GUÍA PARAUTILIZAR CALCIMP MANUAL PARA PRINCIPIANTES Cesar Mauricio Salcido Sandoval CONTABILIDADELECTRONICA.CON TADORMX.NET CONTENIDO INTRODUCCIÓN 3 ¿QUE ES CALCIMP DE CONTADORMX? 4 ¿YA ME DI DE ALTA EN CMX CALCIMP Y AHORA QUÉ? 5 ¿QUÉ DIFERENCIA HAY ENTRE CMX CALCIMP GRATUITO Y EL PRO? 6 REGISTRAR A UN CONTRIBUYENTE 7 ¿CÓMO REGISTRAR UN ACTIVO FIJO PARA QUE SE DEPRECIE Y DEDUZCA AUTOMÁTICAMENTE? 9 CATÁLOGO DE ACTIVOS FIJOS 10 DESCARGA MASIVA DE XML'S Y PÓLIZAS CONTABLES 11 GESTIÓN DE CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR DESDE CALCIMP 12 CONTROLA TUS CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR CON TUS XMLS MANEJO DE CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR 12 13 ¡LOS XML DE LA CONTABILIDAD ELECTRÓNICA! 15 PÓLIZAS CONTABLES ANTES Y DESPUÉS DE LA CONTABILIDAD ELECTRÓNICA PÓLIZAS CONTABLES (ANTES) XML DE LAS PÓLIZAS (DESPUÉS) ¿CUANDO SE ENVÍAN LAS PÓLIZAS AL SAT? COMO GENERAR EL XML DE LAS PÓLIZAS 15 16 17 18 18 PRESENTAR PAGOS REFERENCIADOS EN EL SAT 21 PAGO REFERENCIADO DE ISR E IVA POR PAGAR DETERMINACIÓN DEL IVA DETERMINACIÓN DE ISR ENVIÓ DEL PAGO REFERENCIADO AL SAT 22 23 25 27 GENERA FÁCILMENTE LA DIOT DEL MES 28 CONCLUSIÓN: 31 2 INTRODUCCIÓN Es muy importante considerar que el orden de las actividades expuestas en esta guía, están basados en nuestro manejo del sistema. Si aún no tienes una cuenta gratuita puedes darte de alta desde: http://contabilidadelectronica.contadormx.net/registro/ Pero si ya tienes una cuenta gratuita y quieres conocer todos los beneficios de una cuenta pro durante 5 días, la puedes solicitar llenando el formulario que está en: http://contabilidadelectronica.contadormx.net/cuenta-pro-gratis/ Espero que la siguiente guía les sirva para explotar al 100% tanto la versión gratuita como la PRO. 3 Descarga tus XMLs directo del SAT. puede hacer esto accediendo desde cualquier equipo. sin costos extras por actualizaciones. Podrá conocer las ventajas. No tiene que pagar actualizaciones que se incorporan de manera periódica ya que es un sistema 100% en línea. Facturación Electrónica. Retenciones) Genera tu DIOT Mensual de la manera más sencilla ya que toma la información de tus XMLs Permite tener en tiempo y forma la contabilidad electrónica y Generar los archivos XML. IEPS. 4 . el sistema los contabiliza automáticamente. papeles de trabajo y mucho mas. Calcula tus impuestos (ISR. Aquí usted podrá llevar una facilidad y orden. módulos o licenciamientos. beneficios y cualidades que le estamos ofreciendo para simplificarle la labor que usted realiza.¿QUE ES CALCIMP DE CONTADORMX? CalcImp es una plataforma de Contabilidad en Línea que le ayuda a hacer de una forma más rápida y fácil la contabilidad y administración sin necesidad de captura o provisiones.. Con CalcImp puede ahorrar hasta un 95% de su tiempo. Y en el caso del Sistema de Contabilidad en Línea no es la excepción.. En ContadorMx nos gusta ofrecer a nuestros clientes programas y sistemas en línea de calidad. Catálogo de Activos Fijos. IVA. los recargos y las actualizaciones de cada uno.¿YA ME DI DE ALTA EN CMX CALCIMP Y AHORA QUÉ? Primero que nada. Básicamente debes comenzar a capturar tus gastos e ingresos (o los de tus clientes). Lo que resulte de estos cálculos podrás realizar tus pagos referenciados ante el SAT. en caso de que te dé a pagar debes ir al portal bancario y hacer los pagos correspondientes con la línea de captura del SAT. debes hacerlo para todo el año. Lo que respecta al IVA también es necesario que consideres los meses anteriores. es decir cuánto debes pagar por cada impuesto. no basta con capturar solo el mes actual. Una vez que termines el sistema te muestra los resultados. si tienes dudas de cómo utilizarlo No te preocupes el mismo sistema te lleva de la mano para que cumplas con la elaboración de tu contabilidad. desde enero a la fecha. ya que el ISR se calcula con base en los acumulados del año. Es decir. gracias por registrarte en el sistema de Contabilidad en Línea ya sea con la versión gratuita o la PRO. 5 . . una gratuita y otra de pago.. Quiere decir que se puede llevar perfectamente una Contabilidad sencilla en ella. si tienes un despacho contable hay paquetes especiales que van desde los paquetes de 10. La versión de pago tiene un costo por RFC al año. pero tiene algunas características bloqueadas.net/registro/ 6 . Te recomendamos comenzar a usar una cuenta gratuita. tiene un precio muy aceptable para cualquier contribuyente. 50 RFC`s o los que necesites. entonces adquirir la suscripción anual desde el siguiente enlace: http://contabilidadelectronica. Características de la Versión PRO: Después del pago se desbloquean las características que solo los usuarios PRO pueden ver como son: Generar los XMLs de la Contabilidad Electrónica La exportación a Excel de los reportes Papeles de trabajo de la declaración anual Los resúmenes anuales La impresión de hojas de ayuda (pagos referenciados) Generar la DIOT para su fácil envío mensual al SAT Manejo de activos fijos y cada cierto tiempo van añadiendo cosas más.contadormx. 20. y si requieres alguna de las características bloqueadas.¿QUÉ DIFERENCIA HAY ENTRE CMX CALCIMP GRATUITO Y EL PRO? Hay dos versiones. solo los usuarios PRO pueden crear cuentas (RFC’s) adicionales. con lo que podrán llevar la contabilidad de 2 o más personas físicas a la vez. Además. La gratuita es completamente funcional.. Deberás de rellenar con los datos del contribuyente que quieres dar de alta. con los siguientes datos: Razón Social o Nombre: Si es Persona Moral seria la Razón Social y Nombre en dado caso que fuera Persona Física. por ejemplo: PF con Actividad Empresarial. RFC: Registro Federal de Contribuyentes Tipo de Persona: En este apartado elegirás uno de los tipos de contribuyente que se trate. PM Régimen General. etc… Con Obligación de pagar IEPS: Podrás elegir si pagas IEPS (Si o No) 7 . Para empezar lo que debes de hacer es crear un contribuyente para poder probar las herramientas del sistema en línea: Una vez dentro del panel deberás de dar clic en la barra lateral izquierda donde dice “Nuevo” y te desplegara el formulario que aparece en la imagen de arriba. Y en el caso del Sistema de Contabilidad en Línea no es la excepción. PF con Arrendamiento.REGISTRAR A UN CONTRIBUYENTE En ContadorMx nos gusta ayudar a nuestros clientes en el uso de nuestros programas y sistemas en línea. Con Empleados: Si el contribuyente tiene trabajadores deberá poner “Si” Una vez capturados los datos solo se da clic en “Crear” para poder empezar a trabajar y hacer la contabilidad junto con el cálculo de impuestos. 8 . Con Obligación de pagar ISH: SI tienes que pagar el “Impuesto Sobre Hospedaje” podrás elegirlo en este apartado. 9 . hay que contar con el XML del Activo Fijo ingresado al sistema ya sea a través de la descarga masiva (recomendado) o subido manualmente desde el correo asignado. Colocamos en concepto el tipo de activo fijo y damos guardar. Una vez que tengamos factura del activo fijo en el mes correspondiente. hemos encontramos la mejor manera de llevar ese control e incluso que se registre en tu contabilidad de manera automática. eso es lo único que tienes que hacer para que el sistema te contabilice tu deducción para ISR mes con mes en el sistema.¿CÓMO REGISTRAR UN ACTIVO FIJO PARA QUE SE DEPRECIE Y DEDUZCA AUTOMÁTICAMENTE? Llevar el control de la depreciación de los activos fijos siempre es una tarea contable que puede tomar tiempo en las actividades diarias de los Contadores en México. En el ejemplo de hoy será de una factura donde se compró un monitor de computadora el mes de abril de 2015 el cual fue pagado el mismo día de la emisión del CFDI. Para empezar. impresoras. plotters. solo debes de dar clic en el botón "Editar" y te desplegara la siguiente ventana con los datos del activo fijo seleccionado donde podrás definir la fecha de enajenación. discos duros. (no incluye consumibles). en este caso 30 %. CATÁLOGO DE ACTIVOS FIJOS El sistema de Contabilidad Electrónica cuenta con un catálogo de activos fijos en el cual podrás visualizar fácilmente los siguientes datos: Nota: En la parte superior se puede observar un logo de Excel que cuando se da clic en la descarga todos los datos del catálogo de activos fijos disponibles. son acreditarles solo en un por ciento máximo por periodo.Como saben las Computadoras de escritorio y portátiles. etc. si deseas probar esta herramienta puedes ir al siguiente enlace: Ingresar al sistema 10 . En este módulo puedes editar el activo fijo cuando lo se venda. servidores. Las funciones de Activos Fijos solo están habilitadas para las cuentas PRO. Lo que hace el sistema es generar Automáticamente la depreciación mes a mes y el IVA del gasto se acredita al 100% en el periodo en que se paga. Esto es tan fácil como una vez dado de alta el contribuyente vayas a la sección de Ingresos y Gastos del mes y descargues masivamente con el RFC y la Contraseña del SAT.) 11 . En este sistema de Contabilidad en Línea puedes hacer las pólizas automáticamente solo descargando el XML desde la directo del SAT. Y en el caso del Sistema de Contabilidad en Línea no es la excepción.DESCARGA MASIVA DE XML'S Y PÓLIZAS CONTABLES En ContadorMx nos gusta ofrecer a nuestros clientes programas y sistemas en línea de calidad. ¡Lo Mejor!: Esta parte del sistema está incluida en la versión gratuita . ya que se logra una cobranza eficiente. CUENTAS POR PAGAR Para lograr unas finanzas sanas para tu empresa. en el Sistema de Contabilidad en Línea es posible controlar fácilmente sus cuentas por cobrar y por pagar. CONTROLA TUS CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR CON TUS XMLS 12 .GESTIÓN DE CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR DESDE CALCIMP La gestión de tus cuentas por cobrar y por pagar ahora es posible llevarlas en la nube. CUENTAS POR COBRAR El llevar un buen control en las cuentas por cobrar genera una mejor liquidez en las empresas. Llevar como mencionamos la Gestión de Cuentas por Cobrar y por pagar en Línea ayuda a conocer en tiempo real cual es la situación se encuentra la empresa en lo que respecta a cuanto tiene por cobrar y cuánto se debe. esta debe de cumplir con sus compromisos comerciales con los proveedores. El sistema de Contabilidad Electrónica maneja el módulo de Cuentas por Pagar y por Cobrar que está vinculado directamente a la Contabilidad. estos son descargados directamente de la página del SAT con la herramienta de Descarga Masiva integrada a la plataforma. 13 . MANEJO DE CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR Imaginemos que subimos al Sistema de Contabilidad los XML de Ingresos y Egresos del mes. Esto quiere decir que es posible llevar el control de las cuentas y al mismo tiempo contabilizar automáticamente esos movimientos.En el sistema de Contabilidad en Línea que ofrecemos en ContadorMx se puede realizar esta tarea de manera sencilla en conjunto con lo contable. Para que eso pase solo debes de cambiar la fecha de cobro o de pago del XML. Una vez descargados los XML descubres que una factura no está pagada o cobrada en el mes que estas conciliando Vs tus estados de cuenta bancarios.Después de hacer nuestra conciliación bancaria. aquí es donde entra el Sistema de Contabilidad en Línea ya que te permite modificar el ingreso o gasto no pagado. generando automáticamente los movimientos en Cuentas por Cobrar y Por Pagar. 14 . basándome en un sistema contable en línea. Cuando abrimos un XML por lo regular no podemos visualizar fácilmente que es lo que contiene (a menos que seas un programador experto). En esta ocasión queremos platicar del cambio de percepción que tenemos que tener de las pólizas contables.¡LOS XML DE LA CONTABILIDAD ELECTRÓNICA! Si aún no incursionas a la Contabilidad Electrónica no te preocupes. aquí en ContadorMx te explicaremos de que trata cada aspecto del envió de la Información al SAT. 15 . No tratare de explicar el código para generar un XML pero les daré una breve explicación de cómo se perciben las pólizas antes y después de la contabilidad electrónica. PÓLIZAS CONTABLES ANTES Y DESPUÉS DE LA CONTABILIDAD ELECTRÓNICA Según los lineamientos del SAT nos dice que los XML de las pólizas deben de contener la información conforme al Anexo 24. Como podrán observar. se muestran las pólizas contables basado en las cuentas "T". les doy un ejemplo de una póliza contable donde se provisiona una venta y se realiza el pago en bancos. 16 . Dependiendo del tipo de programa contable que lleves. A continuación. la póliza esta diseñada para que nosotros los contadores o el contribuyente tenga una vista más amigable de la información contable-fiscal.PÓLIZAS CONTABLES (ANTES) Para un mejor entendimiento de las pólizas se crearon las cuentas "T" donde básicamente trata de cargar (debe) y abonar (haber). 17 . Diario. existen más tipos de pólizas tales como de Ingresos. Egresos. etc. Como usuario de CalcImp no tienes por qué preocuparte en generar estos XML ya que el sistema lo hace por automáticamente al momento de generar un ingreso o egreso. Los XML de las pólizas se generan considerando los requerimientos del anexo 24 publicado en la página del SAT.XML DE LAS PÓLIZAS (DESPUÉS) El siguiente ejemplo es de como se ve la misma póliza generada en archivo XML el cual se envía al SAT una vez terminada la contabilidad mensual. XML del Catálogo de Cuentas 2. XML de la Balanza de Comprobación 3. COMO GENERAR EL XML DE LAS PÓLIZAS La recomendación que te damos es evitar trabajar doble. por lo que se aconseja siempre que tu sistema contable cuente con un módulo de generación del XML de las palizas para cumplir con la Contabilidad Electrónica. pero el contribuyente debe tener la posibilidad de generar información electrónica de sus pólizas contables y auxiliares para entregarla al SAT. XML de Asientos Contables (XML Pólizas) 18 . Dentro del sistema de contabilidad electrónica en línea existen los siguientes módulos: 1. Las pólizas deben de ser entregadas sólo cuando: El SAT ejerza facultades de comprobación directamente al contribuyente o a terceros relacionados (compulsas) El contribuyente solicite una devolución o realice una compensación.¿CUANDO SE ENVÍAN LAS PÓLIZAS AL SAT? Por ahora no todos los meses se deben de enviar las pólizas con la información contable al SAT. 19 . Este archivo es el que se envía al SAT vía Buzón Tributario para cumplir con el requerimiento de la autoridad.Cuando ingresamos a la sección de "Asientos Contables" tenemos el botón (4) para descargar las Pólizas del mes en su versión de XML. Esta herramienta es muy útil para que los administradores de la empresa conozcan en tiempo real con cuanto flujo de efectivo pueden contar y cuanto deben a sus proveedores.Cambiando solo esa parte directamente en la póliza te creara los movimientos en la sección correspondiente (CPC o CPP) y una vez que estén cobradas o pagadas puedes modificarlas diciendo cuando se pagaron y que cuenta de bancos afecto. 20 . 21 .PRESENTAR PAGOS REFERENCIADOS EN EL SAT En ContadorMx nos gusta ayudar a nuestros clientes en el uso de nuestros programas y sistemas en línea. Y en el caso del Sistema de Contabilidad en Línea no es la excepción. Para empezar lo que debes de hacer es crear un contribuyente para poder probar las herramientas del sistema en línea. ISPT. En este ejemplo se determinó el IVA e ISR de una persona Física del mes de enero de 2016. Se trata del Impuesto al Valor Agregado IVA y el Impuesto Sobre la Renta ISR. entre otros impuestos. los contribuyentes estamos obligados al pago de 2 Impuestos Principales. ISN. PAGO REFERENCIADO DE ISR E IVA POR PAGAR En este ejemplo se determinó en el sistema de Contabilidad en Línea IVA e ISR a pagar los cuales vamos a simplemente vaciar en la página del SAT. 22 . RESUMEN DE IMPUESTOS DEL MES Cuanto se tiene la información completa en la contabilidad del mes. ya que son los principales a los que la mayoría de los contribuyentes están obligados a pagar.En la mayoría de los casos. ISAN. Estos son los 2 impuestos básicos para la mayor parte tanto de las Personas Físicas como para las Morales. se procede a presentar los impuestos directamente en la página del SAT.. Podría estar también obligado a pagar IEPS. Existen más impuestos a los que un contribuyente puede estar obligado a pagar dependiendo su actividad. Por ahora me enfocare en estos 2 impuestos.. gasto (teléfono. computadora). ya sea por la adquisición de un activo (auto. ambos gravados con el IVA. Para determinar el IVA Trasladado debes considerar todo lo que te pagaron tus clientes en el mes. Lo único que se tiene que hacer es llenar el Pago Referenciado con la Información que se generó en el Sistema de Contabilidad Electrónica en Línea: INFORMACIÓN DEL IVA POR PAGAR: Importes que arroja el Sistema de Contabilidad en Línea. maquinaria. Ya que tengas conciliados tus Ingresos y Egresos el sistema arrojara las cantidades a pagar sin que tengas que realizar algún calculo adicional. Determinación del Impuesto 23 .DETERMINACIÓN DEL IVA El impuesto al valor agregado se calcula en base a los gastos e ingresos. gasolina. Basándote en los gastos debes de saber cuánto IVA Acreditable tienes en el mes. renta) o mercancía para tu negocio. DETERMINACIÓN DEL PAGO VACIADO EN LA PÁGINA DEL SAT En este paso solo se debe tomar la información que arroja el sistema para vaciar en la página del SAT en el sistema de Pagos Referenciados. 24 . Información de ISR por Pagar: 25 .Determinación del Impuesto (SAT) Determinación del Pago (SAT) DETERMINACIÓN DE ISR El Impuesto Sobre la Renta se calcula en base a los ingresos cobrados. egresos cobrados del periodo y también incluye la Depreciación de activos fijos que tengamos en el periodo. Determinación del Impuesto Determinación del Pago VACIADO DE INFORMACIÓN DE ISR EN EL SAT Determinación del Impuesto (SAT) 26 . Determinación del Pago (SAT) ENVIÓ DEL PAGO REFER ENCIADO AL SAT Una vez llenado el Pago Referenciado con la información que arroja el Sistema de Contabilidad Electrónica solo se tiene que corroborar que las cantidades amarren Vs el Pago Referenciado. 27 . Cuando todo este correcto podrás enviar la declaración al SAT para que te genere la Línea de Captura para realizar el pago desde el banco de tu elección. optimizando el tiempo invertido en su integración para la presentación en tiempo y forma al SAT.GENERA FÁCILMENTE LA DIOT DEL MES El sistema de Contabilidad en Línea genera una “carga batch” la cual contiene todos los movimientos del mes.txt). Para poder generar tu DIOT con una "Carga Batch" desde el sistema de contabilidad electrónica en línea se debe de contar con una cuenta PRO la cual la puedes adquirir una vez dentro del sistema. Estos archivos sirven para evitar la captura directa y en consecuencia. simplemente se trata de una conversión de bases de datos de registros de las operaciones con proveedores realizadas por los contribuyentes en archivos de texto (. Una vez en el sistema deberás de descargar tus XMLs Masivamente directamente del SAT. para eso deberás ir al mes que se trate: 28 . En la pestaña de "Pagos" puedes cambiar la fecha si es que la factura es de un mes diferente al mes de pago para que el sistema considere el movimiento (gasto) en el mes que fue pagado. se deberá asignar el tipo de gasto que se trate.Cuando estén descargados los XMLs a tu contabilidad. 29 . Cuando se ingrese a esa sección aparecerá un pequeño tutorial que le recordara como y donde presentar la DIOT y lo más importante es el botón que descarga del archivo que se carga al programa del SAT. Cuando descargue el archivo lo que tiene que hacer en el programa del DIOT del SAT es dar de alta el RFC del contribuyente obligado y generar una nueva declaración del mes_año que se trate.Una vez que termines de asignar el tipo de gasto a los XMLs descargados dar clic en la pestaña "Impuestos" donde aparecerá entre otros módulos el modulo para generar la DIOT. 30 . net/registro/ Pero si ya tienes una cuenta gratuita y quieres conocer todos los beneficios de una cuenta pro durante 5 días.contadormx. la puedes solicitar llenando el formulario que está en: http://contabilidadelectronica. Mauricio Salcido CEO de ContadorMx www.com 31 .contadormx.contadormx. Saludos cordiales.contadormx. Si aún no tienes una cuenta gratuita puedes darte de alta desde: http://contabilidadelectronica.net/cuenta-pro-gratis/ Si tienes alguna duda referente a esta guía o a las funcionalidades de CalcImp por favor envíanos un correo a [email protected] www.net y con gusto te atendemos.CONCLUSIÓN: El sistema de Contabilidad e Impuestos en línea de CalcImp tiene muchas más funcionalidades de las aquí expuestas. por lo que te invito a probarlas todas y así descubrir que tanto tiempo ahorrar en la captura de la información contable-fiscal mes a mes.