UNIVERSIDAD NACIONAL DELALTIPLANO FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN TALLER DE SIMULACIÓN DE NEGOCIOS PRESENTADO POR: COLQUE APAZA, Edwin DOCENTE: Lic. Litzbel Charaja Fernández INFORME DEL SIMULADOR TENPOMATIC Situación Recibida de la Anterior Gerencia al 8vo Trimestre En el octavo trimestre, la firma 2 se encontraba de la siguiente manera: En información de productos se contaba con 23600 unidades para producción. Se contaba con 54 trabajadores en mano de obra. Se tenía 28 unidades pedidas en el área N° 1. Poseía 10 vendedores regulares; 1 contratado recientemente y dos se encontraban en entrenamiento. Se había invertido en publicidad nacional 33000. Se había invertido en publicidad local 14400. Posee una deuda de 150000 Posee una deuda de largo plazo por bonos que asciende a 480000 Organización de la nueva gestión de la Firma (9no al 16avo trimestre Las decisiones de la firma estuvieron centradas en las siguientes áreas: • • • • • • • • Publicidad Recursos humanos Mejoras al producto Precio Producción Adquisición de materiales (logística) Finanzas (préstamos a corto o largo plazo) Estudios – área de investigación . Análisis del Mercado . Para esto tomamos entre otras las siguientes decisiones: o Mantener precios competitivos. o Reducción de costos. como se puede apreciar en los Estados Financieros. o Incrementar el valor de la Empresa . Tenpomatic fue una empresa no muy estable. • El objetivo principal de nuestra gestión fue mejorar los índices de rentabilidad y solidez de la empresa. o Minimizar stocks. que muestran problemas de situación financiera y económica.Análisis del mercado • Desde sus Inicios. costo de producción) .Análisis de la producción (compra de inventario. fuerza laboral. planta. rotación de inventario. 50000 40000 30000 PRODUCCION 20000 10000 0 8 9 10 11 12 PERIODO 13 14 15 16 . • Con todo el material disponible se realiza la producción correspondiente de acuerdo a la capacidad de la planta. este monto incluye el material solicitado mas el inventario de productos del anterior periodo.Análisis de compra de inventario • El grafico muestra el material disponible para la producción de cada periodo. Análisis de la producción 50000 45000 40000 35000 30000 PRODUCCION 25000 20000 15000 10000 5000 0 8 9 10 11 12 PERIODO 13 14 15 16 . Análisis de rotación de inventario PERIODO ROTACION DE IN VENTARIO ROTACION DE INVENTA RIO • El grafico muestra la rotación del inventario. por ende no hubo ingresos y se tuvo gran costo por inventariado. . En un inicio se tuvo demasiado inventariado puesto que no se envió a producción. los productos que no se han logrado vender en el periodo. Análisis de rotación de inventario 30000 25000 20000 ROTACION DE INVENTARIO PERIODO 15000 ROTACION DE INVENTARIO 10000 5000 0 8 9 10 11 12 13 14 15 16 . Análisis de fuerza laboral • El grafico muestra el control en cuanto a la mano de obra requerida por la empresa. En el área N° 2 se ha trabajado con 6 cuadrillas desde que se ha construido la planta en el área N° 2. se ha tratado de mantener las 18 cuadrillas. 60 50 40 MANO DE OBRA 30 20 10 0 AREA 1 AREA 2 . Análisis de fuerza laboral 60 50 40 MANO DE OBRA AREA 1 30 AREA 2 20 10 0 8 9 10 11 12 13 14 15 16 . de esta manera reduciría la cantidad de productos transferidos desde la planta N° 1. es así que esta entra en funcionamiento en el periodo N° 13. de la misma manera se pidió material para la producción y se contrató 18 trabajadores formando 6 cuadrillas.Análisis de planta • En el periodo N° 11 se envió a construir una nueva planta para el área N° 2 con una capacidad de 5400 unidades de producción. . se aprecia que en cada periodo ha ido incrementando este. se ha elevado desde el periodo N° 10 y después se ha tratado de mantener el costo de producción.Análisis de costo de producción • El siguiente grafico muestra la evolución del costo de producción total en cada periodo. . Análisis de costo de producción 700000 600000 500000 400000 COSTO DE PRODUCCION 300000 200000 100000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 . La capacidad de producción es de 18000. de este total se realizaba las transferencias para la venta en el área 2 y 3. quedando lo sobrante de producción para la venta en el periodo N° 1.Transferencias en ventas • El grafico muestra la trasferencia de unidades que se ha realizado al área 2 y 3. TRANSFERENCIA DE UNIDADES AREA 1 AREA 2 AREA 3 PERIODO . Desde el periodo N° 13 se ha reducido la transferencia para el área 2 puesto que ya había entrado en funcionamiento la nueva planta con una capacidad de 5400 unidades. Transferencias en ventas 12000 10000 8000 TRANSFERENCIA DE UNIDADES 6000 AREA 1 AREA 2 AREA 3 4000 2000 0 8 9 10 11 12 PERIODO 13 14 15 16 . Análisis . Gastos administrativos y ventas • El grafico muestra la evolución de los gastos administrativos y de ventas. . • En el proceso no se ha tenido trabajadores despedidos pero si han renunciado en diversos periodos por motivo de ventas perdidas. Teniendo como factores los vendedores contratos. los trabajadores suspendidos y los despedidos. los que se encuentran en entrenamiento. De la misma manera se ha ido contratando de acuerdo al requerimiento de la Firma. los trabajadores regulares. Gastos administrativos y ventas 160000 140000 120000 100000 GASTOS DE ADMINISTRATIVOS Y VENTAS 80000 60000 40000 20000 0 8 9 10 11 12 13 14 15 16 . VENDEDORES 30000 20000 10000 0 8 9 10 11 12 13 14 15 16 .Gastos de Personal 70000 60000 50000 40000 GASTOS DE PERSONAL . Publicidad 35000 30000 25000 20000 PUBLICIDAD NACIONAL 15000 LOCAL 10000 5000 0 8 9 10 11 12 PERIODO 13 14 15 16 . puesta que esta mejora contribuye con las ventas del producto. se ha mantenido el realizar una mejora en el producto en cada periodo.Mejora de productos • En las decisiones realizadas. . egresos en efectivo.52 cada acción en el mercado. en el periodo N°8 se recibió la firma con un total de egresos de 793439. • La firma 2 en el periodo N° 8 contaba con un efectivo disponible de 702099. . • En cuanto a los egresos. luego de haber tomado las decisiones al finalizar en el periodo N° 16 se cuenta con un disponible de 988719. entre los que se considera los préstamos a corto plazo y los bonos. anteriormente estaba con un precio de 9. emisión de acciones y bonos.76 cada acción. • Las acciones actualmente se encuentran con un precio de 11.Ingresos de efectivo. y ahora en el periodo N° 16 se tiene un monto de 1443467 como egresos. . actualmente en el periodo N° 16 se posee un saldo neto de caja de -454748. se nota un gran aumento en nuestro flujo de caja.Flujo de caja (Saldo efectivo y préstamos requeridos) • En el periodo N° 8 se posee un saldo neto de caja de ‐91340. el motivo es porque se adquirió en el periodo n° 9 un prestamos de 200000 y luego se realizó otro bono para poder acceder a la construcción de la planta en el área N°2. es así que en los periodos 9 y 11 presenta resultados negativos. los siguientes periodos ha ido incrementando las utilidades. .Estado de resultados • El grafico muestra la evolución de las utilidades después de impuesto. En el periodo N°9 se encontraba con una utilidad de -384709 y en el periodo N° 11 con una utilidad de ‐ 84215. Al inicio no estuvo estable por que en el periodo N° 9 no hubo ingresos ya que no hubo producción y luego por la creación de la nueva planta. Estado de resultados 300000 250000 200000 UTILIDADES DESPUES DEL IMPUESTO 150000 100000 50000 0 8 9 10 11 12 PERIODO 13 14 15 16 . . los ingresos han ido aumentando y las deudas se han ido cancelando. Se cancelo los dos bonos que había adquirido la firma.Balance general • En general la firma se ha recuperado de haber tenido perdidas en el periodo N°9. • El precio de nuestra acción ha subido como se muestra en la siguiente imagen. RESULTADO FINAL DE LA FIRMA 2 . RESULTADO FINAL DE LA FIRMA 2 . • Evaluar los costos que incurre la contratación de nuevo personal. puesto que este incurre en costos cuando se encuentra en almacenaje. • Evaluar cuanto afecta una determinada solución en las otras áreas. • Organizar al personal de acuerdo al mercado. teniendo en cuenta la cantidad de ventas. • Trabajo en equipo.Lecciones aprendidas • El simulador nos ha enseñado a evaluar situaciones y poder tomar decisiones teniendo en cuenta toda la organización. para poder llegar a una decisión concertada. • Planificar acorde a las proyecciones el material solicitado. . Gracias por su Atención .