Funeraria El DescansoObjetivos OBJETIVO GENERAL. Analizar la factibilidad de la instalación y puesta en marcha de un horno crematorio en la ciudad de Duitama OBJETIVOS ESPECIFICOS Analizar la posible demanda de los servicios de cremación en el área del Tundama Evaluar los costos de la instalación y puesta en marcha de un horno crematorio Generar un plan de mercado para un horno crematorio en Duitama Diseñar un portafolio de servicios alrededor del horno crematorio Este crecimiento se presenta en los servicios de salas de velación. pero los servicios de cremación en Colombia no crecen al mismo ritmo.Justificación Los servicios funerarios cuentan con un crecimiento del cerca del 5% en los últimos 3 años. Los servicios de hornos crematorios no presentan un crecimiento en Boyacá en el lapso de los últimos 3 años. asistencia a las familias y principalmente en el servicio de pólizas funerarias. y la tendencia mundial está cercana al 45%. . La preferencia de servicios de cremación en Colombia ha aumentado en un 35% en los últimos 4 años. Paipa. Tipo de consumidor: familias con ingresos económicos superiores a 3 salarios mínimos.3 %0 (0. comprende municipios como Duitama. Familias que perdieron a un familiar de manera que este no pueda ser velado. Belén.Población Objetivo Limitación Geográfica: área del Tundama. Cerinza y otros.3 por mil) 100 difuntos 10 difuntos .000 Área Indice Mortalidad de Consumo parques Consumo servicios cementerio/ mes cremación/mes 0. Familias cuyo difunto necesite ser incinerado por cuestiones de riego biológico Población Tundama 300. que prefieren el servicio crematorio frente al parque cementerio. Santa Rosa. Productos sustitutos y Complementarios El principal servicio sustituto es el parque cementerio. en modalidad de pago directo.000 hasta $400.000. los servicios fúnebres religiosos. El servicio de servicio de salas de velación tiene un costo promedio de $200. las urnas fúnebres. (fuera de un seguro Funerario) Los productos complementarios son las salas de velación y oración. El precio promedio de una pompa fúnebre es de $2’500.000 .000 el día Las urnas funerarias para cenizas están en el rango desde $50. Paipa. Sogamoso. Santa Rosa entre otros.Competencia La competencia se compone de toda funeraria en el área del Tundama. Villa de Leyva. Belén. solo presta el servicio de horno crematorio en Tunja y Sogamoso También existen otras empresas funerarias como Funeraria Moderna. Jardines De la Paz en Tunja y Sogamoso y varias funerarias locales en pueblos y ciudades . Funeraria San Francisco (Tunja. Sogamoso. Funeraria Orduz (Sogamoso). La empresa más reconocida en el sector es Funeraria los Olivos con presencia en Duitama. Oicata). Tunja. Toca. Se diferencia del embalsamamiento porque la disposición de todos los órganos internos no se hace a través de la separación del cuerpo sino que todo este es llevado al fuego. salas de oración y servicios religiosos. Por disposición del Ministerio de Ambiente en estos hornos también es posible la disposición de residuos orgánicos hospitalarios Se trata de llevar el cuerpo al fuego de manera controlada para que se reduzca a cenizas evitando la descomposición y riesgos biológicos ambientales que este podría acarrear. Se trata básicamente de incinerar un cuerpo y disponer de las cenizas de forma controlada y con la mayor salubridad posible. Los servicios adicionales son los de urnas o cenízaros donde se disponen las cenizas del cuerpo. .• Concepto del producto o servicio El servicio de cremación es un servicio que se presta para la disposición final de un cuerpo. mientras que los servicios de cremación y su servicio religioso puede ser conducido por cualquier credo. La ventaja en el campo religioso es que la gran mayoría de campos Cementerio son administrados y pensados para Cristianos Católicos. Los servicios de hornos crematorios no presentan un crecimiento en Boyacá en el lapso de los últimos 3 años. y la tendencia mundial está cercana al 45%. La preferencia de servicios de cremación en Colombia ha aumentado en un 35% en los últimos 4 años. pero los servicios de cremación en Colombia no crecen al mismo ritmo. Este crecimiento se presenta en los servicios de salas de velación. asistencia a las familias y principalmente en el servicio de pólizas funerarias.INVESTIGACION DE MERCADOS Los servicios funerarios cuentan con un crecimiento del cerca del 5% en los últimos 3 años. . Las empresas que ofrecen el servicio de cremación en los municipios hacen el traslado del cuerpo a Tunja o a Bogotá para su cremación y posteriormente trasladan las cenizas a su lugar de origen. Imagen corporativa . Estrategias de distribución La estrategia de penetración es mediante vendedores que ofrecerán nuestros servicios en puntos estratégicos (hospitales. Morgues. puestos de salud) Posteriormente se piensa llegar a utilizar mensajes radiales para masificar el uso de nuestro servicio Servicio Horno Crematorio Vendedor Publicidad Voz a Voz Cliente Cliente Cliente . 000 La atención al cliente será en nuestras oficinas. y pagina Web .150. cada cuña radial en RCN cuesta 1.000 y en caracol 1.000. servicio telefónico. La cobertura del canal radial es alta en la región y permite una publicidad más acorde con el servicio prestado.Mezcla de mercados En la región el canal televisivo más visto es de cobertura nacional y el costo de un comercial no justifica el retorno de la inversión.150.200. Cuñas radiales en dos emisoras locales por valor de 1. Electricidad 110 v. termostato. combustible Gas Natural.Tecnología Equipo Descripción unidades Horno Power Horno crematorio para humanos. 1 Pak I capacidad 4 cremaciones día. Refrigerador 3B Cooler Mesa trabajo Refrigerador 3 cuerpos. corriente 1 alterna 110v. puerta magnetica de Mesa n acero inoxidable capacidad 1 1 cuerpo . 000 1 $1’500.000 2 $1’400.000 600 450 Operario Salario cantidad Costo/mes Tanatologo $1’500.000 Operario horno $700.000 .000 Aseo especializado $800.Costos operativos Insumo Gas Natural Electricidad Desinfectantes Cantidad /unid 8m3 1Kw 100ml Costo 3000/m3 600/kw 4500/l Costo/unidad 24.000 2 $1’600. 000 540.000 TOTAL VR ANUAL 1.000 540.440.Costos operativos COSTO DE MATERIAS PRIMAS DIRECTAS DETALLE Desinfectante TOTAL MEDIDA Litro CANTIDAD MENSUAL 10 VR.440.000 .000 100 300.000 1.000 1.000 10 100. UNITARIO Costo Costo Mensual Anual 4.000 SERVICIOS VR MENSUAL DETALLE ENERGIA TELEFONO AGUA OTROS Detalle UNID MEDIDA Kwh Voz-Impulsos Metros Cúbicos Gas Natural CANTIDAD Mensual 200 120.500 45.680.000 3.600.000 120.200.000 7. 000.000 3.Inversiones EQUIPOS Horno Power Pak I Refrigerador 3B Cooler Mesa de trabajo SUBTOTAL TOTAL 20 550.000 Mobiliario 1 $ 6.000 1 1000000 1.000.000 7.000.000.000 Sala de espera Mobiliario oficina SUBTOTAL TOTAL 0 7.000 6.000.000.000 550.000.000 20.000.000.000 .000 573.000 573.000 1 1 $ 20.000 1 $ 3.000 573.000.000.000.000.000. 000.000 51.000 12.000 700.660.240.GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE ADMINISTRACION PERSONAL ADMINISTRATIVO CARGO gerente Vendedores TOTAL Q 1 5 REMUNERAC MENSUAL 2.000.420.420.000 COSTO ANUAL 36.240.000 63.000 21.000 42.00% REMUNERACIO PRESTACIONE N S ANUAL SOCIALES 24.000.000 .000 99. 200.u 25.000 169.Ud = Utilidad deseada Costo de Referencia Precio de venta Utilidad deseada Utilidad real Precio venta Precio venta 1.692 .80 0/ en Unidades Xe = Xe = Xe = 81 815.C.200.505.00 0- 81 112.308 2.48% 2.000 2.200.V.807.760 Pto Equilibrio en Pesos Pe = (Xe) (Precio de venta) 178.69% = = Pto Equilibrio = CFT/Precio venta .753. En Pesos $ 81.CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO No. dìas Proceso Produc +Admon Costo de Materiales OTROS TOTAL… ICT Porcentaje 30 Mano Obra Vr.425 98.540.00 0 8% 540.005.000 Costo Servic 120.863.000 9.425 .000 6.855.912. 125.103 OTROS Territorial Municipio TOTAL Cuantía / Descripción 0 140.125.000 Crédito 490.000.000 0 100.103 Dpto Donación 590.000.000 350.874.FUENTES DE FINANCIACION CONCEPTOS Fondo Emprender Inversión Hasta 224 SMMLV Rubros Financiables 580.000.000 Propios 100.000.000.000.000 Capital de Trabajo CONTRAPARTIDA Admón 8.897 .000.000 -1.000 0 0 Total Fuentes de Financiación Diferencia (Conceptos :: Fuentes de financiación) Total Conceptos 588. 000 271.564 264.128.687.000 278.000.687.000 278.966.448.448.PROYECCIONES DE VENTAS VENTA producto TOTAL INGRESOS AÑOS CONCEPTO Q CANTIDAD (Q) 1 2 3 4 264.662 293.128.000.000.456 285.456 285.000 120 264.000 271.966.662 .564 5 293. 360 0 0 0 0 8.100.932 600.000 1.160 87.641 91.632 101.400.360 0 0 8.696.439 1.583.000 85.805 .027 0 0 7.000 7.027 0 0 8.319.319 8.580 AÑOS 3 4 569.543.156 90.400.PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION CONCEPTO COSTOS DIRECTOS MATERIALES DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA DEPRECIACION AMORTIZACION SUBTOTAL GASTOS GENERALES DE FABRICACION MANO DE OBRA INDIRECTA MATERIALES INDIRECTOS SERVICIOS OTROS COSTOS DE PRODUCCION SUBTOTAL TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 2.725 81.324.70% 1 2 540.000 93.400.887.309.400.887.000 83.554 5 584.540.253.000 1.002.160.000 7.000 0 0 0 0 0 83.475 98.673 90.680.319.164 0 0 0 0 7.605 92.319 8.520 96.710.000 1.100.680.000 1.641 0 8.580 86.972.480.603 88.628.000 554.400.543.741.709.072.