un activo fijo. que pueden amortizar con un criterio distinto al del activo y tener también una vida útil diferente. Accediendo a las distintas solapas es posible trasladarse dentro de las distintas páginas del maestro. Página 9 de 52 . Página 10 de 52 . generando el siguiente mensaje: 1. para que la misma se concrete deberá grabarse presionando sobre el botón de Grabar. aquí se cambiaron los campos División y Centro de Costo. a través de ella se puede acceder a los datos maestros de un inmovilizado para visualizarlos pero sin la posibilidad de realizar ninguna modificación sobre los mismos. Página 11 de 52 . Visualización de Activos Fijos Esta transacción permite realizar consultas sobre los datos maestros de los activos fijos de la compañía. Es decir.3. Una vez realizada la modificación.Por ejemplo. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Activo Fijo Visualizar Activo Fijo Código de Transacción • AS03 Desde aquí se accede a una pantalla de selección: Se deberá detallar en esta pantalla: Campo (d) Activo Fijo Descripción En este campo se deberá asentar el número de inmovilizado que se desea visualizar. Una vez ingresados estos datos. Luego a través de las solapas es posible trasladarse dentro de las distintas páginas del maestro para visualizar los datos que se necesiten. al presionar Enter. Sociedad Compañía donde haya sido creado el bien. se deberá detallar en este campo el código del mismo. se accederá a las diferentes pantallas que conforman el registro maestro del bien. Subnúmero En caso de querer analizarse un subnúmero de un inmovilizado. Página 12 de 52 .Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. 4.1. Por lo tanto. Bloqueo de Activos Fijos La presente transacción permite bloquear el alta contable de un activo fijo creado dentro del sistema. Como se comentó previamente en este manual. esta transacción opera sobre las altas de bienes de uso. inhibiéndolas mientras el bloqueo esté activo. todo activo fijo debe ser primero creado dentro del módulo y luego activado a través de la contabilidad por medio de un asiento realizado desde los módulos FI. En caso de querer bloquear un subnúmero de un inmovilizado. Si por alguna razón se crea el registro maestro de un bien de uso que finalmente no se concreta su compra. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Activo Fijo Bloquear Activo Fijo Código de Transacción • AS05 Desde aquí se accede a una pantalla de selección: Los campos de selección a ingresar son los siguientes: Campo (e) Activo Fijo Subnúmero Descripción Número de inmovilizado que se desea bloquear. se deberá detallar en este campo el código del mismo. Página 13 de 52 . Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. se debería bloquear este registro para evitar futuras imputaciones erróneas sobre este bien. Bloqueo para altas: Seleccionando esta opción se bloqueará cualquier alta que se desee realizar sobre este bien. y dentro del área “Bloqueo de altas” se deberá optar entre las siguientes dos opciones: Ning. Presionando Enter o el botón seleccionado: . Una vez seleccionada la opción deseada. el activo fijo permanecerá desbloqueado. surtirá efecto la modificación realizada. se accederá a los datos propios del bien Se visualizan aquí los datos básicos del bien. Página 14 de 52 .: Al ubicar el tilde sobre esta alternativa.Campo Sociedad Descripción Compañía donde haya sido creado el bien. solo al presionar el botón de Grabar. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. Subnúmero En caso de querer borrar un subnúmero de un inmovilizado. Página 15 de 52 .1. Sociedad Compañía donde haya sido creado el bien. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Activo Fijo Borrar Activo Fijo Código de Transacción • AS06 Se accede primero a la pantalla de selección de datos: Los campos de selección a ingresar son los siguientes: Campo (f) Activo Fijo Descripción Número de inmovilizado que se desea borrar.5. se deberá detallar en este campo el código del mismo. Una vez borrado el bien quedará inhabilitado para su uso. pero el próximo bien que se cree no obtendrá el número del registro borrado sino que el sistema le asignará el número de registro subsiguiente. Borrado de los Datos Maestros de un Activo Fijo Para aquellos casos en que se haya creado un registro maestro de un inmovilizado que finalmente no se utilizará. es posible por medio de esta transacción borrar ese bien del sistema siempre y cuando el mismo no haya sido dado de alta contablemente. presionando sobre el botón de Grabar. Página 16 de 52 . Finalmente. Borrar físicamente activo fijo: Al optar por esta opción el sistema borrará el registro maestro del bien. Si el Activo Fijo tuviese valores al intentar borrarlo aparecería la siguiente mensaje de error. se procederá a borrar el dato maestro del bien. el bien de uso no será borrado del sistema.Al presionar Enter se accede a una pantalla con el detalle del inmovilizado seleccionado: Dentro de la sección de “Borrado” el sistema ofrece dos opciones: No borrar AF: Si se selecciona esta alternativa. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. así como una posible aparición de discrepancias. Alta de Activos Fijos Un alta por compra es una operación que resulta del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial (a diferencia de un alta procedente de la fabricación propia).1. • En Contabilidad de activos fijos.con o sin compensación). Para realizar altas de activos fijos primeramente se deberá crear los datos maestros del activo fijo. tal como fue descripto anteriormente. pero sin referencia a un pedido. Alta de Activo Fijo Contra Acreedor El Alta de AF Contra Acreedor.2. Se puede contabilizar el alta de un activo fijo de varias formas diferentes y por medio de diferentes componentes del Sistema R/3: • En la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) en integración con Acreedores. sin referencia a un pedido y sin integración con Acreedores (contabilización en una cuenta asociada . permitirá contabilizar en una sola transacción el alta de activo fijo y el pasivo correspondiente al acreedor. • En la Gestión de materiales (MM) en la entrada de mercancías o la recepción de facturas. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Acreedor Código de Transacción • F-90 De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Página 17 de 52 Contabilización Alta Compra Contra . 2. La utilización de esta transacción reduce el tiempo y la energía necesarios para la entrada de datos. Descripción Ingresar la fecha del comprobante que respalde el alta del activo. Página 18 de 52 . Factura Acreedor (KR) Sociedad Compañía donde haya sido creado el bien. Clase de Doc.Los campos de selección a ingresar son los siguientes: Campo (g) Fecha de Doc. Financiera. (n) Clave de Movimient o Es la clase de movimiento clasifica una operación empresarial que controla diversas acciones del sistema al contabilizar los procesos empresariales. y el número de proveedor. Página 19 de 52 . y es este número el que pertenece a una clase y esta clase tiene asociada la cuenta contable que corresponde. Nota: Se puede utilizar esta transacción para contabilizar el Alta de un AF sin necesidad de referirlo a un acreedor. (l) Clave de Contabiliz ación En esta campo se completa la clave 31 – Factura (Haber) (m) Cuenta En este campo se ingresará el N° de Activo Fijo que se obtuvo al dar de alta el dato maestro. Movimiento 100-Alta por compra. utilizando clase de Documento de AA – Contabilización Activo Fijo y poniendo como claves de contabilización 70 Debe y 75 Haber. De document o En este campo se ingresará.Campo Descripción (h) Fecha de Contabiliz ación Es la fecha en que se realiza el registro contable (Campo Propuesto por el Sistema) (i) Período Es el período en que se realiza el registro contable (Campo Propuesto por el Sistema) Moneda Propone la moneda de la sociedad (j) Referencia Sólo en el caso en que se quiera referenciar al documento por algún motivo en particular. (k) Texto de Cab. de la misma manera que se ingresa el campo asignación en un asiento de Contab. Asignación En este campo se puede ingresar el número de proveedor seguido del número de factura.: 400040 –0001a00121245) Página 20 de 52 . esta fecha es la que el sistema tiene en cuenta para proponer la distribución de las amortizaciones.Haciendo clic en <Enter> y se pasará a la siguiente pantalla: Campo (o) Importe Descripción Importe que figura en el comprobante Fecha Base El año de la fecha de referencia debe coincidir con el año de la fecha de contabilización. (Ej. antes de ello nos aparece el cuadro de retenciones que va a tener el proveedor al momento del pago sobre el bien comprado: Página 21 de 52 . (u) Clave de Movimient o Es la clase de movimiento clasifica una operación empresarial que controla diversas acciones del sistema al contabilizar los procesos empresariales. (q) Perdió Es el período en que se realiza el registro contable (Campo Propuesto por el Sistema) Moneda Propone la moneda de la sociedad (r) Referencia Sólo en el caso en que se quiera referenciar al documento por algún motivo en particular. Luego. (s) Clave de Contabiliz ación Se ingresa 70 . se presiona <Enter> y se pasará a completar los Datos Adicionales (Clave de Referencia 1 y 2) de la posición del haber en la siguiente pantalla. para indicar que la posición siguiente corresponde al debe. Movimiento 100-Alta por compra. (t) Cuenta Se ingresa el número de Activo Fijo creado.Campo Descripción (p) Texto En este campo se puede ingresar un texto explicativo que haga referencia a la operación.Activos Fijos (Debe). asterisco en el campo importe (trae el importe cargado en la posición del haber). luego presionamos . Posteriormente. se deberá ingresar en: Documento > Simular Página 22 de 52 .Se puede modificiar la base de retención para cada caso o modificar la retención. Luego se presiona <Enter> y se pasará a completar la posición del debe en la siguiente pantalla: En está pantalla se pondrá. la división (al dar <ENTER> trae el cargado en la posición del haber) y un texto (opcional). generando el sistema el siguiente número de documento al pie de la pantalla: 2. Página 23 de 52 . se deberá proceder a Grabar. Si esta correcta. Altas de Activo Fijo por el Módulo MM – Compras Con está funcionalidad se podrá contabilizar un alta de activo fijo dentro del marco del proceso de la gestión de pedidos en Compras.Está funcionalidad simulará la posición.2. primero deberá crearse un registro maestro de activo fijo. También es posible crear activos fijos desde dentro del movimiento para abrir el pedido de compras. puede pasar directamente al movimiento real de datos maestros de activos fijos. Se deberá Introducir la información más importante de datos maestros de activos fijos en una ventana de diálogo. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. Desde esta ventana de diálogo. dentro de un solo movimiento. En está instancia.Cuando se utiliza este procedimiento integrado de gestión de pedidos. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Logística Gestión de Materiales Compras Pedidos Crear Proveedor suministrador conocido Código de Transacción • ME21N De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Los campos de selección a ingresar son los siguientes (Datos de Cabecera): Página 24 de 52 Centro . tanto "crear activo fijo" como "Crear Pedido". Esto significa que podrá llevar a cabo ambos pasos. sólo se explicará como se crea un Pedido de Compra de Activo Fijo. Dirección Domicilio del Proveedor. Datos Organizacionales En esta Solapa los datos organizacionales como: Organización de Compras (7500). Viene por default del dato maestro del proveedor.Nombre de campo Descripción Proveedor En este campo se ingresa el Proveedor del Activo Fijo a adquirir. Textos Textos de cabecera de la Orden de Compra. Página 25 de 52 . Grupos de Compras (000) y Sociedad (7500). Indicar la cantidad que debe ser pedida según la solicitud de pedido. Se deberá seleccionar el Grupo de correspondiente a la Clase de Activo a comprar.Nombre de campo Descripción Los campos de selección a ingresar son los siguientes (Datos de Posición): Nombre de campo Descripción En este campo se deberá indicar Tipo de Imputación la imputación a Activo Fijo. Cantidad Cantidad de Material solicitado Fecha de entrega La fecha de entrega mantiene al Ingrese la fecha en que debe proveedor informado acerca de los entregarse el bien a adquirir. plazos de entrega. Grupo de Artículos Artículo Página 26 de 52 . Código “A”. Texto Breve Se deberá ingresar el bien a comprar. Tipo de Posición Especifica cómo se controla el aprovisionamiento para una Se deberá dejar en blanco para posición de material o para una compras para stock (Normal) posición de servicio. o bien le servicios. Página 27 de 52 . según el caso. (7500) Detalle Posición Nombre de campo Descripción Datos de Material En Esta solapa se deberá activar el flag de Actualización Info.Nombre de campo Centro Descripción Puede introducir el número del centro o parte del nombre y el Centro en el cual produce o para sistema buscará el centro el cual desea adquirir materiales o correspondiente. En esta solapa se ingresarán los recargos y/o descuentos sobre el precio bruto de compra y todos aquellos costes indirectos de adquisición del material solicitado. Factura Ingresar el indicador de impuesto correspondiente a la compra. Condiciones Condiciones de Compra propias de la posición del pedido. propondrá escoger entre varios. Página 28 de 52 . traerá las distintas solapas de la transacción precedentemente mencionada. o se lo puede crear presionando el botón .Nombre de campo Imputación Descripción En esta solapa se ingresará el Activo Fijo creado por el Modulo de AA. Se accede a la pantalla donde se deberán ingresar los datos del Activo Fijo a adquirir. verificar el Pedido creado haciendo clic sobre el botón Si existe algún dato faltante el sistema nos notificará del mismo. Está pantalla es el nexo con la transacción AS01 del módulo AA. Al ingresar en el botón Otros Datos. Una vez ingresados todos los datos. transacción AS01 – Crear AF nuevo. en ciertas circunstancias es necesario registrar la baja de un bien creado dentro de SAP antes de llegar al fin de su vida útil. En su lugar crea la contabilización Pérdidas por baja de activo fijo sin ingresos por el importe del valor neto contable que se da de baja. el sistema no sólo afectará la contabilidad sino también que bloqueará el dato maestro del bien para futuras contabilizaciones. por ejemplo. En caso de generarse bajas totales. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión financiera Documentos de cuenta de mayor Código de Transacción • ABAVN Página 29 de 52 Libro Mayor Contabilización . por desguace. Para ello el sistema ofrece una variada gama de alternativas que consideran los distintos impactos que una baja puede generar sobre la contabilidad de la compañía. Si utiliza esta opción de contabilización.Click en Nota: Al contabilizar la Entrada de Mercancías o la Recepción de Factura.1. el sistema capitalizará automáticamente el activo fijo. la baja puede generar un ingreso para la compañía o bien un gasto o inclusive puede tener un efecto nulo sobre el estado de resultados. Baja de Activos Fijos Ya sea por razones de fuerza mayor o por una venta. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. 3. el sistema no crea ingreso alguno. Por otro lado. ni contabilizaciones de ganancias y pérdidas. 3. Bajas sin Ingresos Una baja sin ingresos es una eliminación de un activo fijo del patrimonio de activos fijos sin ingreso alguno. Dentro de SAP pueden realizarse tanto bajas por el valor total como también por una porción determinada del valor del bien. Luego. Subnúmero En caso de querer dar de baja un subnúmero de un inmovilizado. Fecha de Referencia Mes de contabilización. se deberá detallar en este campo el código del mismo. Texto En este campo se puede describir brevemente la operación a realizar. se presiona el botón (Simular): Página 30 de 52 .De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Se deberán ingresar los siguientes datos: Campo Sociedad (v) Activo Fijo Descripción Compañía donde haya sido creado el bien (Propuesto por el Sistema) Número de inmovilizado que se desea dar de baja. u otras consideraciones que considere el usuario. Fecha de Documento Fecha del documento con el que se contabilizará la baja. Fecha de Contabilización Fecha con la cual se registrará contablemente el documento de baja. si se desea realizar una Baja parcial sin Ingresos. Ahora bien. se deberá ingresar en la Solapa “Datos Baja Parcial”: Página 31 de 52 .Si el asiento es correcto. se deberá proceder a Grabar. Bajas con Ingresos 3.En está pantalla se deberá completar los siguientes campos: Campo Descripción Importe Contabilización En este campo se ingresará el importe que será deducido del valor del bien. y si esta correcto.2. ya sea a AF antiguos o AF nuevos.1. Grabar. Sin Deudor Por medio de esta transacción es posible contabilizar una baja de un bien que genere un resultado positivo para la compañía aunque sin crear un crédito con un deudor. Este campo al igual que el anterior se lo utiliza para contabilizar bajas parciales. se deberá realizar el mismo procedimiento que cuando se realiza una Baja Completa. Cantidad En este campo se deberá completar para los casos que se creen con un número de Activo Fijo varios bienes. dependiendo del bien a dar de baja. pero en este caso en lugar de detallar un importe (w) Porcentaje absoluto. 3. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Baja venta sin deudor Activos Fijos Código de Transacción • ABAON Página 32 de 52 Contabilización Baja Baja con ingresos .2. Referencia Hay dos opciones de referencia. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. se define un porcentaje del valor del bien que se dará de baja. Por último. Simular. Texto En este campo se puede describir brevemente la operación a Página 33 de 52 . se deberá detallar en este campo el código del mismo. Subnúmero En caso de querer dar de baja un subnúmero de un inmovilizado. Fecha de Contabilización Fecha con la cual se registrará contablemente el documento de baja. Fecha de Referencia Mes de contabilización. Fecha de Documento Fecha del documento con el que se contabilizará la baja.De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Se deberán ingresar los siguientes datos: Campo Sociedad (x) Activo Fijo Descripción Compañía donde haya sido creado el bien (Propuesto por el Sistema) Número de inmovilizado que se desea dar de baja. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Página 34 de 52 . Datos para Ingresos Dentro de este ítem.Campo Descripción realizar. Si el asiento es correcto. Luego. u otras consideraciones que considere el usuario. se deberá proceder a Grabar.2. Nota: La Baja Parcial con Ingresos. Con Deudor Las Bajas por Venta de los Bienes de Uso con Deudor se realizará por la transacción F92. de la misma forma que Baja sin Ingresos 3. se podrá optar por Ingresos Manuales o Ingresos por valor neto contable. se deberá ingresar en la Solapa “Datos Baja Parcial”. En este último. se podrá elegir el Área de Valoración donde ingresar el importe de la baja.2. se presiona el botón Simular. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Contabilización F-92 .Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. Página 35 de 52 Baja Baja con ingresos .Con deudor Código de Transacción • F=92 De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Presionamos <ENTER> para pasar a la otra pantalla. Página 36 de 52 .Presionamos <ENTER> para pasar a la otra pantalla. Presionamos <ENTER> para pasar a la otra pantalla. Click en Y por ultimo simulamos Página 37 de 52 . Por medio de la misma es posible contabilizar tanto las amortizaciones normales como las no planificadas de todos los activos fijos que se hayan creado en el sistema. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. Ejecución de Amortizaciones La contabilización de las amortizaciones periódicas de los inmovilizados de la compañía se puede realizar a través de la transacción que se describe a continuación.4. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas amortización Gestión Financiera Activos Fijos Ejecutar Código de Transacción • AFAB De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Página 38 de 52 Operaciones Periódicas Ejecución . Nota: En el caso de existir inflación se debe ejecutar primero el programa de Ajuste por Inflación y con posterioridad la amortización. Página 39 de 52 . Moneda Aquí se debe ingresar el año para el cual se va a ejecutar el programa.Aquí se definen los parámetros de la ejecución de amortización a través de los siguientes campos: Campo Descripción (y) Sociedad Se debe dejar constancia en este campo la sociedad para la cual se van a ejecutar las amortizaciones. para el período establecido. En la reejecución. La ejecución en el modo reanudación debe emplearse solamente en casos determinados y no puede lanzarse en el modo de test. un ritmo de contabilización.Campo Descripción (z) Período Contable A través de este campo se le indica al sistema el mes o período de amortización que se va a ejecutar. trimestral.ej. Al contrario que en la primera ejecución de un período. Comprobante de amortización manual: Con este indicador se puede solicitar una lista de las amortizaciones manuales como anexo al log de contabilización Amo. El sistema determina a continuación el próximo período a contabilizar en función del ritmo de contabilización de amortizaciones definido (mensual. El sistema no realiza ninguna verificación explícita del cierre de períodos. generando el sistema un log del estado actual en cada etapa. anual) debe cumplirse (excepción: Períodos especiales). La ejecución de este programa debe realizarse en forma consecutiva período tras período. En determinadas circunstancias. entre otras cosas. Por regla general. debe definirse. Reanudación: La contabilización de amortizaciones se efectúa en diferentes etapas. debido a la corrección de amortizaciones manuales o de parámetros de amortización. no pudiéndose omitir la contabilización de un período. este ritmo de contabilización (p. debe lanzarse el programa nuevamente en el modo reanudación. con el fin de eliminar posibles inconsistencias en la base de datos. Reejecución: Se puede reejecutar la contabilización de amortizaciones dentro del último período contabilizado. Otras opciones: Listar activos fijos: Se debe activar este indicador cuando se desee que el sistema liste todos los activos fijos contabilizados con sus amortizaciones respectivas. Generalmente. etc). trimestral. pero no sobre los importes que se utilizan. Motivo de la ejecución de la contabilización: Planificada: Activando este tilde se ejecutarán las amortizaciones normales de los activos fijos de la compañía. Fijando este indicador es posible ignorar determinados períodos. esta lista puede ser necesaria para comprobar y verificar el cierre del ejercicio. es necesaria una contabilización posterior. semestral. No planificada: Al determinar las reglas de contabilización para las amortizaciones. mensual. La lista informa sobre los documentos de amortización manual que básicamente se transfieren en el cálculo de la contabilización de amortizaciones. la reejecución puede limitarse a determinados inmovilizados. la reejecución se realiza al final del ejercicio si. Página 40 de 52 . el sistema contabiliza la modificación del importe de amortización a contabilizar (con respecto a la ejecución precedente). En caso que el programa se interrumpiera durante una ejecución de contabilización. Al ejecutarse el programa . se puede identificar un bien en particular con el código de subnúmero que le corresponda. De esta forma. el sistema no efectuará modificación alguna en la base de datos o en el archivo. Para ello. es posible obtener para las corridas de amortizaciones normales y no planificadas una previsualización de los resultados que serán generados por el programa.Ejecución Test: Fijando este indicador el programa será lanzado en modo test. se deberá activar el tilde “Ejecución Test” y pulsar sobre el botón de ejecución en modo test se accede a la siguiente pantalla: Click en Página 41 de 52 . Si bien este programa puede ser ejecutado en forma real únicamente a través de un proceso de fondo. pero sí realizará todas las verificaciones necesarias. Esta opción es válida únicamente para la ejecución del programa con los motivos “reejecución” o “no planificada”. una vez ingresados todos los parámetros de esta pantalla. Subnúmero de activo fijo: Junto al campo anterior. N° principal de activo fijo: Por medio de este campo es posible acotar los activos fijos a ser tratados por el programa de amortizaciones. Se deberá indicar aquí el código de activo fijo a tratar. Al mismo tiempo. un cambio de ejercicio representa la apertura de un nuevo ejercicio fiscal de una sociedad. A su vez. Para ello desde la pantalla de selección se deberá presionar F9 o bien acceder por el menú al siguiente punto: Programa > Ejecutar proceso de fondo. De esta forma el sistema generará un Job de fondo. Página 42 de 52 . utilizando fechas de referencia dentro del nuevo año fiscal. es decir. se puede elegir cualquier punto en el nuevo año fiscal para llevar a cabo el cambio de ejercicio. puede continuar contabilizando en el ejercicio anterior. Antes de poder cambiar el ejercicio YYYY. los valores de los bienes de uso del previo año fiscal son arrastrados en forma acumulada al nuevo ejercicio. deberá volverse a ejecutar el mismo pero esta vez en forma real.Una vez que se hayan controlado los resultados del reporte en modo test. el cual podrá ser controlado accediendo: Sistema > Servicios > Jobs > Resumen de Jobs (Transacción SM37) 5. Cambio de Ejercicio en la Contabilidad de Inmovilizados Desde el punto de vista del sistema. se debe haber cambiado el ejercicio cerrado YYYY-2. Una vez realizado el cambio se puede contabilizar a los activos fijos. Lo más temprano que puede realizarse un cambio de ejercicio es en el último mes del ejercicio que está finalizando. Durante el cambio de ejercicio. que el máximo de ejercicios abiertos para la contabilización en forma simultánea es de dos. el sistema corrige en forma automática los valores arrastrados al nuevo ejercicio y que están siendo afectadas por las contabilizaciones en el año anterior. El mismo se puede correr en modo real únicamente como proceso de fondo a través de la opción del menú. Ejercicio nuevo Una vez ingresados todos estos datos. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Operaciones Periódicas Cambio de ejercicio Código de Transacción • AJRW De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Campos a ingresar: Campo (aa)Sociedad Descripción Determinar aquí la Sociedad para la cuál se realizará el cambio de ejercicio.Es importante tener en consideración que ninguna transacción puede ser contabilizada en un nuevo ejercicio hasta que se haya llevado a cabo el cambio de ejercicio. Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. al presionar sobre el botón de Ejecutar para correr el reporte en modo test. Página 43 de 52 . A su vez. al ser posible contabilizar en el ejercicio anterior una vez realizado el cambio. Al activarse este tilde es posible correr un cambio de (bb) Ejecución ejercicio en forma de prueba para anticipar los resultados del de Test proceso. Se debe definir aquí el ejercicio hacia donde se realiza el cambio. Para ello desde la pantalla de selección se deberá presionar F9 o bien acceder por el menú al siguiente punto: Programa > Ejecutar proceso de fondo. que es utilizado para realizar el cierre de un año fiscal para una o más sociedades desde una perspectiva contable. Cierre de Ejercicio en la Contabilidad de Activos Fijos Una vez ejecutado el programa de Cambio de Ejercicio se deberá correr el programa de Cierre del Ejercicio. deberá volverse a ejecutar el mismo pero esta vez en forma real.Click en Una vez que se hayan controlado los resultados del reporte en modo test. el cual podrá ser controlado accediendo: Sistema > Servicios > Jobs > Resumen de Jobs (Transacción SM37) 6. Página 44 de 52 . Una vez cerrado un ejercicio fiscal no es posible contabilizar más transacciones o realizar cambios en los valores de los activos fijos de la compañía (por ejemplo ejecutando el programa de amortizaciones). De esta forma el sistema generará un Job de fondo. Debe detallarse aquí el año que se desee cerrar. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas Gestión Financiera Activos Fijos Operaciones Periódicas Cierre de ejercicio Ejecutar Código de Transacción • AJAB De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Campos a ingresar: Campo (cc)Sociedad Ejercicio a Cerrar Descripción Compañía para la cual se desea llevar a cabo el cierre del ejercicio fiscal para el módulo de Activos Fijos. así como tampoco podrán modificar más las amortizaciones.Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. Ya no podrá contabilizar más en este año. se se fin la (dd) Ejecución Al activarse este tilde es posible correr el cierre de ejercicio de Test en forma de prueba para el módulo de Activos Fijos. Por lo tanto. Página 45 de 52 . el de este año constituye el punto de partida para planificación actual de la amortización. deberá volverse a ejecutar el mismo pero esta vez en forma real. el cual podrá ser controlado accediendo: Sistema > Servicios > Jobs > Resumen de Jobs (Transacción SM37) Click en Click en Página 46 de 52 .Una vez que se hayan controlado los resultados del reporte en modo test. Para ello desde la pantalla de selección se deberá presionar F9 o bien acceder por el menú al siguiente punto: Programa > Ejecutar proceso de fondo. De esta forma el sistema generará un Job de fondo. utilice el siguiente menú de acceso: Ejemplo: Finanzas del balance Gestión Financiera Contabilizar inflación Activos Fijos Código de Transacción • J1AI De esta manera se accede a la siguiente pantalla: Página 47 de 52 Operaciones Periódicas Revalorizaciones . Para ejecutar la transacción seleccionar la opción de menú o ingresar el código de transacción: Menú de Acceso Para acceder a la Pantalla. 7. si el cierre ha sido efectuado con éxito. En la pantalla del ejemplo se visualiza que el cierre no puede ser llevado a cabo como consecuencia de que no se han ejecutado previamente la totalidad de las amortizaciones planeadas para el ejercicio. o bien las razones por las cuales no ha podido concluir el proceso.Allí se identifica para cada una de las sociedades para las cuales se ejecutó el reporte. Ejecución del Programa de Ajuste por Inflación El programa de ajuste de inflación debe ejecutarse mes a mes sin saltearse ninguno. se deberá ingresar los siguientes datos: Página 48 de 52 .Click en En está pantalla. si se desea. deberá iniciar los reports de este tipo en proceso de fondo (en la pantalla de selección del report: Programa Ejecutar en proceso de fondo). Página 49 de 52 . el cual deberá ser ejecutado accediendo al tratamiento de procesos de fondo: Sistema > Servicios > Batch-input > Tratar.• • • Sociedad Ejercicio Mes del Ajuste por Inflación Nota: Previamente. Los reports que abarcan todo el patrimonio de activos fijos pueden tener una influencia negativa en el rendimiento. Sistemas de Información El componente Sistema de información contiene una serie de reports estándar. 8. se podrá ejecutar en test el proceso de Ajuste por Inflación. con lo cual se generará la siguiente pantalla: Para la ejecución real se debe ir al siguiente menú: Programa > Ejecutar proceso de Fondo De esta forma el sistema generará un juego de datos de batch-input. Se puede seleccionar un máximo de 1000 activos fijos en modo interactivo. así como funciones que modifican el Sistema de información de la Contabilidad de activos fijos para satisfacer necesidades particulares. Por este motivo. A través de la transacción ART0 se puede acceder a la lista de reportes del sistema de información de activos fijos. Un ejemplo de reporte a ejecutar sería el AR01 Página 50 de 52 . Click en Página 51 de 52 . Resultado Se ha procedido ha ejecutar todo el proceso de Activos Fijos en el Sistema SAP y se han recorrido las transacciones básicas de este módulo. Dependiendo de la Empresa SKANSKA podrán existir transacciones nuevas a realizarse así como algunas de las aquí descriptas no ser necesarias. Página 52 de 52 .9.