Factibilidad_Modernizacion SIAF.pdf

MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZASESTUDIO DE PRE INVERSIÓN A NIVEL DE FACTIBILIDAD PROYECTO DE INVERSIÓN PÚBLICA “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales – UCPS Oficina General de Informática y Estadística - OGIE Lima, Setiembre de 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 1 ÍNDICE 1. RESUMEN EJECUTIVO .............................................................................. 18 1.1 NOMBRE DEL PROYECTO .......................................................................... 18 1.2 OBJETIVO DEL PROYECTO ........................................................................ 18 1.3 BALANCE OFERTA Y DEMANDA .................................................................. 18 1.4 DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO ........................................................ 19 1.5 COSTOS DEL PROYECTO .......................................................................... 21 1.6 BENEFICIOS DEL PROYECTO...................................................................... 23 1.7 RESULTADOS DE LA EVALUACIÓN SOCIAL ..................................................... 23 1.8 SOSTENIBILIDAD DEL PIP .......................................................................... 24 1.9 IMPACTO AMBIENTAL .............................................................................. 24 1.10 ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN ....................................................................... 25 1.11 PLAN DE IMPLEMENTACIÓN ...................................................................... 28 1.12 FINANCIAMIENTO ................................................................................... 30 1.13 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ......................................................... 32 1.14 MARCO LÓGICO ..................................................................................... 33 2. ASPECTOS GENERALES ............................................................................ 39 2.1 NOMBRE DEL PROYECTO .......................................................................... 39 2.2 UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA DEL PROYECTO ................................... 40 2.3 2.2.1. Unidad Formuladora ......................................................................................................... 40 2.2.2. Unidad Ejecutora ............................................................................................................... 41 PARTICIPACIÓN DE LAS ENTIDADES INVOLUCRADAS Y DE LOS BENEFICIARIOS. ...... 45 2.3.1 Matriz de Análisis de Involucrados ............................................................................................ 51 2.4 MARCO DE REFERENCIA ........................................................................... 55 2.4.1. Marco de Referencia Económico .............................................................................................. 55 2.4.2. Marco de Referencia Normativo ........................................................................................ 62 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 2 2.4.3. Marco de Referencia Político ............................................................................................ 64 2.4.4. Marco de Referencia Social ............................................................................................... 68 2.4.5. Marco de Referencia Tecnológico ..................................................................................... 75 2.4.6. Antecedentes del Proyecto ................................................................................................. 97 3. IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO ............................................................. 104 3.1 DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL ................................................... 104 3.2 3.1.1 Metodología ..................................................................................................................... 104 3.1.2 Área de influencia ............................................................................................................ 106 3.1.3 Análisis del beneficiario .................................................................................................. 108 3.1.4 Análisis del usuario ......................................................................................................... 115 3.1.5 Análisis del Servicio......................................................................................................... 181 3.1.6 Análisis del prestador del servicio ................................................................................... 348 3.1.7 Principales indicadores del diagnostico .......................................................................... 445 OBJETIVO DEL PROYECTO ...................................................................... 451 3.2.1 Árbol de objetivos ..................................................................................................................... 451 3.2.2 Árbol de Medios y Fines ........................................................................................................... 454 4. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN ................................................................ 458 4.1. HORIZONTE DE EVALUACIÓN ..................................................................... 458 4.2 ANÁLISIS DE LA DEMANDA .......................................................................... 460 4.2.1. Análisis de los Demandantes (usuarios) y su Proyección ................................................ 465 4.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA ............................................................................ 537 4.4 BALANCE OFERTA - DEMANDA ................................................................. 546 4.5 DESCRIPCIÓN TÉCNICA DEL PROYECTO ...................................................... 547 4.6 COSTOS ............................................................................................. 613 4.7 4.6.1 Costos en la situación Sin Proyecto ................................................................................. 614 4.6.2 Costos en la situación Con Proyecto ............................................................................... 615 4.6.3 Costos Incrementales a precios de mercado .................................................................... 617 4.6.4 Costos Totales .................................................................................................................. 657 BENEFICIOS ........................................................................................ 659 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 3 4.8 4.7.1 Beneficios en la Situación Sin Proyecto .......................................................................... 659 4.7.2 Beneficios Incrementales Cuantitativos ........................................................................... 659 4.7.3 Beneficios de la Cuenta Única del Tesoro ....................................................................... 672 4.7.4 Beneficios No Monetarios ................................................................................................ 678 EVALUACIÓN SOCIAL ............................................................................ 681 4.8.1 Indicadores de Rentabilidad ............................................................................................ 683 4.9 EVALUACIÓN PRIVADA .......................................................................... 683 4.10 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD...................................................................... 685 4.11 ANÁLISIS DE RIESGO ............................................................................. 692 4.12 ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD .................................................................. 700 4.13 IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................ 704 4.14 ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN ..................................................................... 709 4.15 PLAN DE IMPLEMENTACIÓN .................................................................... 713 4.16 FINANCIAMIENTO ................................................................................. 716 4.17 MATRIZ DE MARCO LÓGICO DEL PROYECTO ................................................ 722 4.18 LÍNEA DE BASE PARA LA EVALUACIÓN DE IMPACTO ...................................... 728 5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ....................................................... 734 6. ANEXOS ............................................................................................. 736 ANEXO 1: ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LOS SERVIDORES ................................... 736 ANEXO 2: ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LAS ESTACIONES DE TRABAJO .................. 771 ANEXO 3: ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LAS IMPRESORAS ................................... 774 ANEXO 4: ESPECIFICACIONES DEL SOFTWARE BPM-SOA .......................................... 776 ANEXO 5: MATRIZ DE PROCESOS Y SUBPROCESOS SIAF-SP ....................................... 808 ANEXO 6: FICHA TÉCNICA DE ENCUESTA A OPERADORES DEL SIAF ............................ 826 ANEXO 7: FORMATO DE ENCUESTA SOBRE CAPACITACIÓN ....................................... 833 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 4 ANEXO 8: FORMATO DE ENCUESTAS A OPERADORES DEL SIAF .................................. 839 ANEXO 9: FORMATO DE ENTREVISTA A JEFE DE ÁREAS .......................................... 853 ANEXO 10: COTIZACIÓN DE FIRMA CONSULTORA .................................................. 862 ANEXO 11: COTIZACIONES DEL COMPONENTE II: ................................................... 881 ANEXO 12: COTIZACIONES DEL COMPONENTE III: .................................................. 899 ANEXO 13: DIAGRAMAS DE PROCESOS DEL DOCUMENTO DEL MODELO CONCEPTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION FINANCIERA DE LOUIS BERGER AJUSTADO APARTIR DE REUNIONES CON LA DGPP, DNTP, DNCP Y DNEP ................................................................... 903 ANEXO 14: DIAGRAMAS DE PROCESOS DEL DOCUMENTO DEL MODELO CONCEPTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION FINANCIERA DE LOUIS BERGER AJUSTADO APARTIR DE REUNIONES CON LA DGPP, DNTP, DNCP Y DNEP ................................................................... 904 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 5 GLOSARIO - Business Process Management (BPM): Es la gestión de procesos de negocio, y corresponde a una metodología empresarial cuyo objetivo es mejorar la eficiencia a través de la gestión sistemática de los procesos de negocio, que se deben modelar, automatizar, y optimizar de forma continua, se enfoca en la administración de los procesos del negocio. Los beneficios del BPM son mayor visibilidad, control y conocimiento de las operaciones que deriva en una incrementada capacidad de adaptación de cara a nuevos retos que afronten las organizaciones. -Comunicación asincrónico: Es la comunicación que se establece entre dos o más personas de manera diferida en el tiempo, cuando no existe coincidencia temporal. Existiendo un lapso de tiempo entre el envío y recepción del mensaje, lo cual permite que el contenido se analice detenidamente apoyándose en otras herramientas como videos, documentos. - Conciliación Bancaria: Es componer y ajustar las cuentas bancarias del estado, que las cuentas que hay en el banco sean las mismas que las que están registradas. -Consolidación de cuentas: Es convertir la información individual de cada una de las entidades del grupo consolidable, en una información que atienda al conjunto formado por todas ellas como si de una única entidad-empresa se tratase. - Cuenta General de la República: Tiene varias maneras de definirlo; como instrumento de fiscalización y control, describe en términos monetarios y de metas la Gestión Gubernamental y Empresarial del Estado; como mecanismo de evaluación de los indicadores de la economía, expone la evolución y resultado de los índices macroeconómicos utilizados en las políticas, la situación de la Hacienda Pública y la ejecución presupuestaria del Sector Público, en términos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 6 financieros, económicos, presupuestarios, de inversión y de metas de gestión, de las entidades del Sector Público Nacional; y como el documento público mediante el cual el Poder Ejecutivo informa al Congreso de la República, el cumplimiento de las metas y objetivos logrados por las entidades del sector público durante un ejercicio presupuestario. -Cuenta Única del Tesoro (CUT): Es la cuenta que maneja la Dirección Nacional de Tesoro Público, con el objeto de centralizar las cuentas, custodiar y canalizar los fondos y valores de la Hacienda Pública, bajo el principio de Unidad de Caja, para asegurar una gestión integral de los recursos financieros del estado, de acuerdo a la normativa vigente en materia de Administración Financiera del Sector Público -Cuenta Principal del Tesoro Público (CPTP): Cuenta bancaria que la Dirección Nacional del Tesoro Público mantiene en el Banco de la Nación en la cual se centraliza los fondos públicos provenientes de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, contiene subcuentas bancarias de ingresos que la Dirección Nacional del Tesoro Público autoriza para el registro y acreditación de la recaudación; y subcuentas bancarias de gasto autorizadas a nombre de las Unidades Ejecutoras para la atención del pago de las obligaciones contraídas. -Datacenter: Se denomina centro de procesamiento de datos a aquella ubicación donde se concentran todos los recursos necesarios para el procesamiento de la información de una organización. También se conoce como centro de datos por su equivalente en inglés data center. -Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales (DGAES): Órgano de línea encargado de dirigir y coordinar el proceso de formulación, ejecución, seguimiento y evaluación de la “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 7 política económica y social de corto, mediano y largo plazo, así como del programa económico y del Marco Macroeconómico Multianual (MMM). Además se desarrolla los medios mediante los cuales se cumple con la transparencia fiscal, necesaria para el cumplimiento de la política fiscal, considerando esta como una herramienta importante con la que cuenta el Gobierno para financiar la adecuada provisión de bienes públicos e influir en la estabilidad económica como condición esencial para alcanzar el crecimiento económico sostenible y el bienestar social. -Entidades de Tratamiento Empresarial (ETEs): Son unidades económicas productoras, comercializadoras o prestadoras de bienes y servicios sobre las que el Sector Público ostenta la propiedad del capital social o fondo patrimonial, la capacidad de controlar la gestión o la capacidad de nombrar mayoritariamente a sus órganos de dirección. Asimismo, se incluye dentro del mencionado concepto, a aquellos organismos del Estado que financian íntegramente su gestión con recursos distintos a la Fuente de Financiamiento “Recursos Ordinarios”. Son Entidades de Tratamiento Empresarial los Organismos Reguladores, Recaudadores y Supervisores, Fondos, Organismos Públicos Descentralizados y Empresas de los Gobiernos Regionales y de los Gobiernos Locales, así como Otras Entidades de Servicios. - Enterprise Resources Planning (ERP): Los sistemas de planificación de recursos de la empresa son sistemas de gestión de información que integran y automatizan muchas de las prácticas de negocio asociadas con los aspectos operativos o productivos de una empresa. Sin embargo también pueden intervenir en el control de muchas actividades de negocios como ventas, entregas, pagos, producción, administración de inventarios, calidad de administración y la administración de recursos humanos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 8 -Interfaz: Es la conexión entre dos ordenadores o máquinas de cualquier tipo dando una comunicación entre ambas, desde la perspectiva del interfaz como espacio es el lugar de la interacción, el espacio donde se desarrollan los intercambios y sus manualidades. -Instrumentos de Gestión Presupuestaria: Son los instrumentos vinculados al presupuesto por resultados; a la programación presupuestaria; formulación, ejecución evaluación, seguimiento y monitoreo. -NICSP: Las Normas Internacionales de Contabilidad para el Sector Público surgen debido a la gran diversidad de prácticas contables de los gobiernos y otras entidades del sector público para la presentación de su información financiera, la IFAC (Consejo de la Federación Internacional de Contadores) por medio de su comité del Sector Publico ha considerado estas necesidades en materia financiera, contable y auditoria, emitiendo esta normas para el sector publico. De esta forma incrementarán tanto la calidad como la comparabilidad de la información financiera presentada por las entidades del sector público de los diversos países del mundo. -NIFF: Las Normas Internacionales de Información Financiera surgen con la finalidad de conseguir que la información elaborada por las sociedades comunitarias se rija por un único cuerpo normativo, en materia contable para su armonización internacional, provee la oportunidad de evaluar y realinear los sistemas y mejorar los controles internos. -Programa Anual de Desembolsos (PAD): Documento que contiene las previsiones de desembolso anual y mensual de todas las operaciones de endeudamiento concertadas y por concertar, correspondiente al ejercicio fiscal en curso “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 9 -Public Expenditure & Financial Accountability (PEFA): Es un Informe de la Gestión de las Finanzas Públicas, presenta también un diagnóstico detallado del presupuesto público, sobre su credibilidad, transparencia, universalidad, alineación con políticas y ejecución (certeza y control de la ejecución, tesorería, contabilidad y registro de la información, auditoría), incluyendo indicadores, cada uno compuesto por varios sub-indicadores, todos muy detallados y basados en evidencias empíricas, cuantitativas y entrevistas. -Sistema SAT: Es un servicio de correos el cual toma los datos a transmitir convenientemente preparados, enviándoselos al servidor que procesa las comunicaciones de dicho sistema que se encuentra en el MEF, donde cada Organismo tiene su propia casilla de correos (o dos en algún caso específico). - Service Oriented Architecture (SOA): La arquitectura orientada a servicios, es un concepto de arquitectura de software que define la utilización de servicios para dar soporte a los requisitos del negocio. Permite la creación de sistemas altamente escalables que reflejan el negocio de la organización, a su vez brinda una forma bien definida de exposición e invocación de servicios, lo cual facilita la interacción entre diferentes sistemas propios o de terceros. Los beneficios del SOA son el incremento de la agilidad y reducción de esfuerzos y costos para la creación de nuevas aplicaciones y el mantenimiento de las existentes -Reingeniería de procesos: Es la reconcepción fundamental y el rediseño radical de los procesos de negocios para lograr mejoras dramáticas en medidas de desempeño tales como en costos, calidad, servicio y rapidez, corresponde a una visión holística de una organización. Con la reingeniería de procesos se busca llegar a la raíz de las cosas, no se trata solamente “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 10 de mejorar los procesos, sino principalmente reinventarlos, con el fin de crear ventajas competitivas osadas, con base en los avances tecnológicos. -Testing: Las pruebas de software, en inglés testing son los procesos que permiten verificar y revelar la calidad de un producto software. Son utilizadas para identificar posibles fallos de implementación, calidad, utilidad de un programa de ordenador, grado de cumplimiento respecto de las especificaciones iniciales del sistema. Básicamente es una fase en el desarrollo de software consistente en probar la presencia de errores en las aplicaciones construidas, pero no se puede probar la ausencia de errores. -Tamaños de Información: Son los volúmenes de información de transmisión y/o consulta que fluyen a través de un sistema y sirven para determinar la plataforma tecnológica (Base de datos del sistema). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 11 DEFINICIONES, ABREVIATURAS Y ACRÓNIMOS BCRP Banco Central de la Reserva de Perú BID Banco Interamericano de Desarrollo BM Banco Mundial BN Banco de la Nación BMP Business Process Management BPMS Business Process Management Suite CAF Corporación Andina de Fomento CCE Cámara de Compensaciones Electrónicas CCI Clave de cuenta interbancaria CEPLAN CGR Centro Nacional de Planeamiento Estratégico Contraloría General de la República CPTP Cuenta Principal del Tesoro Público CIIU Clasificación Industrial Internacional Uniforme CONSUCODE Consejo Superior de Contrataciones del Estado CPTP Cuenta Principal del Tesoro Público DGAES Dirección General de Asuntos Económicos y Sociales – Viceministerio de Economía DGPM Dirección General de Programación Multianual DNCP Dirección Nacional de Contabilidad Pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 12 DNEP Dirección Nacional de Endeudamiento Público DNPP Dirección Nacional del Presupuesto Público DNTP Dirección Nacional del Tesoro Público EBR Educación Básica Regular EFP Estadísticas de las Finanzas Públicas ESSALUD Seguro Social de Salud ETE Entidad de Tratamiento Empresarial FMI Fondo Monetario Internacional FONAFE Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado FONCODES Fondo Nacional de Cooperación para el Desarrollo FONCOR Fondo de Compensaciones Regionales GFP Gestión Financiera Pública GL Gobierno Local GR Gobierno Regional MEF Ministerio de Economía y Finanzas MMM Marco Macroeconómico Multianual MOF Manual de Organización y Funciones OGIE Oficina de Informática y Estadísticas del MEF OGA Oficina General de Administración “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 13 OGIE Oficina General de Informática y Estadística ONGEI Oficina Nacional del Gobierno Electrónico e Informática ONP Oficina de Normalización Previsional OPI Oficinas de Programación de Inversiones OSCE Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado PBI Producto Bruto Interno PEFA Public Expenditure Financial Assessment PEE Plan de Estimulo Económico PEI Plan Estratégico Institucional PIA Presupuesto Institucional de Apertura PIM Presupuesto Institucional Modificado PIP Proyectos de Inversión Pública POA Plan Operativo Anual POI Plan Operativo Institucional PpR Presupuesto por Resultados PPTM Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada RDR Recurso Directamente Recaudado RENIEC Registro Nacional de Identificación y Estado Civil RO Recurso Ordinario “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 14 ROF Reglamento de Organización y Funciones RUC Registro Único del Contribuyente SAF Sistema de Administración Financiera SAFI Comité conformado por las Direcciones Generales del Viceministerio de Hacienda del Ministerio de Economía y Finanzas SAT Sistema Automático de Transacciones SBN Superintendencia de Bienes Nacionales SCN Sistema de Cuentas Nacionales SEACE Sistema Electrónico de Adquisición y Compras del Estado SGP Sistema de Gestión de Presupuesto SIAD Sistema Integrado de Administración de la Deuda SIAF-SP SIAT Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público Sistema Integrado de Administración de Tesorería SICON Sistema de Información Contable SIGA Sistema Integrado de Gestión Administrativa SISPER Sistema de Personal SNIP Sistema Nacional de Inversión Pública SOA Solución Informática de Arquitectura (Siglas en Inglés) SUNAT Superintendencia Nacional de Administración Tributaria TICs Tecnologías de la Información y Comunicaciones “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 15 TR Tipo de Recurso TUPA Texto Unificado de Procedimientos Administrativos UCPS Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales UE Unidad Ejecutora UOs Unidades Operativas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 16 I. RESUMEN EJECUTIVO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 17 1. Resumen Ejecutivo 1.1 Nombre del Proyecto El nombre del proyecto es: “Modernización del Sistema de Administración Financiera Pública para mejorar la Programación, Ejecución, Rendición de Cuentas de los Recursos Públicos” 1.2 Objetivo del Proyecto El objetivo del proyecto es el siguiente: “Suficiente disponibilidad de información para la programación, ejecución y rendición de cuentas de la gestión administrativa y financiera del Estado a nivel nacional” Este objetivo, contribuye al fin último “Mejorar el nivel y cantidad de servicios públicos que prestan las entidades del Estado a la Sociedad a nivel nacional” 1.3 Balance Oferta y Demanda Dado que se ha estimado que la oferta de servicios de información en transacciones es igual a cero tanto para los servicios de información que no se encuentran en el SIAF como para los que si lo están, de acuerdo al grado de automatización del servicio y a criterios de calidad de la información respectivamente, la brecha entre la demanda y la oferta sería igual a la demanda para el caso de los tipos de servicios. A continuación la siguiente tabla muestra la brecha de servicios de información por macroprocesos para el caso de consultas de información y de envíos y recepción de información. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 18 592.753 -80.721.558.752.129 -92.472 -2.139 -2.196 -6.184 -3.995.435.712.756.541 -439.786.795 -92.138.571.065 -86.765.029 -105.703 -99.651.399.895 -6.446 -73.585 -93. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 19 .528.534.294.975 -437. Mediante este componente se prevé diseñar.733.729.209 -3.516 -3.152 -3.169 -2.774.558 -60.520 -6.664 -80.Tabla 1: Balance Oferta – Demanda de los servicios de información por macroproceso de consulta (en número de transacciones) TRANSACCIONES X MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA -2.936 -431.365 -61.735.747.048 -93.946 -99.831 -2.803. desarrollar.317 -2.590 -62.215 -429. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.890.546.477 -94.743 (3) RENDICION DE CUENTAS TOTAL DE TRANSACCIONES DE CONSULTA -6.352 -3.926 -2.738. para ello se tiene previsto realizar las siguientes actividades: Tabla 3: Detalle del Componente I.938 -6.051 -61.426 -111.993 -94.333 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA -3.101.948.702.697.432 -435.131 -440.701 -86.684 -74.726 -61.413 -432.840.782 -60.156 -105.360 -111.094 -62.382 -92.756 Descripción técnica del proyecto La alternativa técnica que se desarrollará a continuación está compuesta por 3 componentes: - Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública.680 -92.552.819 -3.695 -67.118 -6. EJECUCIÓN.246.088 -6.686.719.291 Elaboración: Consultor Tabla 2: Balance Oferta – Demanda de los servicios de información por macroproceso de envío registros (en número de transacciones) TRANSACCIONES X SERVICIOS DE INFORMACIÓN DE MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA (3) RENDICION DE CUENTAS TOTAL DE TRANSACCIONES DE ENVÍO Y RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN Elaboración: Consultor 1.564.769.671.214 -6.134 -62.911 -434.967 -67.543.517 -93.241 -2. implantar y poner en operación todos los módulos informáticos del nuevo SIAF.540.304 -3.4 AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 -91. Mediante este componente se prevé institucionalizar la medición de productos e impactos para fortalecer el proceso decisorio de asignación de recursos en el diseño de programas presupuestales. así como el apoyo en revisión de aspectos normativos que debieran ser ajustados para la implementación del nuevo SIAF. Dirección Nacional de Contabilidad Pública. Tabla 4: Detalle del Componente II.Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad del Gasto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 20 . EJECUCIÓN. lo considerado en el estudio es un complemento de lo que actualmente viene desarrollando el MEF con recursos de la Facilidad Sectorial para la Mejora de la Calidad de la Gestión y del Gasto Público (Préstamo 1696/OC-PE). Entonces con la finalidad de no generar duplicidades y complementar lo que actualmente se viene desarrollando. . - Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública. el cual es un proceso de selección para la contratación de una firma para el desarrollo funcional detallado y el desarrollo informático del módulo para la programación presupuestaria para el nuevo SIAF.Referente al Sub componente de Informatización del Macro proceso de Programación Presupuestaria. Oficina General de Informática y Estadística. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dirección Nacional de Endeudamiento Público. Mediante este componente se prevé como dice su nombre fortalecer las capacidades de la Dirección Nacional de Tesoro Público. se han realizado las coordinaciones a fin de compatibilizar la intervención. 3. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF: 3.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.Tabla 5: Detalle del Componente III. EJECUCIÓN.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR 1.1 Desarrollo e institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria 3.5 Costos del proyecto En las tablas siguientes se aprecia los costos incrementales a precios privados y a precios sociales de los tres componentes: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 21 . 779.978 1.389.744 1.260 1.577.110 25.400 0 0 0 0 0 0 $ 2.400.514.234 1.607.113 827.746. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV. 19.809.208 S/.766.498 3. 7.690.690.503.444 $ 3.800 672.779.265.959.082 10. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública S/.978 3.000 5.234 0 0 3.959.378 7.941 2.766.022.120 2.788 1. 74.826.160 392.081.731.987.575.256 29.788 657.414.871 13.298 5.142.813 2.000 S/.314 1.983 S/.278.973.000 1.129 657.120 1. 7.995 17. 19.656 25.400 127.779.779.234 722.000 0.097.809.260 1.138.164 22.744 1.779. 3.000 1.129 0 0 0 S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 22 .147 1.978 3.779.504 504.635 2.142.283.268. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera II.869.234 722. 9.000 0 0 0 1.920.022 8.504 0 0 0 S/. EJECUCIÓN.208 S/. Años Año 4 Año 5 Año 6 TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) $ 29.843 S/.670.920 1.744 1. 8.000 0.148.096 27. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión pública financiera pública III.91 S/.635 0.843 S/.906.824.779.508.860 $ 3.390.947 1.243.Tabla 6: Costos incrementales a precios privados (en dólares y nuevos soles) ACTIVIDADES Costo Total $.961.147 1.113 0 2.800 672. 8.744 1. Año 2 Año 7 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.752.113 591.152 0.978 597.390. 81.629 S/.113 0 2.417 S/.243. 56.856 9.553 0 0 0 I. 7.411 16.260 1.720 0 0 0 611.920.87 0.142.514. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación Costo Total S/. 81.260 2.400 4.436. 62.978 1.514. 9.752.389.653.978 1.201 5.779.245. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública III.995 S/.276.826.234 I. Costo Total S/.000 140.731.390.920 2.142.744 1.947 1.121.000 S/.152 S/.795.265.514.152 17.265.110 26.000 3.514.987.260 2.120 952.978 1.651.135. 8.390. 9.520 1. 7.788 356. 42.973.188 0 0 0 0 S/.91 S/.678.427 S/.658.234 0 0 3.152 S/.752.735.147 1.855.142.955.978 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22.113 0 2.591.283.000.746.390.910.234 0 0 3.89 S/.390.752.836. 3.260 1.520 554.91 Costo Total S/.634 11.142.583.955.000 S/.000 3.400 5.142.978 597. 8.400 1.556.835.475.469.265.265. 38.265.384 504.848.847.232. 62.723.660 2.060 543.91 S/.390.680 127.584 S/.828 16.424.200 1.826 1.113 II.692 1.265.744 1. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 7 Tabla 7: Costos incrementales a precios sociales (en dólares y nuevos soles) ACTIVIDADES FC Año 0 Año 1 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) S/.607.200 17.260 1. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV.000 S/.147 1.809.400 2.983 $ 15.032.752.147 1.000 $ 1.844 6.000 $ 7.113 1. 3.784 3.978 1.744 1.320 554.142.260 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN S/. 9.800 0 0 0 0 $ 2.148.514.256 14. 0.000 140.060 543. 42. 723 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que ascienden a S/.892 nuevos soles. - Ahorros para el Estado Peruano. podemos apreciar que el presente proyecto genera un valor actual neto a precios sociales que asciende a S/. gastos en llamadas para realizar consultas a mesa de ayuda. 19’163. - Ahorros del MEF que asciende a 10’948.1.723 nuevos soles y una tasa interna de retorno de 23%. 1.163.610 nuevos soles. que corresponde a los ahorros por costo de financiamiento generados por la implementación de la Cuenta Única del Tesoro. a partir del diferencial entre la tasa pasiva de las cuentas bancarias y la tasa activa de la deuda que contrae el Estado. EJECUCIÓN. gastos en envíos de documentación física a los entes rectores del MEF. lo cual resulta sumamente conveniente para el país.527 nuevos soles.6 Beneficios del proyecto El valor actual de los beneficios a precios sociales es proveniente de: - Ahorros de las UE y GLs que ascienden a 62’765. ente rectores y residentes. 7’552. que corresponden a disminución de número de viajes de coordinación. que corresponden a la disminución de cantidad de residentes y operadores de mesa de ayuda que actualmente dedican tiempo a resolver problemas relacionados al sistema actual.7 Resultados de la evaluación social De acuerdo a la Tabla 8. Tabla 8: Resultado de la evaluación social TIRS 23% VAN Social 19. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 23 . Gobierno Regional y Gobierno Local a fin de cumplir las normas emitidas. también ha desarrollado otros sistemas (SISPER. DNCP.9 Impacto ambiental Para el análisis de impacto ambiental se ha identificado los impactos potenciales asociados a las fases del proyecto. EJECUCIÓN. SICON. - Financiamiento de los Costos de Operación y Mantenimiento. los aportes serán del Ministerio de Economía y Finanzas. actualmente viene administrando el SIGA. DNEP y DGPP a fin de que se cumpla con lo señalado en cada componente. que comprende la adecuación de los Entes Rectores a los nuevos cambios que se propondrán en el ROF y MOF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 24 . así como establecer acuerdos con las entidades del Gobierno Nacional. para la etapa de operación la OGIE cuenta con el personal especializado que se requiere. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. etc). coordinación para integración de otros sistemas pertenecientes al MEF al nuevo SIAF y en la fase de operación y mantenimiento. las Unidades Ejecutoras y los Órganos Rectores mejorarán su organización y facilitarán la información y todo el apoyo necesario para el correcto funcionamiento del nuevo SIAF.1. - Capacidad de gestión en la etapa de inversión donde participarán la OGIE tanto como las DNTP. antecedentes que muestran la capacidad para ser órgano de apoyo para la implementación del nuevo SIAF.8 Sostenibilidad del PIP Para analizar la sostenibilidad del proyecto se han considerado lo siguiente: - Arreglos Institucionales previstos para la fase de pre operación que comprende la suscripción de convenios. - Participación de los Beneficiarios. 1. 12 Impacto Ambiental” “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1. Se concluye que el proyecto en su etapa de ejecución y operación apoyará el desarrollo de sistemas y fortalecimiento institucional (consultoría. Los costos de organización y gestión se han considerado en el presupuesto de operación del proyecto. capacitación y equipamiento) y no se prevén riesgos socio-ambientales significativos. Aspectos Administrativos y financieros Las Capacidades Administrativas y Financieras de los actores del Proyecto recaen en el Ministerio de Economía y Finanzas.Por lo que ante la presencia de impactos positivos y negativos del proyecto se prevé el planteamiento de medidas de mitigación. el ente formulador y ejecutor. que asume el 10% del 1 Documento de trabajo “Capítulo 3.10 Organización y Gestión En esta parte se analizan las capacidades técnicas. administrativas y financieras con que cuenta el MEF para llevar a cabo el proyecto. considerándose dentro de los costos de la alternativa las estimaciones de costos de mitigación ambiental. Se ha utilizado para este análisis la matriz propuesta por la Presidencia del Consejo de Ministros1 aplicada para identificar impactos y evaluar el impacto ambiental. que consiste en anotar en la matriz las causas (acciones impactantes) y efectos (factores impactados o los medios afectados) que estarían ocurriendo en el proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 25 . dándole a los efectos valoración (positiva o negativa) y proponiéndose las medidas de mitigación que deben implementarse por cada efecto. EJECUCIÓN. Para la ejecución de estas funciones. y el 90% se realizará con financiamiento del Banco Interamericano de Desarrollo (BID).presupuesto del proyecto. de monitoreo y de apoyo administrativo. EJECUCIÓN. la UCPS contará con un grupo de expertos calificados que cumplirá funciones fiduciarias y administrativas de apoyo al proyecto. La UCPS se encargará del control de calidad de los documentos referidos a los procesos de selección y contratación que preparen las Direcciones del MEF involucradas. Para cumplir con sus funciones. a fin de garantizar una ejecución eficaz y eficiente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 26 . Supervisor General del Proyecto 2 Las adquisiciones serán realizadas mediante comités de selección conformados por la UCPS y los beneficiarios o responsables de componente o producto. El rol y funciones del Ministerio de Economía y Finanzas que intervendrá en la ejecución del proyecto están referidos a los mandatos legales. así como del trámite de contratación y pagos. y otros apoyos necesarios para cumplir con las responsabilidades a su cargo. La UCPS proveerá por lo menos un sectorista administrativo para el Proyecto con dedicación integral. y las funciones que le corresponden específicamente en la ejecución del proyecto. la UCPS asumirá las responsabilidades de ejecución contable y financiera. de adquisiciones2. Aspectos Técnicos Se considera al Supervisor General de proyecto. Unidad Ejecutora Administrativa La UCPS será la unidad responsable de la administración del proyecto y servirá de ente interlocutor con el Banco. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. los responsables de componente y al Comité de Coordinación Técnica del Proyecto para el desarrollo de los aspectos técnicos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 27 . DNEP y DNCP). DNEP y DNCP y con la OGIE todos los resultados y aspectos técnicos relacionados con el Proyecto. El Comité SAFI aprobará los Planes Operativos Anuales (POA) del Proyecto y los lineamientos para que la UCPS pueda proceder con la ejecución y eventuales ajustes necesarios al POA durante el año. DNEP y DNCP). conforme corresponda. (iv) Monitorear las actividades de la UCPS relacionadas con la ejecución del Proyecto. Los responsables de componente (o quien ellos designe para productos específicos) estarán encargados de la conformidad técnica de recibimiento de los productos y reportarán al Supervisor General del proyecto. (iii) Promover la integración de las diversas actividades y productos del Proyecto y solucionar eventuales necesidades de articulación entre las Direcciones del MEF. El Comité SAFI fue establecido en la Ley 28112 y es presidido por el Viceministro de Hacienda e integrado por los titulares de los órganos rectores de cada uno de los sistemas que lo conforman (DGPP. DNTP. EJECUCIÓN. (ii) Monitorear la ejecución del POA y mantener informado el Comité de Coordinación Técnica del Proyecto. tanto en el nivel central como en el nivel descentralizado de la Administración Financiera del Sector Público. con el propósito de establecer condiciones que coadyuven a la permanente integración de su funcionamiento y operatividad. DNEP y OGIE) y por el VMH.El Comité SAFI designará o contratará un Supervisor General del Proyecto que tendrá las siguientes competencias: (i) Coordinar con el Comité de Coordinación Técnica del Proyecto y con los Directores de la DGPP. y (v) Otras responsabilidades que le designe el Comité de Coordinación Técnica del Proyecto. DNTP. Comité de Coordinación Técnica del Proyecto: El Comité de Coordinación de la Administración Financiera del Sector Público (SAFI) actuará como Comité de Coordinación Técnica del Proyecto. y el Componente III por el Director de la DGPP. Será condición previa al primer desembolso de los recursos del préstamo. DNTP. la designación oficial del Supervisor General del proyecto Responsables de componente: El Componente I será coordinado por el Jefe del SIAF (OGIE) y apoyado por un equipo técnico conformado por un experto de cada Dirección del VMH (DGPP. DNTP. de forma de integrar las acciones de los órganos rectores del MEF. El Componente II será coordinado por cada Director de (la DGPP. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. DNCP. todo ello con la participación de administración directa del Ministerio de economía y Finanzas a través de sus áreas respectivas indicadas en los párrafos precedentes. por componente. La implantación del nuevo SIAF propiamente abarca los 4 años de este componente y está conformado por la compra de hardware y software los 2 primeros años.11 Plan de Implementación Teniendo en cuenta el desarrollo de las acciones que llevan a la implementación del proyecto en términos generales se ha estimado la duración de las principales acciones requeridas para el logro de los componentes del proyecto. Componente II “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. es de 4 años. 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 28 .Para la ejecución de este proyecto se recomienda. a través de coordinadores teniendo una duración de 2 años. paralelamente hará el desarrollo informático y apoyo a la implantación y capacitación en los 2 años. y compra menor de hardware el año 3. por lo que se considera un total de 60 meses. desarrollar e implantar el nuevo SIAF en un periodo de 2 años.También corresponde implantar un grupo de control de calidad a cargo de un grupo de trabajo y un grupo contraparte PMI y testing SOA-BPM para realizar las pruebas al sistema ambos por periodo de 4 años. elaborado tomando como fuente el Plan de Desembolso del Proyecto realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo: Componente I La Duración de este componente: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública. Se contratará una firma consultora que se encargará de diseñar. la capacitación operativa sobre el sistema informático estará a cargo del MEF. A continuación se muestra el plan de implementación del proyecto. EJECUCIÓN. contratar consultorías externas para el desarrollo específico y contar con la experiencia y personal adecuado que se buscará a través de licitaciones públicas previa elaboración de bases. y fortalecimiento de la Oficina General de Estadística e Informática como órgano de apoyo importante para soporte del SIAF. es de 5 años. Componente III La Duración de este componente: Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad de Gasto. con los respectivos módulos de capacitación. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. este componente está dirigido para la Dirección General de Presupuesto Público y todo su sistema presupuestario. a partir del año 3 al año 5. está conformado por 4 subcomponentes. en los dos primeros años se realizará la modernización y revisión operativa de la Direcciones Nacionales de Endeudamiento. a través del desarrollo de estudios de consultoría. Otras Acciones: -Ejecución administrativa y financiera e Imprevistos: Tendrá una duración de 5 años. es de 4 años. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 29 .La Duración de este componente : Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública. Los imprevistos se esta considerando por tres años. se realizará dos evaluaciones de la ejecución del proyecto en el año 2 y año 5. Contabilidad. a cargo de un grupo de trabajo como apoyo de la Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales. En los años 3 y 4 se realizará la revisión de normas y otras estructuras en el Ministerio de Economía y Finanzas para adecuar de acuerdo a los cambios generados por la implantación del nuevo sistema y modernización institucional. Se incluye además la conversión del Sistema Integrado de Gestión Administrativa en plataforma web debe realizarse en dos años y los estudios para un sistema unificados de gestión de planillas y recursos humanos. Tesoro Público. y el restante será financiado con aporte de recursos ordinarios del Ministerio de Economía y Finanzas.Gráfico 1: Plan de implementación Fuente: Plan de Desembolsos del Proyecto. EJECUCIÓN. los cuales estarían sujetos al Marco Operativo de la Facilidad de Moneda Local (GN 2365 6 y GN 2365-12). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 30 . donde cerca de US$ 20 millones serán financiados por el Banco Interamericano de Desarrollo con cargo a los recursos de Facilidad Unimonetaria del Capital Ordinario (CO).BID Elaboración del consultor 1.12 Financiamiento El financiamiento del presente proyecto se realizará con fuente de endeudamiento. Los términos y condiciones financieras acordadas entre La República del Perú a través del Ministerio de Economía y Finanzas y el Banco Interamericano de Desarrollo son las siguientes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 822. EJECUCIÓN.638 688. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 31 .427.221.24 90% 10% 100% 25 años 5 años 5 años Basada en Libor * * Comisión de crédito: Dólares de la Facilidad Unimonetaria del Capital Ordinario del Banco Moneda: Fuente: BID.988 2.978 3.378 6.368.656 10.987.298 16.00 2.228. Aquellos gastos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.24 22.815.142.033.730 24.634 12.818 314.978 3.298 314.142.978 1.142.978 17.057.978 3.630 565.256 27.978 3.695.298 314.400 3.Tabla 9: Términos y Condiciones Financieras Términos y Condiciones Financieras Plazo de amortización: Prestatario: República del Perú Período de gracia: Organismo Ejecutor: Ministerio de Período de desembolso: Economía y Finanzas (MEF) Tasa de interés: Comisión de inspección y Monto (US$ vigilancia: Fuente % millones) BID (CO) Local Total 20.256 29.520 0 0 0 0 1.142.257.298 314.978 3.150 314.707.978 3.298 314.969.320 2.781. El Organismo Ejecutor presentará al Banco la solicitud de desembolso.454 10. Los desembolsos se justificarán en la próxima solicitud al menos en un 80%.890 9.651.906.142.936. conjuntamente con un proyecto de gastos por actividades del POA para los próximos 90 días.498 3.668 0 0 0 Los desembolsos se efectuarán de acuerdo con las necesidades reales de liquidez del proyecto.142.Documento Propuesta de Desarrollo de la Operación A continuación se muestra el flujo de costos y financiamiento por fuente.815.560 3.298 5. correspondiente al horizonte de evaluación del proyecto: Tabla 10: Costos y fuentes de financiamiento Años Costos y fuentes de financiamiento Total de Costos Inversión Total Costos de Operación y Mantenimiento Fuentes de Financiamiento Total Financiamiento Recursos Ordinarios (Inversión + Op y Mant.978 3.618 2.886.743.978 17.205.256 27.) Endeudamiento (Inversión) 0 1 2 3 4 5 6 7 17.526 2.216.142.563 1. El Plan de Desembolsos del Proyecto (PDP) contiene la estimación de desembolsos para los 60 meses del período de desembolsos del proyecto y el mismo podrá actualizarse anualmente.298 1.987.198 4.508.142.815. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 32 . EJECUCIÓN. técnicamente viable y sostenible.que no sean elegibles por parte del Banco. El flujo se concentra en los dos primeros años de ejecución en una estimación ideal para atender a las necesidades del MEF 1. dependiendo de la naturaleza de la elegibilidad.13 Conclusiones y Recomendaciones Del análisis realizado. el presente proyecto de inversión es socialmente rentable. serán reintegrados con aporte local o con otros recursos. Por ello se recomienda otorgar la viabilidad en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 19’163. EJECUCIÓN. FIN PROPÓSITO Suficiente disponibilidad de información para la programación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 33 .1. • El VANS asciende a S/.723 nuevos soles y una TIR de 23% • Monitoreo del proyecto • PEFA • Existen los recursos económicos necesarios para garantizar el desarrollo de todo el proyecto. ejecución y rendición de cuentas de la gestión administrativa y financiera del Estado a • ID-24 del PEFA sube a por lo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.14 Marco Lógico Tabla 11: Matriz de Marco Lógico OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACIÒN SUPUESTOS Mejorar el nivel y calidad de Servicios Públicos que prestan las entidades del Estado a la Sociedad a Nivel Nacional • El Indicador de Eficiencia del Gobierno sube por lo menos al tercer rango (entre el 50% y el 75% de los percentiles del ranking mundial de este indicador) en el promedio entre el 2013-2018 • Foro Económico Mundial Los compromisos asumidos por el MEF son cumplidos al 100%. etc). a partir del 2014 • Reducción de 15. servicios públicos y contratistas se efectúan de manera electrónica con abono directo en sus cuentas bancarias más tardar en el 2014. • Evaluaciones mensuales y trimestrales • Reducción de 2. • 100% de las UEs del Sector Público que actualmente operan en el nuevo SIAF. GL y GN para contribuir en forma proactiva con el proyecto. pensionistas. llamadas telefónicas. a partir del 2014 • 90% de los pagos a empleados. operando en tiempo real a partir del 2013. EJECUCIÓN. proveedores. correspondencia.nivel nacional menos “B+” en el 2014 • Estadísticas DNTP • ID-23 del PEFA sube para por lo menos “C” en el 2014 • Estadísticas DNCP • ID-4 del PEFA sube para por lo menos “B+” en el 2014 • Existe una alta predisposición de las Entidades del GR.6 millones) anuales en los costos de UE y GL (viajes a Lima.6 millones de soles (alrededor de US$5. • 95% de las cuentas bancarias “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 34 .7 millones de soles (alrededor de US$977 mil) anuales en los costos de soporte (calculado en base al sueldo promedio de los residentes y personal de mesa de servicio). Adecuada estructura organizacional para la gestión administrativa y financiera 7. Suficientes competencias para la aplicación del Presupuesto por Resultados 5. Capacitación a todos los funcionarios públicos de OGIE en Herramientas de Soporte. Alta articulación entre los actores que participan en los procesos para la gestión administrativa y financiera 1. Alto compromiso del personal para adquirir nuevas competencias a procesos bien Informes de Supervisión y Monitoreo. Los errores de transmisión de información tienden a cero al primer año de funcionamiento. 3. SIAF 3. DNCP con el SIAF-SP al tercer año de inversión. Capacitación a todos los usuarios en Usos Funcionales del nuevo SIAF.1. 2. DNTP.3. 5. Se logran integrar completamente los subsistemas DGPP.2. GR y GLs Inventario de Hardware y Software. Se rediseña el ROF y MOF para los Órganos Rectores y OGIE. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 35 .estarán transformadas en cuentas escriturales virtuales en el nuevo SIAF con la implantación de la CUT. 5. de Alto compromiso de las Entidades de los GN.1.1. 5. al final del 2014. Suficientes competencias para el manejo del nuevo SIAF 4. las Mayor sensibilidad en el uso de nuevas herramientas informáticas Boletas de Pago a los Capacitadores. COMPONENTES 1. Adecuados procesos de la gestión administrativa y financiera 2. Capacitación a todos los funcionarios en el nuevo SIAF en el nuevo modelo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 6. EJECUCIÓN. Normas y establecidos Entrevistas entidades del estado.1. Suficientes funcionalidades del 4. Se elabora la Arquitectura Tecnológica del nuevo SIAF.1. Suficientes recursos físicos para Facturas Equipamiento comprado. DNEP. 920.731. 8. Capacitación a todos los funcionarios públicos en presupuesto por resultados ACCIONES Informatización del Macro proceso de programación presupuestaria Informatización del proceso de Ejecución Financiera Macro- Informatización del Macroproceso de Contabilidad y Rendición de Cuentas Infraestructura informática para la implantación y operación del nuevo SIAF - Modernizar la DNTP MEF Fortalecimiento de la OGIE - Revisión Operativa de la DNCP - Modernización de la gestión de la ACTIVIDADES Costo Total $. 9. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación Desembolsos oportunos para la consecución del proyecto No existen perturbaciones institucionales en el desarrollo del proyecto. 62.152 $ 15. TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) $ 29.427 S/.826.032.000 S/.la gestión administrativa y financiera conceptual. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 36 .444 $ 3.860 $ 3.843 S/.283.983 S/. - “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV.400.276.138.000 $ 7. 7.959. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública II.983 S/.795.000 $ 2.910. 3.389. 42. EJECUCIÓN.152 $ 2.584 S/.690.000 S/.243. 5. 81. 19.556.995 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública III.4.208 S/.148.475.000 S/.000 $ 1. 9.635 I. Costo Total S/.973. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF Diseño de una base de datos de indicadores de PpR “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.deuda pública Revisión de estructuras en el MEF normas Conversión del SIGA despliegue en plataforma Web y otras MEF al Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas de Nómina y Recursos Humanos Desarrollo e Institucionalización de instrumentos de Gestión Presupuestaria Capacitación Presupuestaria y PpR en Gestión Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 37 . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 38 . ASPECTOS GENERALES “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.II. EJECUCIÓN. Ejecución. se ha realizado una mayor precisión considerando que la programación.1 Nombre del Proyecto El nombre del proyecto ha sido formulado. Rendición de Cuentas de los Recursos Públicos”. Ejecución. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Aspectos Generales 2. en el nombre se esta obviando lo correspondiente a la pregunta ¿Dónde se va a hacer?. EJECUCIÓN. ejecución y rendición de cuentas.2. se realiza sobre los “Recursos Públicos”. respondiendo a las siguientes preguntas: ¿Qué se va a hacer? “Modernización del Sistema de Administración Financiera Pública” ¿Para que se va a hacer? “para mejorar la Programación. asimismo dado que se entiende que el Sistema de Administración Financiera es de alcance nacional. Rendición de Cuentas de los Recursos Públicos ¿Dónde se va a hacer? El proyecto es de alcance nacional Entonces se tiene que el nombre del proyecto es: “Modernización del Sistema de Administración Financiera Pública para mejorar la Programación. Con respecto al nombre señalado en el estudio a nivel de perfil. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 39 . gob.MEF Persona Responsable : Amador Ernesto Meza Marotta Teléfono : 311-5930 E-mail : ameza@mef. en referencia al desarrollo de los componentes de fortalecimiento de capacidades institucionales para la gestión financiera pública.1.pe La Unidad Formuladora es la Oficina General de Informática y Estadística. “Desarrollar e implementar los sistemas de información que sirvan de apoyo a las actividades operativas y de gestión de las diferentes áreas del Ministerio”. “Supervisar los trabajos realizados por terceros referidos al desarrollo de sistemas de información o aplicativos. infraestructura de cómputo. EJECUCIÓN.2 Unidad Formuladora y Ejecutora del Proyecto 2. e institucionalización de instrumentos de de gestión presupuestaria para mejorar la calidad del gasto.2. que es el órgano de apoyo del Ministerio de Economía y Finanzas encargado de desarrollar y mantener los sistemas de información o aplicativos. Las competencias de la unidad formuladora están relacionadas principalmente a temas informáticos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 40 . así como elaborar y difundir información estadística del sector de acuerdo al Reglamento de Organización y Funciones del MEF tiene dentro de sus funciones: “Apoyar a la Alta Dirección en la formulación de la política informática del Ministerio”. comunicaciones e instalaciones de equipos y sistemas”. la unidad “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Unidad Formuladora Nombre : Oficina General de Informática y Estadística del Ministerio de Economía y Finanzas Sector : Pliego Economía y Finanzas 009 .2. quienes han brindado las opiniones e información respectiva. EJECUCIÓN.2. La ejecución con cargo a la UCPS se limita exclusivamente por las normas.gob. Unidad Ejecutora Nombre : Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales Economía y Finanzas Sector : Economía y Finanzas Ejecutor : UCPS Pliego : 009 . La unidad orgánica de la UCPS como órgano de línea que está directamente relacionada con la ejecución del proyecto es la Unidad de Coordinación y Ejecución de Proyectos de Cooperación y Asistencia Técnica.formuladora ha coordinado con otras áreas directamente involucradas al proyecto.pe La Unidad de Coordinación de Prestamos Sectoriales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 41 .2.MEF Persona Responsable : Aída María Amézaga Menéndez Teléfono : 311-5958 E-mail : aamezaga@mef. procedimientos y reglamentos establecidos en los convenios de Cooperación Técnica asociados a los préstamos sectoriales o las modificaciones que se acuerden con los organismos internacionales. cuenta con autonomía económica y administrativa y tiene como funciones la coordinación y ejecución administrativa que contemplen los Convenios de Préstamos Sectoriales y/o de Cooperación Técnica asociados a los mismos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. creada en el Ministerio de Economía y Finanzas mediante el Decreto Ley Nº 25535. 2.UCPS. que le sean asignados por Decreto Supremo.“Ley de creación del Programa Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales”. Ley marco de la Administración Financiera del Sector Público. de los compromisos asumidos por el Estado en los convenios suscritos con los organismos internacionales. La UCPS para el cumplimiento de sus fines y objetivos está dividida en las siguientes unidades orgánicas: . a efecto de activar los mecanismos de desembolso. Tiene dentro de sus fines y objetivos: a) “Coordinar con los organismos internacionales y las instituciones participantes de los diferentes sectores del Estado. respecto de los Programas de Reformas Sectoriales y Proyectos en sus diferentes etapas de ejecución. presupuestal y contable por cada Proyecto. hasta su culminación”. diseño de la estructura. la UCPS depende del Vice Ministerio de Economía. así como consolidada.Órgano de Dirección Jefatura . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 42 . monitorear y verificar el avance del cumplimiento o metas por parte de las instituciones participantes. de manera previa a la suscripción de los convenios correspondientes”. elaboración de matrices de políticas. c) “Participar de la elaboración y coordinar la presentación a las entidades que corresponda de la información financiera. todas las actividades de su competencia referidas a los Convenios de Préstamos Sectoriales y/o de Cooperación Técnica asociados a los mismos. que le hayan sido asignadas. desde las etapas de definición del contenido. quedando facultado para dictar las normas que sean necesarias a fin de compatibilizar su organización y funciones al Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio de Economía y Finanzas. de acuerdo a las disposiciones vigentes”. EJECUCIÓN. verificación y resultados. b) “Coordinar.Órganos de Línea “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Es necesario mencionar que a partir de la vigencia de la Ley Nº 28112. así como la preparación de la documentación asociada al Proyecto. según los lineamientos impartidos por el Viceministro de Economía. ante los organismos públicos y privados. Programas de Apoyo y Donaciones asociadas a éstos. A continuación se desarrollan las funciones de las unidades orgánicas antes señaladas: Órgano de Dirección Jefatura. el cumplimiento de los compromisos asumidos por el Estado vinculados a los Préstamos Sectoriales concertados con los organismos internacionales.La Jefatura dirige las actividades de la UCPS vinculadas con los Programas de Reformas Sectoriales. en asuntos relacionados al ámbito de su competencia. administración y ejecución administrativa de los Programas y Proyectos que hayan sido asignados a la UCPS. e) Supervisar la administración de los recursos de la Unidad. EJECUCIÓN. con el objeto de asegurar el cumplimiento de los compromisos asumidos por el Estado. a partir de destinarlos eficazmente a las instituciones participantes. y la ejecución administrativa de los Proyectos de Cooperación o Asistencia Técnica. Son funciones y responsabilidades de la Jefatura relacionadas al proyecto: c) Supervisar y evaluar la gestión de los órganos a su cargo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en la coordinación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 43 . nacionales e internacionales. d) Representar al Ministerio de Economía y Finanzas.Unidad de Coordinación y Administración de Programas de Reformas Sectoriales Unidad de Coordinación y Ejecución de Proyectos de Cooperación y Asistencia Técnica. en los términos y bajo los procedimientos acordados con los organismos internacionales y los establecidos en la normatividad vigente. c) Participar conjuntamente con las instituciones participantes de los Proyectos a cargo de la Unidad. b) Evaluar y aprobar los planes de acción de las entidades participantes para la ejecución de los Proyectos. la normativa local correspondiente. asegurando que se apliquen las normas.Son funciones y responsabilidades relacionadas al proyecto: a) Llevar a cabo la coordinación integral y enlace entre los diversos organismos internacionales y las instituciones participantes para la ejecución de los Proyectos de Cooperación y Asistencia Técnica. EJECUCIÓN. adquisición de bienes y servicios y contratación de consultorías. donde aplique. con cargo a los recursos de los Programas y Proyectos a cargo de la Unidad.f) Transferir los bienes y servicios adquiridos por la UCPS hacia las instituciones participantes como resultado de la ejecución de los Programas y Proyectos acordados por el Estado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. d) Administrar y coordinar con las instituciones participantes. Programas de Apoyo y Donaciones vinculados a Programas de Reformas Sectoriales. con arreglo a las estipulaciones contractuales y a las especificaciones técnicas o términos de referencia. consolidándolos y preparando los planes operativos respectivos. e) Disponer la ejecución de los pagos requeridos y debidamente sustentados por las instituciones participantes. la ejecución de los contratos suscritos por la Unidad como resultado de los procesos de selección. procedimientos o las modificaciones que se acuerden con los organismos internacionales y. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 44 . en los procesos de selección. Órganos de Línea asociado a la ejecución del proyecto Unidad de Coordinación y Ejecución de Proyectos de Cooperación y Asistencia Técnica. g) Preparar informes y reportes acerca de las actividades realizadas. De acuerdo a información auditada por la Contraloría de la República. 2. por un monto de financiamiento que fluctúa entre US$ 879 258 y US$ 10 978 000. monitorear y supervisar el avance de la ejecución de los Proyectos de Cooperación Técnica a cargo de la Unidad. La identificación de las entidades involucradas se ha realizado en función a los siguientes criterios: -Si es prestadora de alguno de los servicios del SIAF-SP -Si requiere algún tipo de información registrada en el SIAF-SP -Si hace uso del aplicativo informático del SIAF-SP La identificación de los beneficiarios directos e indirectos (usuarios) se ha realizado en función al siguiente criterio: -Su obligación a utilizar el aplicativo informático del SIAF-SP -Si utiliza información registrada en el aplicativo informático del SIAF-SP “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la UCPS ha tenido a su cargo la ejecución de 10 proyectos financiadas parcial o totalmente por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID).3 Participación de las Entidades Involucradas y de los Beneficiarios. y el correcto uso de sus recursos. de acuerdo a los requerimientos del organismo internacional y la entidad que lo solicite. EJECUCIÓN. se tiene que desde el año 2003 a la fecha. Banco Mundial (BIRF) y Corporación Andina de Fomento (CAF). incluyendo indicadores de avance y evaluación de la ejecución de cada Proyecto.f) Coordinar. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 45 . se ha identificado a las entidades involucradas y beneficiarios: Entidades involucradas: Ministerio de Economía y Finanzas (Entes rectores): -Dirección General de Presupuesto Público. a este grupo lo denominaremos “usuarios”.Beneficiario indirecto: Pliegos y Unidades Ejecutoras Presupuestales.De acuerdo a los criterios anteriormente mencionados. -Órganos rectores -Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE) -Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) -Contraloría General de la República -Superintendencia Nacional de Bienes Estatales (SBN) -Banco de la Nación (BN) Beneficiarios: .Beneficiario directo: Personas Naturales y Jurídicas . -Dirección Nacional de Contabilidad Pública. -Dirección Nacional de Endeudamiento Público. -Oficina General de Informática y Estadística. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 46 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. -Dirección Nacional de Tesoro Público. endeudamiento. normar. relacionadas con el SIAF-SP son: Dirección General de Presupuesto Público. encargado de dictar las normas y establecer los procedimientos relacionados a su ámbito. presupuesto y tesorería. rector del Sistema Nacional de Endeudamiento. dirigir. “órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. encargado de centralizar la disponibilidad de los fondos públicos. coordinar. EJECUCIÓN. dirigir y controlar los asuntos relativos a la política fiscal. tiene competencia de carácter nacional como órgano rector del Sistema Nacional de Presupuesto. financiación. así como custodiar los valores del Tesoro Público.A continuación. controlar y evaluar la gestión del proceso presupuestario del Sector Público”. así como elaborar la Cuenta General de la Republica”. controlar. Dirección Nacional de Tesoro Público. “es el órgano de línea del MEF. encargado de programar. negociar. presupuestar. Las áreas de negocio del MEF. Emite la Directiva de Tesorería”. registrar. contabilizar y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 47 . Dirección Nacional de Contabilidad Pública. Dirección Nacional de Endeudamiento Público. programar y autorizar los pagos y el movimiento de fondos con cargo a sus cuentas bancarias en función al Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional. “órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. “es el órgano de línea del MEF. rector del Sistema Nacional de Contabilidad. para cada entidad involucrada y beneficiarios se realiza una breve descripción de las funciones de cada grupo involucrado: Ministerio de Economía y Finanzas es un organismo integrante del Poder Ejecutivo que regula y armoniza todas las actividades que le compete al sector Economía y Finanzas y constituye un pliego presupuestal. encargado de programar. Dentro de sus funciones se encuentra planear. Tiene competencia en el ámbito nacional y supervisa los procesos de contratación de bienes. utilizando la información del SIAF-SP.coordinar la aprobación de las operaciones de endeudamiento público y de las operaciones de administración de deuda. con excepción de los municipales. servicios y obras que realizan las entidades estatales”. actuar como agente financiero único del Gobierno Nacional y preparar y publicar las estadísticas de la deuda pública”. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Oficina General de Informática y Estadística (OGIE). “encargada de administrar. atender el servicio de las operaciones de deuda del Gobierno Nacional. Los Órganos Rectores son aquellos que norman y rigen los procedimientos y mecanismos que tienen relación con el negocio de la Ejecución del Gasto Fiscal. EJECUCIÓN. tiene dentro de sus competencias constitucionales: “Presentar anualmente el informe de auditoria practicado a la Cuenta General de la Republica. realizar operaciones conexas para una administración prudente de la deuda. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 48 . “es la entidad encargada de velar por el cumplimiento de las normas de adquisiciones públicas del Estado Peruano. Existen dos momentos del ciclo presupuestal que tienen relación con SUNAT que son la verificación de proveedores y la información de deudores para la cobranza coactiva”. Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE). de las operaciones de deuda pública y de los actos de las instituciones sujetas a control”. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT). Contraloría General de la República. supervisar la legalidad de la ejecución del presupuesto del Estado. Esta entidad supervisa la ejecución del gasto de las entidades del estado. así como las aportaciones al Seguro Social de Salud (ESSALUD) y a la Oficina de Normalización Previsional (ONP). así como elaborar y difundir Información Estadística del Sector”. fiscalizar y recaudar los tributos internos del Gobierno Nacional. “órgano de apoyo del Ministerio de Economía y Finanzas encargado de desarrollar y mantener los sistemas de información o aplicativos. se han identificado dos tipos de beneficiarios: beneficiarios directos y beneficiarios indirectos. atenderá la deuda pública externa y las operaciones de comercio exterior. por encargo del Tesoro Público o cuando medien convenios con los órganos de la administración tributaria”. político y social del país. cuya administración esta a su cargo de acuerdo con la normatividad vigente”. EJECUCIÓN. disposición. “es el órgano representativo de la Nación y tiene como funciones principales la representación de la nación. integrante del Sector Economía y Finanzas. los cuales se detallan a continuación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. “es una empresa de derecho público. la permanente fiscalización y control político. orientados al desarrollo económico. Banco de la Nación (BN).El Congreso de la República. Asimismo. Superintendencia Nacional de Bienes Estatales (SBN). la dación de leyes. Cuando el Ministerio de Economía y Finanzas lo requiera y autorice en el marco de las operaciones del Sistema Nacional de Tesorería. “es un organismo público descentralizado adscrito al Ministerio de Vivienda. tiene personería jurídica de derecho público y goza de autonomía económica. Los beneficiarios. que opera con autonomía económica. Es objeto del Banco administrar por delegación las subcuentas del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Nacional los servicios bancarios para la administración de los fondos públicos. registro y control de los bienes de propiedad estatal. recauda tributos y efectúa pagos. el Banco actuará como agente financiero del Estado. así como la eventual reforma de la constitución y otras funciones especiales”. sin que esto sea exclusivo. financiera y administrativa. financiera y técnica y funcional necesaria para la ejecución de los actos de adquisición. Construcción y Saneamiento. administración. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 49 . presupuestal. quienes podrán contar con mejoras a la calidad del gasto. responsables del uso de fondos entregados por el MEF. EJECUCIÓN. bienes y construcciones por lo cual el Estado le paga. El Pliego. A este nivel se aprueba la Asignación Presupuestaria en la Ley Anual de Presupuesto. Quienes interactúan con el Estado. Son las personas naturales y personas jurídicas. (Ley Nº 27245. así como mejora a la transparencia del gasto público de las entidades públicas. creadas o por crearse. sea de derecho público o privado. - Personas naturales. pagando sus impuestos y así mismo brindándole servicios. son las organizaciones creadas para cumplir un papel determinado y tiene capacidad para adquirir derechos y contraer obligaciones. publicada el 27 de diciembre de 1999) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. así como los organismos constitucionalmente autónomos. 3 Las instituciones y organismos del Gobierno Central. son toda la población del país. Ley de Prudencia y transparencia Fiscal. es la entidad del Estado. incluyendo los fondos. - Personas jurídicas.Beneficiarios directos. las empresas en las que el Estado ejerza el control accionario. salvo mención expresa en la Ley. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 50 . responsable del cumplimiento de las Metas Presupuestarias y del logro de los Objetivos Institucionales trazados para cada Año Fiscal. Beneficiarios Indirectos Entidades Públicas Las entidades públicas3 son las encargadas de la ejecución del gasto público y en materia presupuestal se constituye en pliegos presupuestales. internamente en cada pliego se encuentran a las Unidades Ejecutoras del Gasto (UE). del Gobierno Regional y demás instancias descentralizadas. al Banco Central de Reserva del Perú y a la Superintendencia de Banca y Seguros. Se excluye únicamente a los Gobiernos Locales y a sus instituciones. organismos o empresas. con el Desarrollo de un sistema que integre una mayor cantidad de funcionalidades de diferentes instituciones rectoras.3. sus intereses y compromisos asumidos. Tabla 12: Matriz de Análisis de Involucrados Grupos de Involucrados Problemas Percibidos Ministerio de Economía y Finanzas con sus Direcciones: DNPP. Unidad Ejecutora.1 Matriz de Análisis de Involucrados Identificadas y referenciadas las entidades involucradas y beneficiarios del proyecto. y como Órgano Administrativo de Apoyo : OGIE Limitada información financiera automatizada que facilite la gestión financiera y administración de recursos del estado. DNCP. DNTP. y trámites físicos innecesarios. DNEP. Es la entidad que ejecuta las actividades y proyectos en un ámbito geográfico. La rendición de cuentas la efectúa directamente al Tesoro Público y Crédito Público por los fondos provenientes de Endeudamiento Externo e Interno. EJECUCIÓN. Contar con las Compromisos Asumidos Financiar el desarrollo de un proyecto para modernizar SIAF De ser viable el proyecto. Garantizar la operación y mantenimiento del “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Cada unidad ejecutora cuenta con sus respectivas unidades operativas 2. Duplicidad en el registro Intereses Mejorar el servicio brindado al Sector Público y a la Población. a continuación se presenta la matriz de involucrados en la que se recoge los problemas que perciben con el proyecto. Sólo por ley se autoriza la creación o supresión de los Pliegos Presupuestarios. Demoras en la remisión de información de municipios muy alejados que no tienen acceso a Internet. se asignarán recursos para implementar el nuevo sistema modernizado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 51 . de acuerdo a los lineamientos impartidos por el pliego y Sector al que pertenece.De la misma manera constituyen Pliegos Presupuestarios las Municipalidades Provinciales y Distritales. a fin de evitar duplicidad innecesaria de esfuerzos. es la unidad celular de la estructura organizacional del Estado en términos presupuestales (asignación de fondos). Ahorrar tiempo en realizar trámites. otros) Demora en los trámites requeridos para elevar los niveles de ejecución del presupuesto asignado a su Región. EJECUCIÓN. GR y GL. de la cual se produzcan múltiples reportes de acuerdo a sus requerimientos. Los sistemas de presupuesto. Brindar en lo posible toda la información solicitada para la elaboración del proyecto para modernizar el SIAF. Dificultad para la remisión de asignación de recursos y su aprobación Menor funcionalidad en los sistemas de Presupuesto. Promover procedimientos automatizados.Grupos de Involucrados Problemas Percibidos de información. Endeudamiento y Intereses herramientas pertinentes para implementar una programación del Presupuesto del Sector Público basado en Resultados. Brindar asesoría a los usuarios del nuevo SIAF. Entidades Públicas( GN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 52 . lo cual implica que se tenga que duplicar el registro de la información en cada sistema. Los entes rectores elaboren un sistema digital que permita ingresar por una única vez una información. Contar las herramientas apropiadas para el intercambio de información digital con los entes rectores en el Departamento de Lima. Contar con las herramientas adecuadas para no caer en contratiempos en la presentación de información solicitada por “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. así como en su implementación. para ser utilizado en el planeamiento a largo plazo de cómo mejorar la ejecución y busca de soluciones a los problemas de la población de su ámbito. Ausencia de digitalización de procesos y autorizaciones. al ser remitidas físicamente vía courier. contabilidad y endeudamiento manejan sus propias Bases de Datos. Envió de una misma información a diversas instituciones. en todos los niveles del Estado. Menor funcionalidad (características que hacen que sea práctico y utilitario) en los sistemas de Presupuesto. con respecto a los de Tesoro. para una ágil incorporación y adecuación al nuevo sistema. Brindar apoyo logístico y técnico en la implementación de este nuevo sistema. Sincronizar con otros sistemas para facilitar el intercambio de información que corresponda. Compromisos Asumidos proyecto. Demoras en las coordinaciones y en la remisión de información solicitada por los entes rectores. para reducir el tiempo en atención de requerimientos. de una manera eficiente. Endeudamiento y Contabilidad. lo que genera demoras en la obtención de éstas. así como en su implementación. a efectos de detectar cualquier discordancia con el debido proceso. Intereses Compromisos Asumidos los entes rectores. Contar con las herramientas que permita programar. Demora en los procesos de seguimiento de control antes y después de estos. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 53 . Algunas municipalidades en sus jurisdicciones no tienen el SIAF. Digitalizar todo lo posible a efectos de agilizar procesos. así como en su implementación. corriendo el riesgo en iniciarse arbitrajes y costos adicionales para el Estado. por lo cual recurren a otra municipalidad o al Banco de la Nación a fin de hacer uso del SIAF y realizar sus operaciones tales como pagos. Vincularse a los Sistemas de los Entes Rectores y visualizar la información pertinente y tener mecanismos de alerta que cualquier evento. se corre el riesgo de ser enviado fuera de plazo. incluso los de trámites administrativos. Banco de la Nación Hay municipalidades que aún no están integrados al SIAF y los pagos que realizan se tienen que tramitar físicamente. La falta de recursos o permisos dificultan la realización de los pagos a tiempo según lo establecido en los contratos. Brindar en lo posible toda la información solicitada para la elaboración del proyecto para modernizar el SIAF. SUNAT Evasión de impuestos por parte de empresas contratistas con el Vincular y sincronizar con el nuevo SIAF a efectos de conciliar y verificar la Brindar en lo posible toda la información solicitada para la “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Brindar en lo posible toda la información solicitada para la elaboración del proyecto para modernizar el SIAF. Contar con la información real durante la generación de estos. Contraloría General de la República Falta de calidad de la información remitida por los órganos a los que se le solicita. con respecto a los de Tesoro. ejecutar y pagar los contratos que realizan. Dificultades para enviar información en físico.Grupos de Involucrados Problemas Percibidos Contabilidad. EJECUCIÓN. cuando este se puede identificar en los pagos recibidos por este que se registra en el SIAFAdecuación de la matriz elaborada en el estudio a nivel perfil Brindar en lo posible toda la información solicitada para la elaboración del proyecto para modernizar el SIAF. y otros. Del análisis de involucrados. así como en su implementación.Grupos de Involucrados Problemas Percibidos Estado. lo cual reduce los riesgos de fracaso del proyecto por oposición de algún grupo involucrado. concluye que no existen involucrados que tengan intereses contrarios a la ejecución del proyecto. pero con actividades de adecuación y capacitación será posible reducir y eliminar esta resistencia. Mejora continua de sus políticas y sistemas para evitar y detectar las evasiones de impuestos. así como en su implementación. Intereses coherencia de los pagos realizados con la declaración impuesto a la renta. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 54 . Es necesario mencionar que podría ocurrir una resistencia inicial al cambio de parte de los usuarios en las instituciones. Se requiere sustentación en documentos físicos de experiencia de consultoras. OSCE (Ex CONSUCODE) Débil sincronización de los procesos convocados con lo programado en los planes de inversiones. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Compromisos Asumidos elaboración del proyecto para modernizar el SIAF. Mayor vinculación con los planes de inversiones y mayor agilidad y facilidad para los postores a una contratación. 4 Marco de Referencia 2. consecución de las políticas sectoriales de Economía. se observa en la tabla siguiente las cifras anuales del PBI con una tendencia creciente teniendo como factores principales a la política tributaria con metas de inflación. la cual se enfrentó exitosamente logrando una pronta recuperación.2.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 55 . Marco de Referencia Económico A continuación se realizará un análisis general de las principales variables económicas relacionadas con el proyecto. EJECUCIÓN. En primer lugar. lo cual implica la modernización del estado y los instrumentos técnicos para la administración y gestión de información pública. se realiza un análisis de la evolución del PBI en los últimos años y su impacto sobre las variables de recaudación tributaria. con excepción del año 2009 el crecimiento fue menor por la crisis financiera externa. presupuesto público. Producto Bruto Interno La evolución histórica del producto bruto interno en los últimos 10 años considerando del año 2000 al 2009. en millones de nuevos soles y las variaciones porcentuales comparadas anualmente son favorables. Es importante mencionar el impacto positivo del crecimiento sostenido del Producto Bruto Interno para la ejecución del proyecto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.4. El rápido crecimiento teniendo como principal indicador al PBI implica la mejora de los sistemas institucionales para atender de manera eficiente y eficaz el funcionamiento de la economía peruana. entre otros. en el Perú a cargo del Ministerio de Economía y Finanzas. control del tipo de cambio. 956 159.317 127.653 302.627 381. A continuación se muestra la siguiente tabla en la que se muestran las proyecciones futuras del PBI de los próximos 3 años correspondientes a los años 2011 al 2013 y de otras variables relevantes como parte de la tabla.141 148.857 181. Por su parte los sectores primarios se incrementarían 3.505 193.648 11.577 7.171 372.210 4.192 127. el sector construcción se expandiría 8.0 4.0 5.Tabla 13: Producto Bruto Interno expresado en millones de nuevos soles a precios de corrientes.890 124. 5. Particularmente. 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 1/ 2008 1/ 2009 1/ PBI aprecios corrientes 186.425 237.427 3.418 9.640 160.189 14. a precios de 1994 y sus variaciones porcentuales.671 PBI a precios de 1994 121.632 177.8 0.155 .141 189.9 9. Fuente: INEI y BCRP.255 335.724 138.775 13.8% en el 2011 y la manufactura no primaria en 5.615 Variaciones porcenturales 3.902 261.7 8.9 De acuerdo a las proyecciones previstas que impactan en el Presupuesto Público del año 2011 como parte del documento del Marco Macroeconómico Multianual se espera que “el Producto Bruto Interno se incrementaría 5% en términos reales.5%.8 7.145 174.407 191.541 117.0 0.544 139. Elaboración: Gerencia Central de Estudios Económicos.650 213.Renta de factores Producto nacional bruto 3. Este crecimiento sería explicado por el mejor desempeño de los sectores no primarios.758 14.967 131. EJECUCIÓN.402 132. los cuales crecerían 5.213 199.9% liderados por el crecimiento del sector minería e hidrocarburos (5%)”.152 2.2 1/ Preliminar.0 6.4% en el mismo año.905 118.882 145.057 121. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 56 . Recaudación Tributaria La evolución histórica de la recaudación tributaria o ingresos tributarios. a excepción sólo en el año 2009 lo cual se explicado en el análisis del “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 57 . en los últimos 10 años considerando del año 2000 al 2009. en millones de nuevos soles muestran una tendencia creciente.Tabla 14: Principales indicadores macroeconómicos. Elaboración: Gerencia Central de Estudios Económicos.1 13. Impuestos a las importaciones 2 921 2 786 2 483 2 550 2 744 3 143 2 847 2 198 1 911 4. Impuestos a los ingresos 5 130 5 630 6 011 7 971 9 026 11 188 18 414 22 847 24 146 .Combustibles 2 120 2 321 3 003 3 285 3 177 2 607 2 399 2 419 1 457 .3 12.8 Considerando las proyecciones previstas que impactan en el Presupuesto Público del año 2011 como parte del documento del Marco Macroeconómico Multianual se espera que las recaudaciones tributarias continúen en crecimiento para los tres años proyectas del 2010 al 2013. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. SUNAT. BCRP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 58 . pero el impacto negativa ha sido revertido.1 12.Personas Naturales 2 050 2 097 2 247 2 584 2 798 3 071 3 926 4 477 5 353 . Banco de la Nación. Otros ingresos tributarios 2 053 2 602 1 738 1 414 2 162 2 980 3 369 3 848 4 371 7. Tabla 15: Ingresos Tributarios expresados en millones de nuevos soles a precios de corrientes.6 15.Interno 7 007 6 866 7 501 8 459 9 526 10 587 11 982 13 586 15 749 . Documentos valorados 2/ -2 628 -3 210 -2 862 -3 075 -3 518 -4 117 -4 383 -6 098 -7 185 INGRESOS TRIBUTARIOS como % del PBI 12.6 1/ Preliminar.2 15. 52 564 20 346 5 608 12 269 2 470 0 1 493 29 519 17 322 12 197 4 146 2 255 1 891 4 400 -7 341 13. Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas. y porcentaje con respecto al PBI 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 1/ 2008 1/ 2009 1/ I. Impuesto selectivo al consumo (ISC) 3 424 3 561 4 184 4 525 4 468 4 066 4 042 4 291 3 461 .Otros 1 304 1 241 1 181 1 240 1 292 1 459 1 643 1 872 2 004 6. el cual permite al Estado contar con los recursos monetarios suficientes y tener el respaldo de poder cumplir con las obligaciones de endeudamiento para realizar inversiones públicas de acuerdo a las necesidades sectoriales como es el proyecto de inversión pública que se requiere ejecutar materia de este análisis. Impuestos al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.6 15.Personas Jurídicas 2 574 2 785 3 158 4 298 5 230 6 079 11 205 14 373 16 317 . El impacto positivo del crecimiento de los ingresos tributarios es importante para el incremento del Presupuesto Público. 2/ Se ha incorporado el cambio metodológico en el registro de las devoluciones de impuestos establecidos por la Sunat en la Nota Tributaria correspondiente a enero 2010. según el cual se sustituyen las devoluciones registradas de acuerdo a su fecha de solicitud por las correspondientes a la fecha de emisión de las mismas. en la tabla siguiente se muestra las cifras anuales de los ingresos tributarios.3 12. A continuación se muestra la siguiente tabla en la que se muestran las proyecciones de los ingresos tributarios y de otras variables relevantes como parte de la tabla.9 13.PBI el cual tiene una correlación positiva con la variable de ingresos tributarios. EJECUCIÓN.Regularización 506 748 606 1 089 999 2 038 3 283 3 997 2 476 2. Impuesto general a las ventas (IGV) 12 013 11 815 12 613 14 110 16 206 18 302 21 517 25 258 31 583 .Importaciones 5 007 4 949 5 113 5 651 6 680 7 715 9 535 11 672 15 834 5. la tendencia creciente se explica debido a la gestión de la Superintendencia de Administración Tributaria y los esfuerzos de la para ampliar la base tributaria y reducir la evasión y elusión. INGRESOS TRIBUTARIOS 22 913 23 184 24 168 27 495 31 088 35 562 45 806 52 344 58 287 1. y Mujer y Desarrollo Social”. sobre todo en el Gobierno Nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 59 . su evolución ha sido creciente debido al incremento del Producto Bruto Interno y los ingresos tributarios según lo analizado anteriormente. lo cual a permitido ir asignando mayor presupuesto por año para cubrir las brechas de necesidades demandadas al estado y de acuerdo al cumplimiento del rol del estado con la sociedad del país. acorde con la asignación de presupuesto público el gasto público ha venido incrementando de manera de manera prudencial. Además para esos años también a los sectores a los que se le ha asignado mayores recursos son Transportes y Comunicaciones. Gobiernos Regionales. 11 mil millones. el PIA creció en S/. Se puede observar en el gráfico siguiente que “En el periodo 2008-2010. EJECUCIÓN.Tabla 16: Ingresos Corrientes del Gobierno Central Presupuesto Público Respecto al presupuesto público. Defensa. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. mostrando las mayores asignaciones a los gobiernos regionales de acuerdo a lo indicado en el párrafo anterior. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 60 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 2: Presupuesto Público 2008 vs 2010 En la siguiente tabla se muestra la composición del presupuesto asignado por sectores en los años en comparación. por lo cual el total de demandas asciende a más de S/. A las solicitudes descritas en el MMM de mayo pasado. sobre todo en los rubros de bienes y servicios y gastos en inversión”. Los sectores que mayores recursos han demandado fueron Educación. De acuerdo a la revisión y análisis de las principales variables económicas que se relacionan con el proyecto podemos concluir que la economía peruana está creciendo con estabilidad y prudencia. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 61 . Salud. el cual brindará beneficios que serán de impacto positivo en la economía en un mediano y largo plazo. 27 mil millones (aproximadamente 6% del PBI). EJECUCIÓN. el proceso de elaboración del proyecto de presupuesto 2011 no ha estado exento de presiones de gasto adicionales por la fuente de recursos ordinarios. se han sumado otras por más de S/. Transportes y Comunicaciones. 20 mil millones. al cuidar el gasto público que sea acorde los ingresos del estado y sus posibilidades de endeudamiento.Tabla 17: PIA por sectores (Millones de nuevos soles) Fuente: MEF-MMM “Como es habitual. Defensa. y los Gobiernos Regionales. Interior. lo cual es favorable en este contexto la ejecución del proyecto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la consolidación institucional. Contiene un conjunto de medidas de política económica. dentro del objeto del mismo se tiene: Regular la asignación de recursos a los Gobiernos Regionales y Locales. metodologías y normas técnicas relacionados con las diversas fases de los proyectos de inversión  D. así como a la promoción de la inversión privada y a la racionalización del gasto. que aprueba el nuevo Reglamento del Sistema Nacional de Inversión Pública. Decreto Legislativo de Descentralización Fiscal. Nº 102-2007-EF. procesos. aprobada por la R. Nº 955. mediante el establecimiento de principios.L.D. Se crea con la finalidad de optimizar el uso de los Recursos Públicos destinados a la inversión. Ley del Sistema Nacional de Inversión Pública. este conjunto de normas citadas tienen la finalidad de sustentar la pertinencia del desarrollo del proyecto acorde con la legislación vigente:  Ley Nº 27293. la transparencia de las acciones públicas.2.S.2.  Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública 001-2009-EF/68. Marco de Referencia Normativo A continuación señalamos las normas en las que se enmarca el estudio de pre-inversión.01.4. EJECUCIÓN. modificada por la Ley Nro 28802. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 62 . a fin de asegurar el cumplimiento de los servicios y funciones de su competencia. tiene por objeto establecer las normas técnicas. métodos y procedimientos de observancia obligatoria aplicables a las Fases de Preinversión. Nº 002-2009-EF/68. que serán indispensables implementar a fin de alcanzar un crecimiento promedio anual  D.  Marco Macroeconómico Multianual 2011 – 2013 (actualizado al mes de agosto 2010). Inversión y Post inversión y a los órganos conformantes del Sistema Nacional de Inversión Pública.01. especialmente vinculadas a la estabilidad macroeconómica. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Ello con el fin de contribuir a la estabilidad económica. Ley Orgánica de Gobiernos Regionales. económica. competencias y funciones de los gobiernos regionales. organización. establece normas sobre la creación.  Ley Nº 28112. productiva. clasificación y régimen económico de las municipalidades.  Ley Nº 27972. tipos. Define la organización democrática. condición esencial para alcanzar el crecimiento económico sostenible y el bienestar social. organización. Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. descentralizada y desconcentrada del Gobierno Regional conforme a la Constitución y a la Ley de Bases de la Descentralización. así como también crear el Fondo de Estabilización Fiscal. que regula la estructura y organización del Estado en forma democrática. descentralizada y desconcentrada.  Ley Nº 27783. en un contexto de responsabilidad y transparencia fiscal y búsqueda de la estabilidad macroeconómica. Ley Orgánica de Municipalidades. financiera. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 63 . Ley de Bases de la Descentralización. Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales. EJECUCIÓN. así como sobre los mecanismos de participación ciudadana y los regímenes especiales de las municipalidades.  Ley Nº 27867. tributaria y fiscal. tiene por objeto establecer los lineamientos para una mejor gestión de finanzas públicas. finalidad. competencias. origen. Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. tiene por objeto modernizar la administración financiera del Sector Público. naturaleza. autonomía. así como el registro y presentación de la información correspondiente en términos que contribuyan al cumplimiento de los deberes y funciones del Estado. correspondiente al Gobierno Nacional. establece y norma la estructura. Asimismo define las normas que regulan la descentralización administrativa. con prudencia y transparencia fiscal. también sobre la relación entre ellas y con las demás organizaciones del Estado y las privadas. Ley Nº 27245. estableciendo las normas básicas para una gestión integral y eficiente de los procesos vinculados con la captación y utilización de los fondos públicos. transparencia y credibilidad.3. las cuentas fiscales y efectuar el planeamiento que corresponda. Ley Nº 28411. prudencia. Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 64 . EJECUCIÓN. la Cuenta General de la República.  Ley Nº 28708. para elaborar las cuentas nacionales.1 Lineamientos de Política. responsabilidad fiscal.3. así como los procesos y procedimientos que regulan el Sistema Nacional de Presupuesto a que se refiere el artículo 11° de la Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público – Ley N° 28112.4. Marco de Referencia Político 2.4. y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. así como.Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público. establece las normas generales que rigen los procesos fundamentales del Sistema Nacional de Endeudamiento. capacidad de pago y centralización normativa y descentralización operativa. en concordancia con los artículos 77° y 78° de la Constitución Política. establece los principios. El Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) es un organismo integrante del Poder Ejecutivo que regula y armoniza todas las actividades que le competen al Sector Economía y Finanzas.  Ley Nº 28693. tiene por objeto establecer las normas fundamentales para el funcionamiento del Sistema Nacional de Tesorería. 2. Ley General del Sistema Nacional de Tesorería. en concordancia con lo dispuesto en la Ley Nº 28112 . Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. con el objeto de que la concertación de operaciones de endeudamiento y de administración de deuda pública se sujeten a los principios de eficiencia. Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad. tiene por objeto establecer el marco legal para dictar y aprobar normas y procedimientos que permitan armonizar la información contable de las entidades del sector público y del sector privado.  Ley Nº 28563. que serán cubiertos con el proyecto. se enmarca más puntualmente en los siguientes lineamientos. En ese sentido. de una u otra manera se enmarca dentro de los Lineamientos de Política del MEF y contribuye al logro de los Objetivos del Plan Estratégico Institucional 2007-2011. el MEF tiene diecinueve (19) Lineamientos de Política en su “Plan Estratégico Institucional del Ministerio de Economía y Finanzas 2007-2011”. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 65 . objetivos y actividades y/o proyectos: Lineamientos El Proyecto. principalmente se enmarca en seis (6) Lineamientos de Política: Lineamiento de Política 8 : “Eliminar barreras burocráticas y simplificar trámites administrativos para facilitar la inversión y la actividad productiva”.constituye un Pliego Presupuestal que tiene como finalidad formular. procesos que requieren mayor integración y simplificación administrativa en algunas actividades del ciclo indicado. supervisar y evaluar las políticas y planes del Sector en armonía con la política general del Estado. los cuales están compuestos por Objetivos Estratégicos Generales que plantean sus Objetivos Estratégicos Parciales y las Actividades y/o Proyectos. por la cual se registran las operaciones de gasto e ingreso y se transfieren “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dada la naturaleza del SIAF-SP. El SIAF-SP es un sistema que ha permitido la automatización de procedimientos administrativos relacionados con el ciclo presupuestal financiero contable de la Unidad Ejecutora. esta herramienta de gestión. tiene dos (2) Programas Estratégicos Principales. programas. el Proyecto materia del presente estudio. Lineamiento de Política 13 : “Priorizar la producción sistemática de indicadores básicos que garanticen un adecuado diagnóstico de la problemática gubernamental y evaluar el desempeño del Estado”. EJECUCIÓN. El SIAF-SP es la herramienta estratégica del Gobierno para gestionar los recursos financieros del Sector Público. sin perjuicio de ello. . El Proyecto se encuentra alineado con los objetivos de esta Política. debido a que la modernización del SIAF-SP permitirá llevar un registro más completo del uso de los recursos. teniendo presente que proporcionará indicadores de resultados y logros de las actividades. Lineamiento de Política 18 : “Fomentar la rendición de cuentas del quehacer estatal en todos sus niveles”. el Proyecto se encuentra alineado con los objetivos de esta Política. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 66 . efectuar un diagnóstico real y dictar medidas económicas sociales adecuadas. optimizará la gestión administrativa y financiera del Estado a cargo del MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. debido a que la modernización del SIAF-SP contribuirá a la adecuada gestión por resultados. el endeudamiento público y el seguimiento del ingreso y gasto público”. Finalmente. que basados en indicadores permitirá el cruce de información y contrastar más rápidamente la confiabilidad de las rendiciones de cuentas. Lineamiento de Política 15 : “Optimizar la gestión administrativa y financiera del Estado regulando y administrando eficientemente con criterios técnicos en el proceso de ejecución presupuestaria. los cuales permitirán tomar decisiones estratégicas en función del performance observado. presupuestales. Lineamiento de Política 16 : “Promover el uso de instrumentos que permitan dirigir la gestión pública por resultados”. El Proyecto se encuentra alineado con los objetivos de esta Política. financieros que permitan conocer la realidad económica.al MEF. EJECUCIÓN. debido a que la modernización del SIAF-SP. agregándose y procesando la información para la generación de indicadores económicos. según lo siguiente: Programa Principal : Planeamiento Gubernamental. Ejecución y Evaluación del Gasto Público”. Objetivo Estratégico General. Objetivo Estratégico General 5 : Objetivo Estratégico Parcial 5.Programas. Se ha extraído parte del “Plan Estratégico Institucional del Ministerio de Economía y Finanzas 2007-2011” que es importante mencionar debido a que el Proyecto. Objetivo Estratégico Parcial y Actividad. “Consolidad la mayor cobertura en cuanto en cuanto al control y administración de la liquidez de los fondos públicos”. Programa Principal : Planeamiento Gubernamental. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.3 : “Propiciar la Institucionalidad del Gasto”. Objetivo Estratégico General 6 : “Promover la Transparencia de la Gestión Pública”. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 67 . principalmente se enmarca en un (1) Programa Principal. Programa Principal : Planeamiento Gubernamental. contribuyendo principalmente con seis (6) actividades. Objetivo Estratégico General 5 : Objetivo Estratégico Parcial 5. “Optimizar la Programación.2 : “Propiciar la Institucionalidad del Gasto”. en dos (2) Objetivos Estratégicos Generales y en tres (3) Objetivos Estratégicos Parciales. Actividad : “Formulación del Presupuesto Anual bajo el enfoque de Presupuesto por Resultados”. Actividad : “Ejecutar acciones para una mayor fluidez en las operaciones de tesorería de las Unidades Ejecutorias”. Objetivo Estratégico Parcial 6. 25 mil millones en el 2005 a más de S/. Actividad 1 : “Obtener registros y reportes confiables y oportunos para la toma de decisiones y para la elaboración de la Cuenta General de la República. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 68 . De acuerdo al Marco Macroeconómico Multianual 2011-20134. existen aún importantes segmentos de la sociedad que aún enfrentan situaciones críticas. Este importante esfuerzo de incremento en el presupuesto público debe estar acompañado por mejoras en la calidad y efectividad del gasto. el gastos social. 2.1 : “Fomentar la rendición de cuentas del quehacer estatal en todos sus niveles”. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Marco de Referencia Social En lo que respecta el panorama social. Actividad 2 : “Implementar progresivamente la Contabilidad de Costos en las entidades del Estado por sectores económicos”. si bien los indicadores macroeconómicos han mostrado resultados positivos en el año 2009.4. EJECUCIÓN. 38 mil millones en el 2009. por lo que se debe seguir trabajando en mejorar la calidad del gasto social. las Cuentas Nacionales. incluyendo los sectores educación y salud. Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales”. pasó de S/.4. Actividad 3 : “Uso del Sistema Integrado de Administración Financiera en todas las entidades del Gobierno Nacional. las Cuentas Fiscales y el Planeamiento”. es así que el MEF y los sectores sociales correspondientes se encuentran evaluando la identificación de 4 Aprobado en sesión de Consejo de Ministros del 28 de mayo del año 2010. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 69 . iv) mayor acceso a los servicios básicos (el porcentaje de hogares con servicios higiénicos pasó de 60.beneficiarios de programas sociales.4% a 70.8% entre el 2001 y 2009). iii) mayor acceso a bienes de consumo durables (por ejemplo.8% a 34. Gráfico 3: Evolución de la tasa de Pobreza Total y Pobreza Extrema (%) FUENTE: MMM 2011-2013. la articulación e integración del Presupuesto por Resultados a la política y gasto social. articulación y complementariedad de proyectos de infraestructura económica. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la construcción de espacios de coordinación. Índice de Pobreza De acuerdo al MMM 2011-2013.8% entre el 2003 y el 2009). y. mayor tenencia de cocinas a gas o televisores a colores en los quintiles más pobres). iv) la mejora progresiva de la calidad educativa y de los indicadores de salud y saneamiento. EJECUCIÓN. las mejoras en la economía peruana se reflejan en: i) la reducción de la pobreza (de 54. el fortalecimiento de la Inversión en Salud y la implementación a nivel regional y local del Sistema de Focalización de Hogares (SISFOH). ii) el crecimiento de los ingresos en los quintiles más pobres. Sin embargo.7% 75.295 1.5% 15.00% 7.3% 57.69% 2.0% 67.4% 73.630 687.3% 0.7% 3.449 1.6% 17.6% 58.387.12% 7.6% 26.09% 1.29% 1.048.1% 8.8% 1.90% Población % de Deserción % de De Rural Escolar Primaria Escolar Se 2007 Pública 2007 Pública 55.36% 1.6% 19.810 22.8% 50.8% 54.0% 55.809 876.159 27.445.7% 24.69% 12.303 612.60% 8.3% 13.050 1.732 109.0% 32.66% 1.9% 0.403 454.6% 20.0% 31.4% 18.40% 1.7% 32.5% 2.3% 31.533 280.9%). Para las demás regiones ver la siguiente tabla: Tabla 18: Tasa de crecimiento poblacional y pobreza CENSO: 1993 CENSO: 2007 REGIÓN Habitantes AMAZONAS ANCASH APURIMAC AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUANCAVELICA HUANUCO ICA JUNIN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO PIURA PUNO SAN MARTIN TACNA TUMBES UCAYALI NACIONAL 336.3% 24. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9% 15.261 920.997 916.459 404.7% 64.80% 2.0% 37.Si se considera por regiones.3% 67.223 711.0% 34.8% 68.157 Tasa de crecimiento Intercensal 0.4% 42.808 288. estos presentan una menor tasa de crecimiento intercensal.31% 4.50% 6.8% 57.4% 85.09% 4.21% 5.6% 25.162 654. siendo la más baja la región Cajamarca con 0.5% 10.3% 35.211 891.387 218.259.30% 8.5%).77% 0.7%).10% 6.152. según Censos 1993 y 2007.8%).8% 13.7% 9. según cifras del INEI Censo – 2007.2% 44.4% 7.008 128.16% 2.8% 35.0% 67.21% 1.69%.50% 6.02% 1.282 67.74% 1.0% 1.993 1.0% 39.555 161.729 1.19% 1.264 1.5% 20.88% 3.70% FUENTE: INEI CENSO 2003 Y 2007.7% 42.063. Cajamarca (31%) y Puno (29.9% 91.806 492.521 314.5% 89.0% 65.877 1.10% 7.5% 98.10% 4.5% 23.171.1% 43.9% 74.388. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 70 .28% 0.4% 38.1% 9.1% 54.09% 10.6% 69.2% 45.90% 8.9% 3.0% 0.190 1.412.4% 45.0% 68.2% 64.3% 27.80% 4.8% 63.112.57% 1.58% 6.8% 31.10% 8.795 638.270. Pasco (31.0% 42.315 1.7% 31. Huánuco (31.841 1.20% 5.3% 29.0% 45.781 200.079.3% 40.90% 3.023 381.30% Pobreza Extrema 2007 19.7% 24. si cruzamos con la tasa de crecimiento poblacional.3% 90.94% 5.441 728.79% 0. ESCALE 2007.5% 13.868 8.93% 1.36% 20.225.686 1.57% 0.7% 35.6% 15.489 565.489 1.3% 64.70% Población Urbana 2007 44.00% 2.617.6% 61.7% 64.7% 100.665 955.849 552.747 226.91% 7.4% 12.763 385.676.57% Pobreza Total 2007 55.9% 90. EJECUCIÓN.25% 1.7%).356 Habitantes 375.2% 49.07% 6.353 155.808 639.035.3% 75.7% 15.4% 79.1% 45.1% 23.65% 1.268. seguido de Ayacucho (35.63% 1.306 432.23% 7.8% 4.1% 25.028.3% 84.9% 16.932 1.8% 68.474 1.7% 0.82% 2.507 1. Huancavelica es la que registra mayor tasa de pobreza extrema (68.54% 1.797 762.5% 18.2% 29.3% 75.80% 7. El mapa de pobreza se ha elaborado tomando como base la información del Censo nacional de población y vivienda. el principal instrumento para la atención prioritaria de las áreas más pobres del país. los indicadores del mapa en forma descentralizada nos dan un panorama de cómo se va midiendo los impactos de una buena o mala gestión pública. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 71 . dentro del plan de lucha contra la pobreza. tal como se muestra en la siguiente tabla “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. los niveles de desnutrición de los escolares del país de entre 6 a 9 años de edad. En este sentido.Mapa de Pobreza El mapa de pobreza del Perú constituye. el cual permite conocer. realizado en 2007 y. el Censo de talla. entre otra información. por lo tanto marcan los retos de la gestión pública donde se mide la eficiencia del gasto público y por ende del Sistema de Administración Financiera de la Gestión Pública. 6435 0. Informe del Desarrollo Humano 2006 .7102 CUSCO 1. mujer % niños 0-12 años Tasa desnutr.169 375.445.5468 0. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Estos indicadores tienen una alta correlación con el grado de ruralidad que tienen las mencionadas regiones.403 45% 2 31% 30% 34% 21% 30% 34% 0. Censo de Talla Escolar del 2005 .MINEDU.223 711.6169 0.306 432.315 1.159 68% 58% 11% 33% 25% 20% 2% 35% 27% 15% 38% 26% 50% 35% 9% 9% 25% 1 1 3 3 3 3 5 1 3 4 1 2 2 2 4 3 2 60% 53% 14% 33% 22% 11% 11% 42% 20% 20% 55% 29% 27% 36% 9% 23% 28% 58% 26% 14% 21% 18% 10% 5% 31% 19% 16% 49% 31% 36% 12% 9% 21% 20% 42% 56% 20% 25% 26% 23% 6% 39% 31% 16% 31% 31% 39% 41% 13% 16% 34% 30% 24% 4% 12% 12% 9% 3% 8% 5% 8% 12% 12% 19% 11% 6% 4% 6% 34% 32% 25% 28% 27% 26% 22% 34% 27% 22% 28% 28% 27% 30% 23% 26% 31% 53% 39% 10% 32% 24% 17% 7% 27% 13% 5% 26% 24% 26% 22% 4% 9% 21% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 72 . Censo de Poblaciòn y Vivienda del 2007 .6685 0.387.781 200.533 280.808 288.5377 HUANCAVELICA HUANUCO ICA JUNIN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO PIURA PUNO SAN MARTIN TACNA TUMBES UCAYALI 454. 38%.5714 0.5735 0. 39%. respectivamente.555 161.5776 0.5535 0. donde el 1=Más pobre y el 5=Menos pobre Fuentes: Mapa de Pobreza 2006 .5400 CALLAO 876. 30% y 27%.PNUD Elaboración: FONCODES/UPR De acuerdo a la tabla anterior se pude identificar indicadores como la tasa de desnutrición crónica en niños de entre 6 a 9 años.063.474 1.449 1.Tabla 19: Mapa de Pobreza .268.617. Cusco y Puno.6481 0. 34% y 26%.428. Desarrollo niños 6-9 años Humano 27.868 8.925 1.190 1.FONCODES. siendo las más altas en las regiones de Apurímac.5752 0. NACIONAL AMAZONAS ANCASH APURIMAC AREQUIPA AYACUCHO Población 2007 % poblac.459 404. respectivamente.5976 0.877 0% 5 15% 3% 5% 2% 23% 7% 0.211 891.INEI. Huánuco y Ayacucho.7033 0.809 67% 1 26% 19% 59% 26% 30% 38% 0.6271 0.5997 0.569 41% 1 37% 30% 44% 27% 31% 38% 0.4924 0.225. Huánuco. Ayacucho.5660 0. Ind.5760 CAJAMARCA 1/: Quintiles ponderados por la población. Asimismo.797 762.112. donde la situación es crítica en las regiones de Huancavelica (53%).303 24% 56% 36% 54% 9% 1 3 1 4 23% 48% 20% 40% 15% 17% 17% 26% 25% 9% 24% 54% 25% 41% 12% 11% 18% 19% 32% 7% 26% 33% 27% 32% 23% 22% 33% 27% 40% 9% 0.932 1. la situación es crítica al registrarse un 40%. Cajamarca.050 1. se resalta la situación de género a través del indicador tasa de analfabetismo en las mujeres.676.5209 0.5922 0.171.2007 Dpto. Electricidad Tasa analfab.732 109.5280 1.441 728.5311 0. con 32%. rural Quintil índice de carencias 1/ Agua % población sin: Desag/letrin. seguido de las regiones de Apurímac.152.6463 628.6046 0. tal como se puede apreciar en el siguiente gráfico. en acceso a electricidad y a red pública de agua y desagüe.FONCODES. EJECUCIÓN. En cuanto a la infraestructura de servicios básicos. se registran importantes brechas (por encima del 50%). Analfabetismo Femenino y Desnutrición Crónica (Según Mapa de Pobreza 2007) MAPA DE POBREZA 80% 68% 67% 60% 58% 56% 54% 53% 50% 45% 40% 40% 36% 33% 18% 38% 34% 27% 26% 21% 9% 9% 7% 25%24% 20% 17% 24% 11%10% 12% 7% 2% 0% 35% 35% 33%32% 30% 19% 11% 39% 38% 32% 27% 24% 22% 20% 41% 38% 12% 9% 4% 27% 27% 7% 8% 2%3% 26% 26%24% 26% 19% 15% 13% 5% 8% 5% 12% 12% 25% 22% 11% 9% 9% 6% 4% 0% Ruralidad Analfabetismo Femenino Desnutrición Crónica (6-9 años) Fuente: Mapa de Pobreza 2007 . Huánuco Cajamarca. en las regiones de Huancavelica. especialmente. Pasco y Apurímac. tal como se muestra en el gráfico siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 4: Ruralidad. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 73 . el cual brinda información oportuna y confiable.Gráfico 5: Brecha de Servicios BásicosBRECHA – SegúnDEMapa de Pobreza SERVICIOS BÁSICOS2007 80% 60% 58% 59% 60% 54% 56% 53% 55% 49% 48% 44% 42% 40%41% 37% 40% 34% 31%30% 30% 17% 26% 26% 25% 25% 23%24% 20% 42% 39% 20% 17% 26% 19% 15% 12% 9% 33% 15% 31% 25% 26% 23% 20% 21% 22% 18% 14% 14% 11% 11% 10% 31% 41% 39% 36% 36% 31% 31% 31% 29% 34% 28% 27% 20% 23% 21% 19% 20% 16%16% 20% 16% 12% 13% 9% 9% 5%6% 3%5% 0% Agua Desague Electricidad Fuente: Mapa de Pobreza 2007 . Dentro de los sistemas administrativos del Estado (Presupuesto. SNIP. así como una herramienta para la toma de decisiones por parte de sus autoridades. dado que el SIAF-SP también es una herramienta para la gestión de inversiones por parte de los funcionarios de las entidades del Estado.FONCODES.) el SIAF-SP es una herramienta de la administración financiera en la gestión pública. luz. por ello con el presente proyecto se espera que la mejora del SIAF contribuya a una eficiente gestión de los proyectos de inversión pública. por ejemplo. Control. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. a una eficiente ejecución de los proyectos de inversión pública. Contrataciones y Adquisiciones. principalmente vinculados al mejoramiento de los servicios básicos (agua. desagüe. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 74 . etc. etc) considerados en el mapa de pobreza. EJECUCIÓN. las limitaciones o problemáticas que puedan identificarse en estos sistemas afectan. Sin embargo. 5. planificar.4. este proceso de desarrollar e implantar «Sistemas Integrados de Información Financiera». sobre todo en la tecnología informática. la velocidad con la que evoluciona el mundo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 75 . Los antiguos modelos cliente servidor. que dieron origen a los sistemas distribuidos debido al acelerado cambio tecnológico que hemos mencionado. es una enorme tarea que desde el año 1988 con la implantación del SIAF el MEF viene encarando satisfactoriamente este reto. ejecutar y analizar el uso eficiente de los recursos del Estado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que sean un soporte efectivo a los cada vez más a complejos requerimientos de la administración pública. es decir. Con este ambiente tan cambiante las organizaciones se deben ir adaptando a los nuevos retos e inclusive adelantarse y ellas mismas crear este cambio para no dejar escapar sus oportunidades de ganar eficiencia y efectividad en el logro de sus objetivos. Sin embargo. está afecto a los cambios tecnológicos que se están dando en el mundo y por lo tanto en nuestro país. obtención de la información relevante para el logros de los objetivos en las diferentes instancias de la administración pública. se están quedando obsoletas. crear mecanismos para una mayor agilidad en los procesos de operación. las organizaciones es paralela a la velocidad de los cambios que se producen en la tecnología.2. principalmente debido al auge del internet y la universalización de la Web. por lo cual la infraestructura de los sistemas de información del MEF deben adaptarse al compás de estos cambios Los ciclos de los cambio tecnológicos son cada vez menores. EJECUCIÓN. Marco de Referencia Tecnológico Los nuevos desafíos del sector público consisten en crear capacidades de acción y reacción frente a una realidad cada vez más compleja y globalizada. pues está marcado por la aparición de nuevas tecnologías. tendencias y moda según la época. 2. donde la industria electrónica y de las computadoras han “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en los siguientes apartados desarrollaremos el camino de la evolución de las arquitecturas de Sistemas en las últimas décadas en el mundo . EJECUCIÓN. se están fomentando dos nuevos paradigmas en la construcción de sistemas de Información: el desarrollo orientado a objetos y el desarrollo orientado a componentes SOA_BPM. es análoga a la evolución de las ciencias más maduras como la arquitectura urbanística para la construcción de viviendas o edificios.5. el desarrollo de los sistemas de información en el mundo no puede ser ajena a estos fenómenos. que es la tendencia emergente de la industria de las tecnologías relacionada con las soluciones informáticas. cuya tendencia es marcada por los países industrializados tanto en Nortemérica como en Europa. en la región y en el Perú y que enmarca la concepción para encarar y visionar la modernización del Sistema Integrado de Administración Financiera utilizando las nuevas tecnologías vigentes. Esta última característica permite que los sistemas sean más robustos pues los objetos o componentes utilizados ya han sido probados facilitando la construcción e implantación del software. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 76 . hasta los actuales estilos propios del modernismo. Ambos abogan por la reutilización de código ya construido y probado. buscando una mayor productividad de los recursos empleados.1 Evolución de las Arquitecturas de Sistemas en el Mundo La evolución de las arquitecturas de sistema de información. es decir la Gestión de Procesos de Negocios (BPM) y la Arquitectura Orientada a Servicios (SOA).4. En ese sentido. En este sentido.Así. desde los estilos del siglo XVIII. los cuales están basados en estándares abiertos y tecnológimante neutrales acorde con los nuevos escenarios globales donde se privilegia la creación de servicios. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. agilidad organizacional como exigencia de los entornso globales de alta competencia. siempre han sido lideradas por Norteamérica y Europa. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 77 .logrado converger con la industria de la telecomunicaciones para dar paso al fenómeno formidable del Internet y las tecnologías asociadas que marcan nuestra época. La siguiente figura muestra la línea de tiempo de la evolución de las Tecnologías de Información y comunicaciones (TIC) para el manejo del binomio Procesos-Información durante las últimas 3 décadas. La velocidad de los cambios se están dando en forma acelerada. efectividad . habiéndose producido sorprendentes cabios en las últimas décadas en torno al desarrollo de software y aplicaciones. Las pautas de esta evolución como se ha mencionado antes. La convergencia antes mencionada y la cada vez mayor informatización de las organizaciones aceleran la transición desde los modelos llamados tradicionales cliente servidor hacia nuevas estrategias orientados a procesos y servicios como BPM y SOA. asistimos hoy a un marcado dinamismo en la industria TIC y el desarrollo de soluciones informáticas al advenimiento emergente de nuevos estilos y modelos como la arquitectura orientada a servicios SOA.que prometen proveer un marco ideal para el la creación de sistemas de información adaptativos para mejorar la eficiencia . La evolución antes mencionada se puede observar en la línea de tiempo de la figura 1. Service Oriented Architecture) y las herramientas para la gestión de procesos empresariales (Bunsiness Process Management BPM). EJECUCIÓN. sobre todo con el advenimiento del Internet. capaces de ser expuestos y ser utilizados a través de la red utilizando métodos estandarizados. a las Redes de Área Local (LAN) de los ochenta. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. las tecnologías de los sistemas de información hacían lo propio desde los sistemas monolíticos caracterizados por los mainframe de la década de los 70 y 80. que marcan una convergencia de dichas tecnologías y en consecuencia dando a los procesos y la información una extensión global. en la línea de tiempo del grafico anterior. y la aparición de nuevas tecnologías como XML.Gráfico 6: Evolución de las Tecnologías de Información y Comunicaciones (TIC) Fuente: Elaboración especialista en sistemas Así. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 78 . se dio paso a los sistemas distribuidos cliente Servidor en la década de los 90. EJECUCIÓN. WEB y SOA al final del Milenio. se observa que las tecnologías de comunicación para la interconexión de los sistemas de cómputo ha evolucionado desde las iníciales redes de distancias limitadas de los mainframes. y luego las redes de comunicación de Área Extendida (WAN) y la aparición de Internet como la Red de las Redes a finalizar el Milenio. Por otro lado. El protocolo de acceso a esa estructura deberá ser el HTTP.php.ongei.org/TR/ws- http://www.El protocolo SOAP es recomendado para la comunicación entre los clientes y los Web Services y la especificación del servicio deberá utilizar el lenguaje WSDL.pe/normas/1934/NORMA_1934_RESOLUCION%20MINISTERIAL%20Nº%20381-2008-PCM. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 79 .Los estándares referidos a SOA están plasmados en los documentos técnicos y esto esta explicado y resumido en la descripción de la arquitectura SOA especificaciones de OASIS siglas en Inglés de la Organización para el Avance de los Estándares de la Información Estructurada y W3C organizaciones internacionales especializadas dedicadas a las especificaciones de los estándares WEB y tecnologías relacionadas a SOA5 Es importante señalar.Esto es.gob.pdf “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. mediante la Resolución Ministerial Nº 381-2008-PCM6. en cuyas estrategias de informatización el SIAF es considerado como uno de los sistemas de mayor relevancia junto con el SEACE y el Portal de Estado Peruano.La tecnología de Web Services es recomendada como estándar de interoperabilidad etre los organismos. estándares Web Services y SOA forman parte de los lineamentos técnicos incorporados en el documento de Estándares y especificaciones de interoperabilidad del estado Peruano. 12. Los Web Servicies para datos Espaciales emplearán los estándaresXML y SOAP” 5 Enlaces de consulta: http://www. Se reproduce parte de las políticas técnicas de la RM 381-2008-PCM “9. dentro del marco del proyecto de Gobierno Electrónico. EJECUCIÓN. 10. arch/#service_oriented_architecture 6 http://www.org/home/index. 11.w3.oasis-open. Los Web Services deberán ser registrados y ubicarse en estructuras de Directorio compatibles con el estándar UDDI. con un manejo de formatos opaco e inaccesible pues “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.En la tabla siguiente. se puede observar en las columnas correspondientes las características de cada arquitectura. pero con una red de comunicaciones muy limitada y cerrada. En General. se trataba de una arquitectura monolítica y centralizada. EJECUCIÓN. el Mainframe fue una solución valiosa para el procesamiento de datos en las organizaciones. Tabla 20: Característica de las arquitecturas de Sistemas Fuente: Informe consultoría Red Transaccional del Estado-PMDE Describiremos las 03 arquitecturas presentadas en la tabla anterior: ARQUITECTURA MAINFRAME La denominación Mainframe se refiere a una gran computadora central utilizada por empresas u organizaciones que tienen la necesidad de procesar gran cantidad de datos con una comunidad de usuarios muy numerosa que usan terminales sin capacidad de procesamiento independiente como medio de acceso a la información contenida en el mainframe. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 80 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 81 . el programa. EJECUCIÓN. la lógica de los servicios del procesamiento de datos eran coordinados por el sistema operativo y residían en el mainframe y los usuarios principales eran los especialistas de TI del centro de cómputo utilizando terminales llamados “tontos” para visualizar la información como se muestra en la grafica 7. es decir toda al inteligencia. Gráfico 7: Arquitectura Mainframe Fuente: Elaboración especialista en sistemas ARQUITECTURA CLIENTE SERVIDOR “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Esta arquitectura fue adoptada e implantada por las organizaciones como una solución al procesamiento de datos y muchos de ellos aún están en funcionamiento soportando los procesos operacionales de muchas empresas en el mundo. Todas las operaciones estaban centradas en el sistema operativo.respondía a diseños propietarios de cada fabricante. dotadas de capacidad de procesamiento. Definición: Sistema distribuido entre múltiples procesadores donde hay clientes que solicitan servicios y servidores que los proporcionan. Las computadores personales en realidad eran computadores completos. donde el repositorio de datos usa la tecnología de base de datos y los usuarios se extiende hacia los empleados de los diferentes departamentos funcionales de la organización como se presenta en la siguiente gráfica. y por otra parte.A partir de la década de los ochenta. En este tipo de arquitectura típicamente se llama de dos capas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la aparición paralela de las redes de comunicación llamadas locales (LAN) cambió el esquema centralizado del mainframe. y pasar parte de las funcionalidades al computador cliente para aprovechar su capacidad de procesamiento. usualmente a través de una red de comunicaciones local LAN con formatos de datos binarios y propietarios. la lógica del mainframe se repartía entre la PC que hacía de cliente y el mainframe en el rol de servidor. el programa principal. obviamente con capacidades más modestas que el mainframe pero que podían correr programas en forma autónoma con lo cual aparece el concepto cliente servidor para subdividir las funciones centralizadas del Mainframe. la plataforma es homogénea compuesta de aplicaciones cliente corriendo en la PCs y que interactúa con el usuario. y el lado del servidor respondiendo a las peticiones del usuario. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 82 . De esta manera. producto de la evolución en la industria de las computadoras y el advenimiento de las computadoras personales PCs. simplemente un modelo de clienteservidor. con lo cual se empezó a reemplazar los terminales denominados “tontos” por las PCs como terminales “Inteligentes”. sin embargo con el paso del tiempo se viene transicionando a modernas arquitecturas de 3 o más capas llamadas multicapa (N_TIERS).Gráfico 8: Arquitectura cliente Servidor Fuente: Elaboración especialista en sistemas Este tipo de soluciones aún se encuentra en funcionamiento en forma extendida en muchas empresas. EJECUCIÓN. y es cuando aparece los conceptos de SOA. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. BPM que desarrollaremos en los próximos acápites. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 83 . que sobre todo se está consolidando en las soluciones orientados a Internet (WEB). . Entre las muchas definiciones de SOA que han sido publicadas desde finales de los 90. interactuar y utilizar dichas funcionalidades obteniendo unos efectos consistentes y verificables a partir de las precondiciones y expectativas”. comunicándose entre ellos a través de la red usando distintos mecanismos y protocolos bien definidos..ARQUITECTURA ORIENTADA A SERVICOS (SOA) La sigla SOA deviene de su denominación en inglés “Service Oriented Architecture”. Los componentes de un sistema distribuido operan en distintas plataformas. un paradigma para la organización y utilización de funcionalidades distribuidas que pueden estar bajo el control y propiedad de diferentes dominios. Proporcionando una forma uniforme de descubrir. tal es así que tenemos el concepto de los sistemas distribuidos como la sucesiva transición de los sistemas cerrados y monolíticos de los mainframe al modelo Cliente Servidor que representa al modelo de sistemas distribuidos debido a la aparición de las computadoras personales y actualmente los sistemas WEB. EJECUCIÓN. En las siguientes páginas desarrollaremos los diferentes conceptos que engloba la definición de SOA Sistemas distribuidos Como hemos visto en la sección anterior la evolución de las tecnologías de las computadoras. las telecomunicaciones y su convergencias dieron origen a nuevos modelos para el desarrollo de los sistemas de cómputo. Una Arquitectura Orientada a Servicios (SOA) es una forma de arquitectura de servicios distribuidos que tiene las siguientes propiedades: Vista lógica del Servicio: El servicio es una “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 84 . Un sistema distribuido consiste de un conjunto diverso de componentes discretos de software que trabajan en forma coordinada para realizar un trabajo (proveer un servicio). tomamos la definición proporcionada por el modelo de referencia OASIS donde se definen las arquitecturas orientadas a servicios como ". Orientado a Mensajes: El servicio está formalmente definido en términos del intercambio de mensajes entre el proveedor de servicios y el solicitante del servicio para ello se usa un lenguaje común y estándar basado en la tecnología XML. y sus formatos están estandarizadas bajo XML. donde la confiabilidad y el ancho de banda no puede ser garantizada. Web Services Los servicios WEB son componentes de aplicaciones de software auto contenidos y auto descriptivos que se comunican usando protocolos abiertos y estandarizados. Granularidad: Los servicios tienden a usar un pequeño número de operaciones con relativos largos y complejos mensajes. lenguaje extensible de marcas. Orientado a Descripción: Los servicios son descritos por una meta data (diccionario) procesable por la máquina. Orientado a Red: Los servicios usualmente están orientados a ofrecerse a través de la red. y se entregan a través de interfaces. siendo una de las estrategias más extendidos para la implementación de SOA dentro del modelo de Sistemas distribuidos. Sólo los detalles para el uso del servicio son descritos lo cual soporta la naturaleza pública de SOA. Podemos decir que en general SOA y web services son muy apropiados para aplicaciones que operan sobre Internet. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 85 . definidos en términos de lo que hace de acuerdo a la misión del negocio. base de datos y los procesos de negocio. que evita la necesidad de que los componentes de Software (agentes) conozcan la estructura interna de los mismos para cumplir con el servicio. EJECUCIÓN.abstracción y una vista lógica del conjunto de programas. donde es necesario que las actualizaciones y despliegues para los proveedores y solicitantes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Neutral Tecnológicamente: Los mensajes en forma de texto son enviados en forma neutral a las plataformas. EJECUCIÓN. donde las aplicaciones existentes requieren ser expuestas para uso en red.w3. donde los componentes de los sistemas distribuidos corren en plataformas heterogéneas y multi vendedor.del servicio se hagan a la vez. y que puede ser encapsulada como servicio Web. Gráfico 9: Web Services Architecture Stack Fuente: http://www. En la siguiente figura 4 obtenida del documento técnico de la 3WC que ilustra los componentes mas importantes de esta familia. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 86 . Tecnología de los Web Services Los Web services están compuestos por un conjunto de tecnologías interrelacionadas organizada por capas.org/TR/ws-arch/#service_oriented_architecture “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. FTP etc. Tecnología Base:XML XML junto con otras especificaciones es la base tecnológica de SOA. es un lenguaje de marcas basado en XML. WSDL (Descripción) WSDL son las siglas en Inglés de Web Services Description Language. provee un lenguaje de texto el cual por su propia naturaleza puede ser usado entre diferentes plataformas y lenguajes de programación. usado para la descripción y localización de los Web Services estandarizado por la W3C. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 87 . UDDI (Procesos) UDDI son las siglas en Ingles de Universal Description. lo cuales pasaos a describir: SOAP (Mensajes) SOAP son las siglas en Inglés de Simple Object Access Protocol. Discovery and Integration. que permite a las aplicaciones intercambiar información sobre HTTP. Y tres elementos básicos de la plataforma: SOAP . es un servicio de directorio análogo a las páginas amarillas tradicionales que sirve como repositorio para el registro y búsqueda de los servicios web. es un protocolo con formato definido basado en XML (lenguaje extensible de marcas) que forma parte de los estándares de la W3C. utiliza para el transporte de los mensajes el protocolo SOAP. SMTP. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.De acuerdo a la figura 4 los Web Services tienen como base el conjunto de protocoles de comunicaciones abiertos y estándares como HTTP. utilizando WSDL. protocolo de comunicaciones estándar para internet. WSDL y UDDI. aún para expresar mensajes y funciones complejas. EJECUCIÓN. XML son las siglas en ingles de Extensible Markup Language. dato. La arquitectura SOA. operaciones y eventos las cuales tiene lugar en este tipo de arquitecturas. Integración: Posibilita incluir cualquier información. WS.Manageability(Administración): Modelo que define un conjunto de especificaciones para los web services en términos de Identificación.. Modelamiento y Diseño: Permite la definción de los procesos identificando los actores . WS-Security (Seguridad): Describe un conjunto de técnicas sobre el actual sistema de mensajería SOAP. implementar. calidad de protección de la integridad del mensaje.. es un proceso de gestión de mejora contínua llevado a cabo a nivel corporativo. roles y sus relaciones orquestando su participación en forma cooperativa conforme requiera la tarea o conjunto de tareas para obtener los resultados requeridos por el proceso.HTTP y SMTP entre otros son un conjunto de protocolos universales estándares de comunicación de uso en Internet y en general en plataformas Web. confidencialidad de los datos y autenticación simple de mensajes. así como las propiedades. cuya siglas en inglés es BPM. EJECUCIÓN. GESTIÓN DE PROCESOS DE NEGOCIO (BPM) La gestión de procesos de negocios. se complementa con un conjunto de estándares de seguridad de las conminaciones y la información así como para su administración y visibilidad. La tecnología BPM icluye todo las herramientas necesarias para diseñar. configuración. analizar y controlar los procesos operativos del negocio. con métodos establecidos y prácticas de modelos de negocio centrados en los procesos. brindando visibilidad de su desempeño de inicio a fin y comprende generalmente lo siguiente:. métricas y relaciones. o sistemas dentro del proceso de negocio “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 88 . estado. adicionalmente a los elementos principales que hemos descrito. a fin de para proporcionar un marco de seguridad en las aplicaciones. _ Composición: Permite construer y desplegar aplicaciones web de una manera agil y sin mayor uso de código de programación Ejecución: Los proceso modelados. figura no 6. Massachusetts. en la medida que la globalización. mostrando a través de indicadores y métricas. Control: Perinte responder a los eventos basados en circunstancias. Según una previsión publicada por la consultora Gartner en la revista especializada Siliconnews “el mercado mundial de suites para la gestión de procesos empresariales (BPMS) generará unos ingresos de más de mil millones de dólares en 2007 y alcanzará los 2. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 89 .600 millones de dólares en 2011. Gartner prevé que el mercado de los BPMS tendrá una tasa de crecimiento compuesta anual (CAGR) del 24 por ciento entre 2006 y 2011”. tales como cambios e las regals del negocio. la creciente importancia del consumidor y el ímpetu de Internet cambien las dinámicas del mundo de negocios. e información predictiva de comportamiento futuro.seguida por los paises Europeos 26% como se puede observar en el siguiente gráfico. En otro estudio de Worldwide Business Shares. Inc.Lexington. Por el analista del negocio usando las herramientas gráficas pueden ejecutarse si mayor intermediación directamente en tiempo real Monitoreo de la actividad del negocio: Realiza el seguimiento del desempeño del proceso. En total. la mayor adopción de BPM se está produciendo en Estadso Unidos. con el fin de coordinarlos de la forma más eficaz. incidents etc. Estos cambios causarán que las empresas presten mayor atención a la gestión de sus procesos empresariales y. notificaciones .Strategies and Forecasts 2008-2015 Process Management (BPM) Market realizado por WinterGreen Research. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 53% . acudirán a los BPMS para aprovechar el potencial del software disponible en este sentido. en entornos financieros inciertos. resulta importante para la permanencia de las empresas en los mercados cambiantes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 90 . debido a que requiere un volumen menor de tiempos y costos asociados con el desarrollo del software. La implementación de proyectos de manera flexible y rápida.Gráfico 10: Distribución del Mercado Regional de BPM Fuente: Estudio WinterGreen Research.siglas en inglés para arquitectura orientada a servicios.4. EJECUCIÓN. Técnicamente la infraestructura ofrece ahorros significativos.5.y de las diversas maneras en que ésta proporciona considerables beneficios a las organizaciones.2 SOA-BPM En Latinoamérica A nivel de Latinoamérica ya tiene tiempo mencionándose como solución informática la arquitectura SOA . una de las principales propiedades consiste en la reutilización de servicios e incremento de los niveles de eficiencia. Las “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Inc 2. La capacidad de ejecutar cambios en los procesos en tiempo real. lo que ayuda en la gestión de objetivos de la empresa. permite que las compañías reaccionen a los cambios en cualquier momento y se puedan realizar ajustes rápidamente. Los procesos de negocio son aquellos que diferencian a una empresa. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 91 . La arquitectura SOA garantiza la flexibilidad necesaria superan estas restricciones. A través del BPM Governance se identifica de que manera son ejecutados los procesos. proporciona una significativa flexibilidad de gobierno y también un grado de madurez. debido a la reducción de los recursos necesarios para la prestación de servicios a los consumidores. Las empresas que adoptan el SOA elevan sus niveles de productividad y se conocen casos de organizaciones que. realizando la reingeniería de procesos. su adecuada gestión da como resultado las marcadas ventajas competitivas.empresas que utilizaron el SOA pudieron implementar nuevos proyectos en sólo dos semanas. permiten describir el funcionamiento de una organización. para efectuar un óptimo control “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. principalmente por el oportuno giro de negocios que estos ahorros les han proporcionado. por ejemplo. EJECUCIÓN. Otras compañías han disfrutado de aumentos de hasta 30% en la eficiencia de sus procesos. difundido en Latinoamérica. esta brevedad genera ahorros para las empresas en desarrollo. Actualmente existe el Club del BPM. El modelado de procesos de gobierno y la automatización de los mismos. horas-hombre y multiplicidad de operaciones. han reportado incrementos de 16% en su productividad. mediante un enfoque de modelos. debido a la mayor consistencia de los diseños e información contemplados en estos procesos. sus políticas y miembros responsables de estos. En otras épocas la mayoría de empresas no podían desarrollar sus negocios o eran declarados inviables debido a que sus áreas de TI indicaban no contar con el tiempo suficiente para modificar el área de sistemas. esta organización se caracteriza por brindar información y asesoría a las empresas que han optado por implementar BPM y permite la inscripción de consultores especialistas y empresas que estén modificando sus negocios. fue fundado en España. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 92 . facilitando la administración del sistema y reduce los costos sustancialmente. Con respecto al SIAF internacional. en el cual se planteó como solución tecnológica implementada para la tercera fase del SIAF una arquitectura tecnológica efectiva e innovadora. seguridad y manejabilidad. Características de la arquitectura: Centralizada La información del sistema permanece en el sitio central lo cual permite garantizar máxima disponibilidad.de los procesos y la performance del negocio lo cual permite a la organización la flexibilidad y la agilidad para ser más competitiva. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. estabilidad. tanto los usuarios externos como el público en general podrán consultar las Resoluciones y los Decretos generados en el Ministerio. mejora el mantenimiento. El acceso a la información centralizada es accedida mediante la infraestructura de comunicaciones actual. La base de datos está centralizada y operando sobre equipos ubicados en el centro de cómputo del Ministerio de Finanzas Públicas. tenemos el ejemplo del SIAF de Guatemala. la cual interconecta a las entidades del Gobierno Central y Entidades Descentralizadas y Autónomas con enlaces a través de la Internet. Se cuenta con la experiencia del Ministerio de Economía de Chile que implanta la Suite de Gestión por Procesos (BPMS) de AuraPortal para la Administración Solutech partner de AuraPortal en Chile es la empresa encargada de automatizar los procesos de la Oficina de Partes y de la Gestión de Cometidos y Comisiones de Servicio del Ministerio de Economía del Gobierno de Chile La especial característica de AuraPortal BPMS de integrar el Workflow de Procesos BPM con la Gestión Documental permitirá a la Oficina de Partes normalizar las rutas de ciertos tipos de documentación que se generan y circulan para revisión y aprobación al interior del Ministerio. Además. EJECUCIÓN. la cual ha permitido cobertura nacional. seguridad. escalabilidad. disponibilidad de 7x24x365. sostenibilidad. en aplicación de la nueva Ley de Transparencia. su gestión se basa en la programación diaria. Las aplicaciones son accedidas a través de servicios de publicación basados en Micrososft Internet Information 6. El SIAF ha firmado convenio con la red privada del sistema bancario a través de la cual se comunican todos los Bancos y el Banco de Guatemala. ni de nóminas. EJECUCIÓN. Por la misma vía. Los beneficios de la no emisión de cheques para pago de proveedores. se evolucionó a 4.500. eliminando costos de instalación y mantenimiento de estaciones de trabajo locales o remotas utilizando únicamente un navegador de Internet para acceder al sistema.0 sobre plataforma de MS Windows 2003 Advanced Server y MS Windows 2003 Server. disminuyendo los costos y la corrupción. Las aplicaciones han sido desarrolladas mediante las herramientas de Microsoft Visual .000 (dos millones quinientos mil dólares). El Ministerio de Finanzas Públicas ha sido objeto de un proceso de reingeniería administrativa donde se han eliminado pasos.NET. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 93 . simplemente se requiere del NIT (número de identificación tributaria) y un PIN que da la Tesorería Nacional. Se han abierto cuentas de la Tesorería Nacional en cada uno de los bancos del sistema y a través de su red se reciben diariamente los ingresos los cuales son validados automáticamente con la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT). evolucionando hacia una oficina sin papeles. Los proveedores pueden acceder por Internet para consultar el estado de sus facturas y de los pagos realizados a su favor a través del sistema bancario. firmas y simplificado procedimientos. en su mayoría automáticos. viajan las órdenes de la Tesorería para el acreditamiento en cuenta de los pagos a los proveedores y servidores públicos. De 130 pasos en tramitar un pago. los documentos de respaldo quedan en las unidades ejecutoras. Por ejemplo: La Tesorería Nacional se está organizando como un Banco del Tesoro. semanal y mensual de los flujos de fondos. eliminando ineficiencias.NET operando sobre el entorno de trabajo Microsoft . y optimizando la infraestructura de comunicaciones.Tecnología Web para la Intranet e Internet. y su reemplazo por el acreditamiento en cuenta bancaria ha generado un ahorros anuales al Gobierno de la República de aproximadamente $ 2. Accesibilidad del sistema hacia dentro y fuera. estos nuevos procesos han mejorado la transparencia y reducido la corrupción al trasladar los pagos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Además se optimizaron los procesos a través de la metodología de Reingeniería de procesos. Posición del Estado frente a la adopción de TICs: Políticas de Estado: Alineadas al Plan de Desarrollo de la Sociedad de la Información. existe un enlace de Buenas Prácticas TICs de Gobierno. Planificación: Enmarcadas dentro de la Estrategia Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. es la oficina que depende directamente del Despacho de la Presidencia del Consejo de Ministros. distribución de la riqueza. capacitación y difusión en temas de Gobierno Electrónico. en el cual se hace mención a proyectos donde utilizaron arquitectura SOA. entre sus actividades permanentes están la normatividad informática. encargada de liderar el Sistema Nacional de Informática. seguridad de la información. justicia social. Normatividad: Uso de estándares internacionales. inclusión social. Uno de sus proyectos difundidos por la web es SISEV. asesoría informática a todas las instituciones públicas del Estado.4.directamente con abono en cuenta corriente utilizando el sistema bancario. EJECUCIÓN. eliminando la discrecionalidad de los pagos. la Oficina Nacional del Gobierno Electrónico e Informática (ONGEI). y apoyo a la modernización y descentralización del Estado. desarrollo de proyectos emblemáticos en TICs. Soluciones tecnológicas probadas. que impulsa y fomenta el uso de las TICs para la modernización y desarrollo del Estado. en el cual se propuso como solución la arquitectura SOA. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 94 .3 El SOA en el Perú Se ha tomado como marco referencial los proyectos y estudios difundidos por el ente rector del Sistema Nacional de Informática. La ONGEI. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. además en el portal web de la ONGEI. así como de las diversas actividades y proyectos que en materia de Gobierno Electrónico realiza el Estado.5. 2. Por otra parte. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 95 . “Consultoría para la Elaboración del Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú”. estos organismos pueden incorporar a sus base de datos información relevante para que sus usuarios realicen consultas o se efectúen cruces de información que ayuden a mejorar sus procesos. A través de convenios interinstitucionales. otros. tales como SUNAT. está sustentado en el estudio que se inició en el año 2008 y finalizó en Febrero del presente año. se mantienen a la vanguardia mediante el uso de tecnología web y servicios.. Soporte técnico a nivel nacional (regiones) Formación de cuadros especializados: universidades. a cargo de la firma consultora americana The Louis Berger Group INC Sucursal en el Perú. oportuna y actualizada. OSCE. BPM significa Business Process Management y constituye una de las tendencias en gestión. Los beneficios de BPM para las organizaciones son extensos. la solución informática en procesos de negocios que se propone BPM. y la información que fluye entre ellos. etc. RENIEC. en el cual se plantearon recomendaciones como la evaluación. lo que implica que es más confiable. Aporta visibilidad a los directivos sobre la dinámica de los procesos llevados de manera inconsciente por parte del equipo humano de las organizaciones y posibilita su modificación rápida a través de herramientas tecnológicas para acelerar la adopción del cambio en la forma de operar de las compañías. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. selección y adquisición del Business Process Management Suite (BPMS) sobre el cual se implementará el SIAF-SP con la anticipación necesaria con el objetivo de que sea la herramienta utilizada para la definición de los niveles 3 y 4. EJECUCIÓN.Buenas prácticas a nivel nacional e internacional. debido a que permiten una mejor gestión de la información. institutos. Además los sistemas web implementados en las entidades del gobierno. que permite de manera deliberada y colaborativa manejar sistemáticamente todos los procesos de negocio de una empresa. BPM se soporta sobre tecnología de información para automatizar tareas y dar agilidad a los cambios requeridos por la empresa. Gestión de ciclo de generación publicación y consumo del conocimiento generado en la operación del proceso. Colaboración entre las empresas que participan en la cadena productiva de la organización. Despliegue de aplicaciones que soportan el proceso en condiciones tales que no se requiere mayor conocimiento y experiencia de un usuario final. La tecnología que posibilita la implantación y adopción de BPM constituye una categoría nueva de sistemas informáticos denominada Business Process Management System (BPMS). Análisis de procesos y comportamiento de la operación. Integración de información proveniente de otros sistemas de negocio. Generación. Comparación entre SOA y BPM Para resumir se ha realizado una comparación entre ambas prácticas: 1. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Simulación de procesos de negocio para evaluar su comportamiento en situaciones de carga exigidas en determinados momentos del proceso. SOA tiene un carácter técnico versus el hecho de que BPM es una práctica con orígenes en las áreas funcionales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 96 . Provee entornos de desarrollo de aplicaciones para colaboración entre procesos de negocio. estos sistemas se especializan en la gestión de procesos de negocio. A diferencia de los sistemas de información tradicionales basados en la gestión de datos. Automatización de procesos. Un sistema BPMS está en capacidad de realizar las siguientes operaciones: Modelamiento de procesos de negocio. actualización y publicación de documentación de procesos. todas las UE del Gobierno Nacional habían ingresado al uso del SIAF y en diciembre de 2002 también ingresaron los recién creados 26 Gobiernos Regionales.4.400 UE del Sector Público.834 Gobiernos Locales. La medición del éxito de BPM se hace bajo criterios similares a los cuales se mide el desempeño de la organización. a través del desglose y detalle de los distintos procesos de negocio. BPM mantiene el foco en la coordinación de actividades de sistemas y humanos dentro del contexto de ejecución de un proceso de negocio. tesorería y contabilidad. BPM se define y ejecuta de forma descendente en la organización. en el año 2007 se realizó una evaluación independiente “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Antecedentes del Proyecto El actual Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú es una herramienta informática estándar de registro y control del gasto público que tiene la finalidad de administrar en todas las entidades públicas del Gobierno General (Gobierno Nacional. con el apoyo del BID. 4. lo que incluye todas las UEs del Gobierno Nacional y de los 26 Gobiernos Regionales y los 1. En enero de 2001. En 1997.6. 3. SOA por el contrario se construye de forma ascendente al tomar las piezas tecnológicas más simples y combinarlas para crear servicios que cumplan con los principios establecidos. El ROI de SOA se mide en base a las mejoras en capacidad de creación y mantenimiento de software. Actualmente el SIAF esta implantado y en operación con alrededor de 2. que culminó en una versión unificada para el Gobierno Nacional en 1999.2. 2. el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) empezó a consolidar el SIAF – SP. Ante debilidades encontradas en el sistema como el manejo de los recursos financieros y la eficiencia de la gestión del gasto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 97 . abarcando los procesos de presupuesto. Regional y Local). EJECUCIÓN. Mientras SOA está orientado a la integración de aplicaciones. Esto ha permitido dar funcionamiento al sistema. 7 Es aquel proceso de trasformación de bienes y servicios en los que el cliente (customer) participa activamente en el resultado final de aquello que va a consumir. En el año 2009. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 98 . que presenta problemas de integración y de arquitectura tecnológica. pero con ciertas deficiencias que se han explicado en el ítem anterior y se desarrollará con más detalle en el diagnóstico.internacional del SIAF (Consorcio IGT SA – SIDEPRO). el MEF tomó la decisión de implantar un nuevo SIAF (desarrollo a medida usando la metodología BPM). se ha venido integrando muchos sub sistemas tratando de atender los requerimientos de una mejor administración del presupuesto. altos costos de mantenimiento y carece de algunas funcionalidades para la gestión del gasto. Intentos de soluciones anteriores El SIAF-SP en la República del Perú. con recursos de la Facilidad Sectorial para la Mejora de la Calidad de la Gestión y del Gasto Público (Préstamo 1696/OC-PE). 2.6. en lugar de seguir invirtiendo recursos significativos para reparar el actual sistema.4. desde que inició en fines de los años 90. la misma que comparó tres alternativas para un nuevo sistema: o Desarrollo a medida o Adquisición de un sistema disponible en el mercado y su customización7 o El mejoramiento de SIAF existente En el 2008. con la finalidad de consumir sus propias y exclusivas creaciones “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la que presentó su informe final en el 2010. el mismo que ha sido aprobado por el MEF. fue contratada una firma consultora para el desarrollo del nuevo modelo conceptual para modernizar el SIAF.1. Evaluaciones del SIAF en América Latina El BID ha realizado financiamiento relacionados con SIAFs en los últimos 10 años. Además. Entonces. Ante ello. así se tiene que los países que han solicitado el mismo son: Argentina Bolivia (2 operaciones) Brasil (25 operaciones incluyendo 22 proyectos PROFISCO) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Esta solución no ha sido del todo óptima pues se han creado dos organizaciones para el soporte al mantenimiento de sistemas.2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 99 . pero de las consultas a los especialistas de la OGIE. lo cual ha generado la necesidad de desarrollar el presente proyecto y complementar los esfuerzos desprendidos hasta la fecha. EJECUCIÓN. se menciona que gran parte del problema es ocasionado por los cambios frecuentes que solicitan los usuarios del sistema.Los intentos de solucionar los problemas relacionados con el sistema SIAF-SP no están documentados. el Mantenimiento de Sistemas ha sido por ahora la única respuesta para poder soportar los cambios al SIAF-SP y que se realiza de acuerdo a los cambios exigidos por la normativa vigente y para corregir las deficiencias o agregar nuevas funcionalidades solicitadas por el usuario final y entes rectores.6. los intentos de solucionar los problemas que se presenta actualmente en el SIAF-SP no han logrado que este se constituya en un sistema óptimo o acorde con los nuevos cambios tecnológicos descritos. resultando un proceso confuso desde el punto de vista metodológico para la incorporación de nuevas funcionalidades en el sistema de manera oportuna. están han aparecido por razones casi históricas y entre otras por especialidades. desde todos los frentes. como en la rendición de cuentas y presupuesto por resultados. de ayudar a implementar las políticas que se plantea el sector en materia de mejoras en la gestión administrativa y financiera del Estado.4. 2. se obtuvo un préstamo el 2005 y se tiene previsto un préstamo de US$ 20 millones para el 2010: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Paraguay (hasta por US$ 9. EJECUCIÓN. los montos solicitados fueron: Honduras (hasta por US$ 25.Colombia México Panamá Suriname (2 operaciones) Uruguay Asimismo como se muestra en la siguiente tabla. Panama (hasta por US$ 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 100 .6 millones).2 millones) .5 millones y en el caso del Perú. 0 IFMAS 2004 3 Honduras $15.6 SIAFI 2008 5 Honduras $1.5 SIAFI 2008 6 Nicaragua $10.Tabla 21: Financiamiento del BID – Prestamos de Inversión País Financiamiento BID (millones de dólares) Sistema Aprobación 1 República Dominicana $21.0 SIGEF 2006 2 Guyana $13.0 SIAF 2000 10 Paraguay $9.8 Fuente: BID El BID desarrollo una encuesta en varios países de América Latina.2 SIAFPA 1997 8 Panama $10.5 SIAF 2008 11 Perú $1. EJECUCIÓN.5 SIAF 2005 12 Perú $20.0 SIAF II Total 7 países Para el 2010 $145. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 101 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0 SIGFA II Para el 2010 7 Panama $11. así como un mecanismo de autoevaluación que permita identificar lo que falta hacer.0 SIAFI 2004 4 Honduras $28.0 SIAFPA 2002 9 Paraguay $6. con la finalidad de conocer la situación actual de los SIAFs en cada uno de ellos. las lecciones aprendidas y conocer el nivel de divulgación de la información producida por el SIAFs e Identificar los principales obstáculos para el uso de SIAF en la gestión y los procesos decisorios. por capas multinivel y SOA (01 país) INTERFAZ CON OTROS SISTEMAS: las interfaces se realizan principalmente es con sistemas de Compras y Contrataciones (4 países). EJECUCIÓN. Gestión de bienes (03 países). Recursos Humanos (04 países). Costa Rica (en proceso) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. SOA y web(01 país). por capas multinivel (01 país). Rep. Uruguay. Guatemala.50% de los SIAFs concilian cuentas electrónicamente CONTABILIDAD AUTOMÁTICA . 8 8 encuestas contestadas a la Abril 2010: Brasil.62% de los SIAFs generan automáticamente la contabilidad en su totalidad CUENTA ÚNICA DEL TESORO – 50% de los SIAFs tienen Cuenta Única del Tesoro en su concepto más amplio ARQUITECTURA TECNOLOGICA: Cliente Servidor (3 países). Perú. Honduras. Colombia. Dominicana. Administración tributaria (04 países) y Programación macroeconómica (04 países). Monolítica (2 países). Paraguay.De los resultados preliminares8 obtenidos se obtuvo la siguiente información: COBERTURA – 75% de los SIAFs cubren 100% de las entidades de la Administración Central COBERTURA – 75% de los SIAFs cubren 100% de las entidades de la Administración Central CONCILIACIÓN BANCARIA . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 102 . Por capas multinivel. IDENTIFICACION DEL PROYECTO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 103 .III. 3. En este sentido parte de considerar al Estado como un proveedor de servicios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 104 . IDENTIFICACIÓN DEL PROYECTO 3. identifica los servicios finales y servicios del proyecto. se divide esta parte del estudio en cinco tipos de análisis: o Análisis del beneficiario o Análisis del servicio final o Análisis del usuario o Análisis del servicio o Análisis del prestador del servicio.1 Diagnóstico de la Situación Actual 3. EJECUCIÓN. que en este proyecto están conformadas por las personas naturales y jurídicas que interactúan con el Estado. A partir de ello. tal como se muestra en la siguiente ilustración.1 Metodología El enfoque metodológico utilizado para el desarrollo del presente estudio considera las pautas establecidas por el Sistema Nacional de Inversión Pública-SNIP. identificando para cada uno de ellos a sus correspondientes prestadores de servicios. Por lo tanto. Los dos primeros tipos de análisis se relacionan a los servicios que brindan las entidades públicas a los ciudadanos (personas naturales y jurídicas) siendo estos: servicios y bienes y a su vez la interacción del ciudadano como proveedor del Estado.1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. En segundo lugar. Así encontramos los servicios que brindan las Entidades Públicas a los ciudadanos (personas naturales y jurídicas) y los servicios que brinda el Ministerio de Economía y Finanzas-MEF a las Entidades Públicas. primero identifica a los beneficiarios directos de dichos servicios. Tesorería.Los últimos tres tipos de análisis se centran en la identificación cuantificación y caracterización de los mismos. Regional y Local. y en el análisis de la entidad prestadora se analiza a las Direcciones Nacionales de Contabilidad. Del análisis realizado se identificará el problema central y sus causas. Luego pasaremos a estimar la demanda y oferta de servicios. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con la finalidad de proyectar la brecha a cubrir con el proyecto en el horizonte de evaluación del mismo. así como la evaluación social y privada. así en el análisis del usuario se analiza las UE de Gobierno Nacional y Regional y los Gobiernos Locales. Endeudamiento y Dirección General de Presupuesto. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 105 . en el análisis del servicio. se hace hincapié en la información para la gestión financiera gubernamental del Gobierno Nacional. realizando luego un detalle del planteamiento técnico y la estimación de los costos. así como a la OGIE (Ex OFINE). lo que permitirá elaborar el árbol de objetivos y medios e identificar las acciones que permitirán cumplir con el objetivo establecido. 2 Área de influencia El área de influencia del proyecto es a nivel nacional. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 106 . se muestra la concentración administrativa en el departamento de Lima. otros) Bienes/Servicios MEF PROVEEDOR DEL ESTADO/SEACE Pagos Información •ORGANIZACIÓN •RECURSOS HUMANOS •INFRAESTRUCTURA •EQUIPAMIENTO •PROCESOS Análisis del beneficiario Análisis del servicio final Análisis de tributos/pagos Análisis del Usuario Análisis del servicio Análisis del Prestador del Servicio EFECTOS FINALES EFECTOS INDIRECTOS EFECTOS DIRECTOS PROBLEMA CENTRAL CAUSAS DEMANDA – OFERTA SERVICIO OFERTANTES I. GL. desde el punto de vista operativo.Gráfico 11: Enfoque Metodológico Servicios Información CGR SUNAT OSCE ROL DEL ESTADO/SNIP •Personas naturales •Personas jurídicas Tributos ENTIDAD PÚBLICA (GN. Esta delimitación responde principalmente a que el servicio sobre el cual interviene el proyecto es de alcance nacional.1. Así. desde el punto de vista normativo. AG DEMANDANTES DE PRODUCTO DEMANDA – OFERTA SERVICIO FINAL OFERTANTE DE PRODUCTO DEMANDANTES DE SERVICIO BENEFICIARIO DIRECTO VAN/TIR (Costos de transacción) BENEFICIARIO INDIRECTO IMPACTO FINAL IMPACTO INDIRECTO IMPACTO DIRECTO VAN / TIR (Liberación de recursos) II. F COSTOS DE SERVICIO III. como ente rector del SIAF. como se sustentará en el análisis de usuarios que se realizará más adelante. encontrándose que los usuarios del servicio están distribuidos en las 25 regiones del Perú. se aprecia la distribución de los usuarios y población en todo el territorio nacional que hacen uso del SIAF-SP. Asimismo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. GR. ejercida por el Ministerio de Economía y Finanzas. En el siguiente mapa se muestra el territorio peruano y se grafica el alcance del SIAF-SP. E RESULTADO PRODUCTO ACTIVIDADES Elaboración: Consultor 3. a nivel de Perfil “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. PIP 134743.Mapa Nº 1: Mapa del Perú FUENTE: INEI. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 107 . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 108 .1. constituido por personas naturales y jurídicas. 3. Más adelante. en esta sección se desarrolla el análisis de los beneficiarios directos del proyecto. entidades que para prestar sus servicios siguen marcos normativos específicos. se realiza el análisis de las personas naturales y empresas como proveedoras del Estado. estas personas naturales actúan como proveedoras del Estado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1 Personas naturales Las personas naturales (población) del Perú constituyen los beneficiarios directos. entre los cuales se encuentra el Sistema de Administración Financiera de la Gestión Pública.3 Análisis del beneficiario De acuerdo al Enfoque Metodológico adoptado. estos beneficiarios directos también interactúan con el estado en su calidad de proveedores de bienes y/o servicios. Asimismo. EJECUCIÓN.INEI9 que se muestra en la siguiente tabla: 9 Boletín de Análisis Demográfico Nº 37: PERÚ: Estimaciones y Proyecciones de Población por Departamento. así como demandantes de servicios de información (transparencia).3.3. dado que acceden a los diferentes servicios que brindan las entidades públicas También. las mismas que acceden a los diferentes servicios públicos brindados por las entidades públicas. Para el presente estudio se toma como referencia a la población proyectada por departamentos en el periodo 2010 y 2020 según el Instituto Nacional de Estadística e Informática . Sexo y Grupos Quinquenales de Edad 1995-2025.1. 398.82% LIMA 9.155 189.346 0.116.491 1.34% TACNA 320.358 1.166 1.544.021 362.331 1.701 1.085.973. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 109 .53% LORETO 983.649 1.328 0.746.371 1.Tabla 22: Población del Perú proyectada por departamento.718 725.168 1.113.99% MADRE DE DIOS 121. EJECUCIÓN.338 825.40% CUSCO 1.042 0.584 1.3.932 888.268 1.207.523 1.914.183 153.363 1.446 1.53% APURIMAC 446.742 1.1.33% ANCASH 1.824.794 0.164 2.03% PASCO 292.731 0.314 427.177.218.108 1.325 0.25% TUMBES 221.37% MOQUEGUA 171.500.72% PIURA 1.844 1.913 1.693 511.684 10.485.677 0. se comportan como proveedoras de bienes y servicios del Estado y se comportan como demandantes de servicios de información que fluye a través del SIAF-SP.72% LA LIBERTAD 1.274.476 0.564 1.813 467.46% AREQUIPA 1.19% NACIONAL 29.99% JUNIN 1.73% HUANUCO 826.361 0.845 0.358.29% CALLAO 941.875 523. las empresas constituyen los beneficiarios directos.2 Personas jurídicas o Empresas Al igual que las personas naturales. 2010 y 2020 AÑO 2010 AÑO 2020 Tasa de REGIÓN Habitantes Habitantes crecimiento AMAZONAS 413.461.555 1.09% AYACUCHO 650.081.080 0.09% Elaboración: Consultor FUENTE: INEI – Boletín de Análisis Demográfico N°37 3.707 0.375 0.769.72% ICA 747.265 1. dado que son los beneficiarios de servicios que prestan las instituciones del Estado.59% HUANCAVELICA 475.10% CAJAMARCA 1. Además.933 32.609.202 0.955 314.086 1.94% SAN MARTIN 782.309.352. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.498 251.932 894.79% PUNO 1.23% LAMBAYEQUE 1.27% UCAYALI 464.301.352.589 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 110 . EJECUCIÓN. por ejemplo. en el escenario de proveedores de bienes y servicios.Es importante destacar que. todas las intervenciones de mejora en el SIAF-SP afectarán de manera indirecta a este tipo de beneficiarios en los procesos de la administración financiera en la gestión pública. en la fase de la ejecución presupuestal de cada entidad. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A continuación. se muestra la distribución de empresas y/o establecimientos por clase de organización jurídica. según departamento. 2008 3. son parte del total de son personas naturales y jurídicas que contratan con el Estado. devengados y pagos a los “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 23: Organizaciones jurídicas.3 Proveedores del Estado Los proveedores del Estado.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 111 . dado que a través de este sistema y en la fase de la ejecución presupuestal de cada entidad. EJECUCIÓN.3. el SIAF-SP procesa los compromisos. Se considera que se verán beneficiados por las mejoras que se incorporen en el nuevo SIAF. 565 2009 14.710 684 71. En el 2009.250 19.proveedores.809 15. y como consecuencia de ello el monto adjudicado total también disminuyo de 35. Dirección de Supervisión.302 991 40.559 9.121 Años 2008 63. de los cuales el 36% correspondieron a las personas naturales. Ello debido a una serie de factores: los contratos de servicios no personales están fuera del ámbito de la Ley.979 4. 38% a las personas jurídicas y 23% consorcios. la distribución de proveedores según departamento muestra una concentración en Lima y Callao. Fiscalización y Estudios.561 996 90. la cantidad de proveedores alcanzó un total de aprox.9 a 25.758 6.661 % 36% 38% 23% 2% 100% Elaboración: Consultor Fuente: OSCE.748 15. tal como se detalla en la siguiente tabla: Tabla 24: Número de Proveedores: Años 2007-2008-2009 Tipo de Proveedor Persona Natural Persona Jurídica Consorcios Extranjeros/ No domiciliados TOTAL 2007 49. según estadísticas de OSCE. 40 mil. 10 Según el Reporte Anual de Contrataciones Públicas 2009. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 112 . cuando estos brindan algún tipo de servicio o proveen algún tipo de bien a las entidades del Estado.7 millones de soles. tal como se observa en la siguiente tabla. OSCE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Reporte Anual de Contrataciones Públicas 2009 El número de proveedores en el año 2009 es menor al número alcanzado en el 2008. Subdirección de Estudios Económicos y de Mercado. Por otro lado. así como las adquisiciones menores a 3UIT10. 176.609.532.54 * en Millones de Nuevos Soles Elaboración: Consultor Fuente: Transparencia Económica –MEF Monto Girado* 2007 2008 5.18 8.10 3. Fiscalización y Estudios Si cruzamos estos datos con lo registrado en la información de transparencia económica del MEF.64 17.035. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 113 .49 Gobiernos Locales 3. EJECUCIÓN.204.899.818.36 10.928.96 Total 9.03 2009 11. Tabla 26: Monto Girado por niveles de Gobierno Tipo de Gobierno 2006 Gobierno Nacional 4.530.020.579.91 1.83 4.45 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.107.827.04 2.633. referido a los montos registrados como gastos en bienes “girados” en los niveles de gobierno.42 6.09 Gobiernos Regionales 1. Reporte Anual de Contrataciones Públicas 2009. Dirección de Supervisión. se observa que el años 2009 el Gobierno Nacional es quien registra el mayor monto en compra a los proveedores.29 11.00 24.581.Tabla 25: Distribución de Proveedores según departamento Fuente: OSCE.465. 75 1.29 394.655.51 Huancavelica 77.25 392.88 San Martin 125.91 305.76 Millones de Nuevos Soles.08 601.91 529.48 786.06 Millones de Nuevos Soles y el que menos gasto fue el departamento de Madre de Dios con 94.83 148.40 440.60 1.77 371.35 Ucayali 138.79 62.81 623.74 7.94 33.39 278.48 116.83 126.348.61 Moquegua 213.87 148.02 373. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 114 .51 348.49 282.59 180.99 281.45 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se observa que el mayor monto gastado en contrataciones lo registra el departamento de Lima con 11.52 Puno 205.158. seguido por el departamento de Ancash con 1.09 Huanuco 130.56 274.96 Cusco 352.32 285. Tabla 27: Monto Girado por Departamento en Millones de Nuevos Soles Departamento 2006 Amazonas 48.23 718.07 215.974.01 259.815. EJECUCIÓN.23 172.54 499.67 680.37 653.76 401.43 391.438.10 Pasco 73.28 11.69 Ica 114.63 246.348.23 Lambayeque 149.64 17609.54 * en Millones de Nuevos Soles Elaboración: Consultor Fuente: Transparencia Económica – MEF Monto Girado* 2007 2008 65.68 465.93 517.06 224.85 270.38 94.20 La Libertad 208.Si se analiza por departamento los gastos en bienes.30 360.88 175.36 Callao 522.974.05 544.72 331.38 Loreto 286.46 Millones de Nuevos Soles el año 2009.12 268.46 5.15 747.65 1.33 365.45 314.60 246.36 757.62 289.36 248.48 326.01 1.86 123.19 Tacna 275.039.02 Arequipa 208.27 486.45 Junin 243.36 151.84 150.74 24818.28 Lima 4.083.42 364.03 2009 254.16 Madre de Dios 26.66 Piura 389.51 Cajamarca 302.38 505.71 486.14 528.15 569.28 Apurimac 64.39 482.13 Ancash 213.63 431.27 Total 9465.46 462.34 11581.67 166.12 290.05 Tumbes 117.71 593.85 Ayacucho 144. los Gobiernos Locales.4.3. Así se identificaron las siguientes caracterizaciones: A. que en conjunto integran un marco muestral de 2. su cuantificación y el diagnóstico de las características de los mismos sobre la base de la información sistematizada de dos encuestas de ámbito nacional. como son: Encuesta Nacional de Recursos Informáticos y Tecnológicos de la Administración Pública – VII ENRIAP-200911. los órganos rectores del SIAF – SP.1.1 Usuarios Actuales del SIAF – SP Tal como se diagnosticara en el estudio a nivel de perfil. desarrolladas en el marco del presente estudio12. Se incluyó entidades comprendidas en el Poder Ejecutivo.451 unidades.1. el Poder Judicial. manejen su estructura en función a la información que utilizan en la administración financiera de la gestión pública. 12 El Diseño Muestral y la Ficha Técnica de esta encuesta se detalla en el ANEXO N° 04 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. “el marco muestral contempló a todas las entidades integrantes de la Administración Pública. Esto hace que. los Gobiernos Regionales y. departamental o local.4 Análisis del usuario En esta sección se desarrolla el análisis de los usuarios actuales del Sistema Integrado de Administración Financiera – SIAF-SP. localizadas tanto al nivel de sede central así como en el ámbito regional. EJECUCIÓN. los Organismos Autónomos.2010 y Entrevista a Jefes de Unidades Ejecutoras. 3. contenidas en el Directorio de las entidades públicas del Portal del estado Peruano. La prioridad se localizó en el ámbito regional y local”. Encuesta Nacional a Operadores del SIAF-SP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 115 . el Poder Legislativo. Caracterización del Sector Público en la ley de responsabilidad y transparencia fiscal 11 Según la Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática – ONGEI-PCM. actualmente la estructura del Sector Público del Perú cuenta con criterios de agrupación de entidades públicas distintos. 411). Sin embargo. que de acuerdo a la tipificación institucional establecida en la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto (Ley 28. Estructura Institucional definida por el Sistema Nacional de Contabilidad D. porque se identificaron criterios de agrupación distinta de las entidades públicas. Estructura Institucional del Sector Público según la clasificación institucional del gasto E. la estructura del Sector Público. Estructura Institucional del Sector Público definida por el Sistema Nacional de Presupuesto C.B. ámbito de aplicación de la citada ley. en el “Informe Final SIDEPRO – Evaluación SIAFSP”. EJECUCIÓN. es la siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se recomendaba tomar las directrices internacionales a efectos de poder homogenizar y ampliar la cobertura de los usuarios del SIAF – SP. en el presente estudio se utilizará el criterio de la Estructura Institucional definida por el Sistema Nacional de Presupuesto. Caracterización del Sector Público según el Fondo Monetario Internacional Con relación a esta última caracterización. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 116 . Gráfico 12: Estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto 13 Organismos representativos del Poder Legislativo Organismos representativos del Poder Ejecutivo GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO GENERAL SECTOR PUBLICO . el Gobierno de la Provincia del Callao y la Municipalidad Metropolitana de Lima. 13 Artículo 2° del Título I – Ley28.839) municipalidades provinciales y distritales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 117 . El Gobierno Local abarca a mil ochocientos treinta y nueve (1.SNP Administración Central Organismos representativos del Poder Judicial Organismos Constitucionales Autónomos Organismos Públicos Descentralizados Universidades Públicas Organismos Reguladores Organismos Recaudadores y Supervisores Fondos Especiales con Personería Jurídica Beneficencias y sus dependencias GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL EMPRESAS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES FONDOS SIN PERSONERIA JURIDICA FINANCIADOS CON RECURSOS PUBLICOS ORGANISMOS CARENTES DE PERSONERIA JURÍDICA CON CREDITO PRESUPUESTARIO FONAFE Y SUS EMPRESAS OTRAS ENTIDADES PUBLICAS FUENTE: Informe Final SIDEPRO – Evaluación SIAF-SP Nota: El Gobierno Regional comprende a veinticuatro (24) Gobiernos Departamentales.411 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. 3.De acuerdo a la estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto. el Portal de Transparencia es una aplicación desarrollada en ambiente Web que ha permitido brindar información de la base de datos Central. a todas las unidades y al público en general.SP. 15 Desde el punto de vista operativo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 118 .4. de acuerdo a los lineamientos impartidos por el Sector al que pertenece.834 Gobiernos Locales. que utilizan el SIAF – SP como herramienta en la administración financiera de la gestión pública. 14 Las Unidades Ejecutoras son considerados como la unidad celular de la estructura organizacional del Estado en términos presupuestales (asignación de fondos).de la atención de los gastos adicionales no contemplados en el PIA que se presenten durante la Fase de Ejecución Presupuestal. se identifican como beneficiarios del SIAF – SP. los Pliegos Presupuestarios son los organismos ejecutores responsables del cumplimiento de las Metas Presupuestarias y del logro de los Objetivos Institucionales trazados para cada Año Fiscal. EJECUCIÓN. 1. Por ejemplo. los usuarios actuales. así como los Gobiernos Locales a nivel nacional. responsabilizándose igualmente. a las personas naturales y jurídicas que. comprendidas entre municipalidades provinciales y distritales. 384 UEs que pertenecen a 26 pliegos del ámbito de Gobierno Regional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. de acuerdo a su disponibilidad presupuestaria y financiera existente. el número total de Pliegos y Unidades Ejecutoras (UEs) activas se configura de la siguiente manera: 265 UEs que pertenecen a 124 pliegos del ámbito de Gobierno Nacional.1.1.1 Cuantificación de los Usuarios Actuales del SIAF -SP De acuerdo a la base de datos proporcionada por la Oficina General de Informática y Estadística (OGIE) del MEF. Es la entidad que ejecuta las actividades y proyectos en un ámbito geográfico. de manera indirecta. son todas las Unidades Ejecutoras 14 dentro de un Pliego Presupuestario15 del sector público a nivel de Gobierno Nacional y Regional. Asimismo. hacen uso (consultas) de la información del SIAF . Tabla 28: Usuarios actuales del SIAF-SP N° de N° de Unidades Gobiernos Pliegos Ejecutoras Locales Gobierno Nacional 124 265 ---- Gobiernos Regionales 26 384 ----- ----- ---- 1. es el Pliego Presupuestal. para fines de cumplimiento de sus objetivos.4%). para el caso de las UEs del ámbito de Gobierno Nacional se identifica que los seis sectores que cuentan con el mayor número de UEs son: Educación (24. ante Crédito Público. así como los GLs. de acuerdo a la medida de sus funciones. y sobre los Recursos de Endeudamiento.834 Ámbito de Gobierno Gobiernos Locales TOTAL Fuente: DGPP y OGIE . a su vez. Por otro lado.834 150 649 1. El Órgano superior inmediato de las Unidades Ejecutoras de GN y GR.7%). están conectadas directamente con el SIAF-SP. PCM (9. Justicia (9. 16 En el caso de Recursos Ordinarios corresponde la rendición de cuentas ante el Tesoro Público.MEF Las Unidades Ejecutoras de los Niveles de GN y GR.7%). Salud (14. Agricultura (7. estas UEs efectúan rendición de cuentas directamente al Tesoro Público y Crédito Público según corresponda y de acuerdo a los recursos16 con los que opera.9%). respectivamente distribuidos a nivel nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 119 . Si se analiza por Sectores y Pliegos. En el caso de los sectores Educación y Salud.8%).2%) e Interior (5. EJECUCIÓN. los porcentajes altos corresponden a las 66 UEs y 33 UEs. las Entidades de Tratamiento Empresarial – ETEs cuentan con módulos particulares. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 5% 3.7% 0.4% 0. de La Libertad (7.4% 0.4% 3.4% 0. EJECUCIÓN.9% 1.2%).5%).3%).4% 0.5%).4% 1.5% 2.8% 3.4% 0.4% 1.3% 9.Tabla 29: Unidades Ejecutoras por Sectores del Ámbito de Gobierno Nacional SEC 01 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 16 19 20 21 22 24 26 27 28 31 32 33 35 36 37 38 39 SECTOR N° PLIEGOS PRESIDENCIA CONSEJO MINISTROS 18 PODER JUDICIAL 2 AMBIENTAL 6 JUSTICIA 4 INTERIOR 1 RELACIONES EXTERIORES 2 ECONOMIA Y FINANZAS 6 EDUCACION 42 SALUD 5 TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO 1 AGRICULTURA 4 ENERGIA Y MINAS 3 CONTRALORIA GENERAL 1 DEFENSORIA DEL PUEBLO 1 CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 1 MINISTERIO PUBLICO 1 TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 1 DEFENSA 2 FUERO MILITAR POLICIAL 1 CONGRESO DE LA REPUBLICA 1 JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 1 OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 1 REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACION Y ESTADO CIVIL 1 COMERCIO EXTERIOR Y TURISMO 3 TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 4 VIVIENDA CONSTRUCCION Y SANEAMIENTO 4 PRODUCCION 4 MUJER Y DESARROLLO SOCIAL 3 TOTAL 124 N° UE % UE 25 3 6 26 15 2 10 66 39 3 19 4 1 1 1 1 1 9 1 1 1 1 1 4 7 5 4 8 265 9.1% 7. El primer momento comprende la transferencia de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. de Lima (5.7% 1. de Cajamarca (5.3%).6% 1.8% 5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 120 .2% 1.0% 100% Fuente: Base de Datos de Oficina Implantación OGIE-MEF Dentro del ámbito de Gobierno Regional. se identifica que los seis pliegos que cuentan con el mayor número de UE son: Gobierno Regional de Puno (7.4% 0. Esta estructura se debe a dos momentos en el proceso de transferencia de competencias sectoriales a los Gobiernos Regionales.8% 24. de Ancash (6.5%) y de Cusco (5.9% 14.1% 2.4% 0.4% 0.4% 0.5% 0. luego del “shock de descentralización” (octubre del 2006). 17 “Plan Anual de Transferencia de Fondos y Proyectos Sociales. finalmente.competencias sectoriales contenidas en los Planes Anuales 200417 y 2005. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que comprende básicamente la transferencia de competencias sectoriales a los Gobiernos Regionales contenidas en el Plan Anual 2007 y 2008. aprobado mediante Decreto Supremo Nº 038-2004-PCM de fecha 12 de mayo del 2004.PCM se dispuso ampliar el plazo hasta el 31 de marzo del 2008. que concluyó en diciembre de 200918. mediante Decreto Supremo Nº 083-2008-PCM se amplió hasta el 31 de diciembre del 2009. Programas Sociales de Lucha Contra la Pobreza y Proyectos de Inversión de Infraestructura Productiva de Alcance Regional y de Competencias Sectoriales a los Gobiernos Regionales y Locales del año 2004” (Plan Anual 2004). mediante Decreto Supremo Nº 001-2008. y. 18 Considerando que el 31 de diciembre del 2007 no se pudo concluir con el proceso de transferencia de competencias a los Gobiernos regionales. el cual nuevamente fue ampliado mediante Decreto Supremo Nº 029-2008-PCM hasta el 31 de diciembre del 2008 y. el segundo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 121 . 8% 3.6% 4. se identifica que el 11% representan a las municipalidades provinciales y el 89% a las municipalidades distritales.1% 3.5% 4.6% 6.7%) y Ayacucho (6.3%). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 122 .6% 4.8% 5.4% 1. EJECUCIÓN. Asimismo.3% 2. si se considera por regiones.8% 2.1%).0% TOTAL Fuente: Base de Datos de Oficina Implantación OGIE-MEF En relación a los Gobiernos Locales. se observa que las cinco regiones que cuentan con el mayor número de Gobiernos Locales usuarios del SIAF-SP son: Región Lima (9.5% 1.3% 4. Cajamarca (6.8% 1.9% 5.3% 384 100.2% 2.1%).2% 7.9% 0.9% 2.3% 3.Tabla 30: Unidades Ejecutoras del Ámbito de Gobierno Regional PL PLIEGOS N° UE % UE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 GOBIERNO REGIONAL AMAZONAS GOBIERNO REGIONAL ANCASH GOBIERNO REGIONAL APURIMAC GOBIERNO REGIONAL AREQUIPA GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO GOBIERNO REGIONAL CAJAMARCA GOBIERNO REGIONAL CALLAO GOBIERNO REGIONAL CUSCO GOBIERNO REGIONAL HUANCAVELICA GOBIERNO REGIONAL HUANUCO GOBIERNO REGIONAL ICA GOBIERNO REGIONAL JUNIN GOBIERNO REGIONAL LA LIBERTAD GOBIERNO REGIONAL LAMBAYEQUE GOBIERNO REGIONAL LIMA GOBIERNO REGIONAL LORETO GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS GOBIERNO REGIONAL DE MOQUEGUA GOBIERNO REGIONAL PASCO GOBIERNO REGIONAL PIURA GOBIERNO REGIONAL PUNO GOBIERNO REGIONAL SAN MARTIN GOBIERNO REGIONAL TACNA GOBIERNO REGIONAL TUMBES GOBIERNO REGIONAL UCAYALI MUNICIPALIDAD METROPOLITANA DE LIMA 14 25 14 17 16 21 7 20 9 12 14 16 28 11 21 17 7 11 9 19 28 18 7 7 15 1 3. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9% 7.5% 3.3% 4. Ancash (9.7% 1.4% 4. Junín (6.9%).2% 5. 9% 4.1% 6.9% 5.1% 2.8% 100.1% 4.5% 2.5% 0.6% 9. siendo el Fondo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3% 5.1% 1.5% 3.4% 5.7% 4. son consideradas personas jurídicas de derecho privado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 123 .2% 1.3% 6. En el caso de las empresas públicas no financieras.Tabla 31: Gobiernos Locales por Región GOBIERNOS LOCALES REGIÓN MUNICIPALIDADES MUNICIPALIDADES PROVINCIALES DISTRITALES AMAZONAS 7 77 ANCASH 20 146 APURIMAC 7 73 AREQUIPA 8 101 AYACUCHO 11 100 CAJAMARCA 13 114 CALLAO 1 5 CUSCO 13 95 HUANCAVELICA 7 87 HUANUCO 11 65 ICA 5 38 JUNIN 9 114 LA LIBERTAD 12 71 LAMBAYEQUE 3 35 LIMA 10 161 LORETO 7 44 MADRE DE DIOS 3 8 MOQUEGUA 3 17 PASCO 3 25 PIURA 8 56 PUNO 13 96 SAN MARTIN 10 67 TACNA 4 23 TUMBES 3 10 UCAYALI 4 11 TOTAL 195 1. EJECUCIÓN. se excluyen del análisis descriptivo siguiente las empresas o corporaciones estatales.6% 1. que sumadas a las entidades del Gobierno Nacional. no financieras y financieras.9% 0.834 100% 4.9% 6.7% 0.0% Fuente: Base de Datos de Oficina Implantación OGIE-MEF Usuarios del SIAF-SP según estructura de ejecución presupuestal Siguiendo la estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto.3% 2.5% 5.8% 0.639 11% 89% TOTAL % 84 166 80 109 111 127 6 108 94 76 43 123 83 38 171 51 11 20 28 64 109 77 27 13 15 1.1% 9.1% 4. Regional y Local conforman el Sector Público no Financiero. 246.6% 2.9% 89.880.5 1.2% 15.771.8% 5.4% 53.229 59.5% 0.930.1% 27.5 370.694 2.9 448.8% 100.3 7.7 12.3% 100.1 9. La tabla que se muestra a continuación se basa en los anexos del presupuesto vigente que no siguen estrictamente la clasificación institucional recomendada por el FMI.876 9.362.7% 2.1% 0.363.5 147.18% 4.ONP del MEF 214. Recaudadores y Supervisores (8+9) 11 TOTAL GOBIERNO NACIONAL (7+10) 12 Gobierno Regional 13 Gobierno Local* 14 Total Instancias Descentralizadas (12+13) 15 TOTAL GOBIERNO GENERAL (11+14) * De los 1.6 758.4% 0.3% 92.0% 5.8 100.4 66.00% 2.8% 0.1% 2. actúa como tenedor de las cuotas partes de capital correspondiente.639 Distritales Proy.2% 1.6% 0.4 91. Presupuesto (%) 0.2 9.7% 6.420. EJECUCIÓN.0% Fuente: Transparencia Económica -MEF Tabla 33: Estructura del Financiamiento 2010 del Gobierno Nacional.57% Oficina de Normalización Previsional .2 9.203.8 1. quien en representación de éste.1% 0.0% 0.57% Donaciones y Transferencias Recusos Determinados TOTAL 278.416.976.9 76.48% Fuente: Transparencia Económica -MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7% 72.5% 0.107. ESTRUCTURA DEL GOBIERNO PARA LA EJECUCION DEL PRESUPUESTO Tabla 32: Estructura del Gobierno para la Ejecución del Presupuesto 1 Poder Legislativo 2 Ministerios 3 Poder Judicial 4 Org. Regional y Local ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO DEL GOBIERNO GENERAL (Millones de Nuevos Soles) (Mill.5% 2.1% 10.855 535 1.673 7. Presupuesto 2010 (Mill.8 7. Publicos descentralizados 6 Universidedes Públicas 7 Total Administración Central (1+2+3+4+5+6) 8 Organismos Reguladores 9 Organismos Recaudadores y Supervisores 10 Total Organismos Reguladores.876.ONP 2.895 2.1% 0.376.983.3% 0.3% 1.8 293.896.3% 1.Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado (FONAFE). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 124 . Nuevos Soles) 309 43.084 12.1 50.4% 2.4% 93.617.0 0.7% 15.650 1.7 10.5% 73.8% 100.4 8.8% 0.0% 9.5% 69.773 81.8 9.0% 1 123 3 9 65 37 238 21 6 27 265 384 1834 2218 2483 Participación Número Unidades Ejecutoras (%) 0. De Nuevos Soles) Gobierno Nacional* Gobierno Regional Gobierno Local TOTAL GOBIERNO GENERAL Participación FF en el total (%) Recursos Ordinarios Recursos Directamente Recaudados 39.946.042 56.5 11.0% Número de Pliegos Participación Número Pliegos (%) Número Unidades Ejecutoras 1 16 2 9 46 36 110 8 6 14 124 26 1834 1860 1984 0.5% 9.6% 1.0 * No incluye la Oficina de Normalización Previsional .3% 1.288 1.897 22.857 Participación Proy. Constitucionales Autonomos 5 Org.7% 12.834 Gobiernos Locales 195 son provinciales y 1.679.6% 2.7 12.4 Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito 9.19% 54.0 4. En las tablas anteriores se observa la estructura del gobierno para ejecución del presupuesto y la dimensión del esfuerzo realizado para el cumplimiento del control de las finanzas públicas. OPDs. universidades. de las cuales 265 se encuentran en el nivel de Gobierno Nacional. 384 en el nivel de Gobierno Regionales. que el SIAF-SP ha incorporado en el manejo de la totalidad de los recursos ordinarios y recursos determinados de: 64919 Unidades Ejecutoras (de los 150 Pliegos a nivel de Gobierno Nacional y Regional) y 1.834 Gobiernos Locales. EJECUCIÓN.834 Gobiernos Locales. constituidas por ministerios. Usuarios del SIAF-SP según estructura de Gobierno Descentralizada Actualmente. institutos etc. distribuidos de la forma siguiente: 19 No incluye las Entidades de Tratamiento Empresarial (124 ETE’s actualmente) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y a través de 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 125 . el Gobierno Peruano ejecuta sus intervenciones a través de 649 Unidades Ejecutoras. 338 12.742 9.818 PUNO 3 28 109 140 1.667 JUNIN 6 17 123 146 1.813 4.301.584 10.718 5.378 MOQUEGUA 1 10 20 31 171. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 126 .658 MADRE DE DIOS 1 7 11 19 121.654 AREQUIPA 5 17 109 131 1.500.218.661 SAN MARTIN 4 19 77 100 782.913 384 1.314 4.333 LIMA 7 UCAYALI TOTAL 265 (*) Incluye universidades.139 CALLAO 8 7 6 21 941. EJECUCIÓN.116.933 293.844 8.630 14 15 36 464.371 13.955 7.498 9.207.920 LORETO 4 17 51 72 983.Tabla 34: Unidades Ejecutoras por departamento del Perú Unidades Ejecutoras Gobiernos Departamento Gobierno Gobierno Locales Central(*) Regional Total Población Población (Hab) por UE AMAZONAS 1 13 84 98 413.657 HUANCAVELICA 2 10 94 106 475. institutos.488 HUANUCO 4 13 76 93 826.523 9.913 15.724 APURIMAC 2 14 80 96 446.709 PIURA 2 19 64 85 1.932 8.892 ICA 2 14 43 59 747.917 LA LIBERTAD 4 29 83 116 1.168 9.834 2483 29.785 187 23 171 381 9.589 22.521 PASCO 1 9 28 38 292.060 LAMBAYEQUE 4 11 38 53 1.769.555 20.299 AYACUCHO 2 15 111 128 650.352.113.461.183 6.021 8.875 12.829 TACNA 2 7 27 36 320. OPDs Fuente: Base de Datos de Oficina Implantación OFINE-MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.684 23.268 44.693 4.217 ANCASH 3 26 166 195 1.932 7.274.889 TUMBES 2 8 13 23 221.084 CAJAMARCA 3 18 127 148 1.746.822 CUSCO 5 19 108 132 1.265 5.155 5. EJECUCIÓN. existen 124 Unidades Operativas más grandes distribuidas de la siguiente forma: 20 Los fondos que recibe son por encargatura. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 13: Distribución de UE y GL 450 400 350 300 250 200 150 100 0 AMAZONAS ANCASH APURIMAC AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUANCAVELICA HUANUCO ICA JUNIN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PASCO PIURA PUNO SAN MARTIN TACNA TUMBES UCAYALI 50 Fuente: MEF Unidades Operativas Grandes como usuarios potenciales del SIAF – SP La Unidad Operativa20 es la unidad celular de la estructura organizacional del Estado en términos funcionales (ejecución de actividades y proyectos). De acuerdo a lo manifestado por la OGIE – MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 127 . las ETE’s se encuentran clasificadas dentro del ámbito de Gobierno Regional y Local y. según los órganos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 35: UO más grandes que podrían a ser UE UO Más Grandes PLIEGO INSTITUTO NACIONAL DE INNOVACIÓN AGRARIA 10 MINISTERIO DE AGRICULTURA 17 MINISTERIO DE DEFENSA 33 MINISTERIO DE LA MUJER Y DESARROLLO SOCIAL 29 MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES 15 SERVICIO NACIONAL DE AREAS PROTEGIDAS POR EL ESTADO . a aquellos organismos del Estado que financian íntegramente su gestión con recursos distintos a la Fuente de Financiamiento “Recursos Ordinarios”. comercializadoras o prestadoras de bienes y servicios sobre las que el Sector Publico ostenta la propiedad del capital social o fondo patrimonial. En todos los casos de la caracterización de las entidades del sector público. la capacidad de controlar la gestión o la capacidad de nombrar mayoritariamente a sus órganos de dirección. se incluye dentro del mencionado concepto.SERNANP 11 NATURALES SERVICIO NACIONAL DE CAPACITACIÓN PARA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 128 . Asimismo.SENCICO LA TOTAL 9 124 Fuente: OGIE-MEF ETE’s COMO USUARIOS POTENCIAL DEL SIAF-SP Las Entidades de Tratamiento Empresarial –ETE’s son unidades económicas productoras. Mercados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1. Informática. 7. Son ETE’s las Cajas Municipales. Inmobiliarias. 11. Empresas Municipales de Agua Potable y Alcantarillado.1. 21 FONAFE es una entidad de derecho público. 9. Servicios Diversos. 13 14 14 17 ETE's Cajas Municipales Empresas Municipales de Agua Potable y Alcantarillado Empresas Municipales de: Electricidad.4. su nivel de ejecución presupuestal (resaltando el nivel de ejecución de los gastos de inversión).rectores del SIAF – SP estas entidades junto con las del ámbito de FONAFE21 podrían ser incorporadas al nuevo SIAF sólo como usuarios que consolidan información más no como ejecutores de presupuesto. EJECUCIÓN. 8. Limpieza.2 Características de los Usuarios Actuales del SIAF – SP En la caracterización de los usuarios se parte de identificar los grupos de usuarios por niveles de presupuesto que administran. sus capacidades en el manejo del SIAF-SP actuales. Transporte y telecomunicaciones Organismos Públicos Descentralizados Municipales-SATS OrganismosPúblicos DescentralizadoMunicipales-Servicios Diversos Organismos Públicos Descentralizados Regionales Fuente: MEF 3. Organismos Públicos Descentralizados Regionales y Municipales y Empresas de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales. y finalmente los recursos tecnológicos con los que cuentan para la administración de la gestión pública. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 129 . 10. tal como se clasifican en la siguiente tabla: Tabla 36: ETE’s por grupos Grupo 4 5 6. encargada de normar y dirigir la actividad empresarial del Estado. 12. Tabla 37: Estratificación de UEs de Gobierno Nacional por niveles de PIM-2009 GRUPO NOMBRE CANTIDAD % 1 UEs con Presupuesto > Mil Millones 12 4. Transportes y Comunicaciones. un 24% (63 UEs) cuentan con un presupuesto entre 100 y mil millones de nuevos soles.MEF Elaboración: Consultor 22 Clasificación definida de acuerdo a la estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto.77% 3 UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones 142 53. pertenecen principalmente a los sectores: Economía y Finanzas.1.53% 2 UEs con Presupuesto > 100 y < Mil Millones 63 23. y un 4. EJECUCIÓN. y tomando como referencia el Presupuesto Institucional Modificado –PIM23. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Salud y Poder Judicial. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 130 .2. 23 Llamado también presupuesto actualizado de la entidad pública a consecuencia de las modificaciones presupuestarias. tanto a nivel institucional como a nivel funcional programático.00% Fuente: OFINE .58% 4 UEs con Presupuesto < 10 Millones Total 48 265 18.3.5% (12 UEs) cuentan con un presupuesto de más de mil millones de nuevos soles. se ha identificado que cerca del 54% (142 UEs) Unidades Ejecutoras de Gobierno Nacional cuentan con un presupuesto entre 10 y 100 millones de nuevos soles.1. Defensa. a partir del PIA. Interior. efectuadas durante el año fiscal. está referido a los niveles de presupuesto que cada usuario maneja para la ejecución del gasto. Las UEs de estos últimos.11% 100.4. Energía y Minas. De acuerdo a la información proporcionada por la OFINE – MEF.1 Estratificación de Usuarios por niveles de presupuesto Una de las características importantes al clasificar22 o caracterizar a los usuarios por niveles de gobierno. 97% 150 8. Las UEs de estos últimos.834 Fuente: OFINE . Cusco.MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y un 13. Arequipa. Tabla 39: Estratificación de GLs por niveles de PIM-2009 GRUPO NOMBRE 1 GLs con Presupuesto > 100 Millones 2 GLs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones 3 GLs con Presupuesto > 1 y < 10 Millones 4 GLs con Presupuesto < 1 Milló Total CANTIDAD % 31 1.18% 100.803 Gls) cuentan con un presupuesto menor a 100 millones de nuevos soles. un 21% (77 UEs) cuentan con un presupuesto menor a 10 millones de nuevos soles. se ha identificado que el 65. Loreto.MEF Elaboración: Consultor A nivel de GLs.00% 1.66% 239 65. Callao. Junín. Huancavelica. Pasco. se ha identificado que sólo el aprox. 2% (31 GLs) cuentan con un presupuesto significativo (mayor a los 100 millones de nuevos soles). Moquegua. pertenecen principalmente a los Pliegos de Gobierno Regional de: Ancash.04% 100. Puno.16% 1.265 68. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 131 . Tacna. el restante 98% (1. Tabla 38: Estratificación de UEs de Gobierno Regional por niveles de PIM-2009 GRUPO NOMBRE 1 UEs con Presupuesto > 100 Millones 2 UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones 3 UEs con Presupuesto < 10 Millones Total CANTIDAD % 50 13.00% 366 Fuente: OFINE .6% (50 UEs) cuentan con un presupuesto de más de 100 millones de nuevos soles.3% (239 UEs) cuentan con un presupuesto entre 10 y 100 millones de nuevos soles.30% 77 21. Lima Y Cajamarca. EJECUCIÓN.69% 388 21.A nivel de UEs de Gobierno Regional. 670.687.00 SAN JUAN DE LURIGANCHOD 156.841.174.644.582.989.00 TRUJILLO P 156.630.397.695.00 ESPINAR P 145.851.596.00 CERRO COLORADO D 137.00 CHIMBOTE P 302.384.362.915.00 CAJAMARCA P 228.214.168.389.00 CORONEL GREGORIO ALBARRACIN D 180.00 ITE D 242.033.958. y que se presupuestan en el Pliego Presupuestario al que pertenecen.687.093.00 LOS OLIVOS D 115.716.447.661.799.1.00 Fuente: OFINE .707.00 CHAUPIMARCA P 105.173.650.055.2.00 SANTIAGO DE SURCO D 210.00 LA MOLINA D 100.00 ATE D 137.120.Los Gobiernos Locales (entre Provincial y Distrital) con mayor PIM en el 2009 se muestran en la siguiente tabla: Tabla 40: Grupo de GLs con presupuesto > a 100 millones GRUPO DE GL CON PRESUPUESTO > A 100 MILLONES ANO_EJE SEC_EJEC UBIGEO 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 301250 300163 301794 300224 300749 301795 301481 300677 300549 301778 301289 301280 301838 301793 301529 301281 301127 301271 301498 300740 300089 300334 301252 300331 301486 300684 300682 301266 301501 300085 301263 150101 021014 230302 021801 080902 230303 180101 070101 060101 230101 150140 150131 230110 230301 200101 150132 130101 150122 180301 080801 020105 040104 150103 040101 180106 080101 070106 150117 190101 020101 150114 DEPARTAMENTO PROVINCIA LIMA LIMA ANCASH HUARI TACNA JORGE BASADRE ANCASH SANTA CUSCO LA CONVENCION TACNA JORGE BASADRE MOQUEGUA MARISCAL NIETO PROVINCIA CONSTITUCIONAL PROV.066.311.911.351.2 Nivel de Ejecución Presupuestal Teniendo presente que el Presupuesto del Sector Público se ejecuta a través de las Unidades Ejecutoras.682.00 ILO P 145.163.00 ECHARATE D 265.00 SAN ISIDRO D 186.473.806.00 SAN MARCOS D 529.00 MIRAFLORES D 149.168. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00 TORATA D 119.00 ILABAYA D 407.878.464.098.00 INDEPENDENCIA D 140.556.718.00 HUARAZ P 102. presentamos los niveles de ejecución de Presupuesto del Sector Público del periodo 2007-2009 y el Presupuesto del Año 2010.872.061.444.983.00 AREQUIPA P 124.783.610.00 TACNA P 223. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 132 .00 CUSCO P 119.064. DELCALLAO CALLAO LIMA LIMA PASCO PASCO ANCASH HUARAZ LIMA LIMA DISTRITO P/D SUM(MONTO_PIM) LIMA P 1.4.00 CALLAO P 231.00 LOCUMBA P 174.808.1.982.155.837.407. DELCALLAO CALLAO CAJAMARCA CAJAMARCA TACNA TACNA LIMA LIMA LIMA LIMA TACNA TACNA TACNA JORGE BASADRE PIURA PIURA LIMA LIMA LA LIBERTAD TRUJILLO LIMA LIMA MOQUEGUA ILO CUSCO ESPINAR ANCASH HUARAZ AREQUIPA AREQUIPA LIMA LIMA AREQUIPA AREQUIPA MOQUEGUA MARISCAL NIETO CUSCO CUSCO PROVINCIA CONSTITUCIONAL PROV.814.734.431.103.281.00 VENTANILLA D 117.00 MOQUEGUA P 238.MEF Elaboración: Consultor 3.309. EJECUCIÓN.00 PIURA P 170. a ejecutar 9.611 79.795 72. alcanzando a S/. 1.350 97. como se puede ver en la siguiente tabla: 70.350 71. mientras que Piura registra un menor gasto. respecto al nivel de gasto por habitantes.360 Ejecución (Devengado) Ejecución Anual (%) 2008 58.26% 82.188 81.795 90. alcanzando solo S/.80% (*) Al 05 de octubre del 2010 Fuente: Consulta amigable .Respecto al Presupuesto del Sector Público 2007.350 por habitante. 67.3%). Respecto al promedio de ejecución de una Unidad Ejecutora.3%).22% 58.079 71. sin embargo cabe advertir que la capacidad de ejecución reflejada en el grado de ejecución de ejecución presupuestal disminuye. siendo el nivel más bajo.318 90. Madre de Dios registra un mayor gasto. en promedio ejecuta S/. 7.355 81857 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 71.862 por habitante.8 millones.26% Ejecución prespuestal del Sector Público no Financiero Tabla 41: Ejecución del(en Sector Público no Financiero millones de Nuevos Soles) (en millones de Nuevos Soles) Presupuesto 2007 2008 2009 2010(*) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 57.44% 79. y el de mayor ejecución es Amazonas (92.820 60. en el 2009.153 102. el registrado por el departamento de Tacna (51.6 millones. EJECUCIÓN. una Unidad Ejecutora de Lima. los que solo alcanzaron. tiene niveles distintos de ejecución. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 133 . el cual es ejecutado por todas las Unidades Ejecutoras de que operan en sus jurisdicciones.611 79. según Departamento.956 70.9 millones. 104.MEF Elaboración: Consultor A) Ejecución Presupuestal por Departamentos 2009 El presupuesto por Departamentos. seguido por el Callao con S/. 2008 y 2009 se puede señalar que éste se viene incrementando. asimismo. mientras que las Unidades Ejecutoras que en promedio ejecuta bajos niveles se encuentran en Apurímac. 321 1.8 128 650.9 381 9.218 76.402 84.041 2.783 APURIMAC 764.187.459 AYACUCHO 1.154.211.321 PIURA 2.693 2.662 ANCASH HUANCAVELICA LIMA LORETO 1.238 87.783.103 4.663 HUANUCO 1.969.0 23 221.392.171 1.351.130. Promedio de S/.855.777 MADRE DE DIOS 473.5 21 941.860.084 28.955 3.044 9.345 103.020 1.728. como se detalla en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.722.146.340.042.912 83.496 79.257.498 2.719 981.091.484.528.188 61.493.330.700.733 (*) Incluye toda fuente de financiamiento 1.8 38 292.321 UCAYALI 833.541 2.968 1.682 88.901.997 81.078.254.1 146 1.232 3.219 96.425.718 2.227.098 92.400.3 36 320.904.920.480 PASCO 838.7 19 121.534 1.579 77.111 77.430 31.1 100 782.948 44.163 LAMBAYEQUE 1.893 2.074.927.870.945.688 82.720.844 1.371 1.778.968.2 36 2483 464.031.684 4.968.178.116 76.523.011.514 67.231.584.783.159.674.415.835.382 79.297.932.146 952.021 4.985 28.795.384. pasando de 86.601.242.338 2.57%.306.691.219 1.684 1.913 1.236 5.911 2.872.856 81.539 21.126 9.769.252.403.653.898 1.168 2.086.5 195 1.273.348.MEF Elaboración: Consultor B) Ejecución Presupuestaria por Niveles de Gobierno Gobierno Nacional Respecto a la ejecución del Presupuesto asignado al Gobierno Nacional.933 2.234 527.525.5 96 446.155 5.1 148 1.779 88.718 2.2 53 1.457.878.983 77.642 3.448 761. sin embargo también se observa que el nivel de ejecución en los años 2007 y 2008 se ha disminuido.14% a 83.029 18.598 1.316 75.062 TUMBES Fuente: Consulta amigable . UE 920.461.055.116.640 14.5 31 171.101 23. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 134 .098 908.049.458 14.065.068.632.831.581 870.488 TACNA 1. Ejecutados Ejecutados por por Hab.916.386.431 51.411 2.736 54.949 JUNIN 1.183 7.206.697 1.512.113.625.957.853 12.993.420.518.075.459 33.239.559.239 11.8 59 747.802 913.3 98 413.872 66.1 116 1.785.472.043 2.268 1.390 LA LIBERTAD 2.114.127.290 1.213 780.849 1.265 2.436.331.276.814 AREQUIPA 2.772.429 21.761.894 1.696 27.362.805.589 1.710.718.138.2 131 1.521.862 50.011 601.351.073. EJECUCIÓN.475.111 2.030.963 1.364.301.050 3.584 1.314 2.856.085.844 1.525 13.041 25.918.875 29.054 36.932 1.703 2.223.268 92.011 CAJAMARCA 1.496.389.350 28.169.9 140 1.310.895 82.147 1.608.544 3.018.325.085 39.178.715 SAN MARTIN 1.674.041.929.635.940.746 16.207.024 1.234 CALLAO 1.555.153.179.785.652 CUSCO 2.0 132 1.555 1.779 2.815.438.500.714 26.910.307.135.153.746.274. se identifica que este se incrementa constantemente.202.173.023.609.233.709 1.600 12.825.648.498.921.455 39.041 82.180.266 1.390 1.067.303 88.970 1.723.Ejecución prespuestal Unidades Ejecutoras según departamento 2009 Tabla 42: Ejecución presupuestal dedeUnidades Ejecutoras según -departamento – 2009 (en Nuevos Soles)(*) (en Nuevos Soles)(*) Departamento PIA AMAZONAS PIM Devengado (Ejecutado) Avance % Población (Hab) UE S/.4 106 475.4 85 1.961 TOTAL 72.815 3.728.4 72 983.545.014 PUNO 1.540.960.0 82.849.137.193 1.128.158.691.820 2.615 MOQUEGUA 618.917 ICA 1.038 1.742 2.522.813 2.260.230.100.895 2.035.294.523 1.523.921.352.218.7 93 826.454.469.513.324.758 15.767.125 78.308.932 1. 9% (*) Al 05 de octubre del 2010 Fuente: Consulta amigable .751 49.956 71.368 11.72% a 79.MEF Elaboración: Consultor Al igual que el gobierno nacional.26% 72. la capacidad del gasto del gobierno regional se ha reducido en similar proporción en los dos últimos años.269 57.393 5. tal como se detalla en la siguiente tabla: Ejecución prespuestal del Gobierno Regional Tabla 44: Ejecución presupuestal del Gobierno (en millones de Nuevos Regional Soles) (en millones de Nuevos Soles) Presupuesto 2007 2008 2009 2010(*) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 10.145 37.44% 2009 (*) 70.559 45. EJECUCIÓN.Ejecución del Presupuesto del Sector Público No Financiero (en millones de Nuevos Soles) Presupuesto 2007 nstitucional de Apertura (PIA) nstitucional Modificado (PIM) vengado) ual (%) 2008 57.MEF Elaboración: Consultor Gobierno Regional.355 74.205 54.946 14. se puede observar que este se incrementa constantemente.709 12.516 13.65% 11.158 16.953 63.031 39.87% el 2009 Ejecución prespuestal del Gobierno Nacional Tabla 43: Ejecución presupuestal del Gobierno (en millones de NuevosNacional Soles) (en millones de Nuevos Soles) Presupuesto Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Presupuesto Institucional Modificado (PIM) Ejecución (Devengado) Ejecución Anual (%) 2007 40.350 71.650 86.530 Ejecución (Devengado) Ejecución Anual (%) 11. pasando de 81.954 46.24% 79.007 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 14.775 4. Gobierno Local “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.24%. Respecto a la ejecución del Presupuesto asignado para el nivel de Gobiernos Regionales.318 58.338 18.571 12.674 19.795 90.64% 2010(*) 58.594 83.72% 79.611 79.081 89.223 58. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 135 .57% 2009 47.402 54. sin embargo también se observa que el nivel de ejecución en los años 2007 y 2008 se ha disminuido.7% (*) Al 05 de octubre del 2010 Fuente: Consulta amigable .14% 2008 48.874 81.079 81. Regional y Local).128 19.63% 67.685 6.63% a 67.438 9.696 61. a diferencia de los otros niveles de gobierno se observa que el nivel de ejecución en los años 2007 y 2008 se incrementó. la capacidad de gasto del gobierno local se ha incrementado sin llegar a tener una cobertura total. ello se atribuye a la experiencia acumulada a lo largo de los años en que la ejecución presupuestal siempre estuvo centralizado en este nivel de Gobierno. en el caso de los Gobiernos Locales. que el marco de la descentralización ha empezado a ejecutar con constante participación y acompañamiento del Gobierno Nacional.MEF Elaboración: Consultor A diferencia del Gobierno Nacional y Regional.453 23. De manera consolidada.882 12. sin embargo. se ve un bajo nivel de ejecución aún.19%.40% Ejecución (Devengado) Ejecución Anual (%) (*) Al 05 de octubre del 2010 Fuente: Consulta amigable . EJECUCIÓN.19% 66. tal como detalla en la siguiente tabla: Ejecución prespuestal de Gobiernos Locales Tabla 45: Ejecución presupuestal de Gobiernos (en millones de NuevosLocales Soles) (en millones de Nuevos Soles) Presupuesto 2007 2008 2009 2010(*) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 6.86% 59. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 136 . el nivel de ejecución presupuestal de los tres niveles de Gobierno (Nacional.865 11.633 10. en segundo lugar se encuentran los Gobierno Regionales. y. pasando de 61.858 13.728 19. se puede ver que este también se incrementa constantemente. se puede señalar que el mayor nivel es registrado por el Gobierno Nacional.897 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 11. como se puede ver en el siguiente cuadro: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.072 15.Respecto a la ejecución del Presupuesto asignado para el nivel de Gobiernos Locales. 90% Gobierno Regional 81.3 31. y en el nivel de Gobierno Local.72% 79.2 69.266 112 13 125 574 28.14% 83.19% 79.4 Gobierno Regional Devengado Avance % 3.40% 58.86% 82.7 21.9 55. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 137 .2 31.913 1.26% 66.Ratio de Ejecución Presupuestaria entre Niveles de Gobierno Tabla 46: Ratio de Ejecución presupuestaria entre Niveles de Gobierno Presupuesto 2007 2008 2009 2010(*) Gobierno Nacional 86.194 2.2%) y Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito Externo (77.2 Ratio de endeudam iento presupuestario según fuente de Financiam iento (m illones de S/.7 77.7 20.820 Avance % 95.5 82.70% Gobierno Local Total 61.MEF Elaboración: Consultor C) Ejecución Presupuestaria según Fuente de Financiamiento Con relación al nivel de ejecución presupuestal (Fase de Devengado) entre los Niveles de Gobierno Nacional.0 24.4 43. las mayores ejecuciones de da en los Recursos Ordinarios (95. se ejecutan más en la Fuente de Recursos Ordinarios (93. en segundo lugar se encuentra la ejecución de los Recursos Determinados (84.081 95.2 71.0 14.990 164 643 25.198 1.2%). Tabla 47: Ratio de ejecución presupuestaria según Fuente de Financiamiento -2009 Ratio de ejecución presupuestaria según Fuente de Financiamiento (millones de S/.824 4.935 15.80% (*) Al 05 de octubre del 2010 Fuente: Consulta amigable .576 49.0 60.0 76.9).2 D) Ejecución Presupuestaria según Genérica de Gasto “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.) Fuente: SIAF – MEF Fuente de Financiam iento 1: RECURSOS ORDINARIOS 2: RECURSOS POR DIRECTAMENTE RECAUDADOS 3: RECURSOS OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5: RECURSOS DETERMINADOS Gobierno Nacional Devengado Avance % 10.8 60.319 4. tal como se puede observar en la siguiente tabla.778 14.6 3.874 95.6 79.726 26.7 15.4 41.6 Devengado Gobierno Local Avance % 10.9 24. igualmente.865 Total Avance % 93.4 66. según la Fuente de Financiamiento (año cerrado 2009).57% 89.1 77.7 Devengado 2.2 77.1 24.814 7.) (millones de S/.1 77.5 84.217 2.690 477 71 857 2.3 Gobierno Local Devengado Avance % 377 697 107 154 2.9 Devengado 49. En el nivel de Gobierno Regionales.9%). se da en la fuente de Recursos Ordinarios (95.63% 81.289 79.017 197 881 9. se puede señalar que los mayores niveles registrado por el Gobierno Nacional.9 89.22% 59.44% 67.289 4.4 55.4 31.933 15.24% 79.835 2.) Gobierno Nacional Fuente de Financiamiento Devengado 1: RECURSOS ORDINARIOS 2: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 3: RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO 4: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5: RECURSOS DETERMINADOS TOTAL Gobierno Regional Avance % 36.466 2.4%).4 60.65% 57.0 63.3%) y Recursos Directamente Recaudados (76.3 76.64% 58. EJECUCIÓN. Regional y Local. 7 9 61.7 49.474 99.3 15. alcanzando solo 39.0 271 91.2%) y otros gastos (95.6 655 92.4 501 80.252 96.167 96.038 55.) (millones de S/. mejoras y reparaciones de la capacidad productiva del bien de capital.874 79.3% de sus PIM totales.8 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 138 .736 75. se da en Gastos de Personal y Obligaciones Sociales (96.519 82.9% y 58.081 89.984 85.854 96.7 2 91.224 58.3 8.5 14. según Genérica de Gasto (año cerrado 2009).036 99.0 1.9 9. respectivamente.6 Gobierno Regional Devengado Avance % 7.9 8 75.Respecto al nivel de ejecución presupuestal (Fase de Devengado) entre los Niveles de Gobierno Nacional. este rubro representa un 38.1 93 80. tal como se puede observar en la siguiente tabla.331 79.539 95.2 3.382 96.051 92. respectivamente.820 82.8% y 66.525 91.6 383 90. Asimismo.7 22 32.2 3.865 66.0 8.0 53 39.8 10. EJECUCIÓN.7 1 100.6 13. donde se identifica que a nivel de UEs de Gobierno Nacional.8 261 81.2009 de ejecución presupuestaria segúnGenérica Genérica de Gastos (millones de S/.367 86.2 Fuente: SIAF . está referido a los Gastos por las Inversiones o también denominado Adquisición de Activos No Financieros24.5 19.8%.141 92.2 1 41.1%).700 96. Regional y Local.998 62.8%.1 4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3% del total de su PIM y en el 2009 el nivel de ejecución fue de 74.6 30 46.6 19.7 8.9 1.) Genérica de Gastos 5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 5-23: BIENES Y SERVICIOS 5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 5-25: OTROS GASTOS 6-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 6-25: OTROS GASTOS 6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 6-27: ADQUISICION DE ACTIVOS FINANCIEROS 7-28: SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA TOTAL Gobierno Nacional Devengado Avance % 10. la ejecución de los gastos de inversión representó sólo el 54. 24 Gastos por las inversiones en la adquisición de bienes de capital que aumentan el activo de las instituciones del sector público. la ejecución de adquisición de activos financieros es la que registra el menor nivel. pensiones y otras prestaciones sociales (96. se puede señalar que los mayores niveles registrado por el Gobierno Nacional y Regional y Local.3 8.9 79.3 1. los estudios de proyectos de inversión.833 83.7 1.6%).5%. En el caso de las UEs de Gobierno Regional y GLs.5 1.809 86.3 1.8 500 87.6 517 86. Tabla 48: Ratio de ejecuciónRatio presupuestaria según de Gastos .961 84. este presupuesto representa sólo el 16. Incluye las adiciones.9 101 74.7 Gobierno Local Total Devengado Avance % Devengado Avance % 1.5 3. Para el mismo periodo.MEF Uno de los rubros importantes a tener en cuenta dentro de la ejecución presupuestal por Genérica de Gastos.313 92. los Gobiernos Locales son los que en mayor proporción no han logrado ejecutar el presupuesto. donde se aprecian limitaciones para preparar expedientes técnicos. las agencias cooperantes y algunos privados. la complejidad de los sistemas administrativos nacionales. etc. Canon y Regalías: distribución y uso en los gobiernos subnacionales. EJECUCIÓN.En los dos últimos casos. de no contar con una buena gestión de proyectos. en coordinación con la los gobiernos regionales y locales. son algunos otros de los elementos que estarían atentando contra el uso eficiente de los recursos públicos. en donde se requiere personal calificado para gestionar las fuertes inversiones. inclusive superando lo captado por los Gobiernos Regionales. 25 GTZ. cuando en los últimos años son los que vienen recibiendo mayores ingresos. Las investigaciones al respecto mencionan diferentes causas para explicar el retraso la ejecución del gasto. la poca transparencia y la falta de un adecuado proceso de rendición de cuentas. entre las principales se encuentra25:  La rigidez normativa. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 139 .  Como los gobiernos subnacionales son los responsables de aprobar sus proyectos.  No existe un trabajo de articulación de esfuerzos entre las diversas iniciativas de apoyo a los gobiernos subnacionales. se observa que el nivel de ejecución del presupuesto asignado para dicho rubro. convocar a licitaciones. el problema surge durante el proceso de ejecución.  Finalmente. Programa Gobernabilidad e Inclusión. con la que se pone no solo límites al número de plazas o a los salarios. Perú. a pesar de importantes avances por parte del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) en materia de ejecución de gastos de inversión. 2008.  No obstante de ser un mecanismo que captura las prioridades de la población. el presupuesto participativo termina por atomizar el presupuesto en pequeñas obras. como las mineras. como las provenientes del Gobierno Central. p 4 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6%).981 54. Función Legislativa (95.8% 3.9% GLs 23. Regional y Local. tal como se puede observar en la siguiente tabla.255 38.665 74.3% 9.747 66.752 8.8% UEs de GR 18.3% 6.5%). EJECUCIÓN.Tabla 49: Gasto de Inversión como % del PIM y su Ejecución -2009 (millones de S/.210 58.915 16.5% Fuente: Consulta Amigable SIAF – MEF Elaboración: Consultor E) Ejecución Presupuestaria según Función Respecto al nivel de ejecución presupuestal (Fase de Devengado) entre los Niveles de Gobierno Nacional. Asimismo. Regional y Local. alcanzando solo 59%.682 7.) Nivel de Gobierno PIM Total 2009 PIM Gasto de Inversión 2009 % del PIM Total Devengado de % de Ejecución Gasto de de Gasto de Inversión 2009 Inversión UEs de Gobierno Nacional 54.7%) y Función Protección y Previsión Social (95. se puede señalar que los mayores niveles registrado por el Gobierno Nacional.736 15. según Función. se da en la Función Relaciones Exteriores (97. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 140 . la ejecución en la Función Turismo es la que registra el menor nivel. 001 266 1.1.6 95.8 64.8 87.4 84.463 267 4. en los tres grupos.176 6.9 89.129 3.3 81.2 87.7 96.6 55.119 7.8 54.9 62.1 72.5 70.029 107 1.0 77.5 95.7 0 0 66.2 49.865 0 0 75.1 94.232 488 99 109 1.241 512 415 235 2.7 87.297 1.651 1.0 61.353 1 63 455 38 2.7 67.1 94.1 92.1.6 68.238 3.8 54. Según los resultados de la Encuesta a Operadores del SIAF 2010.7 Gobierno Local Devengado Avance % 0 0 4.5 78.2 65.309 2.6 92.461 178 2.0 94.1 69.2 0 75.2 69.840 61 19 4.) (millones de S/.5 81.741 49.4 65.164 33 1.0 61.2 Fuente: SIAF – MEF 3.6 86.6 49.6 79.1 72.6 43.005 79.0 95.431 1.579 472 228 616 1.9 76.6 52.212 0 400 0 0 306 83 656 23 238 0 36 3.7 77.440 84 1.5 87.5 0 54.9 45.0 60. los años de experiencia en la mayoría de los usuarios (más del 50%) fluctúa entre los 2 a 5 años de experiencia.) Gobierno Nacional Devengado Avance % Función 01: LEGISLATIVA 02: PLANEAMIENTO.3 81.1 84.6 82.6 94.8 71.2 95.6 91.3 90.3 Capacidades actuales de los Usuarios el manejo del SIAF-SP Respecto a las capacidades de los usuarios.7 57.2.7 97.5 51.7 97.7 67. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 141 .6 71.2 89.484 232 125 397 665 3.3 74.1 83.3 64.537 958 12.9 Total Devengado Avance % 265 483 8.7 85. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. uno de los indicadores que sustentan dichas capacidades son los años de experiencia que tienen estos usuarios en el manejo del SIAF-SP.8 77.7 71.0 68.874 0 94.812 8.6 59.218 880 165 262 15.488 2 14.8 12.485 2.1 89.021 2.719 4.7 41.6 Gobierno Regional Devengado Avance % 0 1 898 9 68 9 24 10 43 775 49 124 6 11 1.8 89.7 78.5 73.2 45.081 95.847 75 6.8 66.6 74.9 80.2 89.0 58.4 94.776 9. RELACIONES EXTERIORES 03: GESTION Y RESERVA DE CONTINGENCIA 04: DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 05: ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD 06: JUSTICIA 07: TRABAJO 08: COMERCIO 09: TURISMO 10: AGROPECUARIA 11: PESCA 12: ENERGIA 13: MINERIA 14: INDUSTRIA 15: TRANSPORTE 16: COMUNICACIONES 17: MEDIO AMBIENTE 18: SANEAMIENTO 19: VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 20: SALUD 21: CULTURA Y DEPORTE 22: EDUCACION 23: PROTECCION SOCIAL 24: PREVISION SOCIAL 25: DEUDA PUBLICA TOTAL 265 482 3.820 95.0 68.1 85.3 58.9 99.772 8.9 73.5 91.202 68 67 9.4.1 94.710 3.Tabla 50: Ratio de Ejecución presupuestaria según según Función Ratio de Ejecución presupuestaria Función-2009 (millones de S/.554 2. El detalle por rangos de años y por grupo de usuarios se puede observar en el siguiente gráfico.4 92.7 72. 17% 2 años 14.61% 4 años 8.23% 11. en donde se observa que en los tres grupos el módulo que se usa con mayor frecuencia es el del Administrativo.2010 Otro aspecto a resaltar con relación a las capacidades.57% 3.39% 1.01% 11.19% 5.00% UE-GN Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.84% 0.09% 1 año 17.31% 6. le siguen el módulo del Proceso Presupuestario y el módulo Contable.00% 18.83% 6 años 7.48% 21.86% 9.22% 8.00% 10.00% 11.00% 25.22% 6.76% 0.56% 5.09% 5.00% GLs UE-GR 15.83% 7.68% 7 años 4. EJECUCIÓN. (Ver Gráfico) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00% 20. es el uso con mayor frecuencia de los módulos del SIAF-SP.22% 5.Gráfico 14: Años de Experiencia en el Uso del SIAF por grupos > 10 años 0.38% 5 años 7.83% 9.73% 8.82% 7.67% 6.03% 3.00% 10 años 9 años 8 años 8.82% 9. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 142 .15% 14.99% 11.09% 2.22% < 1 año 0.34% 7.76% 3 años 16. 0% Módulo de Deuda Pública 0. el cual permite identificar el grado de actualizaciones que tiene el SIAF-SP en sus módulos.8% 20.0% Módulo de Control de Pago de Planillas 12. el 43% de los usuarios de las UEs-GN manifiestan que sí recibió capacitación en los últimos 12 meses. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2% 22.6% 0.0% 30.0% 53. De acuerdo a la Encuesta a Operadores del SIAF-SP 2010. EJECUCIÓN.0% 2.4% 6.0% 24.Gráfico 15: Uso con mayor frecuencia de los Módulos del SIAF-SP 60.0% Módulo de Procesos Presupuestarios 43. mientras los restantes 57% no han recibido capacitación alguna en el manejo del SIAF-SP.0% 10. es la capacitación recibida en este aspecto en los últimos 12 meses.1% 18.6% 23.4% 50.4% Módulo Administrativo Módulo Contable 24. el 54% y 66% de los usuarios manifiestan que sí recibieron capacitación sobre el manejo del SIAF-SP.2010 Otro indicador relacionado a las capacidades de los usuarios en el manejo del SIAF-SP.7% 20. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 143 .0% UE-GN UE-GR GLs Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.2% 10. respectivamente. En el caso de los UEs-GR y GLs.0% 0.6% 40.8% 37. la Entrevista a Jefes de Área del SIAF-SP.0% 30.2.6% 60. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 144 .0% 34.1.0% 46. realizan en la gestión administrativa y financiera pública. En la siguiente tabla se puede observar los tipos de información y las consultas promedio mensual de dicha información de acuerdo al grupo al grupo de usuarios al que pertenece.0% 0. que los jefes de las UEs-GN. en sus fases de programación. UE-GR y GLs.Gráfico 16: Capacitación recibida sobre el manejo del SIAF (últimos 12 meses) 65.2010 3.6% 40. arroja el número de consultas promedio al mes.4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.0% UE-GN UE-GR SÍ recibió capacitación GLs NO recibío capacitación Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.4% 70.4 Tipos de Información Consultada por los Usuarios Con relación a los tipos de información consultada por los usuarios.6% 50.0% 20.4% 42.2010.0% 10. ejecución y rendición de cuentas de los recursos públicos.4% 53.0% 57.1. 5 Recursos Tecnológicos de los Usuarios En esta parte se describe los recursos tecnológicos de los usuarios. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2010 3.107 6 0 4 233 Planificación nacional de mediano y largo plazo Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios ? Marco Macroeconómico Multianual.1. 0 0 1 1 35 6 1 1 0 0 1 1 0 0 0 0 2 5 0 0 12 6 13 4 28 32 5 20 7 8 2 2 0 0 59 5 3 0 0 44 12 0 0 149 4 0 4 64 8 0 4 102 67 0 37 1.uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento . en la utilización de la herramienta SIAF-SP durante los procesos de la administración financiera de la gestión pública.1.2.Tabla 51: Número de Consultas por Tipos de Información y Grupos de Usuarios Grupo de UE_GN Tipo de información Consultas por Usuario Promedio Si realizan Mes Grupo de UE_GR Grupo de UE_GL Si realizan Promedio Mes Si realizan Promedio Mes Endeudamiento Público 1 3 1 3 1 0 3 3 2 4 4 4 4 3 0 0 1 0 0 10 13 18 6 15 0 11 7 15 4 5 8 8 3 0 0 10 0 0 1 3 3 3 2 1 3 3 3 4 4 5 4 4 1 1 1 0 2 15 7 5 2 3 1 4 1 5 1 6 5 5 4 1 1 3 0 2 27 49 53 27 31 29 40 63 44 60 65 70 64 45 26 50 7 43 25 11 16 22 11 3 4 5 8 6 7 8 11 10 7 7 7 11 8 4 Endeudamiento . Información contable para conciliar la base de datos de la UE con la del MEF Seguimiento y evaluación presupuestaria PpR Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PPR TOTAL Elaboración: Consultor FUENTE: Entrevista a Jefes de Área del SIAF-SP. registros y conciliación de Desembolsos 0 0 0 0 14 6 Endeudamiento . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 145 .MMM Presupuesto Multianual Plan de Inversión Pública Multianual consolidado. los cuales contribuyen en forma directa o complementaria.HH.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR.autorizaciónes. EJECUCIÓN.4. Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Programación de ingresos Ingresos recaudados Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Cuota de pagos para girar contra la Cuenta Única del Tesoro Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República. Febrero – Marzo 2009.8% no dispone de acceso. del total de la muestra de entidades a nivel nacional. estos indicadores muestran además. el 11% a los gobiernos regionales. del total de las entidades que cuentan con acceso a internet en sus computadoras. también resalta la distribución de computadoras con acceso a internet. (Ver gráfico).1% a las empresas municipales. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A) Acceso a Internet. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 146 . Así. mientras que el 1. Correo Electrónico y Disponibilidad de Web Site de los Usuarios Acceso a Internet Uno de los indicadores más importantes para medir el grado de avance del uso de las tecnologías de información en la Administración Pública y todo lo vinculado a la aplicación del SIAF-SP bajo el entorno Web.5% disponen de acceso a Internet. el 4% al poder judicial y un mínimo de 0. el 13% a los gobiernos locales. ONGEI La ENRIAP-2009. EJECUCIÓN. es sin duda el acceso a Internet. el 97. Según la ENRIAP -2009. correo electrónico y la disponibilidad Web Site. la brecha digital existente entre las instituciones del Estado.Además analiza la información sistematizada de la Encuesta Nacional a Operadores del SIAF 2010 y la VII ENRIAP-2009. Gráfico 17: Acceso a Internet de las Entidades Públicas FUENTE: VII ENRIAP. el 18% a los organismos autónomos. el 54% corresponde a las entidades del poder ejecutivo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.897) tienen configurado un acceso a internet. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. seguido de las empresas municipales con 57.3%. de los cuales el 27.Gráfico 18:Computadoras con Acceso a Internet por Institución FUENTE: VII ENRIAP.837. EJECUCIÓN. Según la ENRIAP-2009. Febrero – Marzo 2009.1%.2% y poder judicial con 20. gobiernos locales con 29. En el caso de los gobiernos regionales este ratio es de 62. por ejemplo para las entidades de poder ejecutivo se identifica que la cantidad total de personal institucional es de 203.0%.9% (56.5%. ONGEI Otro aspecto que se resalta es la comparación entre la cantidad general de personal por entidades versus la cantidad de personal que tiene asignado un acceso a internet. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 147 . organismos autónomos 39. Febrero – Marzo 2009.4% de las entidades del Estado disponen de acceso a correo electrónico y un 9.9% 20.1% 60.0% 0.1% 30.0% Orgnanismos Autónomos Empresas Municipales Gobiernos Locales Gobiernos Regionales Poder Judicial Poder Ejecutivo FUENTE: VII ENRIAP.0% 27. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 148 . (Ver Gráfico) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 39.0% 62. EJECUCIÓN.0% 40.7% de las entidades no disponen de este medio. en la ENRIAP-2009 se resalta que el 89.0% 50. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.0% 10.5% 20.3% 29.Gráfico 19: Incidencia de personal con acceso a internet respecto del total en las entidades del Estado 70.0% 57. ONGEI Correo Electrónico Respecto del acceso al correo electrónico. ONGEI “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. luego el 5% los gobiernos locales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 149 . también resalta la distribución de computadoras con acceso a cuentas de correo electrónico. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. Gráfico 21: Computadoras con acceso a correo electrónico por Institución FUENTE: VII ENRIAP. del total de las entidades que cuentan con acceso a dicho servicio. el 44% lo comparten el poder ejecutivo y los organismos autónomos.1%. EJECUCIÓN. el 4% los gobiernos regionales. ONGEI La ENRIAP-2009.Gráfico 20: Disponibilidad de Correo Electrónico FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. Así. el 3% el poder judicial y empresas municipales el 0. Febrero – Marzo 2009. Febrero – Marzo 2009.(Ver gráfico). Febrero – Marzo 2009. mientras que el 32.8% cuenta con acceso al Web Site y el 26% no cuenta con dicho acceso. el 70. el 58.Web Site En el caso de la disponibilidad de Web Site. del total de entidades de la Administración Pública. ONGEI Otro aspecto está referido a las estadísticas de acceso al Web Site. EJECUCIÓN. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 150 .7% manifiesta que no tiene acceso a dicho servicio.6% cuenta con estadísticas de acceso a la Web Site. Gráfico 22: Entidad cuenta con Website FUENTE: VII ENRIAP. Del total de las entidades públicas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 151 . OPTICAL IP con un 3. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. y el 7. Luego se ubica la compañía Telmex con un 8.7%.4% de las entidades que disponen sus servicios de Internet. siendo el principal proveedor.Gráfico 23: Estadísticas de acceso al Web Site en las Entidades Públicas FUENTE: VII ENRIAP.2% de entidades que disponen de Internet cuentan con los servicios de esta compañía. Febrero – Marzo 2009. son brindados por Telefónica del Perú SAC.1% utiliza otras entidades que les provea de Internet. para los que tienen acceso en la Administración Pública. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. ya que el 79. ONGEI B) Servicios de Internet y Ancho de Banda Los servicios de internet. Gráfico 24: Proveedores de Internet a Entidades Públicas FUENTE: VII ENRIAP. Febrero – Marzo 2009. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 152 . un 23.2% con 2 mbps.1% cuenta con acceso a 1 mbps. es el ancho de banda que tienen las entidades Públicas a nivel Nacional.1% con 512 mbps. ONGEI Otro indicador de referencia para tener en cuenta la concurrencia de la información que fluye a través del SIAF-SP. 11. 5. Según la ENRIAP -2009.7% en otros. 22. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 6.8% con 4 a mas mbps. 19. 11.4% no respondieron y un 0.4% con 256 kbps. EJECUCIÓN.4% con 3-4 mbps. de las entidades que cuentan con Internet. Gráfico 25: Ancho de Banda más utilizada para conectarse a internet en las entidades públicas del Estado FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. dicho sistema no es materia de intervención con el presente proyecto. EJECUCIÓN. Febrero – Marzo 2009. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. su diagnóstico debe ser profundizado como parte de otras intervenciones complementaria a este proyecto. ONGEI C) Sistemas de apoyo o complementarios al SIAF-SP en la administración de la gestión pública Sistema SIGA El sistema SIGA26 es un sistema de gestión de logística y control patrimonial. y si bien. Tiene incorporadas las siguientes funciones en materia de adquisiciones y contrataciones: La programación del Cuadro de Necesidades de Bienes y Servicios y del Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones. 26 El SIGA es un sistema de información complementaria al SIAF-SP. el cual da soporte a las operaciones que realizan las UEs como parte de las funciones administrativas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 153 . cuantificando y evaluando la capacidad del parque de computadoras. entre febrero del 2009 y marzo del 2009. software base. dispositivos periféricos y seguridad de la información.2% de ellas no cuenta con el SIGA. Según la VII Encuesta Nacional de Recursos Informáticos y Tecnológicos de la Administración Pública 2009 .El registro de Procesos de Selección en sus distintas etapas y seguimiento de la ejecución del Contrato. El objetivo principal fue el acopio y disposición de información sobre la infraestructura de recursos informáticos y tecnológicos de la Administración Pública. redes. El registro de Solicitud de Viáticos y Órdenes de Pasaje Un módulo de Logística de Proyectos para proyectos Internacionales que permite realizar la gestión de compras según las normativas de los Organismos Internacionales de Financiamiento. La generación de las Órdenes de Compra y de Servicios (incluye los Servicios no Personales). La recepción de los bienes y servicios contratados y la administración del stock.ENRIAP27. 27 Encuesta realizada por Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática . EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9% de las entidades del Estado dispone del Sistema SIGA y un 65. Internet. aplicativos informáticos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 154 . el 29.ONGEI de la Presidencia del Consejo de Ministros – PCM. La atención de los pedidos de Bienes y Servicios realizados por las distintas dependencias de la Entidad. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con lo registrado en el VI ENRIAP 2007 (29%). ONGEI En términos de variación. está referido al periodo de desarrollo de este sistema. Cabe destacar que existe un 12% que no específica año de desarrollo. el 15% en el año 2005.Gráfico 26: Dispone de SIGA FUENTE: VII ENRIAP. el 9% en el año 2007 y en menor grado en años anteriores. Febrero – Marzo 2009. se puede concluir que las instituciones que han implementado el uso del SIGA ha crecido sólo en un 0.9% en dos años. EJECUCIÓN. el 10% en el año 2006. donde se observa que a nivel nacional el 16% se desarrollo en el año 2008. Otro aspecto en relación a las entidades que cuentan con el SIGA. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 155 . Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. se tiene que un 10. Cabe destacar que un gran porcentaje de las instituciones (58. ONGEI Lenguajes de Programación y Base de Datos Con referencia al uso de los diversos lenguajes que se usan en las instituciones públicas. Febrero – Marzo 2009. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y un 18.1% que utilizan otros tipos de lenguaje.2% utilizan el power builder.Gráfico 27: Año de Desarrollo del SIGA FUENTE: VII ENRIAP. 5. según la ENRIAP -2009. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 156 .2% el Visual Fox Pro.6%) no respondieron sobre el lenguaje utilizado.9% el Visual basic. un 7. Febrero – Marzo 2009. 15 de power builder. 7 de cobol y 31 de otras bases de datos. 37 instituciones el Visual basic.Gráfico 28: Lenguaje de Programación que se desarrollado FUENTE: VII ENRIAP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 157 . donde 72 instituciones respondieron utilizar el Visual fox pro. 29 de fox pro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. ONGEI Lo mismo ocurre cuando se refieren a la base de datos que utilizan en la función administrativa de contabilidad. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 6% Microsoft access y 7% de otros. 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 158 . ONGEI Por otro lado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se identifica que el 35. Febrero – Marzo 2009. 19% de oracle.6% hace uso de Microsoft SQL Server.Gráfico 29: Lenguaje de Programación utilizado por Contabilidad FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 7. luego el 25. con relación a la base de datos que utiliza el área de contabilidad.9% de las entidades utilizan base de datos plana (dbf).7% no responde. EJECUCIÓN. 34 de fox pro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ONGEI En lo que respecta a la función administrativa de tesorería. Febrero – Marzo 2009.Gráfico 30: Base de Datos utilizado por Contabilidad FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 159 . 37 instituciones hacen uso del Visual basic. 7 de oracle. EJECUCIÓN. la encuesta evidencia que el lenguaje de programación en 64 instituciones es el Visual fox pro. 7 de cobol y 33 de otros. 27 de power builder. el 32. 5. ONGEI Con relación a la base de datos en las áreas de Tesorería.Gráfico 31: Lenguaje de Programación utilizado por Tesorería FUENTE: VII ENRIAP. EJECUCIÓN.9% Sybase y 9.2% utilizan base de datos plana (dbf).6% de otros. Febrero – Marzo 2009. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 160 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2. luego el 28. 20. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.8% no responde.4% hacen uso de Microsoft SQL Server.2% de oracle. EJECUCIÓN.Gráfico 32: Base de Datos utilizado por Tesorería FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 24 de foxpro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. muestra que en el desarrollo del Aplicativo Abastecimiento 43 instituciones utilizan el visual fox pro. ONGEI La información recogida en el VII ENRIAP. luego 41 instituciones hacen uso del power builder. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 161 . 34 de visual basic. 8 no responde y 43 de otros. Febrero – Marzo 2009. EJECUCIÓN. luego el 25. 23.Gráfico 33: Lenguaje de Programación utilizado en el Aplicativo Abastecimiento FUENTE: VII ENRIAP.3% hacen uso de oracle. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 5. se tiene que el 33.5% de otros.3% utilizan base de datos Microsoft SQL server. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 162 .1% no responde.7% de base de datos plana (dbf). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Febrero – Marzo 2009. ONGEI Con relación a la base de datos utilizada en el Aplicativo Abastecimiento. 4.0% Microsoft access y 8. EJECUCIÓN. ONGEI Finalmente. 9 de php. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 163 . Febrero – Marzo 2009. 12 de java. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. para otras áreas (distintas a las administrativas. se tiene que 30 instituciones utiliza el visual basic. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 25 de visual fox pro. 8 no responde y 47 de otros.Gráfico 34: Base de Datos utilizado por el Aplicativo Abastecimiento FUENTE: VII ENRIAP. luego 28 instituciones hacen uso del power builder. 4% de otros. 13.3% Postgressql. las que proveen información a las áreas directamente vinculadas con el manejo del SIAF-SP.4% cuenta con base de datos Microsoft SQL server. 7.Gráfico 35: Lenguaje de Programación utilizado por otros departamentos FUENTE: VII ENRIAP. ONGEI Con relación a la base de datos que usan el resto de las áreas. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 4. luego el 27.8% hacen uso de oracle. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 164 .0% de base de datos plana (dbf). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Febrero – Marzo 2009.7% no responde y 5. 5.7% MySQL. EJECUCIÓN. se puede ver que el 28. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 165 .01% Windows 2000 Server y otros o no especifica 0.23% Windows NT.Gráfico 36: Base de Datos utilizado por otros departamentos FUENTE: VII ENRIAP. 3.30% “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.73% Linux. 0. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. EJECUCIÓN.78% Windows Vista. 0. 0.03% Windows 2003. 72. 12.68% Windows 98. 4. Febrero – Marzo 2009. del total del parque de computadoras existentes en las entidades públicas del estado.82% Windows 2000.44% de estas utilizan el software Windows XP.31% Windows Millenium. ONGEI D) Soporte Lógico Software de Sistema Operativo Con respecto al Sistema Operativo cliente.67% Windows 95. 0. 4. 0. EJECUCIÓN. ONGEI Software de Ofimática En cuanto a las herramientas ofimáticas integradas.27%.5% Lotus Smart Suite. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.8% Open Office. se observa que el 85.Gráfico 37: Sistema Operativo que usan las estaciones de trabajo en el Estado FUENTE: VII ENRIAP.2% Star Office y otros 0. Febrero – Marzo 2009. 11.2% de estas instituciones utilizan el software Microsoft Office. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 166 . 1. 33% no lo utiliza y 5% no ha respondido.Gráfico 38: Software de Ofimática utilizado en la Administración Pública FUENTE: VII ENRIAP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 167 . del total de instituciones el 62% hacen uso de software de programación. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. Febrero – Marzo 2009. Febrero – Marzo 2009. ONGEI Software de Desarrollo Con relación al Desarrollo de sus programas. Gráfico 39: Software de Desarrollo utilizado en la Administración Pública FUENTE: VII ENRIAP. ONGEI “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. se identifica que. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 168 .0% Power Builder. 3. mientras que un 4% no ha respondido. 8.Con relación al lenguaje de programación.0% C++.0% Fox Pro. ONGEI Software de base de datos empleado en la administración pública El 74% de las instituciones públicas que cuentan con recursos informáticos declararon que usan manejadores de base de datos. Febrero – Marzo 2009. 4. 13. el 15.7% PHP. mientras que el 22% declaró que no los usa.0% ASP. EJECUCIÓN. Gráfico 40: Lenguaje de Programación utilizado en la Administración Pública FUENTE: VII ENRIAP.0% JSP y otros 8.6% de estas instituciones utilizan el software Visual Fox Pro. 14. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 10. 4.2% Visaul Basic Net. 5. se observa que.9% Visual Basic. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.6%.1% Java. 13. Febrero – Marzo 2009. ONGEI De las instituciones que usan Base de datos.4% de las computadoras. ONGEI “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7% Oracle.8%. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.1% Base de datos plana (dbfotros). el MS Access es utilizado en 57. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 169 . Gráfico 42: Tipos de Software de Base de Datos que se usan en el Estado FUENTE: VII ENRIAP. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. y otros 3. 14. 5. Febrero – Marzo 2009.Gráfico 41: Usa Software de Base de Datos FUENTE: VII ENRIAP.7% MySQL.0% Sybase. 2. 4. EJECUCIÓN.3% Microsoft Sql Server. 12. E) Equipos PCs. EJECUCIÓN.2% 68.0% 46. si se compara la cantidad general de personal por institución versus la cantidad de personal que tiene asignado un acceso a PC. se observa por ejemplo que para el caso del poder ejecutivo se tiene una cantidad de personal institucional de 203. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.0% 80.2% 65.0% 70.0% 0.0% 66. esto es un 46. Otro aspecto dentro del análisis tecnológico de los usuarios del SIAF-SP está referido a la disponibilidad de equipos PCs.5%.0% 37.4% 40. ONGEI “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Febrero – Marzo 2009.877 tiene configurado un acceso a PC. y gobiernos locales con 37. seguido de los gobiernos regionales con 68. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 170 .4%.0% 90.0% 30.2%.0% 10.5% 90.0% Orgnanismos Autónomos Empresas Municipales Gobiernos Locales Gobiernos Regionales Poder Judicial Poder Ejecutivo FUENTE: VII ENRIAP.5%.5% 60. en el marco del SIAF-SP. la cual permite tener como referencia el universo de las cuales están destinadas para el uso exclusivo del SIAF-SP. Gráfico 43: Incidencia de personal con acceso a PC respecto del total por entidad 100.2%. empresas municipales 65. De acuerdo a la ENRIAP -2009.1% del total opera con PC.0% 20.1% 50. organismos autónomos 66.837 de los cuales 93. Procesadores y Equipos complementarios. Para el caso del Poder Judicial este ratio es de 90. 1%. Pentium III con 6.6% corresponden a los GLs.4%. Para el caso de los PCs con procesadores Dual Core.9% a UE-GR. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 171 .2% a UEs-GR. analizando por tipo de procesador se observa las cifras siguientes: procesador Pentium IV es el principal en uso con un 53.2% a UEs-GN y 18. seguido del procesador Pentium Dual Core con un 18.1% corresponde a los Gls. el cuales les permite determinar el nivel de tecnología en hardware con que cuentan las instituciones del estado.9% y demás con un total de 7.Otro aspecto que se identifica es el tipo de procesador de las estaciones de trabajo.5% Gráfico 44: Tipos de Procesadores de PCs vinculados al SIAF-SP de usuarios FUENTE: VII ENRIAP. Febrero – Marzo 2009. EJECUCIÓN. Pentium IV y Pentium III. 25. ONGEI De acuerdo a la Encuesta a Operadores del SIAF 2010. 60. se ha identificado que del total de usuarios que cuentan con PCs con procesador Core 2 Duo. Según la ENRIAP -2009. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática. 21.1%. luego el Core 2 Duo con un 14. el 46. Similar situación se observa para los casos de PCs con procesadores Core D. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con relación al tipo de procesadores que cuentan las PCs vinculadas al SIAF-SP de los usuarios del mismo. 28% a UEs-GN. que según expertos en Tecnologías de Información y Comunicación –TIC. Gráfico 45: Tipos de Procesadores de PCs vinculados al SIAF-SP de usuarios 70.0% 20.6% 60. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 172 .0% 18.1% 50.2% 20.0% 30.0% 22.2% 21. los resultados de la encuesta arrojan lo siguiente: Del total de usuario del grupo de UEs-GN. mientras que para el caso de los UEs-GN y UEs-GR comparten un 20% cada uno. es el nivel de procesador mínimo que debería contar una PC para las aplicaciones del SIAF-SP.2% 33.0% 55.0% 60.6% 37. 10% con Dual Core y significativo 39% aún con Pentium IV.En el caso de las PCs con procesadores anteriores al Pentium III.9% 20.0% 10.0% UE-GN Core 2 Duo UE-GR Dual Core Core D GLs Pentium IV Pentium III Anteriores Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF 2010 Si se analiza por grupos de usuarios. EJECUCIÓN.5% 40. se observa que del total de los usuarios el 60% corresponde a los GLs.0% 0.0% 42.4% 22.0% 30.0% 46.3% 29. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 28.6% 60.2% 25.2% 27. el 44% cuenta con PCs con procesador Core 2 Duo. un 38% con Pentium IV. el 44% cuenta con PCs con procesador Core 2 Duo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 173 .Tabla 52: Tipos de Procesadores de PCs vinculados al SIAF-SP por grupos – Gobierno Nacional Grupo de UE_GN Tipo de Procesador II III IV SUB TOTAL % I 6 25 57 5 93 44% Dual Core 9 12 21 10% Core D 1 3 4 2% 33 41 81 39% 4 3 7 3% 3 3 1% 0 0% Core 2 Duo Pentium IV 5 Pentium III Anteriores 2 no precisa 0 0 0 0 TOTAL 11 72 119 7 209 100% Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF 2010 Del grupo de UEs-GR. EJECUCIÓN. cuyo uso del aplicativo SIAF-SP podría estar generando problemas en el registro y transmisión de la información. 9% con Dual Core. y cerca del 10% con procesadores anteriores al Pentium IV. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2010 En el caso del grupo de GLs.Tabla 53: Tipos de Procesadores de PCs vinculados al SIAF-SP por grupos – Gobierno Regional Grupo de UE_GR Tipo de Procesador II III SUB TOTAL % I Core 2 Duo 16 56 14 86 44% Dual Core 2 13 3 18 9% Core D 1 3 4 2% Pentium IV 10 56 8 74 38% Pentium III 7 2 9 5% Anteriores 3 3 2% no precisa 0 0 0 0 0% TOTAL 29 138 27 194 100% Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF. el comportamiento es similar a las anteriores. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. este porcentaje es alto comparado en el caso de las UEs-GR (384 UEs). en este caso las PCs con procesadores anteriores al Pentieum IV es menor (sólo 5%). A diferencia de las UEs-GR. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 174 .834 GL). sin embargo por la cantidad de usuarios de este grupo (1. algunas PC pertenecen a las de un contador externo (Service) y en otras.2010 Otro aspecto identificado a través de la Encuesta a Operadores. es el tema relacionado a la operación en red de las PCs vinculadas al uso de las aplicaciones del SIAF. en el caso de las UEs-GN y UEs-GR más del 95% de las PCs operan en Red mientras que en el caso de las GLs. que no operan en red. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 175 . EJECUCIÓN. es de 85%. Al respecto. se debe principalmente porque en muchas de ellas el PC se encuentra instalado en las oficinas de enlace. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 54: Tipos de Procesadores de PCs vinculados al SIAF-SP por grupos – Gobierno Local Grupo de GL Tipo de Procesador II III IV SUB TOTAL % I Core 2 Duo 7 66 76 4 153 43% Dual Core 2 22 34 2 60 17% Core D 1 4 5 10 3% Pentium IV 12 50 47 115 32% Pentium III 1 4 3 8 2% Anteriores 1 6 2 9 3% no precisa 0 0 0 3 3 1% TOTAL 24 152 167 12 355 100% 6 Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF. Para este último caso el 15% de GLs. del total de los usuarios se observa que. la transmisión de la información aun la realizan desde una Cabina Pública de Internet. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2010 Respecto a los equipos complementarios. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 176 . Un 76% cuenta con impresoras a Laser y un 4% con impresoras Matricial. mientras un 10% de las impresoras son matricial. Según la encuesta a operadores se observa que. se puede resaltar las características de las impresoras cuyo está vinculado al aplicativo SIAF-SP.Gráfico 46: Operación en Red de las PCs 99% 96% 100% 85% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 15% 20% 4% 1% 10% 0% UE-GN SI_Opera en Red UE-GR GLs NO_Opera en Red Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF. En el caso de los GLs. en el caso de las UEs-GN y UEs-GR más del 80% de las impresoras con a Laser. Entre estas limitaciones se encuentran: los aspectos geográficos.Gráfico 47: Operación en Red de las PCs 85% 83% 90% 76% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 20% 6% 10% 6% 11% 4% 10% 0% UE-GN UE-GR Laser Inyección de tinta GLs Matricial Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.1.4% (759 GLs) contrata Services para el manejo del SIAF-SP. De acuerdo a la Base de Datos de UEs y Gls proporcionados por la OFINE-MEF.2010 3.5% (742 GLs) cuentan con el SIAF en los locales del municipio. EJECUCIÓN. mientras que en un 18.1. En el caso de los Gobiernos Locales. donde varía principalmente por las limitaciones con que cuentan dichos municipios. cobertura de servicios básicos (Luz.4. y están se encuentran ubicadas generalmente en las capitales de provincia. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el 40.2. En los dos últimos casos en su mayoría corresponden a los Gobiernos Locales distritales. en el caso de las UEs de Gobierno Nacional y Regional.2 % (333 Gls) el SIAF-SP se encuentra instalado en las denominadas Oficinas de Enlace (Oficinas en la capital de Provincia) y un significativo 41. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 177 . el 100% cuenta con el SIAF-SP ubicado en las instalaciones o locales de las mismas entidades.6 Ubicación Física del SIAF-SP por UE. Se evidencia que el 68% de ellos la transmisión de la información lo realizan desde las PCs ubicadas en la misma institución. así como aspectos de la dinámica misma de la económica para algunos Gobiernos Locales Distritales en sus procesos de ejecución presupuestaria. en el caso de las UEs-GN y UEs-GR alrededor del 95% de las PCs para transmisión de la información lo desarrollan desde la misma institución y un mínimo 1% desde las oficinas de enlace. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 178 .8% lo realizan desde las oficinas de enlace. Tabla 55: Lugar de instalación del SIAF Ubicación Física del SIAF Niveles de Gobierno TOTAL Local de la Institución Oficina de Enlace Service UEs de GN 265 0 0 265 UEs de GR 384 0 0 384 GLs 742 333 759 1834 Fuente: OFINE . esto debido a las razones que se mencionan en el párrafo anterior. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. etc). En el caso de los GLs. conocimiento del SIAF. limitado personal.MEF Elaboración: Consultor Esta información está en línea con los resultados de la Encuesta a Operadores del SIAF 2010. donde se observa que. y los más resaltante es que. un 19.Teléfono. aproximadamente un 10% lo realizan desde una PCs del contador externo (Servicie) y un 3% desde una Cabina Pública de Internet. EJECUCIÓN. Internet. 0% 40.5% 1.0% UE-GN UE-GR GLs PC en la Misma Institución PC Oficinas de Enlace PC del Contador Externo (Service) Cabina Pública de Internet Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF. Asi.1% 0.0% 20.7% 93.1% 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 179 . 17% tienen redes de área metropolitana (MAN).9% 70. de total de entidades que tienen redes de datos a nivel nacional.0% 50.2% 0.5% 0.0% 67. el 64% tiene redes de área local (LAN).0% 90. y un 19% tienen redes de área extendida nacional (WAN).0% 1.5% 2. EJECUCIÓN.Gráfico 48: Ubicación de las PCs para la transmisión de la información 96. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 80.0% 19.4% 10. se puede resaltar también el alcance geográfico de las redes de datos que tienen las entidades.8% 100. según la encuesta VII ENRIAP-2009.0% 9.8% 30.2010 Dentro de los aspectos geográficos.0% 60.5% 3. Febrero – Marzo 2009. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 180 . ONGEI “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática.Gráfico 49: Alcance de la red institucional WAN 19% LAN 64% MAN 17% FUENTE: VII ENRIAP. aprobación.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 181 . coordinación y evaluación de la ejecución. el proceso de presupuesto comprende cuatro (4) fases: Programación presupuestaria. contable. Tesorería. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Desde el punto de vista sistémico está conformado por un conjunto de principios. instituciones y procedimientos que se utilizan en las diferentes etapas del proceso presupuestario: programación. 3. en el circuito presupuestal.1 Análisis del servicio por sistemas Sistema de Presupuesto Público El Presupuesto Público es un instrumento del sistema de planificación. financiero.5. que tiene relación con las áreas de negocio de Presupuesto. estos servicios de información serán mostrados desde el nivel macro hacia los niveles inferiores. comprende el inicio del proceso de preparación del Proyecto de Presupuesto y se corresponde con las acciones necesarias para la fijación de la política presupuestaria y las respectivas asignaciones o techos financieros. Regional y Local. herramienta básica de la política económica y el marco de referencia para la administración de recursos reales y financieros que requieren los procesos productivos públicos. formulación.5 Análisis del Servicio. De acuerdo a la normativa peruana vigente. EJECUCIÓN.3. Contabilidad. El servicio macro principal que brinda el SIAF-SP es apoyar con información a la Gestión Financiera Gubernamental del Gobierno Nacional. normas. Endeudamiento. leyes.1. A partir de cadena funcional programática. la Oficina de Presupuesto y Planificación del Pliego. se asignan a los pliegos límites de gastos financiados con fuente de Recursos Ordinarios y éstos posteriormente los distribuyen a las unidades ejecutoras de la institución. Formulación en los pliegos presupuestarios. Definida la estructura programática de la institución. se inicia el proceso de formulación del Proyecto de Presupuesto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. a los efectos de alcanzar las metas establecidas. Los Pliegos definen la estructura funcional programática de la entidad a partir de la selección de categorías presupuestarias disponibles en el clasificador correspondiente y en las tabla de actividades / proyectos aprobados por la DGPP. las UEs y GLs definen las metas presupuestarias. modalidad de aplicación y específica del gasto. por las fuentes de financiamiento. de ser necesario puede proponer modificaciones al clasificador funcional programático (Anexo 3) la que debe ser aprobada por la DGPP. realizado por cada una de las unidades recaudadoras. tomando como referencia los límites financieros asignados. cantidad y valor de los insumos requeridos para el cumplimientos de sus objetivos (si disponen del SIGA preparan en él PAAC). debe ser consistente con el MMM y considerados como techo de esta fuente en la fase siguiente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 182 . las unidades operativas de cada UE determinan tipo.De acuerdo a la metodología existente y en base a proyecciones contenidas en el MMM. pero el cálculo de éstos ingresos. Los gastos a ser financiados con Recursos Directamente Recaudados no llevan límites. distribuye entre las UEs y GLs que componen la Entidad el monto (techos) comunicado por la DGPP. En este contexto. teniendo como referencia los techos presupuestarios y los objetivos estratégicos priorizados. grupo genérico. es decir asocian a cada cadena funcional del gasto categoría. La DGPP puede introducir ajustes a la propuesta institucional presentada por el Pliego. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 183 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Los sectoristas de la DGPP controlan las propuestas institucionales. En el caso de los “proyectos”. las cadenas de gastos que se le asignan consideran como raíz únicamente la categoría de gastos “6 – Gastos de Capital”. Cuando la modalidad de ejecución es “indirecta”. Estos datos son vistos por la DGPP en el SIAF y transferidos al Sistema de Gestión Presupuestaria (SGP) para su análisis. Debidamente firmado por el titular del Pliego Presupuestario. en el caso de que por la naturaleza de sus operaciones otorguen préstamos de fomento. mediante mensaje al SIAF Central. de las entidades de su responsabilidad. El pliego. 28 29 Suscriptos por el responsable de la Oficina de Planificación de Presupuesto del servicio administrativo institucional (OGA). aprueba la información ingresada por las UEs y GLs y avisa. si no tiene observaciones.Las cadenas de gastos que se determinan para “actividades” tienen como raíz la categoría del gasto “5 – Gastos Corrientes” y “7 – Servicio de la Deuda” y sólo cuando se trate de gastos orientados a equipamiento y adquisición de inmuebles debe considerar la categoría “6 – Gastos de Capital vinculado al grupo genérico de gastos “7 – Otros Gastos de Capital”. en el SGP apoyado su análisis en reportes generados por Módulo de Programación y Formulación28 y en el informe que sustenta la propuesta institucional (Pliego)29. la asignación presupuestaria se desagrega en todos los grupos genéricos del gasto que aplique la realización de los mismos. registrarán este tipo de operación en la categoría de gasto “6 – Gastos de Capital” vinculada al grupo genérico del gasto “6 – Inversiones Financieras”. EJECUCIÓN. siempre dentro de la asignación global fijada. el cierre de la propuesta del Presupuesto Institucional. actividad. EJECUCIÓN.Consolidado los anteproyectos institucionales se obtiene el Anteproyecto de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal que se está formulando. Publicación. subprograma. proyecto. como así también en el portal de transparencia económica del MEF antes del inicio del ejercicio fiscal al que se aplica. la Ley de Presupuesto del Sector Público es publicada en el diario oficial El Peruano. grupo genérico y fuente de financiamiento) para su aprobación mediante resolución del titular del pliego. una vez aprobado por el Consejo de Ministros. los estados de gastos (anexos de la Ley) y los presupuestos institucionales son editados y publicados en un documento especial por la DGPP. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A nivel operativo se registra su aprobación en el SGP incluyendo los ajustes realizados en el trámite legislativo. a través del SGP/SIAF – SP. Igualmente. Aprobación. función. categoría de gasto. es enviado por el Presidente de la República al Congreso Nacional como proyecto de Ley30. programa. Ejecución presupuestaria. comprende el tratamiento legislativo del presupuesto público que culmina con su aprobación. una vez aprobada y publicada la Ley de Presupuesto del Sector Público la DGPP. Aprobación y Presentación de los Presupuestos Institucionales de Apertura (PIA). pone a disposición de los Pliegos el desagregado del Presupuesto de Ingresos (a nivel de pliego y específica) y de Egresos (por UE. la Ley. según se detalla a continuación: Programación de la Ejecución o Programación mensual de Ingresos y gastos: 30 De acuerdo a procedimientos y plazos correspondientes establecidos por la Constitución Política del Perú. comprende los procedimientos referidos a la programación de la ejecución y a modificaciones presupuestarias. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 184 . Los Pliegos distribuyen el cupo autorizado entre las UEs y GLs a nivel de fuente y específica del gasto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 185 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. para un trimestre determinado desagregado en forma mensual. La única modificación es la ampliación31. La programación de gasto: se proyecta al momento de la formulación. Las UEs y GLs no pueden compensar las asignaciones de calendario. subprograma. categoría del gasto. o Asignación del calendario de compromisos: constituye la autorización de un monto máximo para la ejecución de gastos (compromiso de gastos a devengarse) por parte de los pliegos. rubro. meta. ii. actividad. la modificación debe ser requerida a la DGPP. componente. Se elabora tomando como referencia la información contenida en la programación mensual de ingresos y de gastos elaborada por los pliegos. Modificaciones Presupuestarias 31 Así fue informado por la administración del SIAF Central. la que es comunicada a la Oficina de Presupuesto del Pliego. programa. calculada por mes a nivel de fuentes de financiamiento. sin embargo en los Manuales de Usuarios del SIAF GL aparecen las opciones de ampliación y disminución de calendarios. EJECUCIÓN. grupo genérico y específica del gasto. Esta asignación trimestral mensualizada es aprobada por fuente de financiamiento a nivel genérica de gasto por resolución directorial de la DGPP. La programación de ingresos es un proceso permanente en función de la proyección de los fondos públicos que se espera recaudar a nivel de fuentes de financiamiento. grupo genérico y específico del ingreso. categoría.i. y se reprograma trimestralmente desagregada por mes. proyecto. función. el SIAF dispone reglas de validación solamente para limitar habilitaciones de gastos corrientes con cargo a anulaciones presupuestarias vinculadas a gastos de inversión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Transferencias de crédito presupuestario y anulación entre UEs y GLs o iii. en el SIAF Local. transferencia de partidas entre pliegos o ii. reestructuración de fuente de financiamiento. Evaluación de la Ejecución cubre la medición del avance físico (metas) y financiero en relación a lo aprobado en el PIA y sus modificaciones posteriores. por las Oficinas de Presupuesto del Pliego. habilitación de crédito suplementario (ampliaciones). dentro del marco del Presupuesto Institucional (competencia del titular del Pliego)32: i.Se pueden efectuar modificaciones de montos y finalidades de los créditos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 186 .  A nivel funcional programático. durante la ejecución presupuestaria: A nivel institucional (competencia del Congreso o del Poder Ejecutivo mediante decreto de urgencia): i. Las solicitudes de modificaciones presupuestarias son preparadas. 32 Las modificaciones presupuestarias están sujetas a limitaciones instituidas por la ley. ii. Incremento y disminución o anulación de crédito presupuestario a nivel de UEs y GLs. EJECUCIÓN. las que son aprobadas por la autoridad competente. Estos datos son vistos por la DGPP y transferidos a la base de SGP donde son analizados por el sectorista correspondiente. función.Las entidades tienen la obligación de presentar semestralmente a la DGPP el logro de los objetivos institucionales. avance financiero y de metas físicas. respecto de los créditos vigentes del Presupuesto Institucional Modificados (PIM). El base a que la DGEP consideró que el desarrollo no cubría las expectativas operativa (con un de costo adicional de adecuaciones) y que siempre existiría dependencia para realizar el mantenimiento ya que no se dispondría de los programas fuentes. pliegos. La cobertura de dichos requerimientos funcionales supone un sistema de un alto grado de parametrización y adaptabilidad. fuentes. el MEF efectuó una propuesta a la UNCTAD. En la concertación se realiza una programación de desembolsos y de los servicios de la deuda. al no obtenerse una respuesta favorable se optó por cancelar la implementación del SIGADE. EJECUCIÓN. que se inicia con la firma del contrato de endeudamiento o con la colocación de títulos públicos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 33 En el año 1997. El sistema de endeudamiento se opera a través del Sistema de Gestión y Administración de la Deuda (SIAD)33. por sector. actividad proyecto y genérica/específica de gasto del compromiso. abarca un conjunto diversificado de tipos de operaciones. la DGEP intentó implementar el SIGADE (Sistema de Gestión y Análisis de la Deuda) desarrollado por la División de Globalización y Estrategias del Desarrollo de la UNCTAD. devengado y girado con referencia al PIA y PIM. que cuenta con los siguientes módulos: Concertación: comprende el proceso de registro de la operación de endeudamiento. que se van estructurando de acuerdo a las características del mercado. Para ello elabora informes. con distintos niveles de agregación. Por otra parte la DGPP efectúa la evaluación en términos financieros y en períodos trimestrales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 187 . Sistema de Endeudamiento Público La administración del endeudamiento público es dinámica. EJECUCIÓN. Programación de caja: comprende la estimación de los ingresos por desembolsos y vencimientos de los servicios de la deuda. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 188 . Desembolsos: comprende el proceso de registro de los ingresos por desembolsos. la cadena de gastos en la que se imputarán las operaciones. Por otra parte. en el módulo se genera además. bajo el concepto de “deuda activa” que permite incorporar operaciones potenciales. El compromiso se registra 15 días antes del devengamiento. este proceso actualiza la programación de desembolsos y servicios de la deuda en forma periódica.La etapa de negociación de la deuda sólo se ingresa al sistema. la emisión del oficio de instrucción (documento físico que respalda los pagos realizados por la DNTP). a los efectos de la programación. elaboración de la Ley de Endeudamiento de cada año fiscal y confección del calendario de compromisos. al recibir la notificación de los Organismos Acreedores y la confirmación de Tesoro Público de la acreditación del dinero en las cuentas bancarias correspondientes. Con este proceso se prepara la información que alimenta el proceso de elaboración del presupuesto. los restantes momentos de registro se realizan directamente en el SIAF. En todos los casos esta información se ingresa manualmente al SIAF. El SIAD genera la información para efectuar los compromisos que se ingresan al SIAF Local. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. a partir de la información disponible en el registro de la deuda. La interfaz entre el SIAD y el SIAF cuenta con una tabla de conversión interna por la cual se determina. Operaciones: comprende el proceso de seguimiento de la deuda directa e indirecta contraída y a través de la generación de los servicios de la deuda se comunica con el SIAF. esta información se ingresa manualmente al SIAD. a partir de las características del préstamo. se registra la reprogramación de la deuda o la reducción de intereses. la sensibilidad de las proyecciones ante distintos tipos de cambios macroeconómicos que puedan afectar a los distintos parámetros. además. además. o Procesar las diferencias de cambio. o Emitir reportes de las distintas operaciones y de los servicios de la deuda. Devolución de fondos por pagos realizados por la atención del servicio de deuda. saldos por desembolsar. EJECUCIÓN. acreedor y crédito. 34 35 Tiene como objetivo dejar registrado los movimientos relacionados con la reversión de fondos y aplicaciones que se realizan en el Área de Tesorería. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 189 . etc. Además.) Contabilidad de la deuda: es un proceso que permite: o Generar los saldos iniciales. saldos de desembolsos. estas últimas denominadas deuda activa) y el impacto de las variaciones en las principales variables económicas nacionales e internacionales. o Incorporar regularizaciones34 y reversiones35. y los auxiliares de la deuda requeridos por la Contabilidad Gubernamental. grupo financiero. el módulo cuenta con información estadística y caracterización de la deuda de acuerdo a distintos parámetros (duración. Las simulaciones son almacenadas como versiones que pueden ser accedidas y modificadas. cuenta con un proceso de evaluación del riesgo (cost at risk) de la deuda analizada. Permite evaluar. consistencia de regularizaciones.Simulaciones: es un módulo que permite simular distintos escenarios para la evolución del servicio de la deuda contraída (atendiendo condiciones concertadas e hipotéticas. valuación. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. entre otros. determinación de diferencias de cambios. o Procesar los reportes específicos del estado de la deuda pública. de acuerdo a su tipo. El registro de la deuda se crea con la concertación y se actualiza con los desembolsos. tabla de servicios (amortizaciones. A través de este módulo las Unidades Ejecutoras registran. Recientemente se ha desarrollado un módulo para el registro de la deuda de los gobiernos locales que remite información al SIAD. que integra información relativa a: características de la operación. tramos de la operación (cuando corresponde).El núcleo del SIAD es el registro de la deuda pública. El SIAD se vincula con el SIAF a través de una interfaz para el registro de los gastos que tienen origen en el servicio de la deuda en el momento del compromiso y del devengado y confirmación del pago. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 190 . muchas de ellas paramétricas. La DNEP utiliza el SIAF Local como unidad ejecutora que se encarga del servicio de la deuda. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el módulo de simulación actúa con pantallas interactivas que combinan consultas con generación de escenarios. intereses y comisiones). las operaciones de administración de la deuda y el pago del servicio de la deuda. El SIAD cuenta con un amplio conjunto de reportes y consultas. participantes. para informar a la DNEP: Las operaciones de endeudamiento (en la fase de implementación han sido incorporadas las operaciones informadas por los acreedores). pero sus procesos no están aún integrados a los restantes módulos del SIAF Local. EJECUCIÓN. El pago de los servicios de la deuda. condiciones financieras. Los desembolsos. los compromisos son ingresados al SIAF Local a través de una interfaz que toma los datos generados por el SIAD. beneficiarios. de acuerdo a la normativa vigente. contiene los siguientes procesos: Programación de caja. en el marco de la normatividad y operatividad vigente.Sistema de Tesorería El sistema de Tesorería se rige por el principio de Unidad de Caja. sean en moneda nacional o en moneda extranjera. se evalúa la necesidad de financiamiento temporal y se elabora el Presupuesto de Caja. El principio de Unidad de Caja se materializa en la República de Perú a través de la Cuenta Principal del Tesoro y por la Posición de Caja del Tesoro Público36. está integrada por la Cuenta Principal del Tesoro Público (que la DNTP mantiene en el Banco de la Nación) en la cual se centralizan los fondos públicos provenientes de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios. Regional y Local. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Estos fondos son captados a través de la Posición de Caja del Tesoro Público que se constituye por la agregación de los saldos de las cuentas conformantes de la Caja Única. cualquiera que sea la fuente de financiamiento e independientemente de su finalidad. 36 La Cuenta Única. que implica la administración centralizada de los fondos públicos del Gobierno Nacional. es el proceso mediante el cual se proyecta el flujo de ingresos y egresos del Tesoro Público. respetándose la titularidad y registro le que corresponda ejercer a la entidad responsable de su percepción. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 191 . Procesos que lo integran El Sistema de Tesorería. El Sistema permite la consulta del calendario mensual de compromisos asignados a las UEs y GLs por la DGPP y lo desagrega por Tipo de Recurso (TR). Ejecución financiera del gasto. Los fondos son programados en función de la “mejor fecha” registrada en la fase de devengado. En caso de dinero en efectivo lo depositan en cuenta bancaria en el Banco de la Nación. el SIAF permite efectivizar la programación de los fondos de RO y de transferencias a gobiernos regionales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 192 . aunque se ha tomado conocimiento que existen cuentas bancarias en otras entidades financieras. por el cual las áreas encargadas de la recaudación determinan el ingreso y la percepción cierta de los mismos (identifican al deudor. que se ingresan al sistema en forma mensual a nivel de estado de ejecución de ingresos. La operatividad del SIAF solo permite la ejecución financiera de los ingresos de los RDR y otros recursos afectados por las UEs y GLs y no alcanza a los RO recaudados por la SUNAT. definen la oportunidad de cobro del principal y de los intereses cuando corresponda). Sobre la base del devengado registrado. los saldos de las cuentas corrientes que administra el Tesoro Público y a las que tiene acceso (en Moneda Nacional y Extranjera). con dicha programación se autoriza a la UE a la emisión del girado. Los montos del calendario sirven de referencia para el registro de los devengados no girados. es decir. a partir de la aprobación del calendario de compromiso por DGPP y de los fondos de caja fiscal (posición de caja). EJECUCIÓN. integrado por los subprocesos de registro del: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Ejecución financiera del ingreso. liquidan el monto a cobrar. se procede a autorizar el girado a las unidades ejecutoras. en forma parcial o total. Las formas de pago admitidas son: o abono en cuenta o transferencia bancaria. luego de haberse efectuado las retenciones impositivas. o cheque. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 193 . la DNTP realiza dos subprocesos: i. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Con el girado. en base al compromiso formalizado y registrado sin exceder el límite del correspondiente calendario de compromisos y  “pago”. o Asimismo. La cancelación de dichas retenciones por la DNTP se realiza al momento de cancelar el “girado” del principal. La emisión de la autorización del pago Cuando se giran los fondos. no tomando en cuenta el momento de la fecha de su vencimiento efectivo. no observándose la utilización del concepto de “Fondos de Terceros” (operación de carácter no presupuestario). es la instancia donde las Unidades Ejecutoras instruyen a la DNTP para que realice un pago. cobranzas coactivas u otras retenciones. definido por ley como el reconocimiento de una obligación de pago. una obligación. “devengado”. La selección de pagos a realizar ii. la operatoria reconoce una instancia intermedia entre el devengado y el pago que se denomina “girado”. que es el momento cuando se extingue. Tales retenciones generan registros autónomos del girado en el mismo expediente y son remitidas en forma individual a la DNTP para su cancelación. EJECUCIÓN. el registro se realiza por los montos netos de las operaciones. Otros. Evaluación financiera. es decir autoriza la apertura de cuentas en el BN y la designación de sus responsables. sobre la base de la evolución de los fondos administrados por la DNTP. Contabilidad del Tesoro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Recuperación de pagos indebidamente efectuados. Reversiones por menores gastos. Si bien la generación de la contabilidad del Tesoro se ejecuta a través de procesos automatizados en el SIAF. consiste en el análisis de la proyección de los ingresos. que tengan afectación presupuestal. en forma mensual y anual de acuerdo a sus requerimientos. así como del devengado y las autorizaciones y transferencias ejecutadas. o efectivo y  documentos cancelatorios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 194 . Procesos varios. ofrece mecanismos de registro de las operaciones de la Dirección General de Tesoro Público para ser contabilizadas y presentadas a la DNCP. siempre que tenga afectación presupuestal del gasto. Retención por responsabilidad fiscal.o carta orden electrónica de pago en cuenta bancaria a proveedores. el procedimiento operativo requiere de la validación manual de un operador en la DNTP. Devolución de saldos del Fondo para Pagos en Efectivo y/o Encargos. que no generan movimientos de fondos. que ejecuta el sistema: o Administra la Apertura de Cuentas Bancarias. o Registro y conciliación de depósitos que efectúan las entidades por diversos conceptos: i. ii. tasas. EJECUCIÓN. intereses y otros. Depósitos por venta de bienes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Retenciones con partidas de ingresos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 195 . iii. servicios. A: Apertura T:Tesoro D:Depósitos T6 C: Consultas M:Mantenimiento ADMINISTRACION DE VARIABLES DE NEGOCIO APERTURA DE CUENTAS CORRIENTES Crear. RECHAZO Y TRANSFERENCIA DE DEVENGADOS Consultar importes rechazados. CONSULTAR REQUERIMIENTOS APERTURA DE SUBCUENTAS DE GASTO CALENDARIO DE TESORO Registro de sub cuentas de encargantes y encargadas. TRANSFERENCIAS DE COMP. Se activan o desactivan los bancos. TABLAS DE MANTENIMIENTO Relación de variables que A M T T “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Desbloquear los registros “parados” temporalmente.. Hábiles para la programación. Registro de los diferentes medios de pago. EJECUCIÓN. Bloquear aquellos registros que no cumplan con los requisitos. Mostrar los fondos otorgados con cargo a COPRI. T APROBACION DE COMP. Mostrar los girados anulados. Consultar los dev. T REGULARIZACION T6 GIRADOS CON MAS DE 30 DIAS DES BLOQUEO PROGRAMACION Mostrar los devengados que excedieron el tiempo otorgado. rechazados y transferidos de las UEs.. Mostrar montos de calendario x UE. GIROS A GENERA LOTE A Registro de las Fuentes de Financiamiento. así como Inactivos. VALORADO Aplicación de la Programación de Giro por lote. REGISTRO DE RESPONSABLES AUTORIZACION DE PAGO POR DOC. T D T DIVERSAS CONSULTAS GIRADO ANULADO Consultas de Ejecución del gasto por diferentes variantes. Consultar importes aprobados por fase. DEV. AUTORIZADO GENERAR CLAVE Generar lotes de responsables de Ues. eliminar y modificar las cuentas corrientes de TP. Consultar importes transferidos. Registro de los titulares y suplentes de las ctas ctes. GIROS. T Mostrar las regularizaciones de los años anteriores al 2001. T T APROBACION. DEV.Gráfico 50: Esquema básico de operaciones del Sistema de Tesorería RELACION DE COMPONENTES DEL SISTEMA DE PROGRAMACION Y AUTORIZACIONES Las letras que se muestran en la parte inferior de cada componente . Altas y Bajas de UE Mostrar la emisión por Documento autorizado. T A A CADENA INSTITUCIONAL A RECHAZO DE COMP.. C A LOTE RETORNADO D T T DEVENGADOS CON MAS DE 90 DIAS T Registro de las Fuentes de Financiamiento y tipo de rechazo. aprobados. DEV. Registro de la cadena institucional. corresponde a la opción modular del Sistema . Mostrar los pagos autorizados a las entidades. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 196 . T FUENTE DE FINANCIAMIENTO CONCILIACION DEPOSITOS T6 Mostrar la conciliación de las devoluciones de las UEs AUTORIZACION DE PAGO BLOQUEO PROGRAMACION.. Mostrar los girados que exceden los 30 días.. Es temporal. Mostrar los compromisos requeridos por las UEs SEGUIMIENTO DEL GASTO PROGRAMAR PAGOS PROGRAMACION DE GIRO APROBACION DE COMPROMISOS T A A BANCOS CONSULTAR CALENDARIO T GIRADOS AÑO ANTERIOR ASIGNACION COPRI Mostrar los Girados de Año anteriores. Este principio implica la administración centralizada de los fondos públicos en cada entidad u órgano. 37 38 El art 13 numeral 13. del Sistema Nacional de Tesorería determina que “la Caja Única de la DNTP está constituida por la Cuenta Principal de la DNTP y las otras cuentas bancarias de las cuales es titular. cualquiera que sea la fuente de financiamiento e independientemente de su finalidad. finalidad o entidad titular de la misma”. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 197 . en su Título IV. indicándose en su apertura la entidad administradora de los mismos. Art 26 de la Ley Marco de Administración Financiera del Sector Público – Ley28112 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1 de la Ley 28693 – Ley Gral.Cuenta Única del Tesoro – Modelo peruano La normativa vigente en materia de Administración Financiera del Sector Público establece que eI Tesoro Público centraliza. La Cuenta Principal del Tesoro Público contiene38: o Subcuentas bancarias de ingresos que la DNTP autoriza para el registro y acreditación de la recaudación. en la cual se centralizan los fondos públicos provenientes de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios (esta limitación no ha sido incorporada en la Ley General del Sistema de Tesorería37). custodia y canaliza los fondos y valores de la Hacienda Pública” bajo el principio de Unidad de Caja. respetándose la titularidad y registro que corresponda ejercer a la entidad responsable de su percepción. cualquiera sea su fuente de financiamiento. denominada Cuenta Principal (CPTP). Asimismo forman parte de la Caja Única las cuentas bancarias donde se manejan fondos públicos. EJECUCIÓN. a la Cuenta Principal del Tesoro Público como la cuenta bancaria que el Tesoro Público mantiene en el Banco de la Nación. La Ley Marco de Administración Financiera define. legalmente se incluyen en la Cuenta Principal del Tesoro sólo los recursos ordinarios (RO). A efectos del presente análisis. el 75% de los recursos ordinarios del Gobierno Nacional operan bajo el esquema de la CPTP en soles en el Banco de la Nación41.o Subcuentas bancarias de gastos que la DNTP autoriza a nombre de las Unidades Ejecutoras para la atención del pago de las obligaciones contraídas. En el caso de las fuentes de financiamiento no administradas directamente por la DNTP y no incluidas en la CPTP. EJECUCIÓN. Funcionamiento de la CPTP Cabe señalar que el modelo operativo aplicado por la DNTP obedece a la normativa vigente y representa un avance importante para el cumplimiento de los objetivos de la Cuenta Única en su concepción general. Los restantes fondos corresponden a Gobiernos Locales y cuentas de encargos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 198 . se utilizará el término Cuenta Principal del Tesoro Público (CPTP) al procedimiento que aplica actualmente la DNTP para concentrar y administrar los recursos ordinarios en una única cuenta bancaria denominada Cuenta Principal del Tesoro. Según datos aportados por la DNTP. recientemente (a partir de junio de 2007) por modificación de la normativa vigente se incorporar a la CPTP los recursos determinados40. percepción y registro de los recursos directamente recaudados (RDR)39. En síntesis. la Ley Marco establece que los organismos tienen competencia y responsabilidad en la determinación. 39 40 Art 27 de la Ley Marco de Administración Financiera del Sector Público – Ley28112 Ley 29035 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. son cuentas bancarias sin saldo. no han convenido con la DNTP su inclusión. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 199 . Operatoria de percepción y utilización de fondos 41 42 43 44 45 Los RO representaron el 73% de los recursos totales de la República de Perú en el año 2003. De acuerdo a datos suministrados por la DNTP existen más de 1200 cuentas bancarias fuera de la CPTP. Transferencias de fondos a entidades públicas para que ejecuten gastos y administren fondos de otras unidades ejecutoras. para los servicios de la deuda pública y para pago de planillas salariales en el Banco de la Nación43. o Las cuentas de los gobiernos regionales y locales que no participan en el SIAF o que. Cuentas que no conforman la Caja Única Existen un conjunto de cuentas que operan fuera de la CPTP44. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en el marco de restricciones legales vigentes. Cabe señalar que la modalidad de pago por cheque está siendo reducida en su aplicación progresivamente ya que se está difundiendo el sistema de abono por transferencia bancaria por pago proveedores del Estado42. EJECUCIÓN. o Los recursos directamente recaudados por los organismos públicos (RDR). utilizándolo. que giran contra la cuenta principal.Subcuentas de las unidades ejecutoras Denominadas también subcuentas de reversión. Se está estudiando su ampliación a otros bancos. este dato surge de un censo de cuentas bancarias realizado por el OR. Fuente: Informe económico de enero de 2007 (DGAES – MEF) Actualmente existen convenios con 13 entidades financieras para en abono en cuenta a proveedores. a saber: o Las cuentas que administran encargos45. pero que tienen capacidad de emitir cheques. Estas cuentas recaudadoras son administradas por el organismo receptor. EJECUCIÓN. conforme lo recomendado por el FMI en su informe del mes de noviembre de 2006. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el Banco de la Nación tiene convenios con otras entidades financieras para realizar pagos por transferencia bancaria a cuentas de proveedores y cuyas operaciones son realizadas a través de la Cámara de Compensación Electrónica. estando prevista la implementación de esta operatoria al pago de planillas de los servidores públicos. o Al igual. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 200 . la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) mantiene convenios de recaudación con múltiples entidades del sistema financiero peruano y administra desde su sitio de Internet un medio de pagos bancarios electrónicos de impuestos. la DNTP ha informado que se ha implementado una operatoria con el Banco Central de Reserva del Perú (BDRP) para la inversión temporal de fondos públicos líquidos en dicha entidad.o Con respecto al sistema de pagos. o Asimismo. o La CPTP se alimenta con las transferencias de fondos de la SUNAT. ejecutadas desde sus cuentas de percepción. Del total ingresado en la cuenta centralizadora de la SUNAT un porcentaje queda en ella como recursos directamente recaudados para sus gastos operativos y el “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 51: Esquema de funcionamiento del Modelo Peruano de Cuenta Única Rol del Banco de la Nación en la gestión de la CPTP Con respecto al manejo de las cuentas bancarias incorporadas a la CPTP el Banco de la Nación cumple con los siguientes procesos: o Recaudación impositiva. en base a lo informado por ella. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 201 . transfiere a la CPTP. EJECUCIÓN. de lo captado en la cuenta recaudadora de la SUNAT. La cuenta recaudadora de la SUNAT se alimenta con los pagos de los contribuyentes en el Banco Nación y con las transferencias (diarias) de los pagos hechos por contribuyentes en otras entidades del sistema financiero habilitadas como ventanillas de la SUNAT. pero esta situación le ocasiona serias dificultades con sus unidades de control. algunos Gobiernos Regionales y Locales tienen cuentas en la banca privada ya que las mismas le ofrecen mejores condiciones. o Los pagos autorizados por la DNTP y realizados con cheque. lo que permite a las entidades hacer la conciliación bancaria diaria. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 202 . Turismo. monto y beneficiario). Por tratarse de cuentas oficiales. en tiempo real. o El Área de Servicios Bancarios envía diariamente a los titulares de las cuentas bancarias los extractos bancarios en papel y a la DNTP remiten por sistema los que corresponden a Recursos Ordinarios (RO). etc. En algunos Gobiernos Locales se ha observado efectúan pagos emitiendo cheques contra cuentas de RDR sin fondos. lo que constituye una irregularidad administrativa47. No todos los fondos públicos se ingresan en cuentas bancarias del BN.) y la CPTP. el Banco de la Nación ha optado por no realizar el cierre de cuentas por emisión de cheques sin fondos. remunerándoles sus depósitos y celebrando contratos de no embargabilidad de los mismos por parte de algún acreedor46. todas las caja pagadoras del BN) la emisión del cheque (número. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. al presentarse el beneficiario del pago a ventanilla se verifica en el SIAF (están en línea. 46 La existencia de depósitos fuera de la banca oficial fue identificada en las visitas efectuadas a GR y GL. 47 Este hecho fue detectado en las visitas a Gobiernos Locales. EJECUCIÓN.resto es distribuido entre distintos fondos de afectación específica (Salud. Los procesos que se ejecutan establecer esta conversación son: o Validación de las claves de cuentas interbancarias (CCI) de los proveedores con intervención de la Cámara de Compensaciones Electrónicas (CCE). Efectuada la validación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 203 . La respuesta de esta validación es en el día (horario bancario) para cuentas habilitadas en el Banco de la Nación y de 48 horas hábiles en el caso de cuentas bancarias habilitadas en otras entidades del sistema financiero peruano. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con la sola restricción de que un proveedor solo puede tener una activa una cuenta bancaria para recibir pagos del Estado. los CCI son transmitidos a todos las UEs y GLs que tienen activo al proveedor y mantenidos en una tabla de acceso del SIAF Local para que otras UEs y GLs validen tales datos cuando utilizan por primera vez al proveedor. en sus cuentas bancarias o en las de otros bancos del sistema financiero (a través de la CCE) e informa diariamente los rechazos o aceptaciones de las autorizaciones de pago. la DNTP envía lotes de datos con Autorizaciones de Pago indicando los cheques o cartas órdenes de transferencia para proveedores o servidores públicos que afectarán el saldo de la CPTP. o Diariamente y con una frecuencia estimada de media hora.Interfaz Banco de la Nación – SIAF Central El SIAF Central está conectado al sistema del Banco de la Nación a través de una línea de comunicación dedicada. La operación se realiza al dar de alta una cuenta bancaria o cuando el proveedor cambia la cuenta bancaria. El Banco de la Nación procesa los pagos. EJECUCIÓN. El proceso de autorización de pagos no controla las disponibilidades bancarias al momento de la autorización. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 204 . estos registros se realizan a través de: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. patrimoniales y de orden. el SIAF Central envía el formulario T6 a las unidades ejecutoras para controlar los depósitos realizados en el Banco de la Nación y que hayan sido registrados en el SIAF Local. definidos de acuerdo a la normatividad y operatividad vigente. son: Registro de operaciones en cuentas presupuestarias. En la práctica no se ha podido definir una conciliación automática porque se aduce que los datos contenidos en los resúmenes de movimientos de la cuenta bancaria no son suficientes para definir un proceso de conciliación automática. Existe contradicción entre lo manifestado por el Banco de la Nación y la DNTP y algunas entidades sobre el nivel de detalle de los extractos bancarios.o En caso de devoluciones de fondos. o El BN envía diariamente los extractos bancarios de la CPTP para que la DNTP pueda proceder a la conciliación bancaria de las cuentas. o El Banco de la Nación envía diariamente la información de la recaudación y de la posición del tesoro para ser analizada por la DNTP. El registro contable (partida doble) es competencia de las Unidades Ejecutoras y se realiza a través del sistema SIAF Local. pero esta información no es incorporada al SIAF Central. EJECUCIÓN. como así para los asientos de apertura y ajustes contables (movimientos no financieros). Sistema de Contabilidad Los procesos comprendidos en el Sistema de Contabilidad. EJECUCIÓN. Se realizan las Notas de Contabilidad por el compromiso (cuentas clase 6 y 7). El sistema ofrece alternativas de cuentas patrimoniales a las que pueden corresponder imputarse los registros presupuestarios y el contador institucional selecciona la opción que cree más apropiada. estimaciones de ingresos. El sistema tiene funcionalidad para generar el asiento de apertura 48 Registra la ejecución. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. provisiones. que es un dato complementario para la utilización de la tabla de operaciones. el girado y el pagado de acuerdo con el siguiente detalle: Etapa Contabilidad Patrimonial Compromiso Devengado X Girado 48 X Pagado X Contabilidad Presupuestari a Contabilidad de orden X X X X En el compromiso se selecciona la divisionaria. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 205 . así como elaborar las notas de contabilidad de periodicidad mensual (calendario de compromisos.Notas de contabilidad para registros de operaciones de ingresos y gastos. consumo de suministros). el devengado. este proceso es realizado por el pliego para consolidar los estados contables de las Unidades Ejecutoras de su ámbito. 49 Se detallan en el Capítulo 5. el proceso de cierre que se ejecuta en forma mensual. el Pliego tendrá que cancelar el cierre de cuentas de la UE. Si se requiere realizar un cambio. EJECUCIÓN. al registrar un cierre mensual. solicitar su modificación y recibir la información modificada de la UE. o Reporte de los todos los Estados Contables solicitados por la DNCP49 Integración y consolidación contable en los Pliego. o Cierre. para luego remitirlos a la DNCP. que comprende el cierre periódico de información (mensual. o Cuadros de cierre. o Hoja de trabajo: permite reclasificar cuentas.Por su parte el SIGA contiene un módulo de contabilidad (que genera el registro de operaciones en forma automática) por el que se crean las notas de contabilidad que luego son incorporadas al SIAF Local. Preparación de estados contables. que permite ingresar correcciones. ya no se puede modificar la información de ese mes. semestral y anual y consta de los siguientes procedimientos: o Balance de comprobación de saldos o Inventario o Libro diario y Libro Mayor. semestral y anual de las UEs y GLs) y la emisión de los estados contables requeridos por la DNCP que deben ser enviados al Pliego para su aprobación. Estos procesos se encuentran en el SIAF Local. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 206 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. En los casos que no se utiliza el SIAF como sistema de registro (algunos Gobiernos Locales. La DNCP utiliza el SICON para realizar la integración y consolidación contable. Regional y Local como para las empresas públicas: o Recepción. que cuenta con los siguientes procesos (tanto para las instituciones del Gobierno Nacional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Municipios. Integración y consolidación contable para la elaboración de la Cuenta General de la República. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 207 . o Centralización la información financiera y presupuestaria de las entidades del Sector Público. organismos descentralizados y empresas) existen módulos para la captura de los estados contables. análisis y conciliación de los créditos presupuestarios autorizados y sus modificaciones. EJECUCIÓN. organismos descentralizados y empresas.ORACLE a SICON -ORACLE: migración de la información Presupuestal y Financiera de las entidades del Sector Público. o Recepción y revisión de la información contable semestral remitida por entidades del Sector Público. con este proceso la DNCP concentra los estados contables remitidos por los Pliegos. Este proceso permite:  Captura / Consolidación de la Información: migración de la información revisada y disponible para ser integrada. netea las operaciones duplicadas (transferencias intragubernamentales). o Recepción.  Migración SIAF . realiza la consolidación contable y confecciona la Cuenta General de la República. análisis y coordinación de la información contable al cierre del ejercicio. Balance General y Estado de Gestión (disminuir los importes de las transferencias otorgadas a otras entidades para que no se dupliquen en la presentación de la Cuenta General) y registrar montos los montos del consolidado en nuevos soles.  Estructura/Eliminación del Proceso Presupuestal: permite netear partidas presupuestarias y realizar los consolidados presupuestarios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 208 . EJECUCIÓN. Modificaciones en Miles de Nuevos Soles: permite convertir los importes del consolidado de los estados financieros y presupuestarios a miles de nuevos soles. grupo y/o actividad por entidades y consolidados.  Reportes de Gestión: permite la obtención de reportes financieros y presupuestales a nivel pliego. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Estructura/Eliminación del Proceso Financiero: permite hacer las respectivas eliminaciones por consolidado a los Estados Financieros. Inflación. Tipo de cambio. v. iii. Producto bruto interno. EJECUCIÓN. monetaria y tributaria. de acuerdo al detalle siguiente: i. iv.Gráfico 52: Flujo actual de la información contable La estructura de la Cuenta General de la República es la siguiente: o Aspecto Económico: incluye la evolución y resultados de los indicadores macroeconómicos utilizados en la política económica. Balanza de pagos. Cuentas monetarias del sistema financiero y bancario. fiscal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 209 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. vi. Ahorro e inversión. ii. Sector Público: contiene información integrada y consolidada del Sector Público. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Información Presupuestaria: Marco Legal del Presupuesto de Ingresos y Egresos. Cumplimiento de las reglas macrofiscales por niveles de Gobierno. de acuerdo al detalle siguiente: i. económico y financiero. viii. Clasificación Funcional y Geográfica de los Egresos. Estado de Tesorería. iv. iii. - Estado de flujos de efectivo. Información Estadística de la Recaudación Tributaria. - Notas a los estados financieros. Clasificación Económica de Ingresos y Egresos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 210 . ii. EJECUCIÓN. Análisis de Resultados: primario. - Análisis de estructura y evolución de los estados e indicadores financieros. v. Operaciones del sector público.o vii. brechas y resultados económicos. - Estado de gestión. vi. Información Financiera: - Balance general. y. Estado de Deuda Pública y el Estimado de la Liquidación de Interés por Devengar. y Estado de Programación y Ejecución del Presupuesto. - Estado de cambios en el patrimonio neto. - Programas especiales de desarrollo. Marco Institucional. - Estado de ejecución de ingresos y egresos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Información Presupuestaria: xi. Información financiera: - Balance general. - Clasificación económica de ingresos y egresos. Niveles de la Actividad Gubernamental: contiene información agregada y detallada por niveles de la actividad gubernamental. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 211 . - Clasificación funcional. viii. - Metas de inversiones programadas y ejecutadas. y. - Clasificación de las inversiones por ámbito geográfico y sectores. - Estado de cambios en el patrimonio neto. - Análisis de inversiones considerando metas físicas y financieras. de acuerdo al detalle siguiente: ix. x. Gasto Social. - Estado de gestión.vii. o Inversión Pública: - Marco legal y ejecución del presupuesto de inversiones. EJECUCIÓN. - Marco legal del presupuesto de ingresos y egresos. institucional y geográfica de los egresos. EJECUCIÓN. En ese momento. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. - Análisis de estructura y evolución de los estados financieros. Informe de Entidades Omisas y las Razones de la Omisión. La contabilidad simultánea del registro presupuestario y contable del devengado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 212 .o - Estado de flujos de efectivo. al desarrollo y posterior implementación de lo que se denomina contabilidad oportuna. el operador elige la divisionaria (una aproximación al concepto contable de mayor de cuentas) una vez efectuado el registro presupuestario del gasto e ingresa el asiento contable. estableciendo controles sobre la realización de los registros contables (denominados candados) que impiden la continuación de la secuencia de las operaciones si éstos no han sido cumplimentados. y. Se entiende como contabilidad oportuna el registro obligatorio de los asientos contables en los momentos del gasto que lo ameriten para la continuación de la gestión administrativa. como un avance hacia la contabilidad automática. Contabilidad oportuna El MEF y el equipo técnico del SIAF están abocados. La metodología diseñada por el MEF se basa en que: La contabilidad automática del registro del compromiso en cuentas de Clase 6 y de Clase 7. - Notas a los estados financieros. en estos momentos. A1. procedimientos. Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales Anuales. Programación Macroeconómica. EJECUCIÓN.2 Análisis de Procesos Con la finalidad de identificar los servicios en los que intervendrá el proyecto. Esta directiva se aprueba el 22 de enero del 2009.5. Formulación Presupuestos Plurianuales de Ingresos.1. Gastos Corrientes y de Capital y Financiamiento. se realizo el análisis de procesos actuales para lo cual se revisó las leyes y directivas que norman cada una de las fases de la Administración Financiera del Sector Público. Modificación de Planes y Presupuestos. Planeamiento Estratégico Este proceso está definido por la siguiente norma: “Directiva para la Formulación del Plan Estratégico de Desarrollo Nacional 2010-2021”. A.3. mediante Resolución de Presidencia del Consejo Directivo Nº 009-2009/CEPLAN/PCD con la finalidad de “Establecer la metodología. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 213 . Programación de la Gestión Pública Dentro de la Programación de la Gestión Pública el informe de Berger50 identificó los procesos: Planeamiento Estratégico. responsabilidades funcionales y el cronograma que comprenderá a las entidades confortantes del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico de Desarrollo Nacional 2010 – 2021 (PLADES) dentro del marco de una visión de largo plazo” 50 Modelo Conceptual del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. así como se reviso el Modelo de Marco Conceptual del SIAF desarrollado por la Consultora Berger. CEPLAN  Formular lineamientos Estratégicos a partir de de los Planes de Corto. EJECUCIÓN.  Validar Lineamientos estratégicos. Mediano y Largo Plazo y de la información estratégica de cada entidad. Mediano y Largo Plazo al CEPLAN en físico y por vía electrónica.  Formular el Plan de Desarrollo Nacional. Limitaciones Actualmente este proceso no se encuentra vinculado con el SIAF.  Consultar y concertar el Plan de Desarrollo Nacional. como servicio de información potencial que el SIAF puede recoger de este proceso tenemos: - Indicadores de objetivos generales. así como a los gobiernos regionales y locales. proyectos prioritarios de inversión pública. b. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Entidad Pública La Entidad Pública remite los Planes de Corto. objetivos específicos de los planes estratégicos.  Identificar programas.El ámbito de aplicación de esta norma involucra a los órganos de gobierno nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 214 . Las actividades identificadas en la norma antes señalada se detallan a continuación: a. - Entidades SINAPLAN. mediano y largo plazo Remiten Planes corto. proyectos prioritarios de inversión pública No integrado al SIAF Elaboración: Consultor FUENTE: CEPLAN-PCM Programación Macroeconómica Multianual Este proceso está definido por la siguiente norma: “Reglamento de la Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal”. EJECUCIÓN. mediano y largo plazo En físico y vía electrónica Formular Lineamientos Estratégicos Recibir información estratégica Validar Lineamientos Estratégicos Formular PLADES Consultar y concertar el PLADES PLADES Indicadores: Objetivos generales. mediante Decreto Supremo Nº 039-2000-EF. Esta norma se aprueba el 26 de abril del 2001. Identificar programas. en la misma se establece como principio general “El Marco51 debe sustentar la política fiscal a 51 Marco Macroeconómico Multianual “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 215 . etc.Gráfico 53: Planeamiento estratégico ENTIDAD PÚBLICA CEPLAN ENTIDADES SINAPLAN Recibir planes corto. específicos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 216 .  Evalúa informe de seguimiento del MMM. de Reservas internacionales netas. de conformidad con el principio general señalado en el Artículo 2 de la Ley” En el mismo se han identificado las siguientes actividades y actores involucrados: a. EJECUCIÓN. Cánones y Foncomún. c. PCM  Aprueba el MMM.  Publica y difunde el MMM. como servicio de información potencial que el SIAF puede recoger de este proceso tenemos: - Información de techos para la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios. BCRP  Opina MMM y compatibiliza con la previsión de la Balanza de Pagos. - Información de supuestos macroeconómicos. MEF  Remite el proyecto del Marco Macroeconómico Multianual. y con su política monetaria.aplicarse durante los tres años fiscales siguientes al año de su aprobación. b. Actualmente este proceso no está vinculado el SIAF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. haciendo explícita su consistencia con la sostenibilidad fiscal y el cumplimiento del equilibrio o superávit fiscal en el mediano plazo. Foncomún Indicadores: Información de supuestos macroeconómicos Elaboración: Consultor FUENTE: MEF-TRANSPARENCIA ECONÓMICA A.2 Formulación de Presupuestos Multianuales de la Inversión Pública Este proceso no se lleva a cabo en la práctica ya que no se ha implementado la multianualidad en el presupuesto a nivel de actividades y proyectos. Canones.Gráfico 54: Programación Macroeconómica Multianual MEF BCRP MMM Remite proyecto de MMM PCM Informe Opina el MMM y compatibiliza con la previsión de la Balanza de Pagos y de RIN y con su política monetaria Aprueba MMM Publica y difunde MMM Evaluar informe de seguimiento No integrado al SIAF Indicadores: Información de techos para la ff de RO. La ley 29645 de Presupuesto del Sector Público para el año fiscal 2010 define el Presupuesto Multianual de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 217 . . 11.. (Art. Regalías. (Art.Demanda Global de Gasto) - La entidad proyecta los ingresos correspondiente a las fuentes de financiamiento “Recursos Directamente Recaudados” y “Recursos Determinados” en el rubro “Contribuciones a Fondos” sobre la base de la Ejecución Financiera de Ingresos del año anterior. Para este proceso el informe de Berger señala: “la responsabilidad se encuentra fraccionada entre los organismos rectores de Presupuesto. (Art. Programación Presupuestaria Anual Este proceso se rige por lo dispuesto en el subcapítulo I del capítulo II de la Directiva General para la Programación y Formulación del Sector Público.. evaluar y consolidar información respecto a los gastos que espera asumir para el logro de sus objetivos. inclusive en el caso de inversión.la Inversión Pública. 11. 6.De la Estimación de los Ingresos) - El MEF determina los ingresos correspondientes a las fuentes de financiamiento “Recursos Ordinarios”... RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 218 . determina su alcance y estable las fechas de actualización y publicación por parte del MEF. 12. EJECUCIÓN. ”. bajo competencia de distintas áreas en algunos ministerios”. productos y población beneficiaria a partir de la escala de prioridades de los objetivos de la entidad.La Asignación Presupuestaria Total) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Sobrecanon. 8. (Art. “Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito” y “Recursos Determinados” en el rubro “Canon.(Art.De la Estimación de los Ingresos) - La entidad consolida la asignación presupuestaria estimada por el MEF con la estimada por el Pliego. - La entidad prioriza las estrategias. Endeudamiento e Inversión Pública. cada uno de ellos sustentados en leyes específicas e.Escala de Prioridades) - La entidad determina la demanda global de gastos para lo cual deberá recabar. A3. Rentas de Aduanas y Participaciones”. siendo responsable por cambios tanto en los procesos como en los montos de presupuesto. Con respecto al proceso de programación mensualizada de ingresos y gastos esta se encuentra actualmente en el SIAF. El rol del MEF en este proceso se da a través de la administración y gestión de las operaciones de parte de la DGPP. No existe una equivalencia de códigos de proyectos (Banco de Proyectos): Como tareas pendientes a desarrollar tenemos: Evaluar si la DGPP se adapta a la codificación de proyectos del Sistema Nacional de Inversión Pública o viceversa.Limitaciones Actualmente existe un Módulo informático en la DGPP pero no en el SIAF. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 219 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la cual tiene como objetivo “establecer las disposiciones orientadas a que las entidades del Gobierno “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Sobrecanon y Regalías) Asignación presupuestaria Pliego Asignación presupuestaria MEF Consolida asignación presupuestaria Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF A4. Recursos Determinados (Canon. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 220 . Formulación de Presupuestos Institucionales Anuales Este proceso se rige por lo dispuesto en el subcapítulo II del capítulo II de la Directiva General para la Programación y Formulación del Sector Público. EJECUCIÓN. Recursos Determinados (Contribución a fondos) Estima ingresos de las fuentes de financiamiento: RO ROOC.Gráfico 55: Programación presupuestaria anual PLIEGO DGPP Revisar escala de prioridades Pliego Determinar la demanda global de gastos Demanda Global de Gasto Estima ingresos de la fuente de financiamiento RDR. 6 literal c) del Anexo I). 6 literal f) del Anexo I) - Pliego remite a la DGPP su propuesta de Estructura Funcional (Art. Las actividades identificadas en esta norma son: - La OPP propone distribución de la asignación presupuestaria MEF entre las UEs (Art. (Art. (Art. 14 – La Estructura Funcional y la Estructura Programática) - Pliego presenta a la DGPP la Propuesta de Presupuesto Institucional y se sustenta.2 del Anexo I) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 14 – La Estructura Funcional y la Estructura Programática) - Las entidades deben revisar y ajustar la Estructura Funcional y Estructura Programática. - Titular del Pliego emite conformidad de la distribución de la Asignación Presupuestaria Total. 6 literal e) del Anexo I) - OPP comunica a las UEs el monto determinado para cada una de ellas. 5 numeral 5.Nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 221 . 6 literal g) del Anexo I). . EJECUCIÓN. (Art. Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales programen y formulen sus presupuestos institucionales para cada año fiscal”. - La DGPP proporciona a cada entidad la Estructura Funcional y la Estructura Programática.(Art.(Art. determina la demanda Global de Gastos. analiza y define las actividades y proyectos.01 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Reportes MFP-GL: Presupuseto de Ingresos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 222 . coordina determinación de metas presupuestarias. formula y estima indicadores de desempeño. Reportes Elaborar propuesta de Presupuesto Institucional del Pliego SIAF GLs Provinciales reciben proyecto PIA distrital Proyecto de Presupuesto Institucional de Pliego Comunica asignación presupuestaria – MEF para cada Pliego y GL Se sustenta propuesta de Presupuesto Institucional de Pliego Elaborar propuesta de estructura funcional y programática. Modificaciones a presupuestos anuales Este proceso se rige por lo dispuesto en el Subcapítulo III del Capítulo IV de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y en la Directiva para la Ejecución Presupuestaria52 52 Directiva Nº 005-2009-EF/76. Ingresos y Gastos provenientes de ROOC y Donaciones Revisa y prioriza Objetivos Pliego.Gráfico 56: Formulación de Presupuestos Institucionales Anuales UNIDAD EJECUTORA PLIEGO MEF Distribuir asignación presupuestaria a UEs GLs distritales presentan proyecto PIA distrital. EJECUCIÓN. Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF A5. Gastos. Resumen de personal. revisa y propone estructura funcional y programática. Resúmen Analítico de metas. 2 de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto) - El Titular del Pliego aprueba modificaciones en el nivel Funcional Programático mediante Resolución. numeral 40. 39. numeral 40. 40. numeral 39.2 de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto) Limitaciones Actualmente los procesos de elaboración de carga de modificaciones de planes. 4. Capítulo I de Directiva para la Ejecución Presupuestaria54) - EL Consejo Regional o Concejo Municipal aprueban los Créditos Suplementarios de los Fondos Públicos (Art. - La OPP propone modificaciones en el nivel Funcional Programático (Art.Según dicha Ley los montos de los créditos presupuestarios solo podrán ser modificados durante el ejercicio presupuestario y mediante Modificaciones en el Nivel Institucional y Modificaciones en el Nivel Funcional Programático. EJECUCIÓN. Capítulo I de Directiva para la Ejecución Presupuestaria53) - OPP de la Unidad Ejecutora propone modificaciones presupuestales de ser necesarias (Art. 4. 40. (Art. - OPP del Pliego propone modificaciones presupuestales de ser necesarias (Art. programas presupuestos de gastos e ingresos plurianuales y anuales no forman parte del SIAF y no se encuentran automatizados. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 223 .2 de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto). 53 Ibid 54 Ibid “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. programas presupuestos de gastos e ingresos aprobados por el consejo de Ministros y Congreso no se encuentran en el SIAF y no están automatizados. Como tareas pendientes a desarrollar tenemos: - Falta registrar Modificaciones Presupuestales (institucionales y funcionales) - No se registra la variación de la meta A nivel de Módulo funcional: - No registra modificaciones entre UE - No hay seguimiento de las Notas Modificatorias/ RS Pliegos - No registro de la variación de la meta Actualmente el seguimiento de las modificaciones presupuestales no está automatizado: - Seguimiento de Pliego a UE - Seguimiento de MEF a Pliego y UE A nivel de Módulo institucional - La conciliación es un problema para la contaduría “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. programas presupuestos de gastos e ingresos para la aprobación en el concejo de Ministros y Congreso no forman parte del SIAF y no se encuentran automatizados.Actualmente los procesos de elaboración de proyectos de modificaciones de planes. EJECUCIÓN. Actualmente los procesos de carga de modificaciones de planes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 224 . el Programa Multianual de Inversión Pública (PMIP). EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Proceso del Sistema Nacional de Inversión Pública Este proceso se rige por lo dispuesto en la Resolución Directorial Nº 002-2009-EF/68. que forma parte de sus Planes (Art. - Aprueba. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 225 . con acuerdo del Consejo Regional o Concejo Municipal. 7 numeral 7.Gráfico 57: Modificaciones a presupuestos anuales UE PLIEGO Elabora y carga modificaciones de Presupuesto de Ingresos y Gastos Anuales PIM SIAF MEF Consolida y carga modificaciones de Presupuesto de Ingresos y Gastos Anuales SIAF PIM Elabora y Carga Modificaciones de Presupuestos de Ingresos y Gastos Anuales Manual Elabora proyectos de modificación de Presupuestos de Ingresos y de Gastos para aprobación de Consejo de Ministros y Congreso Manual Carga modificación de Presupuestos de Ingresos y de Gastos aprobados por Consejo de Ministros y Congreso Manual PIM Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF A6.01 que aprueba la Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública.1). cuando corresponda. - Elabora el PMIP del Sector. 8.1 literal a)) - Evalúa y emite informes técnicos sobre los estudios de preinversión (art. actualiza y cancela registro de UF Elabora y suscribe estudios de preinversión Aplicativo Banco de proyectos Evalúa y emite informes técnicos sobre estudios de preinversión UE Registra estudios de preivnersión Planes estratégicos.1 literal h)). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 226 . según corresponda ylo somete a consideración de su Órgano Resolutivo (art. Gráfico 58: Proceso del Sistema Nacional de Inversión Pública Órgano Resolutivo OPI Elabora PMIP regional y local Aprueba PMIP PMI P Aplicativo Banco de proyectos UF Lineamiento s de políticas sectoriales Ejecuta PIP autorizado por Órgano Resolutivo Verifica que no se repita PIP Registra.1 literal g)) - Declara la viabilidad de los PIP o Programas de Inversión cuyas fuentes de financiamiento sean distintas a operaciones de endeudamiento u otra que conlleve el aval o garantía del Estado (art. PDC Contenidos Mínimos para Estudios de Preinversión Elabora expediente técnico o supervisa su elaboración Evaluación Ex post del PIP Informa a la OPI Declara viabilidad de los PIP o programas de inversión Informa a la DGPM sobre los PIP viables Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 8. EJECUCIÓN. Gobierno Regional o Gobierno Local. 8. este no se ha vinculado al SIAF por lo que no es posible el intercambio de información relativa a techos presupuestales y supuestos macroeconómicos como insumo para el proceso de programación y formulación presupuestaria multianual. fuera del aplicativo SIAF. Para el proceso de Programación macroeconómica multianual. la Dirección General de Presupuesto Público ha desarrollado un módulo en web. Para el caso del proceso de planeamiento estratégico no se dispone de una interfaz entre el SIAF y el sistema de CEPLAN para el intercambio de información. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Para el proceso de formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales. En la siguiente tabla se presentan los procesos correspondientes al macroproceso de programación de la gestión pública y se identifican los procesos que están o no actualmente en el SIAF. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 227 .El macroproceso de Programación de la gestión pública y su vínculo con el SIAF Para este macroproceso se tiene que solo el proceso de Modificación de Planes y Presupuestos está incorporado en el SIAF en lo que corresponde a funcionalidades en el aplicativo para realizar modificaciones presupuestales. EL CONSEJO DE MINISTROS Y EL BANCO CENTRAL DE RESERVA. A LA FECHA NO SE ENCUENTRA VINCULADO CON EL SIAF SP. NO SEÑALA AÚN UNA PROGRAMACIÓN DE RECURSOS QUE EXCEDAN AL AÑO FISCAL. QUIEN ANALIZA LOS SUPUESTOS MACROECONÓMICOS. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EN ESTRECHA COORIDNACIÓN CON EL CEPLAN. GASTOS CORRIENTES Y DE CAPITAL Y FINANCIAMIENTO X PROCESO QUE A LA FECHA NO ESTA VINCULADO CON EL SISTEMA. B PROGRAMACIÓN MACROECONÓMICA MULTIANUAL X ESTE PROCESO.Tabla 56: Matriz de procesos para la Programación de la Gestión Pública PROCESO I SIAF SI NO DESCRIPCIÓN PROGRAMACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA A PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO X ESTE PROCESO. EJECUCIÓN. LAS MISMAS QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACION. AL A FECHA NO ESTA VINCULADO CON EL SIAF. C FORMULACIÓN PRESUPUESTOS PLURIANUALES DE INGRESOS. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 228 . LA MISMA QUE RESULTA DE LAS COORDINACIONES ESTRECHAS ENTRE EL MEF. EL CUAL SE ENCUENTRA RELACIONADO CON LOS FORMATOS QUE CONTIENEN LAS ACTIVIDADES. ASIMISMO. LA NORMATIVIDAD PRESUPUESTARIA VIGENTE. PROPIAS DE LA UNIDAD DE PLANIFICACIÓN DE CADA ENTIDAD. MEF (ÁMBITO WEB). Y SU CONSOLIDACIÓN POR PARTE DEL MEF. LA INFORMACIÓN RELACIONADA AL ÁMBITO PRESUPUESTAL (FORMULACIÓN Y PROGRAMACIÓN). NO SE ENCUENTRA VINCULADA AL SISTEMA SIAF. INCLUYENDO LA ELABORACIÓN DE LA ESTRUCTURA FUNCIONAL PROGRAMÁTICA INSTITUCIONAL. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 229 . ÉSTA NO ESTA VINCULADA CON EL APLICATIVO SIAF SP. EJECUCIÓN. PERMITE AUTORIZAR LOS DIFERENTES TIPOS DE MODIFICACIONES PRESUPUESTALES PLANTEADAS POR CADA UNIDAD EJECUTORA. UNIDAD EJECUTORA Y ENTIDAD PÚBLICA). SU RESPECTIVA DESAGREGACIÓN POR CADA PLIEGO Y UEs. QUIEN A PARTIR DE ESTO ELEBORARÁ EL ANTEPROYECTO DE LA LEY DE PRESUPUESTO.PROCESO I SIAF SI NO DESCRIPCIÓN PROGRAMACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA D FORMULACIÓN DE PLANES OPERATIVOS Y PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES ANUALES E MODIFICACIÓN DE PLANES Y PRESUPUESTOS X X LO QUE RESPECTA A LOS PLANES OPERATIVOS. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. COMPRENDIDA DESDE LA ASIGNACIÓN DE LOS TECHOS PARA CADA PLIEGO REALIZADA POR EL MEF. EL APLICATIVO DEL SIAF. LA MISMA QUE PASARÁ POR LA APROBACIÓN DEL CONSEJO DE MINISTROS Y AL PLENO DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA. EN CAMBIO. EN SU MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS. SÓLO SE REALIZA A TRAVÉS DE UN APLICATIVO ESPECIAL DISEÑADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO . SU ELABORACIÓN A NIVEL INSTITUCIONAL (UNIDAD OPERATIVA. SÓLO EL PRESUPUESTO A NIVEL DEL PLIEGO. Según esa directiva la Programación Mensual de Presupuesto está comprendida por dos componentes: la Programación Mensual de Ingresos y la Programación Mensual de Gastos.01 56 Previsión Presupuestal Trimestral Mensualizada (PPTM) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. (Art. Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales efectúen la ejecución de sus presupuestos institucionales en el año fiscal respectivo. Cancelación de las Obligaciones de pagos por gastos presupuestarios devengados. asunción de compromisos. (Art.1 en el Subcapitulo I del Capítulo IV) - La OPP solicita modificaciones a las cuotas trimestrales mensualizadas mediante Oficio a la DGPP. - La DGPP determina las cuotas trimestrales mensualizadas56 que actúan como techo a gastar por las entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales. la cual tiene como objetivo “Establecer las pautas y procedimientos generales orientados a que los pliegos del Gobierno Nacional.3 en el Subcapitulo I del Capítulo IV) 55 Directiva Nº 005-2009-EF/76.B. Ejecución de la Gestión Pública Programada Dentro de la Ejecución de la Gestión Pública el informe de Berger identificó los procesos: Programación de ingresos y calendarización del Marco Anual de Créditos presupuestario. EJECUCIÓN. Determinación de ingresos y Recaudación de procesos. 13 numeral 13. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 230 . Programación de Ingresos y Calendarización del Marco Anual de Créditos Presupuestarios Este Proceso se rige por lo dispuesto en el Capítulo II de la Directiva para la Ejecución Presupuestaria55. en el marco del Sistema Nacional de Presupuesto y las Leyes de Presupuesto del Sector Público que aprueba el Congreso de la República”. B1. 13 numeral 13. 2 en el Subcapitulo I del Capítulo IV). Los procesos de Consolidación de las proyecciones de ingresos totales no forman parte del SIAF y no se encuentran automatizados. EJECUCIÓN.- La DGPP autoriza modificaciones mediante Resolución Directorial. - El Titular del Pliego aprueba el Calendario de Compromisos Institucional (Art 14 numeral 14. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 231 . Los procesos de Elaboración de Presupuesto de Caja no están en el SIAF y no se encuentran automatizados.4 en el Subcapitulo I del Capítulo IV) Limitaciones Los procesos de Proyectar los ingresos del MEF no forman parte del SIAF y no están automatizados. 13 numeral 13.3 en el Subcapitulo I del Capítulo IV). Los procesos de Consolidación de las proyecciones RDR no forman parte del SIAF y no están automatizados. - Oficina de Tesorería de la UE efectúa los pagos dentro de los límites del Calendarios de Compromisos Institucional (Art 14 numeral 14. Como tareas pendientes a desarrollar tenemos: Se Incorpora los procesos de Programación de Compromiso Anual Eliminación de los procesos de la Previsión Presupuestal Trimestral Mensualizada – PPTM y del calendario de compromisos. (Art. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 232 . SIAF PPTM Distribuye y asigna PPTM por UEs Consolida y aprueba Calendario de Compromiso Institucional Registro de Calendarios de Compromiso Institucional en función de PPTM Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF B2. 57 Directiva Nº 005-2009-EF/76. EJECUCIÓN.O. Asunción de Compromisos Este proceso se rige de acuerdo a lo dispuesto en el Subcapítulo II del Capítulo IV de la Directiva para la Ejecución Presupuestaria57.01 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 59: Programación de Ingresos y Calendarización del Marco Anual de Créditos Presupuestarios DNTP DGPP PLIEGO UE La OPP emite pautas internas que dan fluidez y consistencia a la tarea de mensualización de ingresos y gastos Obligaciones devengadas Realiza Presupuesto de Caja Aprueba Programación Mensual Elabora. de caja Elabora y carga PPTM por Pliego y Genérica con cargo a R. carga y actualiza Programación Mensual Estima Programación Mensual de Ingresos (no incluye R.O.) SIAF Presupuesto. EJECUCIÓN. 17 numeral 17.1 literal a) del Subcapítulo II) Limitaciones El compromiso se efectúa con posterioridad a la generación de la obligación. - El área de la UE que prevea realizar un gasto. - El responsable de área de la UE realiza el compromiso de gastos con cargo al crédito presupuestario y hasta pro el monto de la obligación dentro del año fiscal (Art. - La OPP de la UE emiten en documento la certificación de crédito presupuestario (Art. 77 numerales 77. contratar y/o adquirir un compromiso solicita que se expida la certificación del crédito presupuestario.Ley de Presupuesto del Sector Público para el año 2008 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 58 Ley Nº 29142 . Contrato o Convenio. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 233 .2 de la Ley General58) - La UE registra las certificaciones de crédito realizadas para determinar los saldos disponibles para expedir nuevas certificaciones.- La OPP del Pliego dicta los procedimientos y lineamientos para el cumplimiento de la certificación del crédito presupuestario (Art.1 y 77.2 literal a) del Subcapítulo II). 18 numeral 18. Como tareas pendientes a desarrollar en el proceso de asunción de compromisos tenemos: Actualmente no existe el proceso de Certificación presupuestaria (precompromiso) que permita asegurar que el compromiso tenga un margo presupuestario. EJECUCIÓN. Cancelación de las Obligaciones de pagos por gastos presupuestarios devengados Este proceso se rige por lo dispuesto en la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería 59 y por la Resolución Directoral Nº 034-20 03 -EF/77 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 234 .Gráfico 60: Asunción de Compromisos MEF PLIEGO UE Revisión y verificación UO Recibir solicitud de necesidades Solicitud de necesidades SIGA/ Manual Registrar Certificación de Crédito Presupuestario CCP Manual Recibir Orden de Compra/Servicio/ Contrato Validar y disminuir la compra Registrar compromiso SIAF Recibe y Aprueba monto de compromiso Fase compromiso SIAF Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF B3.15. 59 Ley 28693 (Ver Marco de Referencia Normativo” “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. - La Oficina de Tesorería de la unidad ejecutora elabora comprobante de pago donde deberá constar:  EL monto a ser abonado  Nombre o razón social del proveedor. (Art.15). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 235 .2 del Capítulo III) - La DGPP autoriza a través del SIAF-SP las operaciones de pagaduría con cargo a los fondos que administra y registra. lo cual implica la ejecución de la transferencia electrónica de fondos en las subcuentas bancarias del Banco de la Nación u otra cuenta bancaria de la UE autorizada por la DGPP (Resolución Directoral Nº 034-20 03 -EF/77 . EJECUCIÓN.  Número de Registro Único de Contribuyente (RUC).  Código de Cuenta Interbancario (Resolución Directoral Nº 034-20 03 -EF/77 .2). 30 numeral 30.15) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. - Las oficinas correspondientes de Logística y Personal presentan documentación sustentatoria a la oficina de Tesorería para la atención del Pago.- El Director de la OGA en la UE establece los procedimientos para el procesamiento de la documentación sustentatoria de la obligación a cancelar (Art. 32 numeral 32. - La unidad ejecutora ingresara en el módulo SIAF-SP los datos correspondientes al monto a ser abonado en la cuenta indicada del proveedor (Resolución Directoral Nº 034-20 03 -EF/77 . 6 literal g) del Capítulo III).15) - Los funcionarios autorizados de la unidad ejecutora efectúan la operación de pago a través del SIAF-SP. - La Unidad Ejecutora o Entidad debe consignar el número de registro SIAF-SP (Art. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 236 .) Distribuye límite de giro Priorizar pagos Si Fondos Adminstrado s DNTP Verificar girado Registrar fase girado Si No Verificar disponibilidad respecto a los montos depositados en la respectiva cuenta bancaria Módulo Administrativo SIAF Emite Cheque o Orden de pago Mejor Fecha Autorizar Pago Autorizar Pago SIAF Recibe girado aprobado Generar registro contable BN registra pagos Autorizados y SIAF carga información de Pagados para el registro. det. excepto para el caso de las remuneraciones.Limitaciones El sistema no permite límite de girado diario. EJECUCIÓN. Gráfico 61: Cancelación de las Obligaciones de pagos por gastos presupuestarios devengados MEF/DNTP PLIEGO Autorizar Asignación Financiera (Límite de Giro) UE Obligaciones devengadas Recibir Asignación FInanciera Redistribuy e SIAF No Relación UEs beneficiadas Solicita redistribuir asignación financiera entre UEs (sólo para R. información con la cual deberá efectuar la conciliación diaria para su contabilidad y la del Tesoro Público Elaboración: Consultor FUENTE: DNTP-MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Limitaciones Actualmente el cargado de información de los estados financieros no se encuentra automatizado. 6 literal h) del Capítulo III) - La DGPP mantiene registro actualizado de las cuentas bancarias (Art. la solicitud de apertura de subcuentas de la CUT se realiza a través de oficio. En el proceso de conciliación las entidades concilian manualmente comparando sus movimientos de cuenta bancaria con los estados de cuenta del SIAF: En el subproceso de administración de cuentas y subcuentas de la CUT. Determinación de ingresos Este proceso se rige por lo dispuesto en la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería. - La DGPP autoriza la apertura de subcuentas bancarias de su Cuenta Principal que sean necesarias para el registro del movimiento de ingresos y gastos. 45 en el Capítulo II del Título III – Disposiciones Especiales). B5.2 del Capítulo 5) - La DGPP efectúa conciliaciones con las unidades ejecutoras respecto a los registros relacionados con la preparación de sus correspondientes estados financieros. EJECUCIÓN.B. - La DGPP autoriza la apertura de cuentas bancarias (Art. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.4 Conciliación Bancaria de operaciones Este proceso se rige por lo dispuesto en la Ley General del Sistema Nacional de Tesorería. que permitan identificar los fondos transferidos y recibidos de dicha dirección. 6 literal h) del Capítulo III). (Art. 15 numeral 15. (Art. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 237 . Los ingresos determinados no se encuentran a nivel de partidas presupuestarias. la oportunidad y la persona natural o jurídica que debe efectuar un pago de desembolso de fondos a favor de una Entidad” - La DGPP administra y registra los ingresos tributarios y no tributarios (Art. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 238 .2 del Capítulo IV) Limitaciones Actualmente la información de ingreso determinado no se registra en el SIAF sino la entidad recaudadora. 11 numeral 11. 11 numeral 11.Según esta Ley: “La Determinación es el acto por el que se establece e identifica con precisión el concepto.1 del Capítulo IV) - Las unidades ejecutoras y entidades administran y registran los ingresos generados en la producción o prestación de los bienes y servicios autorizados de acuerdo a ley (Art. el monto. SUNAT. Recaudación de ingresos Actividades identificadas: MEF-DNTP Recibir resumen de ingresos clasificados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Procesar de conciliación. Generar registro presupuestario del ingreso y registros contables.Gráfico 62: Determinación de ingresos SUNAT DNEP DNTP Declaraciones tributarias PLIEGO Determinar ingreso tributario Determinar ingreso tributario y no tributario Registrar ingreso determinado Registrar ingreso determinado Recibir desembolso del crédito Concertación SIAD Registrar desembolso Aplicativo SIAF Aplicativo SIAF Documentación sustentatoria Ingreso determinado Ingreso determinado Generar asiento contable Generar asiento contable Elaboración: Consultor FUENTE: DNTP-MEF B6. EJECUCIÓN. Clasificar ingresos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 239 . EJECUCIÓN.Banco de la Nación Genera estados bancarios de las cuentas de la Cuenta Única del Tesoro. SUNAT Genera resúmenes de ingresos clasificados por concepto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Limitaciones Actualmente la información de clasificación de ingresos son enviadas por las entidades recaudadoras a nivel de partidas presupuestarias consolidadas. no existe información de clasificación de ingreso al detalle. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 240 . 1 Concertación de operaciones de endeudamiento público El Titular del Sector. Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento. Gestión del Financiamiento Concertación Se encuentra normado en: 1. Subproceso 2. Directiva de Concertaciones.7. EJECUCIÓN.Gráfico 63: Recaudación de ingresos SUNAT BN DNTP Resumen de ingresos clasificados por concepto Recibir resumen de ingresos clasificados Estados bancarios de la CUT Proceso de conciliación Ingresos por clasificar Clasificar ingresos Generar registro presupuestario del ingreso y registros contables Módulo Administrativo SIAF Elaboración: Consultor FUENTE: DNTP-MEF B7. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 241 . Ley Anual de Endeudamiento. 3. Presidente del Gobierno Regional o el Alcalde “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2.  La calificación crediticia favorable (en operaciones de endeudamiento directas o garantizadas).  Informe técnico-económico sobre la capacidad de pago de la deuda. DGPM.i) Presenta solicitud de financiamiento al MEF acompañando:  Acta de aprobación del Consejo o Concejo según corresponda. La Unidad Ejecutora. ii) Interviene con la DNEP en las actividades referidas a la negociación del contrato de préstamo.  Declaratoria de viabilidad en el marco del SNIP para PIP La Unidad Ejecutora.  La capacidad de pago del servicio de la deuda y  La previsión de recurso para atender la Contrapartida Nacional.  El destino de los recursos a financiar PIP aprobados en el SNIP. El Presidente del Gobierno Regional. VMH. EJECUCIÓN. La concertación culmina con la aprobación de la operación de endeudamiento mediante D. Contraloría General de la República y Consejo de Ministros (entrega de información complementaria). Alcalde iii) En el caso de operaciones contratadas por el Gobierno Nacional y traspasadas a los Gobiernos Regionales y Locales se verifica lo siguiente:  El complimiento de las reglas fiscales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 242 .  Opinión favorable del sector vinculado al proyecto. iv) Mantiene coordinación permanente con la DNEP en las gestiones ante DGAES.S. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Alcalde i) Acredita ante la DNEP los representantes autorizados a solicitar los desembolsos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 243 . 2.Creación de Unidad Ejecutora especial e incorporación al presupuesto institucional El Titular Sector. EJECUCIÓN. Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento. Presidente del Gobierno Regional. 3. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La Oficina de Planeamiento y Presupuesto de la UE ii) Remite a la DNEP la propuesta de distribución de recursos para los próximos 3 años para operaciones concertadas y por concertar. Alcalde i) Gestiona la creación de una UE especial (de acuerdo con el marco legal aplicable) y ante la DGPP solicita la cadena funcional programática para la ejecución del PIP. Desembolso Se encuentra normado en: 1. El Representante de la UE iv) Solicita a la DNEP la autorización de las solicitudes de desembolsos de las operaciones de endeudamiento y luego las remite a la fuente cooperante. Directiva de Desembolsos. ii) Una vez creada la UE del Proyecto. Presidente del Gobierno Regional. Autorización del Desembolso El Titular del Sector. iii) Remite a la DNEP la programación de desembolsos mensualizada para el año fiscal siguiente sin exceder el monto anual asignado. gestiona la incoporación del préstamo al presupuesto institucional. Ley Anual de Endeudamiento. Se culmina con la aceptación del Aporte Financiero No Reembolsable mediante R. iii) Informa a la DNEP la recepción de los desembolsos a través de Notas de Recepción de Desembolsos – NDR. i) Hace la coordinación permanente con la DNEP para realizar las gestiones ante la DGPM. EJECUCIÓN. ii) Registra la recepción de los desembolsos a través de Notas de Recepción de Desembolsos – NDR. i) Solicita a la DNTP la apertura de las cuentas bancarias en el Banco de la Nación u otra entidad financiera de acuerdo con los términos del contrato. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. de acuerdo a la Ley SAFI – 28112. i) Concilia y suscribe actas de conciliación con la DNEP de forma semestral por el monto total de los desembolsos. Conciliación de desembolsos El Operador SAFI de tesorería. Aceptación del Aporte Financiero No Reembolsable La Unidad Ejecutora. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 244 . El representante de la UE. Incorporación al Presupuesto 60 Operador del Sistema de Administración Financiera.S.Registro El Operador SAFI60 del área de tesorería. Presidente de Gobierno Regional o Alcalde. Propósito General “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. módulo que realiza interfaces con otros módulos del mismo SIAF-SP.SP El representante de la UE. ii) Registra la recepción de los desembolsos en el SIAF . Registro de la Deuda para la formulación de estadísticas de la deuda de los GR y GL Dada su autonomía. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 245 . Estas operaciones son registradas en el módulo de deuda pública del SIAF-SP. i) Gestiona la incorporación del aporte financiero No Reembolsable al presupuesto institucional. iii) Informa a la DNEP la recepción de los desembolsos a través del SIAF – SP. los gobiernos regionales y locales pueden concertar operaciones de endeudamiento sin la garantía del gobierno nacional respetando las fases del proceso de endeudamiento y cumpliendo los requisitos de descentralización fiscal. EJECUCIÓN. Estos datos son enviados a través del SIAF-SP a la DNEP quien los utiliza a partir de consultas del SIAD a efectos del monitoreo y formulación de las estadísticas de la deuda. Recepción y Registro de Desembolsos El Operador SAFI de Tesorería. control y normas relacionadas.El Titular. Este sub proceso se realiza en el sentido de la provisión de datos del SIAF-SP al SIAD. i) Recepciona los Desembolsos de la fuente cooperante. desembolsos y pagos de los gobiernos subnacionales.  Registro oportunos de la PROGRAMACIÓN.1 al 2. Objetivos Específicos  Obtener una base de datos con la información de la deuda sub nacional. en este marco. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 246 . Alcances y limitaciones  Obtener financiamiento del déficit a nivel institucional.  El registro debe ser realizado por los usuarios de los GSN. El subproceso se rige por lo dispuesto en el capítulo I del Título VII de la Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento. son aplicables las reglas de los subprocesos antes descritos. Limitaciones Subproceso de programación del endeudamiento público “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. concertaciones.2.  Monitorear el estado de la deuda pública de los gobiernos subnacionales. EJECUCIÓN. Las autorizaciones que a nivel del MEF dependen del Consejo de Ministros.Formular las estadísticas de la deuda pública de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales no registrada por la DNEP. obviando las comunicaciones. Descripción del Subproceso: Este sub proceso requiere el cumplimiento de las etapas del proceso de endeudamiento descritas en los sub procesos del 2.2. solicitudes y autorizaciones que dependen del MEF.4 a nivel institucional en los gobiernos sub nacionales para concertar operaciones de endeudamiento. en los gobiernos subnacionales corresponden al Concejo o Consejo.7.7. registro y conciliación de desembolsos Actualmente las unidades ejecutoras se reúnen semestralmente con la DNEP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 247 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se procesan a través de hojas de Excel. Para el proceso administrativo de abastecimiento se encuentra fuera del SIAF. Subproceso de autorización. El macroproceso de Ejecución de la gestión pública programada y su vínculo con el SIAF El proceso de programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios.La elaboración del programa trianual de concertaciones (PTC) y desembolsos (PTD) no están automatizados. Para el caso del proceso de Gestión del endeudamiento. para conciliar desembolsos. registro y pago de la deuda se encuentran dentro del SIAF a cargo de la Dirección Nacional de Endeudamiento. se procesan a través de hojas de Excel. tenemos que los subprocesos de Revisión y Verificación de la existencia de crédito presupuestario. Finalmente el proceso de administración de recursos humanos se encuentra en el SIAF y es manejado a través del módulo de Control de Pago de Planillas. EJECUCIÓN. registro y conciliación de desembolsos y el de presupuestación. La elaboración del programa anual de desembolsos (PAD) no está automatizada. El proceso de determinación y recaudación de ingresos se encuentran en el aplicativo SIAF mediante el Módulo Administrativo. Para el proceso de Asunción de compromisos de gastos. se encuentra en el SIAF. validación y disminución de la cuota y de generación de compromisos y registros contables se encuentran el aplicativo SIAF a través de los Módulos de Procesos Presupuestal y Administrativo. solo los subprocesos de autorización. En la siguiente tabla se presentan los procesos correspondientes al macroproceso de ejecución de la gestión pública programada y se identifican los procesos que están actualmente en el SIAF. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 248 . LOS MISMOS QUE SON TRANSMITIDAS E INFORMADAS AL PLIEGO DE CADA ENTIDAD.2 CONSOLIDAR LAS PROYECCIONES RDR X 1.5 PROGRAMACIÓN MENSUAL DE GASTOS X APLICATIVO SIAF MANEJADO POR EL MEF.1 PROYECTAR LOS INGRESOS DEL MEF X 1.4 REALIZAR UN PRESUPUESTO DE CAJA X 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 249 . PERMITE REALIZAR LA PROGRAMACION MENSUAL DE GASTOS A CADA UNIDAD EJECUTORA. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.3 CONSOLIDAR LA PROGRAMACIÓN DE LOS INGRESOS TOTALES X 1. EL MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS DEL SIAF.Tabla 57: Matriz de procesos para la Ejecución de la Gestión Pública Programada PROCESO II SIAF SI NO DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA PROGRAMACIÓN DE INGRESOS Y CALENDARIZACIÓN DEL MARCO ANUAL DE CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS (MEF) 1 1. X ASUNCIÓN DE COMPROMISOS DE GASTOS (UNIDAD EJECUTORA / UNIDAD OPERATIVA) 2 2. PERMITE CONSOLIDAR A LA DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF. LA CUAL COMO SE VAYA REALIZANDO LOS PROCESOS Y CONTRATOS RESPECTIVOS.PPTM.1 RECIBIR LA SOLICITUD DE LAS NECESIDADES 2. LOS GASTOS PROGRAMADOS POR CADA UNIDAD EJECUTORA. COMO EN EL ADMINISTRATIVO. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA. EL APLICATIVO TANTO EN SU MÓDULO PROCESO PRESUPUESTARIO. Y ELABORAR LAS DIPLOMAS QUE CONTIENEN LA PREVISIÓN PRESUPUESTAL TRIMESTRAL MENSUALIZADA .2 REVISIÓN Y VERIFICACIÓN (SE VERIFICA LA EXISTENCIA DEL CRÉDITO PRESUPUESTARIO) X X EL APLICATIVO SIAF. NO RECIBE LA SOLICITUD DE LAS NECESIDADES REALIZADAS POR LAS DIVERSAS UNIDADES OPERATIVAS QUE FORMAN PARTE DE CADA UNIDAD EJECUTORA. SE IRÁN CARGANDO (VÍA INTERFASE) ENTRE ESTOS DOS SISTEMAS. EJECUCIÓN. FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y CLASIFICADOR DE GASTOS. QUE SERVIRÁN DE MARCO PARA LA ELABORACIÓN DEL CALENDARIO DE COMPROMISOS INSITUCIONAL CCI. ÉSTA SE REALIZA DE MANERA INDEPENDIENTE EN EL SISTEMA DE LOGISTICA SIGA.PROCESO II SIAF SI NO DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA 1. QUE SERÁN DISTRIBUIDAS A CADA PLIEGO (ENTIDAD PÚBLICA). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6 PREVISIÓN PERSUPUESTARIA TRIMESTRAL MENSUALIZADA (RECURSOS ORDINARIOS) EL MENCIONADO MÓDULO DE SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 250 . REALIZARÁ LA VERIFICACIÓN DE LOS RECURSOS DISPONIBLES EN EL MARCO PRESUPUESTAL. A TRAVÉS DE UNA INTERFASE. UNA VEZ APROBADO EN EL SISTEMA DE LOGÍSTICA . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7 GENERAR COMPROMISOS Y REGISTROS CONTABLES X 3 LA CRISTALIZACIÓN DE LA NECESIDAD PASA. CON LA PRIMERA FASE DEL GASTO (COMPROMISO).1 DETERMINACIÓN DE INGRESOS X A TRAVÉS DEL APLICATIVO SIAF.PROCESO II SIAF SI NO DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA 2. EXPEDIENTE QUE POSTERIORMENTE PASARÁ A SER CONTABILIZADO. SE REGISTRAN LOS RECURSOS DETERMINADOS POR LA ENTIDAD PARA SU POSTERIOR INCORPORACION EN EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE SER REQUERIDO. MIGRA LA INFORMACIÓN AL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL SIAF SP. GENERÁNDOSE UN NUEVO EXPEDIENTE SIAF. POR EL SISTEMA DE LOGISTICA . DETERMINACIÓN Y RECAUDACIÓN DE INGRESOS 3. FASE QUE GENERARÁ UNA MERMA O DISMINUCIÓN EN EL CALENDARIO DE PAGOS (CCI) DISPONIBLE. Y GIRADO.6 VALIDAR Y DISMINUIR LA CUOTA X 2. EJECUCIÓN. EL CUAL DESPUÉS DE SER APROBADO POR LA UNIDAD EJECUTORA. DEVENGADO. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 251 .5 RECIBIR OC X 2. EN EL CASO DE LOS BIENES Y SERVICIOS. POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y CADENA DE GASTOS. ÉSTE CONLLEVARÁ UNA DISMINUCIÓN DEL MARCO PRESUPUESTAL EXISTENTE.SIGA.SIGA.4 NOTIFICACIÓN DE LA ACEPTACIÓN X 2.3 REGISTRAR PRE COMPROMISO X 2. 2 CONTROL PATRIMONIAL DE BIENES DE USO X NO EXISTE PROPIAMENTE EN EL SISTEMA SIAF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. LOS MISMOS QUE SE ENCUENTRAN A CARGO DE LA UNIDAD DE TESORERÍA O LAS QUE HAGAN SUS VECES EN LA UNIDAD EJECUTORA.DGEP. INFORMACIÓN QUE RESULTA DE LAS COORDINACIONES ENTRE LAS UNIDADES EJECUTORAS RESPONSABLES DE CADA UNO DE LOS PROYECTOS QUE INVOLUCRAN PRESTAMOS. UN MÓDULO PARA LA UNIDAD DE ABASTECIMIENTO. REGISTRO Y CONCILIACIÓN DE DESEMBOLSOS X 4.1 PROGRAMACIÓN DEL ENDEUDAMIENTO PÚBLICO X 4.5 PRESUPUESTACIÓN.PROCESO II SIAF SI NO DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA 3. PROCESO ADMINISTRATIVO DE ABASTECIMIENTO 5. REGISTRO Y PAGO DE LOS SERVICIOS DE LA DEUDA X 5 APLICATIVO SIAF MANEJADO POR EL MEF.4 AUTORIZACIÓN. SUS OPERACIONES LAS REALIZA MEDIANTE EL SISTEMA DE LOGÍSTICA (SIGA).1 SUBPROCESO VINCULADO A ABASTECIMIENTO X 5. X GESTIÓN DEL FINANCIAMIENTO 4.2 CONCERTACIÓN DE OPERACIONES X 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 252 .3 REGISTRO DE CONTRATOS Y CONCESIONES X 4.2 4 RECAUDO DE INGRESO MEDIANTE EL INGRESO (REGISTRO) A TRAVÉS DEL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO. SE REGISTRAN LOS RECURSOS CAPTADOS POR LA ENTIDAD. Y LA DIRECCIÓN GENERAL ENDEUDAMIENTO PÚBLICO . EJECUCIÓN. MANEJAN UN SISTEMA DE GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS. EJECUCIÓN.5 ACTUALIZACIÓN DE CATÁLOGOS X 6 PROCESO ADMINISTRATIVO DE RECURSOS HUMANOS 6. LA UNIDAD DE PERSONAL DE CADA UNA DE LOS PLIEGOS. ACTUALIZANDO INFORMACIÓN RESPECTO A LA SITUACIÓN DE LAS PLAZAS DE FUNCIONARIOS Y SERVIDORES DE CADA UNA DE SUS ENTIDADES (ÁMBITO WEB).1 PROCESO DE RRHH X MANEJADO A TRAVÉS DEL APLICATIVO DE RECURSOS HUMANOS DEL SIAF (CONTROL DE PLANILLAS). MEDIANTE EL CUAL SE INGRESAN LSO DATOS DEL PERSONAL QUE FORMA PARTE DE CADA UNA DE LAS UNIDADES EJECUTORAS DEL SECTOR PÚBLICO. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 253 . ASIMISMO. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF.4 CATÁLOGO DE BIENES Y SERVICIOS X 5.3 CONTROL PATRIMONIAL DE BIENES DE CONSUMO X 5.PROCESO II SIAF SI NO DESCRIPCIÓN EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA 5.  Seguimiento presupuestario a través del Aplicativo Web de Seguimiento Presupuestario Trimestral. EJECUCIÓN.  Cargar información trimestral de cumplimiento de metas físicas. indicadores de programas estratégicos por parte de los Pliegos en el módulo SIAF. Entidades del Gobierno Local y ETEs  Brindar información agregada de PIA. Rendición de cuentas financieras y de resultados C1.  Evaluar PpR a través del aplicativo PpR Web. Entidades del Gobierno Nacional y Gobierno Regional  Brindar información adicional de objetivos. metas.C. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 254 .  Brindar datos adicionales y comentarios sobre avances. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. PIM. ponderación para determinar importancia y porcentaje de cumplimiento. DGPP  Evaluar presupuesto a través del aplicativo Web. proyectos. Calendario y ejecución devengado para evaluación a través del módulo del SIAF. c. Elaboración de Información de Seguimiento de meta e indicadores estratégicos de desempeño Actividades identificadas en el proceso de Elaboración de información de seguimiento de meta e indicadores estratégicos de desempeño: a. b. verificar resultados y justificar resultados y justificar resultados de cumplimiento por parte de las Unidades Ejecutoras en el módulo SIAF. verificar resultados y justificar resultados y justificar resultados de cumplimiento por parte de las Unidades Ejecutoras en el módulo SIAF. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Duplicidad de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web de Seguimiento Presupuestario de la DGPP. Duplicidad de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web PpR de la DGPP. indicadores de programas estratégicos por parte de los Pliegos en el módulo SIAF.  Brindar datos adicionales y comentarios sobre avances. Cargar información trimestral de cumplimiento de metas físicas. Limitaciones Duplicidad de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web de la DGPP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 255 . devengado.Gráfico 64: Elaboración de Información de Seguimiento de meta e indicadores estratégicos de desempeño DGPP Reportes GN Y GR Evaluación Presupuestaria Módulo Web GL Y ETES Brindar información adicional de objetivos. Ejecución devengado para evaluación Módulo SIAF Módulo SIAF PIA. compromiso. PIM. proyectos. compromiso. verificar resultados y justificar resultados de cumplimiento por parte de las UEs Módulo Web de Seg. indicadores de Programas Estratégicos por parte de los Pliegos Módulo PpR Web Módulo SIAF Informe de Seguimiento Seguimiento Presupuestario Informe de Seguimiento del Proceso de Ejecución Brindar datos adicionales y comentarios sobre avances. devengado. Pto Trim Módulo SIAF PIA. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 256 . ponderación para determinar importancia y porcentaje de cumplimiento Brindar información agregada PIA. Producción de las Estadísticas de las Finanzas Públicas Limitaciones Actualmente los procesos para la Generación de Estadísticas de las Finanzas Públicas se encuentran automatizados pero no forman parte del SIAF. EJECUCIÓN. PIM. (Análisis estático de las Estadísticas) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. metas. calendario a nivel agregado para el trimestre y acumulado anual Elaboración: Consultor FUENTE: DGPP-MEF C2. Solo es posible obtener estadísticas de presupuestarias del año no pudiéndose hacer comparaciones con años anteriores. PIM y Calendario. calendario a nivel agregado para el trimestre y acumulado anual Evaluación PpR Carga de información trimestral de cumplimiento de metas físicas. Actualmente existen diferencias entre los asientos del Plan Contable y del clasificador presupuestal por lo que es necesario que se realicen ajustes y correcciones en los asientos contables de forma manual.C3. Subproceso de generar balance de pruebas No se dispone de cartera de clientes y de proveedores por lo que no se puede separar lo los saldos corrientes de los saldos no corrientes. Subproceso de generar estados financieros y presupuestarios La generación de los estados financieros de Balance General y estados financieros de Pérdidas y Ganancias es automático no obstante para el caso de los estados financieros de Flujo de Efectivo y de Cambios en el patrimonio neto esta no se encuentra automatizada. Limitaciones Subproceso de registro contable Una parte es manual y otra parte esta automatizada. Subproceso de generar estados consolidados Este proceso se encuentra parcialmente automatizado. Elaboración de Información financiera sobre la gestión para fines de seguimiento y rendición de cuentas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 257 . Subproceso de analizar Estados Financieros Consolidados Actualmente los modelos a través de los cuales cada entidad envía sus notas de EEFF y Estados Presupuestales no están uniformizados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 258 . En el proceso de elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de seguimiento y rendición de cuentas solo el subproceso de registro contable por parte de la unidad operativa se encuentra fuera del SIAF. En la siguiente tabla se presentan los procesos correspondientes al macroproceso de rendición de cuentas y se identifican los procesos que están actualmente en el SIAF.El macroproceso de Rendición de cuentas y de resultados e información de seguimiento y evaluación y su vínculo con el SIAF Actualmente el proceso de elaboración de información de seguimiento de metas e indicadores estratégicos de desempeño (MEF) se encuentra fuera del SIAF. El proceso de elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de seguimiento y rendición de cuentas se encuentra dentro del SIAF y es manejado por el MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. PERO NO ES REALIZADA EN EL APLICATIVO WEB DEL SISTEMA DE SEGUIMIENTO DE PRODUCTOS DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS ESTRATÉGICOS.2 EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA EVALUACIÓN PpR X X EL PROCESO DE EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA UTILIZA LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS DEL SIAF. EJECUCIÓN.1 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 259 .Tabla 58: Matriz de procesos para la Rendición de Cuentas y resultados e información de seguimiento y evaluación PROCESO III SIAF SI NO DESCRIPCIÓN RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS ELABORACIÓN DE INFORMACIÓN DE SEGUIMIENTO DE METAS E INDICADORES ESTRATÉGICOS DE DESEMPEÑO (MEF) 1 1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. DISEÑADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF. EL PROCESO DE EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA UTILIZA LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS DEL SIAF. DISEÑADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF. SINO EN EL SISTEMA DE GESTIÓN PRESUPUESTAL. PERO NO ES REALIZADA EN EL APLICATIVO. PERO NO ES REALIZADA EN EL APLICATIVO.2 ADMINISTRAR TABLAS DE CORRESPONDENCIA PLAN CONTABLE Y CLASIFICADOR DE ESTADÍSTICAS DE FINANZAS PÚBLICAS X REALIZADO POR EL MEF. EJECUCIÓN.1 GENERAR LAS ESTADÍSTICAS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS X MANEJADO POR EL MEF. DISEÑADO POR LA DIRECCIÓN GENERAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO DEL MEF. ELABORACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA SOBRE LA GESTIÓN PARA FINES DE SEGUIMIENTO Y RENDICIÓN DE CUENTAS “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2. PRODUCCIÓN DE LAS ESTADÍSTICAS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS 2.3 2 3 SIAF SEGUIMIENTO PRESUPUESTARIO X EL PROCESO DE EVALUACIÓN PRESUPUESTARIA UTILIZA LA INFORMACIÓN REGISTRADA EN EL MÓDULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS DEL SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 260 .PROCESO III SI DESCRIPCIÓN NO RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS 1.3 GENERAR MARCO ANALÍTICO DEL SISTEMA DE ESTADÍSTICAS DE FINANZAS PÚBLICAS X REALIZADO POR EL MEF. SINO EN EL SISTEMA DE SEGUIMIENTO DE EJECUCIÓN DEL GASTO. OBTENIENDO DE LA INFORMACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS GENERADOS POR EL APLICATIVO DE CADA UNA DE LAS UNIDADES EJECUTORAS DE LOS DIVERSOS PLIEGOS (ENTIDADES PUBLICAS DEL ESTADO) 2. LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA.4 RECIBIR BALANCES Y ESTADOS FINANCIEROS CONTABLES (MEF) CADA CIERTO PERIODO LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD. ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF.3 REGISTRO CONTABLE MANUAL (UNIDAD EJECUTORA) 3. ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF. COMO PARTE DE LA ADMINISTRACIÓN DE LOS CLASIFICADORES A SER UTILIZADOS EN LOS DIVERSOS REGISTROS POR PARTE DE LAS UNIDADES EJECUTORAS DEL ESTADO. EJECUCIÓN.2 REGISTRO CONTABLE MANUAL (UNIDAD OPERATIVA) 3. X X X X GENERALMENTE LA UNIDAD OPERATIVA MANEJA EL SIAF. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF. SÓLO PARA CONSULTA Y SEGUIMIENTO DE LOS PROCESOS Y ACTIVIDADES INHERENTES A SUS GASTOS. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 261 . CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO). LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA.PROCESO III SIAF SI NO DESCRIPCIÓN RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS 3. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA.1 ADMINISTRACIÓN DE CLASIFICADORES (MEF) 3. REALIZA EL MANTENIMIENTO. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF.6 3.PROCESO III SIAF SI NO DESCRIPCIÓN RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS 3. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA. LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA. CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO). EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF. A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA. CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO). LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA.5 3. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF. CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO).7 3. CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.8 REALIZAR CIERRE CONTABLE (ENTIDAD PÚBLICA) GENERAR BALANCE DE PRUEBA (ENTIDAD PÚBLICA) GENERAR ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS (ENTIDAD PÚBLICA) ANALIZAR ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS (MEF) X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF. LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF. LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. EJECUCIÓN. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 262 . A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA. PROCESO III SIAF SI NO DESCRIPCIÓN RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS 3.9 3.10 3.11 3.12 GENERAR LOS ESTADOS INTEGRADOS (ENTIDAD PÚBLICA) ANALIZAR LOS ESTADOS INTEGRADOS (MEF) GENERAR LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS (ENTIDAD PÚBLICA) ANALIZAR LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS (MEF) X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF, A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA, CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO), EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF, LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF, A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA, CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO), EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF, LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF, A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA, CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO), EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF, LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. X ESTA INFORMACIÓN ES PROCESADA EN EL MÓDULO ADMINISTRATIVO DEL APLICATIVO SIAF, A NIVEL DE UNIDAD EJECUTORA, CONSOLIDADA POR EL PLIEGO (ENTIDADES DEL ESTADO), EN COORDINACIÓN CON LA DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA DEL MEF, LOS MISMOS QUE SERVIRÁN COMO INSUMO PARA LA ELABORACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DE LA REPÚBLICA. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 263 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 264 3.1.5.3 Identificación y características del Servicio Definición A partir de los procesos analizados en la sección anterior se identificaron los flujos de información de tipo presupuestal, administrativa y contable que se brindan en cada una de las fases de la Administración Financiera del Sector Público. Según el Modelo Conceptual del SIAF, estas fases están identificadas en tres macroprocesos: Programación de la gestión pública, Ejecución de la gestión pública programada y Rendición de cuentas y de resultados e información de seguimiento y evaluación de la gestión. En esta sección se identifican los servicios de información con que cuenta el SIAF así como las principales tablas transaccionales que corresponden a cada tipo de servicio de información. Programación de la gestión pública En este macroproceso se han identificado los siguientes servicios de información: - Información de Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Flujo de información referido a indicadores de desempeño obtenidos a partir de los Planes de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo. Actualmente este flujo de información no esta incorporado en el SIAF ni esta automatizado. - Información de Planes Estratégicos institucionales, regionales y/o locales “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 265 Flujo de información referido a indicadores de desempeño obtenidos a partir de los Planes Estratégicos desarrollados por las Entidades Públicas en los niveles de gobierno Nacional, Regional y Local. Actualmente este flujo de información no esta incorporado en el SIAF ni esta automatizado. - Información de programas y proyectos prioritarios Flujo de información referido a indicadores de desempeño obtenidos a partir de programas y proyectos prioritarios. Actualmente este flujo de información no esta incorporado en el SIAF ni esta automatizado. - Información del Marco Macroeconómico Multianual Flujo de información de supuestos macroeconómicos y de techos de las fuentes de financiamiento: Recursos Ordinarios, Foncomún, Canon y Sobrecanon. Actualmente este flujo de información no esta incorporado en el SIAF ni esta automatizado. - Información de techos presupuestales para cada Pliego y Gobierno Local Envíos de información de la asignación financiera por parte del MEF a cada Pliego y Gobierno Local. Actualmente este servicio de información se envía a través del Módulo de Formulación Presupuestal desarrollado en ambiente web por la DGPP. No obstante no se encuentra en el aplicativo SIAF-SP por lo que es necesario migrar la información. - Información de presupuesto institucional de apertura “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 266 Envíos de información de las etapas de anteproyecto, proyecto y aprobación del presupuesto institucional de apertura de los Pliegos y Gobiernos Locales al MEF. Actualmente este servicio de información se envía a través del Módulo de Formulación Presupuestal en ámbito Web. - Información de Planes Operativos Anuales Flujo de información de indicadores de desempeño a partir de los Planes Operativos Institucionales. Actualmente este servicio de información no esta en el Aplicativo SIAF ni esta automatizado. - Información de Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones Envíos de información de adquisiciones y contrataciones como insumo de calendarización de compromisos. Actualmente este servicio de información no esta en el Aplicativo SIAF ni esta automatizado. - Modificaciones de Planes y Programas Flujo de información de modificaciones de Planes y programas de los pliegos. Actualmente este servicio de información no esta en el Aplicativo SIAF ni esta automatizado. - Información de Presupuesto Institucional Modificado “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 267 Flujo de información referida a modificaciones en le presupuesto institucional de apertura. Este flujo de información se encuentra automatizado y se envía a través del Modulo de Proceso Presupuestal del SIAF-SP. Actualmente los servicios de información que cuentan con el SIAF en el macroproceso de programación de la gestión pública se registran en los Módulos de Proceso Presupuestario y de Formulación Presupuestal en Web. Tabla 59: Servicios de información actuales del SIAF del proceso de Programación SIAF-SP SERVICIOS DE INFORMACIÓN (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA SI Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo X Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales X Programas y Proyectos Prioritarios X Marco Macroeconómico Multianual - MMM X Presupuesto Multianual X X Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. Techos presupuestales para cada pliego y GL. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) X Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor Formulación Presupuestal en web Formulación Presupuestal en web X X X Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) MÓDULO SIAF/WEB NO X X Proceso Presupuestario Ejecución de la gestión pública programada Actualmente los servicios de información que cuentan con el SIAF en el macroproceso de la ejecución de la gestión pública programada se registran en el Módulo de Proceso Presupuestario para la programación de ingresos y gastos; en el Módulo Administrativo, principalmente para el registro de las fases del Gasto (compromiso, devengado, girado y pagado) y los ciclos del Ingreso (determinado y recaudado); y también en el Módulo de Control de Pago de Planillas para el registro del personal en el proceso de administración de recursos humanos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 268 i) Programación de ingresos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo de Proceso Presupuestario. ii) Programación de gastos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. iii) Determinación de ingresos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo de Administrativo. iv) Información de ingresos recaudados Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. v) Información para la conciliación bancaria Actualmente la generación de estractos bancarios para la conciliación con las cuentas bancarias no esta automatizado. vi) Información de compromisos de gastos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. vii)Información de devengados de bienes y servicios Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. viii) Información de devengados de planilla de nomina de recursos humanos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 269 ix) Información de generación de asientos contables del devengamiento con afectación patrimonial Este tipo de información se genera de forma automática en el Módulo Contable del SIAF. x) Información de generación de asientos contables del devengamiento sin afectación patrimonial Este tipo de información se genera de forma automática en el Módulo Contable del SIAF. xi) Información de cuota de pagos para girar contra la CUT Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. xii) Información de generación de pagos Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. xiii) Información de Ordenes de Transferencia Electrónica Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. xiv) Información de estados de cuentas bancarias y cuentas virtuales Este flujo de información se procesa en el SIAF a través del Módulo Administrativo. xv) Programación de endeudamiento público Este flujo de información se procesa manualmente a través de hojas de cálculo de Excel por la Dirección Nacional de Endeudamiento Público del MEF. xvi) Información de autorizaciones, registros y conciliaciones de endeudamiento público “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 270 Actualmente este flujo de información se registra por las entidades de los gobiernos regionales y locales a través del Módulo de Deuda Pública. xvii) Información contable por operaciones para la elaboración de EEFF y presupuestarios Actualmente este flujo de información se registra por las entidades de los gobiernos regionales y locales a través del Módulo de Deuda Pública. xviii) Información de Programa Anual de Desembolsos Este flujo de información se procesa manualmente a través de hojas de cálculo de Excel por la Dirección Nacional de Endeudamiento Público del MEF. xix) Información de Obligaciones derivadas de contratos de concesiones Este flujo de información se procesa manualmente a través de hojas de cálculo de Excel por la Dirección Nacional de Endeudamiento Público del MEF. xx) Información de bienes de uso y consumo Actualmente este tipo de información no se encuentra en el SIAF xxi) Información de administración de recursos humanos Este flujo de información esta en el SIAF a través del Módulo de Control de Pago de Planillas. A continuación se detalla el resumen de los servicios de información correspondientes al macroproceso de ejecución de la gestión pública programada: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 271 Tabla 60: Servicios de información actuales del SIAF del proceso de Ejecución SIAF-SP SERVICIOS DE INFORMACIÓN (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA SI MÓDULO SIAF/WEB NO Programación de Ingresos X Proceso Presupuestario Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) X Proceso Presupuestario Determinación de ingresos Ingresos recudados Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) Compromisos de gasto X X Administrativo Administrativo X Administrativo Devengados de Bienes y Servicios X Administrativo Devengados de planilla de nómina de recursos humanos X Administrativo Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial X Contable Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial X Contable Cuota de pagos para girar contra la CUT X Administrativo Generación de pagos X Administrativo Ordenes de Transferencias Electrónicas - Uso del CCI X Administrativo Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales X X Programación del Endeudamiento Público Administrativo X Endeudamiento - Autorizaciónes, registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento - Información contable por operaciones para la elaboración X Deuda Pública de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de X Deuda Pública la República. Endeudamiento - Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR.HH. X X X X Control de Pago de Planillas Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor Rendición de cuentas y de resultados e información de seguimiento y evaluación de la gestión Actualmente los servicios de información que cuentan con el SIAF en el macroproceso de Rendición de Cuentas se registran en el Módulo Administrativo. i) Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central, rindiendo las cuentas correspondientes. Actualmente este flujo de información se encuentra en el SIAF y se procesa a través del Módulo Administrativo. ii) Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 272 Este tipo de información es manejada por el MEF, obteniendo la información de los estados financieros generados por el aplicativo SIAF en cada una de las unidades ejecutoras de las entidades públicas. iii) Información de seguimiento y evaluación presupuestaria Este tipo de información es generada en el Módulo de Procesos Presupuestarios del SIAF, pero es procesada en el sistema de gestión presupuestaria, diseñada por la Dirección General de Presupuesto Público del MEF. iv) Información de seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Este tipo de información es generada en el Módulo de Procesos Presupuestarios del SIAF, pero es procesada en el aplicativo web diseñado por la Dirección General de Presupuesto Público del MEF. v) Información de pedidos puntuales a los órganos competentes. Este tipo de información es generada en el Módulo de Procesos Presupuestarios del SIAF, pero es procesada en el sistema de seguimiento de ejecución del gasto diseñado por la Dirección General de Presupuesto Público del MEF. A continuación se detalla el resumen de los servicios de información correspondientes al macroproceso de rendición de cuentas: Tabla 61: Servicios de información actuales del SIAF del proceso de Rendición de Cuentas SIAF-SP SERVICIOS DE INFORMACIÓN (3) RENDICION DE CUENTAS Y RESULTADOS E INFORMACIÓN DE SI SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central, rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos MÓDULO SIAF/WEB NO X Administrativo X Administrativo Seguimiento y evaluación presupuestaria X Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR X Pedidos puntuales de los Órganos competentes. X Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 273 Concurrencia en el SIAF – SP Llamado también factor de simultaneidad que sirve para determinar el ancho de banda de la red transaccional que este caso es lo del SIAF. Esta concurrencia se expresa en unidades Kilo bits por Segundo (Kbps), y está en función de: ‐ El número de transacciones por segundo. ‐ El tamaño o volumen de las transacciones. De acuerdo a la información proporcionada por la OFINE-MEF, el número de transacciones registradas de los últimos cuatro años (2006-2009), en las fases de la Etapa del ciclo de ejecución presupuestaria (Módulo Administrativo del SIAF), se observa crecimientos promedios anuales significativos. Así, en el caso de las fases de gasto61 se observa que la Fase de Pagado (A nivel nacional) registra un crecimiento en las operaciones (transacciones) de 24.21%, seguido de las fases de Compromisos y Devengados con 12.94% y 12.76%, respectivamente. Tabla 62: Transacciones anuales por Fases de Gasto e Ingreso FASE 2006 2007 2008 2009 Crecimiento Promedio Anual 4,990,675 5,010,475 7,805,130 3,833,385 5,743,540 5,775,929 8,400,091 4,421,396 7,330,077 7,326,016 10,169,090 6,942,333 7,189,747 7,183,928 10,255,508 7,346,355 12.94% 12.76% 9.53% 24.21% 1,064,728 1,399,061 1,100,054 1,468,193 1,295,387 1,730,246 1,346,418 1,811,052 8.14% 8.98% Fases de Gasto Compromisos Devengado Girado Pagado Fases de Ingreso Determinado Recaudado Elaboración: Consultor FUENTE: OFINE-MEF 61 Período donde se realiza el flujo de egresos presupuestado por las UEs y Gls. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 274 El análisis de estos datos históricos de observaciones anuales, donde el tiempo es la variable independiente, nos muestra una tendencia lineal creciente para las cuatro fases del gasto, tal como se muestra en el siguiente gráfico. Gráfico 65: Evolución de las Transacciones anuales por Fases de Gasto 30,000,000 20,000,000 10,000,000 0 2006 Compromisos 2007 Devengado 2008 Girado 2009 Pagado Elaboración: Consultor FUENTE: OFINE-MEF Sin embargo, si se analiza los datos históricos de observaciones mensuales, para las mismas fases del gasto, se observa un patrón regular para ciertos meses en el transcurso de cada año. Es decir, en los meses de marzo y diciembre se registran variaciones estacionales; siendo este último, el mes pico de cada año. Es decir, probablemente es el mes en donde todos los usuarios del SIAF-SP ingresaran simultáneamente para desarrollar las cuatro fases del gasto. Como se sabe, la ejecución del gasto de todas las UEs y GLs, a través del SIAF- SP comprende cuatro fases, los cuales se desarrollan mensualmente. Estas Fases son: Compromiso: Fase del ciclo del gasto a través del cual la autoridad competente afecta mensualmente su presupuesto institucional, por el total o la parte correspondiente del gasto que deba efectuar la Entidad dentro del año fiscal. El “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 275 Compromiso no puede exceder los montos aprobados en las Asignaciones Trimestrales ni los autorizados en los respectivos Calendarios de Compromisos. El Compromiso no implica obligación de pago, por lo tanto, no debería ser mayor a la fase de pagado. Devengado: Fase del ciclo del gasto donde se registra la obligación de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contraído. Girado: Fase del ciclo del gasto donde se cancela total o parcialmente la obligación devengada, mediante el giro de cheques, emisión de carta orden, notas contables y/o documentos cancelatorios del Tesoro Público. Pagado: Última fase del ciclo de ejecución del gasto, en la cual se extingue la obligación contraída por las UEs y Gls hasta por el monto devengado con cargo a las subcuentas bancarias de gasto aperturadas por el Tesoro Público a nombre de la UEs y Gls en el Banco de la Nación. Gráfico 66: Evolución Mensual de las Transacciones en la Fases de Gasto 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 Compromiso Devengado Girado Set-09 Nov-09 Jul-09 May-09 Ene-09 Mar-09 Nov-08 Jul-08 Set-08 Mar-08 May-08 Ene-08 Nov-07 Jul-07 Set-07 May-07 Ene-07 Mar-07 Set-06 Nov-06 Jul-06 May-06 Ene-06 Mar-06 0 Pagado Elaboración: Consultor FUENTE: OFINE-MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 276 En el caso de las fases de Ingreso, los datos mensuales históricos, nos muestran una tendencia lineal creciente para los dos casos, tal como se muestra en el siguiente gráfico. Gráfico 67: Evolución Mensual de las Transacciones en la Fases de Ingreso 250,000 200,000 150,000 100,000 50,000 Set-09 Nov-09 Jul-09 May-09 Ene-09 Mar-09 Nov-08 Jul-08 Set-08 May-08 Ene-08 Mar-08 Set-07 Determinado Nov-07 Jul-07 Mar-07 May-07 Ene-07 Nov-06 Jul-06 Set-06 May-06 Ene-06 Mar-06 0 Recaudado Elaboración: Consultor FUENTE: OFINE-MEF Las transacciones identificadas anteriormente corresponden a los registros o transmisiones de información que los usuarios (UEs y GLs) realizan a través del SIAFSP durante un determinado periodo De acuerdo a la Encuesta a Operadores del SIAF 201062, se ha identificado que, del total de usuarios que utilizan el SIAF-SP sólo para registrar la información, el 34% 62 Encuesta a Operadores del SIAF-SP desarrollado en el marco del presente estudio con alcance a nivel nacional, cuya ficha técnica se adjunta en Anexos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 277 corresponde a usuarios del ámbito de Gobierno Nacional (UEs-GN), el 27% del ámbito de Gobierno Regional (UEs-GR) y un 39% del ámbito de Gobierno Local. En el caso de los usuarios que utilizaron sólo para transmitir la información al MEF para su verificación y aprobación, se observa que el 30% corresponde a usuarios del ámbito de GN, 42% de GR y un 28% de GL. Finalmente, los usuarios que utilizaron el SIAF-SP para realizar el registro como la transmisión, se observa que el 23% corresponde a los usuarios del ámbito de GN, 22% de GR y más del 50% de GL. Gráfico 68: Uso del SIAF-SP para registro y/o transmisión de la información 55% 60% 50% 42% 39% 40% 34% 30% 23% 30% 28% 27% 22% 20% 10% 0% UE-GN UE-GR Registro Transmisión GLs Ambos Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.2010 Si se considera por grupo de usuarios, se observa que del total de usuarios del ámbito de GN encuestados, el 41% de ellos utilizaron el SIAF para registrar la información, mientras que el 10% lo realizó para transmitir la información, y un 49% para ambos casos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 278 Tabla 63: Uso del SIAF-SP para registro y/o transmisión de información por grupo de usuarios y a nivel de Gobierno Nacional Registro y/o Transmisión Grupo de UE_GN % I II III IV SUB TOTAL Registro 0 34 47 3 84 41% Transmisión 3 6 11 1 21 10% Ambos 8 31 60 3 102 49% 11 71 118 7 207 100% TOTAL Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.2010 En el caso de los usuarios del ámbito de GR, el 35% y 15% de ellos utilizaron el SIAFSP para el registro y transmisión de la información, respectivamente. Más de la mitad de los usuarios (51%) utilizaron para realizar ambas cosas. Tabla 64: Uso del SIAF-SP para registro y/o transmisión de información por grupo de usuarios y a nivel de Gobierno Regional Registro y/o Transmisión Grupo de UE_GR % I II III SUB TOTAL Registro 14 41 12 67 35% Transmisión 5 22 2 29 15% Ambos 10 75 13 98 51% 29 138 27 194 100% TOTAL Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.2010 Similar situación ocurre en el caso de los usuarios de los GLs, donde el 68% de ellos utiliza el SIAF-SP tanto para registrar como transmitir la información. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 279 Tabla 65: Uso del SIAF-SP para registro y/o transmisión de información por grupo de usuarios y a nivel de Gobierno Locales Registro y/o Transmisión Grupo de GL % I II III IV SUB TOTAL Registro 5 61 27 3 96 27% Transmisión 2 7 10 0 19 5% 17 84 130 12 243 68% 24 152 167 15 358 100% Ambos TOTAL Elaboración: Consultor FUENTE: Encuesta a Operadores del SIAF.2010 Frecuencia del uso del SIAF En ésta sección se cuantifica la frecuencia del uso del SIAF identificando los meses picos, días picos y las horas picos de mayor uso del SIAF. Más adelante en el capítulo de Análisis de demanda se desarrolla la estacionalidad de las transacciones identificándose losd principales tipos de información transaccional. Posteriormente se cuantificara la cantidad de transacciones a nivel de módulos del SIAF En el año 2009 el número de transacciones ascendió a más de 16 millones. En promedio una transacción generó 27 registros en el SIAF. A su vez el número de transacciones alcanzó su nivel máximo en el mes de diciembre con 1,908,030 transacciones hechas por las UEs y GLs debido principalmente a los cierres contables, los cuales se llevan a cabo en los meses de marzo y diciembre. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 280 777.030 16.43 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 281 .714 1.167.735 1.618 1.867.441 38.69 8.943.Tabla 66: Número de Transacciones mensuales del 2009 Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Número de transacciones mensual 949.377 1.460.670 31.493.02 7.214.148.196.961 33.40 9.920 1.564 1.185.646 38.68 9.424.9 millones respectivamente.10 9.583 1.128 1.755.404.144. alcanzando sus niveles pico en los meses de marzo y diciembre con aproximadamente 1.955.227.761 % 5.225 41.066 37. EJECUCIÓN.479.207. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.21 7.23 8.711 1.772 39.87 7.539 52.357 Fuente: OGIE – MEF.908.981.5 millones y 1.691 31.526.423.79 100 Número de registros 25.50 8.314.031 442.680 31.635 40.406. área de Desarrollo Elaboración: Consultor El siguiente gráfico muestra la evolución de la cantidad de transacciones mes a mes en el 2009.360.07 7.619 1.762 1. Gráfico 69: Transacciones mensuales del 2009 Fuente: OGIE – MEF. debido principalmente al vencimiento del plazo para devengar las operaciones de gasto. A continuación la Tabla 67 muestra el número de transacciones diarias registradas en el SIAF en el año 2009. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9 millones alcanzando su máximo nivel en el día 30 con más de 186 mil transacciones. En promedio cada transacción generó 29 registros en el SIAF y representó el 9.8% del total de transacciones del mes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 282 . área de Desarrollo Elaboración: Consultor Transacciones mes pico Las transacciones en el mes pico ascendieron a 1. 63 355.825 Fuente: OGIE – MEF.235.886 5.12 3.589 0.615 3.894.528 30 186.084 0.219 0.69 2.26 2.834 13 5.59 4.83 2.00 29 TOTAL 1.165 3.614 4.038 28 103.992 8 10.045 0.794 31 1 0.007 27 7.80 450.212.663 0.955.838 29 144.08 2.285.111 3.551 11 75. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 283 .596 24 15.439.46 257.759 9 71.37 1.688.07 2.474 10 75.890 0. área de Desarrollo Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.175.266.041.534 14 77.698.75 418.108.498 22 116.827 6.286 4.364 3.35 196.20 114.375 5.675 6 5.80 2.463 4.42 238.146 7 64.79 2.94 2.Tabla 67: Número de transacciones y registros diarios del mes pico en el 2009 Número de Número de Día transacciones % registros diaria 1 82.75 5.315 4.26 148.533 23 116.432.435.05 2.275.095 3 75.171 21 96.31 172.752 0.75 2.41 3.318 0.633.438 15 91.935 3.150 3. EJECUCIÓN.477 16 89.37 210.633 20 6.662 4.628 2 77.220 19 14.55 311.951 17 91.992 12 12.12 3.478.663 4 73.989 25 3.030 100 56.908.625 4.134 0.847 0.33 2.914 7.852.694 18 100.086 0.317 5.152.519 5 8.689 6.089 9.98 2.529 26 8.94 2.212. EJECUCIÓN. Gráfico 70: Transacciones diarias del mes de pico en el 2009 Fuente: OGIE – MEF. lo cual significó el 11. área de Desarrollo Elaboración: Consultor Transacciones día pico Las transacciones en el día pico ascendieron a poco más de 186 mil transacciones llegando a su máximo nivel entre las 4 y 5 de la tarde con más de 21 mil transacciones. A continuación en la Tabla 68 se detalla la cantidad de transacciones hechas por las UEs y GLs por rango de hora así como también la cantidad de los registros generados en el SIAF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. alcanzando su nivel máximo el día 30 con 186 mil 89 transacciones.El siguiente gráfico muestra la evolución de la cantidad de transacciones diarias en el mes pico del 2009. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 284 .4% del total de transacciones en el día. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.199 13.24 6.197 16.025 213. área de Desarrollo Elaboración: Consultor El siguiente gráfico muestra la evolución de la cantidad de transacciones por hora en el día pico del mes pico.617 8. segundo entre las 12 y 1 de la tarde con 20.233 405.594 233 2.715 4.678 2.514 12.328 137.594 395.093 182.610 47. donde se puede apreciar que se alcanzan cuatro niveles pico: primero entre las 9 y 10 de la mañana con 16.13 1.02 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 285 .649 261.259 1.726 197.42 6.588 342.08 4.09 8.009 7.02 0.56 0.39 7.093 1. y por último entre las 7 y 8 de la tarde con aproximadamente 15 mil transacciones.832 360.8 mil transacciones.86 0.039 1.749 332.04 6.093 1.262 21.2 mil transacciones.909 7.59 11.466.801 11.888 440.219 622.106 79.45 0.06 7.143 Fuente: OGIE – MEF.727 605.089 % 0.270 6.61 2.328 14. EJECUCIÓN.05 3.02 0.Tabla 68: Número de Transacciones y registros por hora del día pico.51 1.33 9.57 100 Número de registros 30.91 3.79 4.464 11.093 1. tercero entre las 4 y 5 de la tarde con 21.6 mil transacciones.987 7.200 85.828 220.677 20.02 3.922 186.27 11. del mes pico en el 2009 Hora 0-1 am 1-2 am 2-3 am 3-4 am 4-5 am 5-6 am 6-7 am 7-8 am 8-9 am 9-10 am 10-11 am 11 -12 pm 12-1 pm 1-2 pm 2-3 pm 3-4 pm 4-5 pm 5-6 pm 6-7 pm 7-8 pm 8-9 pm 9-10 pm 10-11 pm 11-12 am TOTAL Número de transacciones 1.818 5.023 495.691 30 30 32 32 6.868 13. 5. para el periodo comprendido entre diciembre del 2009 y junio del 2010.1.4 Cuantificación del servicio La cuantificación de los servicios de información se realiza en número de transacciones por unidad de tiempo y en número de kilobytes por unidad de tiempo Para cuantificar los tipos de información que cuenta el SIAF se utilizaran los siguientes variables: Índice de crecimiento de los registros de las tablas transaccionales correspondiente a cada tipo de información según módulo para el periodo comprendido entre diciembre del 2009 y junio del 2010. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 286 . Índice de crecimiento en MB de las tablas transaccionales correspondiente a cada tipo de información según módulo.3 registros/transacción) Gráfico 71: Transacciones por hora del día pico en el 2009 Fuente: OGIE – MEF. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. área de Desarrollo Elaboración: Consultor 3.466.143 registros/189089 transacciones = 27.A su vez tenemos que por cada transacción se generan aproximadamente 27 registros en las tablas transaccionales de la Base de Datos del MEF (5. 664. Tabla 69: Evolución de registros del Módulo de Proceso Presupuestario Tabla MFP_TOPE Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo 111.484 386.836 1.Módulo de Formulación Presupuestal en web De acuerdo a la identificación de las tablas transaccionales de los servicios de información que cuenta el SIAF se tiene los siguientes resultados: Los servicios de información referentes a Techos presupuestales dada la normatividad solo se registran en el mes de Junio.963 383.213 112.274 6.243 111.Gasto INGRESO Presupuesto Institucional de Apertura .552.827.700 6.305 6.086 155.Ingreso 334.541 1.024 2.693 Fuente: Área de Operaciones .440 2. MEF Elaboración: Consultor Junio 130.660 54. MFP_PLIEGO Techos presupuestales para cada pliego GASTO Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) . Los servicios de información referentes a la formulación de presupuestos institucionales anuales promediaron 139 mil 701 registros transaccionales.769 372.079 18.176 62.012 A continuación la siguiente tabla muestra la evolución de los servicios de información del Módulo de Formulación Presupuestaria a través del crecimiento de las principales tablas transaccionales expresado en megabytes.468 6.541 1.836 306 139.639 388.243 111.541 1.393 37.864 407.222 376.972 4.396.243 111.847 306 6.541 1.667 4.127 380.OGIE.541 1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.989. EJECUCIÓN.243 111. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 287 .243 111.727.743 Promedio Mensual 18.767 2.541 5.781.243 1.584 Techos presupuestales para cada GL.701 9.095 6.299 45. alcanzando a más de 18 mil transacciones en el 2010. Ingreso 39.4 1.32 Marzo Abril Mayo Junio 4.00 35.00 39.Gasto Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) .80 3.60 10.62 12.20 Promedio Mensual 0. Tabla 71: Tamaño promedio x Tabla del Módulo Proceso Presupuestario Indice de Crecimiento promedio Tipo de información Techos presupuestales para cada GL Techos presupuestales para cada pliego Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) .30 38.90 5.073.30 35.90 Mbytes Mbytes Presupuesto Institucional de Apertura .Ingreso Registros KB 18.2 11.00 39.40 34.Tabla 70: Tamaño de información en MB del Módulo de Proceso Presupuestario Tabla MFP_TOPE Unidad Diciembre Mbytes Techos presupuestales para cada GL.63 0.519 114.00 635.27 12. A continuación la siguiente tabla muestra el detalle de los tamaños en KB por cada tabla transaccional del Módulo de Proceso Presupuestario. EJECUCIÓN.00 640.Gasto 568.62 0.0 Tamaño KB Promedio x registro 164.20 5.00 39.6 KB por cada registro transaccional.62 0.64 0.62 0.00 607.30 35.60 4.18 4.84 0.00 39.63 0.69 Tamaños x Tabla Transaccional del Módulo de Formulación Presupuestal en Web Tomando en cuenta el índice de crecimiento mensual del de las principales tablas transaccionales para el periodo comprendido entre diciembre del 2009 y enero del 2010.00 36.63 Mbytes Mbytes INGRESO 4.OGIE.62 0.836 306 69.152 3.00 630.87 644.64 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 288 . Los servicios de información referente al Presupuesto Institucional Anual (PIA) tienen un tamaño de 12.62 Mbytes 31.60 13. tenemos que: Los servicios de información referente a los techos presupuestales tienen un tamaño de aproximadamente 165 KB por cada registro transaccional.04 0.46 0.8 708.81 0.63 0.63 0.34 4.20 Mbytes Fuente: Área de Operaciones .50 7. MEF Elaboración: Consultor Enero Febrero 4.62 0.11 1.00 620. MFP_PLIEGO Mbytes Techos presupuestales para cada pliego GASTO Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) .12 10.60 4.151.60 4.12 0.78 47.63 0.40 0.73 Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00 39.70 35. 280.692 7.652 7.059.051 903.496.579 7.632.462 136.038 Fuente: Área de Operaciones .279 1.473.044 842.775.309.542 931.617 130.609.649.254.051.538 989.200.563 79.651 1.544.509 Junio Promedio Mensual 77.466 1.081.153.817 121.028.893 940.063.958 1.889 55. El promedio de registros transaccionales de los servicios de información referentes a generación de pagos fue de aproximadamente de 1 millón 500 mil registros.444.951 959.190 7.351.572 1.019 57.567 827. EJECUCIÓN.529.143.890 1.566.173.181 1.191 7.989 1.412 1.131 915.233.433 989.933 56.550.910.798.941 75.502.921.172 7.908 74.892 76.OGIE.775 123.510 54.481.321.801 75.063.501.182.573 120.562. Tabla 72: Tamaños de información en número de filas del Módulo Administrativo Tabla META_COMPROMISO Gastos de compromiso META_DEVENGADO Información de devengado META_GIRADO Información de girados MOVIMIENTO_BANCO Estados de Cuentas Bancarias MOVIMIENTO_CTAS_RDR Estados de Cuentas Virtuales Diciembre Enero Febrero 71.603 118. De forma similar el promedio de registros transaccionales de los servicios de información referentes a los devengados de bienes y servicios.440 129.172.401.030.698. el promedio de registros ascendió aproximadamente a 931 mil y 130 mil respectivamente.959 53.257.887 127.386 1.254 120. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 289 .890 1.050 72.291.494 76.996 982.093 927. Para el caso de los servicios de información referente a estado de cuentas bancarias y cuentas virtuales.761 918.079 73.601 135.929.032 722.954 126.943 2.392 52.179 1.274.012.233 1.956 124.174 670.161 127.089 117.235.689 51.459.811 73.063 7.786.513.416 78.Módulo Administrativo De acuerdo a la identificación de las tablas transaccionales de los servicios de información que cuenta el SIAF se tiene los siguientes resultados: El promedio de registros transaccionales de los servicios de información referentes a los gastos de compromiso fue de alrededor de 1 millón de registros. y al devengado de planilla de nómina de recursos humanos fue de poco mas de 1 millón de registros.163.417.983 77.832 1.758 1.745 1.671.353. MEF Elaboración: Consultor Marzo Abril Mayo 74.652 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 00 4.16 483.94 8.61 Mayo 4.32 7.03 4. EJECUCIÓN.7KB por cada registro transaccional.13 127.05 51.OGIE.62 475.45 KB por cada registro transaccional.78 4.80 131.20 7.70 500.03 4.78 134.71 8.58 88.91 459.41 104.363.96 84.48 157.816.35 Fuente: Área de Operaciones .83 467.80 4.13 63.20 7.78 7.62 Junio 4.20 491.58 164.76 8.67 93. Los servicios de información referente a la generación de pagos y a las órdenes de transferencias electrónicas tienen un tamaño de 15.53 58.27 105.12 8.62 8.02 Tamaños x Tabla Transaccional del Módulo Administrativo Tomando en cuenta el índice de crecimiento mensual del de las principales tablas transaccionales para el periodo comprendido entre diciembre del 2009 y enero del 2010.88 8.40 4. MEF Elaboración: Consultor Enero Febrero Marzo 4.14 127.16 51.75 4.42 64. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 290 .83 7.27 4.27 8.07 7.218. Tabla 73: Tamaños de información en MB del Módulo Administrativo Tabla META_COMPROMISO Gastos de compromiso META_DEVENGADO Información de devengado META_GIRADO Unidad En Gbytes Mbytes En Gbytes En Mbytes En Gbytes Información de girados MOVIMIENTO_BANCO Estados de Cuentas Bancarias MOVIMIENTO_CTAS_RDR Estados de Cuentas Virtuales En Mbytes Mbytes Diciembre 3.21 54.108. tenemos que: Los servicios de información referente a los compromisos de gastos tienen un tamaño de aproximadamente 17 KB por cada registro transaccional.53 9.56 Promedio Mensual 57.27 58.14 7.25 8.06 Abril 4.50 8.06 Mbytes Mbytes Mbytes 451.950.50 84.31 90.11 59.84 7.18 96. Los servicios de información referente al devengado de bienes y servicios y al devengado de planilla de nómina de recursos humanos tienen un tamaño de 16.42 7.13 4.48 55.36 55.98 145.00 40.60 63.42 156.652.30 39. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.495.65 8.22 84.A continuación la siguiente tabla muestra la evolución de los servicios de información del Módulo Administrativo a través del crecimiento de las principales tablas transaccionales expresado en megabytes.09 8. 7 98.45 15. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 291 .5 mil registros.652 58.31 16.255.15 18.1 7.189.436 130.012. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5 64.497.544.191 129.697. EJECUCIÓN.Los servicios de información referentes al estado de cuentas bancarias tienen en promedio un tamaño de 18 KB por cada registro transaccional. Tabla 74: Tamaño promedio x Tabla del Módulo Administrativo Indice de Crecimiento promedio Tipo de información Información de gastos de compromiso Informació de devengados Información de girados Estados de Cuentas Bancarias Estados de Cuentas Virtuales Registros KB 1.69 7.03 Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor Módulo de Control de Pago de Planilla De acuerdo a la identificación de las tablas transaccionales de los servicios de información que cuenta el SIAF se tiene los siguientes resultados: El promedio de registros transaccionales de los servicios de información referentes a la administración de recursos humanos fue de alrededor de 22.063.9 Tamaño KB Promedio x registro 17.954 1. A continuación la siguiente tabla muestra el detalle de los tamaños en KB por cada tabla transaccional del Módulo Administrativo.019 931.563 1. 161 5.323.084 A continuación la siguiente tabla muestra la evolución de los servicios de información del Módulo de Control de Pago de Planillas a través del crecimiento de las principales tablas transaccionales expresado en megabytes.736 Promedio Mensual 8.717 10.17 43.476 Mayo Junio 2.56 0.23 0.13 Marzo 42.388 7.449 10.466 2. MEF Elaboración: Consultor Abril 2.957 2.743 5.95 0.268.17 0.16 154.086 9.302.743 2.864 6.007 5.35 0.732 2.840 6.40 0.70 0.460 9.175 2.060.065. MEF Elaboración: Consultor Enero 42. A continuación la siguiente tabla muestra el detalle de los tamaños en KB por cada tabla transaccional del Módulo Administrativo.388.143 2.069 2.20 156.156 7.771 8.365.62 0.102.10 0.Tabla 75: Tamaños de información en número de filas del Módulo de Control de Pago de Planillas Tabla Diciembre 2.994 7.54 0.313.80 82.376 PERSONAL_TITULAR_DET Información de administración de RRHH 2.03 0.393.382.70 82.70 Mbytes Mbytes Información de administración de RRHH Mbytes 81.19 Mbytes Mbytes Información de administración de RRHH PERSONAL_TITULAR_DET_MONTO Diciembre 152.70 82.16 153.363.201 Fuente: Área de Operaciones .21 155.70 0.OGIE.292.34 0.OGIE.11 153.430 PERSONAL_TITULAR Información de administración de RRHH 2.095 2.339 9.890 2.15 Tamaños x Tabla Transaccional del Módulo de Control de Planillas Tomando en cuenta el índice de crecimiento mensual del de las principales tablas transaccionales para el periodo comprendido entre diciembre del 2009 y enero del 2010.20 Promedio Mensual 0.631 2.25 Abril Mayo Junio 42.077 9. Tabla 76: Tamaños de información en MB del Módulo de Control de Pago de Planillas Tabla PERSONAL_TITULAR Unidad Mbytes Información de administración de RRHH PERSONAL_TITULAR_DET 42.50 Fuente: Área de Operaciones .395 2.082. tenemos que: Los servicios de información referente a la administración de recursos humanos tienen un tamaño de aproximadamente 35 KB por cada registro transaccional.635 10.989 2.57 0.376.442 2.15 0.052.80 0.241 PERSONAL_TITULAR_DET_MONTO Información de administración de RRHH Enero Febrero Marzo 2.726 2.07 Febrero 42.70 81.072.187 3.251 5.369.198 1.20 155.092. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 292 . EJECUCIÓN.60 81.246 2.82 0.46 0.40 81.60 0.282.276.30 0.275 9.22 43. 62 Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor 3.5 152. EJECUCIÓN.1 Tamaño KB Promedio x registro 54.06 33. de los cuales el 88% de llamadas corresponden a consultas de registro en el SIAF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.931 llamadas telefónicas en promedio.275 9. Las llamadas de mayor duración en minutos corresponden a problemas con los reportes contables y de inconsistencia de data registrada en el SIAF SP. Las atenciones en mesa de servicio se realizan a través de consultas por teléfono.084 152. no obstante cada una representa solo el 1% del total de llamadas mensual.Tabla 77: Tamaño promedio x Tabla del Módulo de Control de Planillas Indice de Crecimiento promedio Tabla Información de administración de RRHH Información de administración de RRHH Información de administración de RRHH Promedio Registros KB 8. consultas por correos electrónicos y consultas presenciales.1 570.39 16. Llamadas Telefónicas Al mes se realizan 14.1.42 34. para lo cual se realiza un análisis de las atenciones por tipos de problemas que se presentan en la Mesa de Servicio. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 293 .5 Análisis de la calidad del servicio En esta sección se analizan los principales problemas relacionados con la calidad de los servicios de información que cuenta el SIAF.161 5.5. 20 y 15 minutos respectivamente. EJECUCIÓN. el 31% del total provienen de Lima y el 69% del resto de departamentos con 4.985 100% 10 TOTAL Fuente: Mesa de Servicio-OGIE Del total de llamadas telefónicas mensuales el 33% procede de Lima con 4.985 llamadas.017 90% 2 Nivel I Problema de pagados 589 4% 229 5% 360 4% 3 Nivel I Creación proyecto y/o componentes 453 3% 221 4% 232 2% 3 Nivel I Pagados reasignados 128 1% 72 1% 56 1% 3 Nivel I Problemas con los Reportes Contables 113 1% 70 1% 43 0% 20 Nivel I y II Inconsitencia de Data registrada SP 98 1% 42 1% 56 1% 15 Nivel I y II Otros 408 3% 188 4% 221 2% 5 14.931 100% 4.124 y 9.125 83% 9.Tabla 78: Cantidad de llamadas telefónicas por tipo de consulta realizada y grupo de respuesta LLAMADAS TELEFÓNICAS TOTAL TIPOS DE PROBLEMA Consulta de registro RESTO DE DEPARTAMENTOS LIMA Cantidad % Cantidad % Cantidad % TIEMPO PROMEDIO (MINUTOS) GRUPO DE RESPUESTA 13.142 88% 4. Tabla 79: Cantidad de llamadas telefónicas por tipo de consulta realizada y por procedencia Fuente: Mesa de Servicio .017 llamadas respectivamente.947 llamadas y el 67% procede del resto de departamentos con 9.947 100% 9. Para el caso de consultas de registro en el SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 294 .OGIE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1% Nivel I Problemas con el Módulo Presupuestal 78 3.OGIE Atenciones presenciales “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6% Nivel II Registro no se puede contabilizar 38 1.520 61. La siguiente tabla muestra la frecuencia de las principales consultas realizadas por este medio. tenemos que al mes se envían 2.474 correos electrónicos en promedio.3% Nivel I Creación Proyectos y/o Componentes 28 1.474 100% Fuente: Mesa de Servicio .9% Nivel II Inconsistencia de Data registrada SP 42 1.4% Nivel I Problema de pagados 323 13. de los cuales más del sesenta por ciento corresponden a consultas de registro en el SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 295 .7% Nivel II Problemas con la Tabla de Operación 40 1.1% Nivel II Problemas con Reportes Contables 59 2.4% Nivel II Problemas con el Módulo de Formulación 47 1.5% Nivel II No genera pagados 33 1.Respecto a la cantidad de consultas hechas a través de medios electrónicos.2% Nivel II Pagados reasignados 77 3. EJECUCIÓN.1% Nivel I Reasignación de registros 26 1. Tabla 80: Cantidad de correos electrónicos mensuales por tipo de consulta realizada y grupo de respuesta CORREOS GRUPO DE ELECTRÓNICOS TIPOS DE PROBLEMA RESPUESTA Total % 1.1% Nivel II Consula de registro Otros Total mensual 163 7% 2. seguido por atenciones por problemas de pagados con aproximadamente trece por ciento del total de correos electrónicos enviados. Tabla 81: Cantidad de atenciones presenciales mensuales por tipo de consulta realizada y grupo de respuesta ATENCIONES PRESENCIALES Total TIPO DE PROBLEMA Resto de departamentos Lima Cantidad % Cantidad Problema de ediciones 9 13% Problemas con los Reportes Contables 9 13% Duplicidad de Cuentas Contables 8 Problema de Conciliación Contable Inconsistenci de data registrada GL GRUPO DE RESPUESTA % Cantidad % 1 3% 8 25% Nivel II 6 16% 3 9% Nivel II 11% 6 16% 2 6% Nivel II 8 11% 2 5% 6 19% Nivel II 6 9% 4 11% 2 6% Nivel II Problemas con los EEFF y Presupuestales 4 4 Recuperación de data desde ORACLE 6% 3 8% 1 3% Nivel II 6% 3 8% 1 3% Nivel II Inconsistenci de data transmitida SP 3 4% 1 3% 2 6% Nivel II Montos de cuentas contables errados 3 4% 3 8% 0 0% Nivel II Problemas con el Módulo de Formulación 3 4% 3 8% 0 0% Nivel II Hardware 2 3% 0 0% 2 6% Nivel II Inconsistenci de data registrada SP 2 3% 0 0% 2 6% Nivel II Inconsistenci de data transmitida GL 1 1% 1 3% 0 0% Nivel II Instalación de nuevo usuario 1 1% 1 3% 0 0% Nivel II Problema de Transmisión 1 1% 0 0% 1 3% Nivel II Problemas de versión 3 4% 1 3% 2 6% Nivel II Problemas con el Módulo Presupuestal 1 1% 1 3% 0 0% Nivel II Problemas con Firmas Electrónicas 1 1% 1 3% 0 0% Nivel II Reasignación de registros 1 1% 1 3% 0 0% Nivel II 70 100% 38 100% 32 100% Total mensual Fuente: Mesa de Servicio – OGIE Llamadas a los Residentes Con respecto número de usuarios de las Unidades Ejecutoras que realizan llamadas a los residentes. EJECUCIÓN.Con respecto a la cantidad de atenciones presenciales tenemos que al mes se realizan en promedio en total 70 visita. es en una mayor proporción los “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 296 . respecto a niveles de gobierno. de las cuales 38 corresponden a Lima y 32 al resto de departamentos. 0% 32 7 17.0% 466 100.8%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 297 . seguidos por los usuarios de Gobierno Regional con 88.5% 100.0% 30 29 100.3% 28 11.9% 19 11.usuarios de las Unidades Ejecutoras del Gobierno Local con 89.4% 3 30.0% 243 100.2% 77. Tabla 82: Cantidad de usuarios que realizan llamadas al residente GN No llaman Si llaman GR No llaman Si llaman GL No llaman Si llaman I II III Cantidad % Cantidad % Cantidad 12 100.0% 18 100.2010 El número promedio de llamadas realizadas por los usuarios de las Unidades Ejecutoras y Gobiernos Locales es mayor para el nivel de Gobierno Local con 9 llamadas al mes.0% 417 89. EJECUCIÓN.0% 6.7% 30 15.0% 254 100.0% 64 25.0% 10 100.9% 111 39 100.6% 211 IV Total % Cantidad % Cantidad % 100.6% 7 70.0% 190 74.1% 32 8 66.2% 18 100.8% 0.8% 100.0% 143 4 33.5% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 224 6 20. tiene en promedio una duración de 5.5% 94.5%.0% 22.0% 49 10.5% 93.5% y los de Gobierno Nacional con 74.7% 64 71.0% 2 32 82. los usuarios de las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Nacionales y Regionales realizan en promedio 7 llamadas por mes. Tabla 83: Promedio de llamadas por usuarios al residente según nivel de gobierno y estrato Llamadas por c/usuario Estrato I II III IV Total Nivel GN 7 6 7 4 7 GR 10 7 7 7 GL 8 8 10 12 9 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 5.1% 153 89.3 y 5.0% 89 100.2010 Cada llamada efectuada al residente.3% 165 84.0% 172 100.3% 25 28.5 minutos.4% 13 23 79. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.8% 215 88.0% 195 100. 4% 9.9% 3.6% 7.4% 2.6% 0.1% 4.4% de incidencia respectivamente.5% 14. Tabla 85: Motivos de llamadas al Residente por nivel de gobierno Motivos Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de Cuentas Contables Pagados Reportes Contables No aparecen Cuentas Contables Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión Por problemas de las tablas del sistema Por capacitación en los módulos Otro Total GN 12 154 109 32 30 46 21 32 42 56 54 53 25 15 19 98 76 22 16 912 GR GL 8 34 148 343 118 256 44 140 32 22 41 92 18 74 27 73 69 120 47 131 44 167 70 176 43 24 9 35 18 103 77 221 80 222 45 117 19 27 957 2.5% 1.5% 4.377 Total 54 645 483 216 84 179 113 132 231 234 265 299 92 59 140 396 378 184 62 4.3% 2.1 5.3% 15.2010 Vistas a los Residentes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3% 9.0 7.3% 8.3 5.9% 5.0% 4.8% 3.3% 10.4 Total 3.7 III 5.8% 2.3% 1.0% 4.1% 100% 100% 100% Total 1.2% 7.5% 6.4 IV 5.1% 5.3 5.9% 5.3% 7.8% 1.0% 6.9% 15.3% 8.1% 1.0% 9.0 6.7% 4.246 GN GR GL 1.0% 1.5% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.5% 2.5 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.1% 4.9% 1.4% 3.3% 0.9% 4.3% 3.0% 12.9% 4.9% 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 298 .6% 7.3 5.3% 8.1% 3.6% 5.2010 Motivos de llamadas a los residentes Respecto a los motivos por los cuales se realizan estas llamadas a los residentes se tiene que los principales motivo son por los problemas de transmisión y consulta de registros con 15.0% 1.2% 5.4% 5.3% 1.8 5.2% 11.2% 2.5% 2.0 4.2% 1.Tabla 84: Duración promedio por llamada al residente según nivel de gobierno y estrato Duración por c/llamada Estrato Nivel I GN GR GL II 7.7% 4.9% 1.4% 16.7% 8. EJECUCIÓN.5% 5.3 5.4% 4.8% 3.3% 3.1% 2.7% 3.0% 5.3% 0.9% 2.0% 2.3% 10.5 5.4% 12.9% 4.2% y 11.8% 7.4% 5. 0% 29 100.0% 195 100.7% 27 84.0% 5 41.3% 5 15.5% 150 87. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.8% 41 28.0% 88 34.6% 7 58.0% 242 100.1% 18 100.0% 392 84.0% 89 100.0% 32 100.0% 6 20.El mayor número de solicitudes de visita de los residentes a las entidades se da dentro de los Gobiernos Regionales con 86.4 horas.0% 254 100.1% y en menor proporción por los Gobiernos Nacionales con 65.0% 18 100.7% 39 20. siendo donde permanece más tiempo en las Entidades del Gobierno Local.0% 74 15.2% 102 71.0% 466 100. seguido de los Gobiernos Locales con 84.0% 224 100.3% 7 70.9% 0. y de 2 veces al mes en el Gobierno Nacional. EJECUCIÓN.0% 8 20.5% 21 12.2010 La duración promedio de cada visita de los residentes a la Entidad es de 1.9% 23 79.7% 3 30.4%.4% 39 100.3% 156 80.0% 166 65.0% 171 100. por estrato y nivel de gobierno Visitas (mes) Estrato I II III IV Total Nivel GN 3 2 3 2 2 GR 2 3 4 3 GL 2 3 4 7 3 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.4% 208 86.7% 39 43. Tabla 87: Cantidad promedio de visitas mensuales del residente a la Entidad por solicitud de usuario.0% 10 100. Tabla 86: Cantidad de usuarios que solicitan visitas del Residente a su Entidad Visitas solicitadas por usuario GN No Si GR No Si GL No Si I II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.4 a 2.1% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 29 12.6% 34 14.3% 50 56.0%.0% 31 79.2010 Las visitas efectivas que realizan los residentes por solicitud de la Entidad son de 3 veces al mes en los Gobiernos Locales y Regionales.0% 195 87. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 299 .0% 143 100. 2% 12.1% 2.5% 2.7% 272 8.6% 2.0% 2.36% de incidencia.3 2.8% 224 3.7% 7.1% 1.0% 1.4 2.2% 1.2% 43 1.6% 5.2% 89 1.3% 341 7.2 1.3% 3. Tabla 89: Motivos de visitas del Residente a la Entidad por nivel de gobierno Motivos Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de Cuentas Contables Pagados Reportes Contables No aparecen Cuentas Contables Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión Por problemas de las tablas del sistema Por capacitación en los módulos Otro Total GN 7 81 51 24 11 26 13 23 21 43 41 53 18 8 11 99 64 35 19 648 GR GL 11 24 119 235 107 183 40 160 23 20 31 59 18 57 25 63 60 99 40 119 40 118 61 158 35 25 10 25 10 68 83 260 72 215 54 163 17 27 856 2.1 2.7% 12.5% 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 300 .Tabla 88: Duración promedio de cada visita del residente a la Entidad por estratos y nivel de gobierno Duración visita (horas) Estrato I II III IV Total Nivel GN 1.9% 11.5% 3.6% 7.7% 199 6.2010 Motivos de visitas del residente a la Entidad Los motivos más frecuentes por los cuales el residente realiza las visitas es por problemas de transmisión y problemas con la actualización de la versión con 12.1% 7.8 2.0% 116 4.1% 9.7% 5.2% 2.078 Total GN GR GL 42 1.3 1.5% 3.5% 13.0 GL 1.3% 7.2% 7.0% 4.3% 1.6% 78 2.0% 5.8% 4.9% 8.4 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.3% 1.0 1.6% 2.4 GR 2.8% 7.1% y 12.2% 435 12.9% 2.2% 3.7% 54 1.8% 88 2.5% 351 9.0% 3.7% 1.3% 252 5.582 100% 100% 100% Total 1. EJECUCIÓN.7% 1.2 2.2% 1.7% 111 3.8% 202 6.1% 1.0% 1.5 1.5% 8.9% 12.2% 1.1% 5.7% 4.5 1.9% 3.4% 6.7% 5.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.8% 63 2.3% 9.2% 7.5% 12.7% 2.4% 10.3% 442 15.0% 180 3.6% 4.3% 9.8% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2% 2.3% 4.8 2. 9% GR 50 100.0% No envían 119 67. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 301 .Envíos de documentos a OGIE y al MEF De los envíos que se realizan al OGIE y al MEF. EJECUCIÓN.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2010 De los envíos a los órganos rectores.7% y a la DNCP los Gobiernos Nacionales con 75.0%.4% Total general 263 100. son las entidades de los Gobiernos Locales los que realizan mas envíos. a la DGPP los Gobiernos Nacionales con 75. Tabla 90: Cantidad de unidades ejecutoras que envían documentos a OGIE OGIE Cantidad % GN 37 100. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7%. la mayor proporción por nivel de gobierno por nivel de gobierno hacia la DNEP es por parte de los Gobierno Regionales con 82.0% No envían 20 54.2%.0% GL 176 100.6% Si envían 57 32.0% No envían 36 72.0% Si envían 14 28.1% Si envían 17 45. teniendo una proporción del 67. a la DNTP los Gobiernos Nacionales con 89.6%. 0% 26.0% 37 64. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 302 .0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 23 72.9% 4 35.0% 56.3% 50 76. Tabla 92: Promedio de documentos enviados por unidad ejecutora a la OGIE Nivel OGIE GN 7 GR 14 GL 5 Total 2 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 22 100.2010 Hacia los órganos rectores se realizan más a la DGPP.3% 75.7% 126 100.3% 41 26.0% 14 18.0% 100.2% 28 100.0% 50 82.0% 176 23. 11 en promedio al año.0% 27 100.7% 28 100.0% 263 % 100.2010 Los Gobiernos Regionales envían 14 documentos en promedio a la OGIE al año.0% 24.7% 100.4% 46 71.1% 33 100. EJECUCIÓN. Tabla 93: Promedio de documentos Nivel DNEP DNTP GN 4 GR 10 GL 3 Total 4 enviados por unidad ejecutora a los Órganos Rectores DGPP DNCP 12 26 18 16 16 10 6 6 7 9 11 9 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 176 28. Siendo Los Gobierno Nacionales los que realizan mas envíos.3% 9 75.0% 37 10.0% 36 100.Tabla 91: Cantidad de unidades ejecutoras que envían documentos a órganos rectores GN No envían Si envían GR No envían Si envían GL No envían Si envían Total general DNEP Cantidad 37 24 13 50 41 9 176 129 47 263 DNTP % Cantidad 100.8% 9 89.0% 263 DNCP % Cantidad 100.6% 130 100.0% 176 73.0% 44.7% 135 100.0% 263 DGPP % Cantidad 100.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 50 46.1% 73.0% 37 24.9% 100.0% 28 54.0% 50 28. 9% 7. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 303 .5% 24. presentación de reportes obligatorios y solicitudes y/o requerimientos.2% 9.5% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.4% 30 46 9.9% 17.7% 30.4% 9.9% 14.8% 100% GL 27.0% 20.2010 Los principales motivos de envío a la DNCP son: Consultas de índice normativo.0% 5.8% 14.6% 8.7% 16.0% 28.1% 6.Motivos de envíos de documentos a los Órganos Rectores Los principales motivos de envío a la DNEP son: Consultas de índice normativo.0% 55 91 17.2010 Los principales motivos de envío a la DNTP son: Consultas de índice normativo. EJECUCIÓN.0% 28.7% 55. Tabla 95: Motivos de envíos de documentos a la DNCP Motivos Consultas de índole normativo Presentación reportes obligatorios Solicitudes y/o requerimientos Sustentación de requerimientos Otro Total GN 40 43 23 12 16 134 GR 23 18 13 4 12 70 Total Total GL GN GR GL 49 112 29.8% 38. presentación de reportes obligatorios y solicitudes y/o requerimientos.9% 13.3% 22 50 11.8% 27.0% 350 554 100% 100% 100% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.7% 8.9% 32. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2% 3.2% 18.6% 100% GR 19.7% 7. presentación de reportes obligatorios y solicitudes y/o requerimientos.7% 19.2% 194 255 32.1% 25. Tabla 94: Motivos de envíos de documentos a la DNEP Motivos Consultas de índole normativo Presentación reportes obligatorios Solicitudes y/o requerimientos Sustentación de requerimientos Otro Total GN 13 8 10 4 6 41 GR 5 1 10 2 8 26 GL 30 32 31 8 10 111 Total 48 41 51 14 24 178 GN 31.5% 7.0% 23.3% 9.0% 100% Total 27.6% 15.4% 46. 0% 100% GR 26. Tabla 97: Motivos de envíos de documentos a la DGPP Motivos Consultas de índole normativo Presentación reportes obligatorios Solicitudes y/o requerimientos Sustentación de requerimientos Otro Total GN 37 50 37 20 6 150 GR 23 20 19 17 8 87 GL 66 149 69 20 12 316 Total 126 219 125 57 26 553 GN 24.9% 8.6% 22.7% 13.3% 4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2010 Los principales motivos de envío a la DGPP son: Consultas de índice normativo.9% 47.0% 7.0% 241 35.6% 14. EJECUCIÓN.3% 601 100% 100% 100% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.5% 9.3% 3.8% 6.6% 40. presentación de reportes obligatorios y solicitudes y/o requerimientos.Tabla 96: Motivos de envíos de documentos a la DNTP Motivos Consultas de índole normativo Presentación reportes obligatorios Solicitudes y/o requerimientos Sustentación de requerimientos Otro Total GN 27 33 51 14 19 144 GR 18 10 51 16 28 123 GL 49 71 139 24 51 334 Total Total GN GR GL 94 18.4% 23.7% 13.8% 14.3% 24.0% 21.7% 33.4% 41.7% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.7% 15.5% 41.2% 9.6% 10.6% 114 22.2% 22.8% 19.8% 39.0% 98 13.1% 54 9.3% 19.8% 100% Total 22.8% 15.2% 100% GL 20.2% 21.3% 16.1% 21.2010 Los principales motivos de envío a la OGIE son: Transmisión y otros.3% 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 304 . 0% 30.8% 2.3% 7.1% 4.7% 3.3% 4.8% 2.3% 3.5% 17 35 2.5% 736 1.2% 29.9% 6.8% 24.7% 2.7% 13 32 1.6% 18.1% 3.9% 13 35 3.4% 2.0% 32.5% 22.2% 30 54 4.4% 3. EJECUCIÓN.7% 1.2% 22 55 6.4% 15.4% 5 13 1.8% Presentación reportes obligatorios 13 13 0.0% 5.1% 2.7% 7.453 100% 100% 100% 100% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 1.5% 1.3% 1.7% 0.3% 3.0% 1.1% 4.4% 6.8% 3.4% 11 23 1.0% 4.0% 18.6% 4.9% 61 109 7.1% 8.5% 3.4% 30 61 2.6% 1.1% 37 68 3.0% 7.0% 3.6% 1.9% 14.2% Sustentación de requerimientos 3 3 0.2% 4.6% 5.6% 18 35 2.5% 4.8% 6.4% 117 216 14. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3% 2.3% 2.2% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 305 .0% 3.3% 6.8% 4.1% 13.7% 35 43 1.6% 31.0% 6.8% 1. Tabla 99: Motivos visitas a OGIE por nivel de gobierno Total GR Total Motivos GR GL GL OFINE 1 43 44 2% 98% 100% Consultas de índole normativo 14 14 0.6% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 11.Tabla 98: Motivos de envíos de documentos a la OGIE Motivos Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de Cuentas Contables Pagados Reportes Contables No aparecen Cuentas Contables Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión Por problemas de las tablas del sistema Por capacitación en los módulos Otro Total GN 13 55 28 9 4 13 6 11 11 25 18 14 5 18 6 35 26 4 88 389 GR 12 44 20 9 4 9 6 6 20 8 5 17 14 6 2 18 24 4 100 328 Total Total GL GN GR GL 24 49 3.7% 30 38 1.3% 2.5% 0.2010 Los Gobiernos Locales son los únicos que realizan visitas a la OGIE.6% 30.2010 Los principales motivos de visita a la OGIE son consulta de índice normativo y presentación de reportes obligatorios.5% Solicitudes y/o requerimientos 8 8 0.1% 47 97 6.6% 168 356 22.0% 36 89 9.6% 13.8% 1.4% 2.8% 22 45 4.2% 5.2% 6.5% 1.8% Otro 1 5 6 100.8% 2. 0% 6 100.6% 46 48.1% 0.0% 5 83.0% 2 50.6% 85 100.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.3% 1 16.0% 17 17.1% 56 58.7% 95 100.0% 6 100.6% 85 100.0% 49 51.7% 6 100.0% 95 100.3% 1 16.0% 4 100.0% 5 83.8% 85 100.0% 39 41.0% 85 100.0% 18 21.0% 2 50.0% 34 40.7% 6 100.0% 4 100.2% 67 78.0% 4 100.7% 6 100.4% 15 17. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 306 .0% 2 50. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.0% 2 50.0% 42 49.0% 78 82.3% 70 73.0% 78 82.0% 17 20.1% 17 17.4% 95 100.0% 3 50.4% 43 50.0% 1 25.0% 68 80.0% 2 50.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 70 82.0% 51 60.9% 95 100. Tabla 101: Visitas a las Órganos rectores por nivel de gobierno GN Cantidad DNEP No realizan visitas Realizan visitas Total general DNCP No realizan visitas Realizan visitas Total general DNTP No realizan visitas Realizan visitas Total general DGPP No realizan visitas Realizan visitas Total general % GR Cantidad % GL Cantidad % Total general Cantidad % 3 75.56 horas.02 días en promedio y el tiempo de instalación de la nueva versión es de 1. es la más visitada.3% 1 16.0% 4 100.2010 Demoras en actualizar la versión del SIAF La demora para la puesta en disposición de la nueva versión es de 2.9% 95 100.0% 25 26.0% 85 100.0% 5 83.0% 6 100.2010 De las visitas a los órganos rectores la DNCP.0% 0.0% 2 50.Tabla 100: Visitas a OGIE por nivel de gobierno OGIE No realizan visitas Realizan visitas Total general Total general GN GR GL Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 4 100.0% 3 50.9% 4 100. 8 días 2.3 horas 2.2 días 2.6 Análisis de la calidad del servicio por Módulos del SIAF 3.Tabla 102: Demora para actualizar versión SIAF Nivel de Gobierno Grupo Promedio de tiempo Promedio de tiempo de demora entre la de demora del puesta a disposición proceso de instalación de una versión y el de la nueva versión momento en que su (Backup e Entidad cuenta con la instalación) misma GN I II III IV Total GR I II III Total GL I II III IV Total Total Global 2.30 2.4 días 1.1 días 1.88 2.02 2.4 días 1.6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 307 .56 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.67 5.1 Módulo de Procesos Presupuestarios - Aprobación de Registros: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 46% de los operadores del SIAF que se encuestaron63 sufren una 63 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3 horas 1.9 días 1.1 días 1.1.2 días 1.2 días 0.5 horas 1.1 horas 1.8 horas 1.6 días 1.9 horas 1.1.3 horas 1.5. EJECUCIÓN.4 horas 1 horas 1.50 1.2010 3.5.5 horas 1.7 días 2.3 horas 0.88 1.53 2. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 53%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 308 . En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional. el 39%. A su vez aproximadamente el 19% y el 6% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. 30 y 60 minutos respectivamente.64 64 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.demora de más de 15 minutos en recibir la aprobación de un registro a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. evidenciando una gran diferencia en relación al porcentaje de operadores que sufren demoras mayores a 1 hora si lo comparamos con operadores de entidades del nivel de gobierno nacional o del nivel local. el 15% y el 7% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. aproximadamente. de Gobiernos Regionales y Locales según estratos. EJECUCIÓN. 30 y 60 minutos. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. el 31% y el 23% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. analizándose este último en el párrafo siguiente. 0% 1 7.9% 16 57.1% 22.2010 El tiempo que toma en recibir la aprobación de registro en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 21 minutos.0% 43 100.0% 3 42.0% 249 100.9% 3 1.0% 2 9.3% 10.5% 4 26.7% 45 100.7% 0.5% 7 53.1% 64.3% 19.0% 193 100.5% 16 100.3% 1 3.6% 4.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 20.7% 3 18.6% 6 14.4% 21.0% 0. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9% 8 28.0% 104 100.0% 1 3.1% 5. EJECUCIÓN.0% 1 14.8% 6 5.7% 100.0% 194 100.8% 2.7% 1 4.6% 1 6.Tabla 103: Demora en la recepción de aprobación de registros según estratos y nivel de Gobierno – MPP Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 7 100.0% 28 100.8% 0.8 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 55.3% 24.6% 100.5% 8 53.7% 100.9 29.8% 12 6.0% 0.3% 22 35.3% 5 31.1% 6.0% Tiempo (minutos) 19.4% 6.0% 0.3% 1 6.3% 17 16. 29 y 18 minutos respectivamente65.0% Total Cantidad 83 46 21 9 2 5 97 46 21 4 4 22 328 201 79 19 7 22 508 % 100.0% 22 100.1% 24 55.5% 0.2% 5 38.0% 47.0% 7 43.2010 65 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.1% 15 24.3% 2 1.0% 4 6.0% 13 100.3% 53 27.8% 2 9.0% 0.0% 3 42.8% 14 7.6% 4 9.5 20.0% 4 3.8% 3 60.MPP Nivel GN GR GL Total Cantidad de usuarios (%) 16.8% 75 72.0% 20 100.0% 62 100.0% 61.9% 1 20.0% 2 7.0% 5 100.0% 100.1% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 309 .3% 0.1% 111 57.0% 1 20.7% 1 6.1% 4. Tabla 104: Demora promedio en la recepción de aprobación de registros .0% 17 77.8% 2.5% 3 4.2% 1 6.4% 25.6% 9 20.1% 18 29.3 18. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.2010 - Generación de reportes: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 40% de los operadores del SIAF que se encuestaron66 sufren una demora de más de 15 minutos para generar reportes a través del Módulo de Procesos 66 Encuesta a Operadores del SIAF.Con respecto a la demora en la recepción de aprobación de registros según los usuarios del modulo proceso presupuestario. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 310 . tal como se muestra en el siguiente gráfico Gráfico 72: Demora en la recepción de aprobación de registros según nivel de Gobierno – MPP Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 311 . el 24%. EJECUCIÓN. 30 y 60 minutos. A su vez aproximadamente el 9% y el 2% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente.Presupuestarios. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional. aproximadamente. de Gobiernos Regionales y Locales según estratos.67 67 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 30 y 60 minutos. el 6% y el 3% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 30%. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional. el 6% y el 2% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. 0% 75.0% 0.Tabla 105: Demora en la generación de reportes según estratos y nivel de Gobierno – MPP68 Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 8 100.2% 157 82.0% 191 100.0% 2 25.0% 0.0% 15 100.8% 100.0% 18 62.7% 1 5.2% 11 73.4% 5 100.2010 El tiempo que le toma al operador en generar un reporte cualquiera en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 14 minutos.8% 100.0% 83 8.2% 1 6.0% 30 100.0% 2 6. EJECUCIÓN.7% 19 100.9% 0.4% 30.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.7% 1 0.6% 1 6.4% 23 21.9% 0.9% 1.0% 15 50.0 Total 100. Más de 1 hora.6 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 9 47.0% 0.7% 0.0% 1 1.3% 1.0% 0.3 GR 19.0% 0.MPP Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (%) (minutos) GN 16.2% 100. El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.0% 107 100.3% 9 31.0% 6 75.2010 68 69 En el Gobierno Nacional no se observaron casos para los rangos.0% 5 4.6% 0.3% 0.4% 3.8% 6.0% 2 6.6% 13.3% 15.3% 0.5% 0. 14 y 13 minutos respectivamente69.0% 3 10.0% 0.0% 48 100. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 15.3% 400 41.8% 8 53.3% 0.6% 459 47.0% 5 4.2 GL 64.1% 24.4% 74 69.6% 18.6% 2.0% 11 17.0% 2 3.9% Total Cantidad 91 55 28 6 2 107 75 26 2 1 3 332 251 61 11 3 6 970 % 100.9% 2.0% 15 100.0% 63 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 312 .1% 14.0% 3 6.3% 9 47.5% 6 40. Tabla 106: Demora promedio para generar reportes .0% 0. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 5 100.3% 0.0% 2 1.0% 0.0% 60.0% 29 100.6% 3 20.0% 13.1% 49 77.2% 28 2.0% 70.0% 0.0% 29 60.0% 10 33.7% 5 2.3% 16 33.5% 26 13. al igual que en los demás niveles.Según los usuarios del Modulo de Proceso Presupuestario. tal como se muestra en el siguiente gráfico: Gráfico 73: Demora en la generación de reportes según nivel de Gobierno – MPP Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 313 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales. EJECUCIÓN.2010 - Problemas en el Módulo para registrar La incidencia de problemas para este modulo es de 0% a 10% en el gobierno nacional. 6% 0.0% 0.0% 3 4.0% 62 100.2% 13 4.0% 8 19.0% 1 4.0% 0.0% 1 0.7% 38 20.7% 1 5.9% Total Cantidad Cantidad % 81 100.6% 1 1.3% 3 0.0% 14 100.2% 2 0.0% 5 2.0% 16 55.0% 318 100.0% 18 100.6% 2 9.0% 4 22.2% 2 2.6% 0.0% 0.1% 0.0% 82 8.6% 4 28.2010 Según los usuarios del modulo proceso presupuestario.0% 29 100.3% 1 0.0% 22 100.0% 0.7% 118 62.0% 0.5% 0.0% 15 100.0% 0.6% 2 13.1% 0.0% 0.0% 0.4% 11 11.3% 0.4% 8 53.0% 0.1% 9 2.6% 0.6% 1 0.3% 3 16.Tabla 107: Incidencias en el sistema al registrar información según estratos y nivel de gobierno – MPP Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 61% a 70% 71% a 80% 91% a 100% GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 5 100.5% 0.0% 1 20.0% 0.1% 1 4.2% 9 64.5% 454 47.9% 5 100.7% 17 17.3% 4 18.2% 14 22.3% 61 19.2% 5 5.9% 3 7.9% 1 7.1% 8 12.1% 11 11.0% 2 6.0% 50 61.0% 0.9% 65 67.7% 1 5.3% 0.0% 0.0% 6 3.2% 23 7.0% 42 100.5% 0.4% 0.9% 33 53.7% 1 1.2% 98 100.0% 3 3.0% 1 0.0% 0.0% 0.4% 0. EJECUCIÓN.1% 2 2.2% 1 6.9% 962 100.0% 198 62.0% 7 38.0% 0.1% 1 1.0% 0.8% 7 2.7% 1 1.0% 51 52.2% 3 3.4% 0.0% 1 2.0% 0.8% 0.0% 3 60.4% 1 2.0% 0.1% 6 3.0% 1 3.0% 0.1% 0.0% 3 1.5% 0.5% 4 6.0% 2 9.1% 3 3. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.2% 398 41.5% 0.0% 3 13.2% 3 3.2% 1 6.0% 22 22.2% 5 6.2% 26 61.0% 5 100.0% 96 100.0% 9 31.5% 10 5.7% 18 22.0% 1 20.0% 9 40.0% 3 7. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.0% 1 3.1% 3 20.4% 28 2. tal como se muestra en el siguiente gráfico “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 189 100.0% 1 0.0% 2 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 314 .0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. 2010 - Problemas en el Módulo para generar reportes La incidencia de problemas para este modulo es de 0% a 10% en el gobierno nacional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 74: Incidencias en el sistema al registrar información según nivel de Gobierno – MPP 200 180 160 140 120 GL 100 GR 80 GN 60 40 20 0 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% mas de 70% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 315 . al igual que en los demás niveles. 2% 0.2% 14 4.2% 1 1.0% 14 100.0% 1 7.0% 1 0.0% 1 4.0% 17 54.0% Total Cantidad Cantidad % 93 100.7% 43 22.1% 1 5.0% 102 100.3% 2 0.0% 0.0% 0.8% 3 21.2% 1 7.8% 8 8.0% 1 5.0% 0.1% 0.0% 9 29.0% 1 1.0% 24 100.0% 189 100.6% 1 0.Tabla 108: Incidencias en el sistema al generar reportes según estratos y nivel de gobierno – MPP Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 61% a 70% GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 61% a 70% 91% a 100% GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 8 100.7% 3 21.0% 31 100.0% 0.0% 0.1% 19 100.1% 324 100.8% 1 7.0% 1 7.3% 0.4% 5 20.0% 1 3.1% 2 10.5% 2 14.3% 1 4.3% 9 8.2% 2 2. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.1% 1 1.3% 0.0% 49 100.7% 0.0% 7 50.0% 0.0% 396 100.7% 1 7.0% 1 2.0% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 316 .7% 6 6.6% 3 0.0% 2 2.2010 Según los usuarios del modulo proceso presupuestario.9% 7 3.0% 0.1% 0.8% 14 23.0% 205 63.0% 28 100.5% 0.5% 1 20.6% 121 64.0% 1 12.3% 0.1% 0.0% 36 61.2% 3 5.8% 0.4% 2 0.0% 1 7.0% 1 12.0% 55 56.0% 0.8% 6 3.0% 82 100.0% 4 50.0% 1 1.0% 56 60.2% 7 7.0% 12 50.0% 17 5.0% 59 100.8% 31 63.9% 957 100.0% 0.0% 12 24.1% 97 100.5% 4 3.0% 14 100.0% 1 2.0% 5 100.1% 0.0% 7 50.0% 451 100.3% 17 16.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2% 24 25.9% 3 6.6% 2 2.5% 0.3% 68 21.0% 8 42.0% 5 8.2% 4 4.0% 0.3% 1 0.0% 9 4. tal como se muestra en el siguiente gráfico “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.0% 0.3% 11 3.0% 0.1% 0.3% 4 80.0% 0.0% 2 25.0% 2 2.0% 2 1.0% 0.4% 1 5.1% 1 5.5% 4 12.2% 1 2.0% 5 20.7% 22 22.0% 5 26. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.1% 69 67. 1. EJECUCIÓN.96% 73 % 69.19% 215 33.72% 93 71.Gráfico 75: Incidencias en el sistema al generar reportes según nivel de Gobierno – MPP 250 200 150 GL GR 100 GN 50 0 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% mas de 70% El Gobierno Local muestra mayor grado de satisfacción del modulo de procesos presupuestarios.60% 29 72.04% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.40% 58 27.66% 68 % Insatisfecho 76. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 317 .2010 3.6.5.28% 234 28.34% 23 Calidad % Satisfecho 30.2 Módulo Administrativo - Aprobación de Registros: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 45% de los operadores del SIAF que se encuestaron70 sufren una 70 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Tabla 109: Grado de satisfacción del Módulo Procesos Presupuestarios Módulo de Procesos Presupuestarios Insatisfecho GL 71 GN 23 GR 26 Cantidad % Satisfecho 23.72% 57 23.28% 76.81% 66. el 29% y el 15% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. 30 y 60 minutos. EJECUCIÓN. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 52%. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 318 . 30 y 60 minutos respectivamente. el 13% y el 7% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. Se evidencia que el porcentaje de usuarios con demoras de mayores a 15 minutos es mucho menor que para el caso de los operadores de las Entidades del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales.demora de más de 15 minutos en recibir la aprobación de un registro a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. evidenciando un porcentaje mayor de usuarios con demoras mayores a 15 minutos en relación a los operadores de Entidades del Gobierno Nacional.71 71 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el 35%. A su vez aproximadamente el 23% y el 14% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos. aproximadamente. 1% 84 8.0% 13 52.5% 398 40.0% 129 100.6% 31 7.9% 43 22.0% 221 100.9% 1 12.1% 9 4.5% 9 4.5% 53.2010 El tiempo que toma en recibir la aprobación de registro en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 21 minutos.3% 7 21.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.9% Total Cantidad % 195 100.1% 21 16.3% 2 11.1% 972 100.8% 184 100.0% 173 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 319 .6% 1 4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 107 54.0% 1 4.0% 18 4.6% 27 13.0% 3 4.8% 0.1% 2 11.3% 4 18.6% 27 23.5% 6 18.6% 100.2% 9 4.5% 1 12.6% 9 4.5% 1 11.0% 89 48.0% 6 3.4% 44 19. Tabla 111: Demora promedio en la recepción de aprobación de registros – Módulo Administrativo Nivel GN GR GL Total Cantidad de usuarios (%) Tiempo (minutos) 23.5% 33 100.2010 72 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.3 17.6% 462 47.0% 63 100.8% 152 68.0% 23.9% 28 2.0% 115 100.0% 44 25.1% 9 14.9% 0.Tabla 110: Demora en la recepción de aprobación de registros según estratos y nivel de Gobierno – Módulo Administrativo Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 9 100.8% 6 5.0% 5 55.5% 0.1% 3 9.0% 1 11.2% 13 20.7 21.1% 7 1.9% 22.6% 62 53.3% 16 13.0% 8 100.2% 96 22. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 24.2% 7 28.9% 5 62.8% 10 45.9% 1 5.2% 437 100.8 26.0% 18 100.5% 1 12.8% 13 72.8% 4 3.1% 3 12.4% 41 22.5% 6 27.2% 25 100.2% 10 7.1% 3 4.0% 6 4.7% 2 9.9% 28 15. EJECUCIÓN.6% 35 55.1 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 1 3.2% 0.0% 14 8.0% 107 61.5% 63 48.0% 285 65.0% 22 100.2% 29 22. 26 y 18 minutos respectivamente72.1% 14 6.0% 2 1.5% 2 22.0% 16 48.3% 17 9.2% 2 0. EJECUCIÓN.2010 - Generación de reportes: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 26% de los operadores del SIAF que se encuestaron73 sufren una 73 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales. tal como se muestra en el siguiente gráfico: Gráfico 76: Demora en la recepción de aprobación de registros según nivel de Gobierno – Módulo Administrativo Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 320 .Con respecto a la demora en la recepción de aprobación de registros según los usuarios del Módulo Administrativo. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. el 5% y el 2% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. EJECUCIÓN. mostrando resultados casi idénticos con relación a las Entidades del Gobierno Nacional.demora de más de 15 minutos en para generar reportes a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. el 20%. A su vez aproximadamente el 10% y el 4% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente.74 74 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el 10% y el 3% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. 30 y 60 minutos. 30 y 60 minutos. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 26%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 321 . aproximadamente. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. 0% 179 82.0% 182 100.0% 0.8% 0. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 8 88.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.1% 1 11.5% 0.1% 6 3.9% 2 18.5% 14.5% 16 12.2010 El tiempo que le toma al operador en generar un reporte cualquiera en el Módulo Administrativo es de aproximadamente 13 minutos.0% 9 100.5% 18 15.6% 3 1.0% 0.1% 3 2.0% 2 1.6% 1 0.0% 126 100.0% 84 8.1% 4 14.2% 11 17. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 15. Tabla 113: Demora promedio para generar reportes – Módulo Administrativo Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 24.8% 0.9% 11 6.3% 426 100.4 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.6 GR 22.0% 63 100.0% 134 73.5% 0.1% 961 100.5 GL 52.4% 0.0% 13.0% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 322 .0% 6 3.8% 4 1.0% 1 4.7% 453 47.0% 22 100.0% 0.0% 5 7.8% 10 5.0% 8 4.0% 0.5% 27 100.1% 0.0% 18 66.0% 18 100.0% 2 1.0% 119 100.9% 94 79.9% 0.9% 9 7.1% 396 41.5% 0.5% 9 2.0% 5 4.8% 64 15.0% 34 100.1% 0.9% 14.0% 22 64.4% 2 11.0% 1 1.5% 28 17.0% 165 100.0% 11 2.6% 12.9% 16 88.0% 1 2.2% 2 5.9% 5 18.0% 340 79.7% 127 77.Tabla 112: Demora en la generación de reportes según estratos y nivel de Gobierno – Módulo Administrativo Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 11 100. EJECUCIÓN.6% 2 0.9% 1 0.3 Total 100.9% Total Cantidad % 202 100.0% 29 13.7% 95 75.0% 216 100.0% 1 0.2010 75 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.2% 28 2.0% 7 11.7% 4 18.6% 29 15.3% 9 26.0% 150 74.9% 3 2. 15 y 12 minutos respectivamente75.8% 3 1.6% 1 0.4% 17 77.3% 32 15.8% 39 61.0% 9 81. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 323 . tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.Con respecto a la demora en la generación de reportes según los usuarios del modulo administrativo. tal como se muestra en la siguiente gráfico: Gráfico 77: Demora en la generación de reportes según nivel de Gobierno – Módulo Administrativo Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2010 - Problemas en el Módulo Según los usuarios del modulo. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo. EJECUCIÓN. 0% 29 32.0% 1 0.9% 26 18.0% 0.4% 0.9% 11 6.0% 1 0.6% 7 70.0% 2 0.2% 5 2.5% 1 0.1% 0.0% 23 25.2% 46 9.1% 0.9% 0.0% 0.7% 14 5.3% 0.1% 0.6% 1 3.3% 11 12.Tabla 114: Incidencias en el sistema al registrar información según estratos y nivel de gobierno – Módulo Administrativo Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 61% a 70% 71% a 80% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.8% 2 1.0% 2 16.2% 4 0.0% 94 20.0% 0.3% 4 22.0% 5 17.4% 40 23.0% 24 14.0% 0.2% 123 54.6% 2 20.0% 2 4.4% 8 19.0% 102 40.4% 3 1.5% 21 8.7% 5 2.0% 2 1.0% 3 10.0% 2 4.0% 18 100.0% 0.4% 0.2% 2 6.0% 42 100.7% 1 5.0% 0.4% 57 22.0% 1 1.2% 56 23.0% 6 50.9% 2 0.0% 0.8% 1 0.0% 2 2.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 0. tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 452 100.4% 6 3.0% 89 100.0% 29 100.8% 29 20.0% 2 4.4% 1 0.5% 4 1.2% 0.4% 50 22.0% 1 3.0% 0.0% 97 40.2% 35 14.0% 2 2.0% 0.8% 6 2.0% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 324 .6% 0.7% 16 3.0% 0.4% 6 4.0% 0.0% 2 0.9% 23 11. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.2% 0.0% 0.0% 2 2.0% 1 8.2010 Según los usuarios del modulo.1% 8 3.4% 14 9.0% 3 25.0% Total Cantidad Cantidad % 252 100.0% 3 3.0% 0.0% 0.2% 0.2% 6 2.9% 0.2% 28 14.0% 0.4% 73 43.8% 21 9.9% 22 4.4% 0.5% 44 17.0% 9 21.0% 141 100.8% 4 2.0% 1 1.0% 31 100.0% 0.7% 15 16.4% 13 7.0% 0.2% 38 8.3% 3 9.4% 5 2.2% 0.8% 1 5.1% 1 2.6% 3 1.0% 396 100.2% 3 2.0% 168 100.6% 0.0% 28 100.6% 0.0% 0.0% 241 100.0% 195 100.6% 1 3.4% 1 0.0% 4 9.9% 11 61.7% 0.9% 1 0.0% 0.8% 7 22.0% 0.5% 3 1.6% 1 5.3% 9 3.2% 0.6% 60 42.0% 224 100.4% 0.3% 0.0% 90 46.2% 1 0.7% 0. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional esta entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.0% 959 100.0% 83 100.0% 0.4% 1 10.5% 4 1.1% 3 1.0% 9 31.0% 233 50.8% 2 0.0% 466 100.4% 9 1.0% 0.2% 9 21.0% 0.3% 12 6.0% 0.1% 8 27.0% 0.5% 26 10.5% 5 16.7% 5 11.8% 0.0% 1 0.5% 15 48.6% 0.0% 10 100.4% 0. EJECUCIÓN.6% 32 16. 0% 0.0% 169 100.0% 2 1.0% 111 44.71% 57 83.9% 19.7% 0.4% 10 7.9% 13 5.3% 2 20.0% 1 0.2% 21.0% 258 55.0% 0.06% 32 Calidad % Satisfecho 24.4% 0.0% 0.8% 10 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 325 .0% 58.0% 396 100. mientras que en calidad son los usuarios de UE de Gobiernos Regionales.0% 2.4% 4 0.Tabla 115: Incidencias en el sistema al generar reportes según estratos y nivel de gobierno – Módulo Administrativo Frecuencia I Cantidad GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 91% a 100% No uso el modulo GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo Total general 12 7 2 1 1 1 42 13 8 8 1 1 1 1 9 29 9 8 3 2 1 6 83 II III IV % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 100.9% 3 1.0% 2 0.0% 0.1% 0.3% 17 8.78% 148 % 75.0% 1 0.4% 0.2% 0.6% 37 19. mas de 60% para los usuarios de las UE y gobiernos locales.7% 10.1% 7 3.1% 13 2.0% 224 100.5% 36 14.0% 31.0% 3 3.3% 2 1.0% 2 2.4% 7 22.0% 0.9% 0.0% 28 100.4% 1 0.0% 1 1.4% 1 0.7% 3 30.2% 2 0.0% 3.0% 0. Tabla 116: Grado de satisfacción – Módulo Administrativo Módulo Administrativo GL GN GR Insatisfecho 92 58 31 Cantidad % Satisfecho 22.0% 100.0% 0.0% 101 52.0% 0.0% 194 100.4% 7 2.0% 18 100.3% 31 35.0% 1 0.0% 1 3.4% 0.6% 0.1% 0.7% 958 100.5% 3 16.4% 465 100.4% 6 3.0% 2 1.2% 46 18.4% 55 21.94% 152 % Insatisfecho 77.0% 1 5.4% 0.4% 0.9% 242 100.2% 1 0.0% 2 0.0% 2.0% 451 100.4% 4 2.1% 27. existe un alto grado de satisfacción con el módulo.0% 0.4% 3 0.1% 137 61.3% 0.2% 5 50.4% 9 5.2% 33 7.0% 3 1.4% 2 0.0% 10 100.22% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.1% 46 20.8% 2 6.0% 110 45. EJECUCIÓN.0% 2.0% 1 0.0% 100.6% 0.0% 16.5% 9 4.4% 2 1.0% 84 49.8% 0.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 1 0.0% 31.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5% 94 20.0% 20 11.0% 20.0% 0.0% 8.8% 5 2.2010 El mayor grado de satisfacción se observa en los usuarios de gobierno local en cantidad.6% 100.2% 1 0.83% 102 71.8% 8 25.3% 26 29.6% 1 0.0% 8.8% 11 2.0% 4 1.18% 72.0% 0.1% 0.46% 82.0% 8.3% 3 3.54% 150 17.1% 7 2.3% 21 8.6% 0.17% 323 28.0% 0.7% 30 15.7% 13 41.0% 0.7% 6.0% 141 100.8% 19.29% 147 16.0% 0.82% 309 27.0% Total Cantidad Cantidad % 251 100.8% 59 24.5% 9 4.6% 45 9.5% 3 16.0% 0.0% 88 100.0% 1 0.9% 1 0.6% 0.7% 12 13.4% 10 4.4% 43 25.6% 30 21.5% 2.2% 11 61.5% 25 17.0% 0.4% 1 0.9% 4 2.9% 0.0% 0.2% 68 48.7% 0.3% 10 11.0% 31 100. el 6% y el 2% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. 30 y 60 minutos. EJECUCIÓN.5. aproximadamente.3.6. A su vez aproximadamente el 8% y el 6% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 21%. el 7% y el 4% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. - Generación de reportes: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 29% de los operadores del SIAF que se encuestaron76 sufren una demora de más de 15 minutos en para generar reportes a través del Módulo de Procesos Presupuestarios.3 Módulo Contable - Aprobación de Registros: Actualmente en el módulo Contable no se recepciona aprobaciones de registros. 30 y 60 minutos.1. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales 76 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 326 . el 19%. 0% 7 2.1% 1 1.0% 6 5.0% 3 1.8% 78 77.7% 1 1.5% 0.7% 0.0% 1 0.5% 42 13.3% 1 3.0% 58 100.6% 12 20.0% 186 100.4% 2 12.0% 5 100.3% 23 21.6% 6 22.9% 0.0% 5 5.7% 0.6% 0.9% 959 100.3% 77 78.0% 9 2.0% 20 74.0% 109 100.0% 59 100.1% 16 100.0% 0.8% 0.0% 1 1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 2 2.0% 4 2. EJECUCIÓN.0% 2 5.0% 43 74.0% 319 100.9% 23 12.5% 258 80.2% 0.0% 101 100.2% 83 8.5% 27 100.0% 3 2.8% 0. 77 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 78 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.7% 10 83.0% 4 4.7% 77 70.0% 2 2.0% 23 59.0% 1 1.0% 10 25.2% 155 83.0% 7 100.9% 1 8.4% 28 2.9% 5 31.3% 4 4. 14 y 12 minutos respectivamente78.7% 451 47.0% 0.1% 47 79.0% 12 100.2% 7 11.7% 0.0% 39 100.4% 0.3% 14 87.3% 2 3.1% 0.2010 El tiempo que le toma al operador en generar un reporte cualquiera en el Módulo Contable es de aproximadamente 13 minutos.1% 1 8.1% 6 85.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 11 68.2% 0.0% 397 41.3% 14 14. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 327 .0% 3 0.77 Tabla 117: Demora en la generación de reportes según estratos y nivel de Gobierno – Módulo Contable Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general I II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 5 100.0% 16 100.0% 98 100.0% 4 10.7% 1 14.6% 0.En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos.3% 12 11. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 15.0% 3 5. 2010 Según los usuarios del Módulo Contable.6 GL 60. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min.7% 15.2010 - Problemas en el Módulo para la generación de reportes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 13. tal como se muestra en el siguiente gráfico: Gráfico 78: Demora en la generación de reportes según nivel de Gobierno – Módulo Contable Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.6% 12.Tabla 118: Demora promedio para generar reportes – Módulo Contable Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 20.2 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. EJECUCIÓN.6% 13.3 GR 18.3 Total 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 328 . 0% 2 1.6% 1 8.4% 5 2.0% 7 2.0% 0.4% 0.0% 41 100.0% 2 0.2010 Según los usuarios del modulo.3% 1 2.6% 2 6.1% 0.2% 0.4% 15 51.8% 16 39.7% 51 58.0% 3 1. tal como se muestra en la siguiente tabla: Tabla 119: Incidencias en el sistema al registrar información según estratos y nivel de gobierno – Módulo Contable Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% No uso el modulo (en blanco) Total general I II III IV Total Cantidad Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.0% 3 1.4% 4 2.8% 50 21.3% 6 14.0% 0.0% 952 100.7% 22 9.1% 8 44.0% 0.8% 1 3.0% 165 100.2% 1 8.2% 0.6% 27 5.2% 73 15.9% 0.4% 8 66.0% 0.0% 224 100.1% 15 10.3% 0.2% 29 20.Según los usuarios del modulo.1% 0. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.2% 15 6.6% 10 2.1% 147 31.0% 0.4% 0.0% 18 100.7% 6 60.9% 37 16.0% 0.6% 6 1.4% 184 39.0% 18 58.9% 26 13.2% 0.0% 0.1% 0.8% 3 7.0% 3 0.0% 33 20.3% 1 5.3% 1 5.3% 0.0% 0.6% 13 2.6% 0.0% 0.8% 0.3% 4 22.0% 1 5.4% 110 49.0% 104 63.3% 3 3.0% 28 100.0% 1 0.7% 3 10.0% 0.1% 59 30.0% 8 25.0% 3 1.0% 9 3.3% 0.2% 2 0.0% 31 100.8% 0.0% 147 58.1% 138 58.0% 2 0.0% 9 4.7% 1 5.0% 82 100. EJECUCIÓN.0% 250 100.7% 16 18.4% 0.4% 4 2.8% 1 3.4% 41 18. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional esta entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.3% 9 4.0% 0.0% 3 3.0% 2 16.8% 0.0% 2 1.0% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 329 .0% 8 3.7% 3 30.5% 2 11.2% 0.0% 0.2% 14 8.1% 5 12.0% 0.0% 29 100.7% 93 47. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional esta entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.6% 6 2.3% 1 2.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.4% 0.0% 194 100. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.0% 5 2.6% 1 3.6% 14 6.0% 7 24.3% 8 9.6% 8 4.0% 9 22. tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 85 60.0% 88 100.0% 10 100.9% 0.0% 1 3.0% 237 100.0% 447 100.0% 0.8% 3 2.0% 395 100.4% 4 2.0% 0.5% 3 9.0% 6 6.0% 1 0.0% 53 21.0% 1 1.0% 140 100.0% 465 100.7% 1 10.0% 25 10. 0% 4 4.4% 0.0% 18 100.2% 0.0% 8 3.0% Total Cantidad Cantidad % 250 100.0% 28 100.0% 1 1.4% 3 1.2% 14 6.4% 2 0.7% 0.0% 20 8.Tabla 120: Incidencias en el sistema al generar reportes según estratos y nivel de gobierno – Módulo Contable Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 71% a 80% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 41% a 50% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo (en blanco) Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.1% 1 0.3% 18 20.1% 0.0% 0.0% 81 100. existe un alto grado de satisfacción con el módulo con respecto a la calidad.0% 1 2.0% 1 8.1% 0.0% 0.0% 1 0.0% 0.4% 2 0.0% 193 100.0% 88 100.6% 31 6.4% 3 2.0% 0.6% 2 0.5% 12 7.0% 445 100.8% 12 8.4% 2 0.2010 El mayor grado de satisfacción se observa en los usuarios de gobierno local en cantidad.0% 1 0.0% 0.0% 4 33.0% 0.0% 0.0% 10 100.0% 4 13.7% 10 2.0% 2 1.8% 63 13.0% 1 0.4% 145 31.4% 0.5% 2 1.0% 0.0% 7 4.1% 3 30.4% 1 0.0% 1 1.9% 0.1% 60 31.0% 0.3% 3 16.5% 1 0.0% 0.0% 2 1.0% 140 100.6% 2 11.0% 3 3.0% 1 3.4% 4 1.0% 7 24.4% 1 0.0% 36 22.5% 0.5% 106 64.0% 1 1.0% 464 100.4% 6 2.4% 6 2.0% 0.7% 9 50. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 948 100.0% 8 26.1% 0.0% 29 100.0% 224 100.9% 18 7.0% 40 100.0% 0.0% 0.2% 2 0.4% 1 0.6% 0.4% 148 59.0% 8 20.0% 14 48. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 330 .0% 0.9% 34 15.4% 1 0.6% 1 10.0% 1 2.0% 234 100.0% 30 100.7% 1 3.0% 0.7% 139 59.5% 2 1.9% 6 60.1% 0.0% 194 41.0% 0.8% 1 0.3% 0.0% 0.6% 18 60.0% 0.2% 2 11.1% 118 52.0% 2 0.3% 6 6.0% 0.4% 0.0% 0.0% 0.3% 0.3% 51 58.1% 2 6.3% 89 46.5% 0.8% 23 11.0% 0.0% 0.0% 0.0% 12 30.0% 0.7% 3 7.7% 0.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 164 100.0% 394 100.4% 3 2.1% 0.0% 6 2. mientras que en calidad son los usuarios de UE de Gobiernos Regionales.0% 87 62.0% 0.3% 3 10.1% 0.4% 0.6% 6 2.7% 15 6. mas de 60% para los usuarios de las UE y gobiernos locales.3% 15 37.1% 40 17.5% 32 22.2% 1 3. EJECUCIÓN.2% 12 2.0% 1 0.0% 0.0% 56 23.0% 0.0% 7 58.0% 60 24.4% 0.0% 3 3.9% 2 11.9% 12 6. el 27% y el 12% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15.21% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para.04% 79 14. el 35%. A su vez aproximadamente el 27% y el 15% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. 79 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.79% 75 % 76.45% 228 24.6.65% 226 27. 30 y 60 minutos respectivamente.55% 70 75.28% 86.06% 12 Calidad % Satisfecho 23. se evidencian resultados similares si lo comparamos con operadores de entidades del nivel de gobierno nacional o del nivel local.Tabla 121: Grado de satisfacción – Módulo Contable Módulo Contable GL GN GR Insatisfecho 66 25 13 Cantidad % Satisfecho 22.94% 74 % Insatisfecho 77. analizándose este último en el párrafo siguiente.4 Módulo de Control de Pago de Planillas - Aprobación de Registros: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 54% de los operadores del SIAF que se encuestaron79 sufren una demora de más de 15 minutos en recibir la aprobación de un registro a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 54%.72% 73 13. aproximadamente.96% 28 85.1. el 11% y el 4% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15.5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 331 . EJECUCIÓN.2010 3.35% 72. 30 y 60 minutos. Se evidencia una menor proporción de operadores con demoras en los tiempos de recepción de la aprobación de registros mayores a 15 minutos en relación a los operadores de Entidades del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales. 3% 2 8.0% 6 14.0% 16 27.8% 0.0% 1 4.1% 3 8.3% 2 20.3% 2 14.3% 20 24.6% 3 10.9% 0.7% 6 26.4% 3 21.3% 1 7.8% 2 14. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 332 .1% 2 6.0% 0.7% 1 25.8% 960 100.3% 10 22.0% 3 3.0% 11 26.0% 0.4% 2 4.4% 395 41.0% 83 100.6% 1 3.0% 41 100.1% 0.0% 0.0% 2 50.6% 12 52.0% 20 69.0% 3 3.0% 6 100.3% 0.3% 2 14.0% 27 45.7% 5 83.0% 4 6.2010 El tiempo que toma en recibir la aprobación de registro en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 21 minutos.0% 1 2. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6% 455 47.1% 3 10. A nivel de Entidades de 80 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 81 No se encontró ninguna observación para el estrato I del nivel de Gobierno Nacional.8% 3 8.0% 1 25.3% 0.0% 59 100.En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.3% 5 35.0% 83 8.5% 2 5.6% 0.0% 4 100.0% 4 9.0% 7 50.9% 29 100.0% 32 72.9% 5 50.0% 1 25.0% 23 100.7% 0.4% 2 8.0% 2 14.0% 0. EJECUCIÓN.1% 4 100.0% 44 100.2% 3 75.1% 27 2.0% 5 8.0% 3 3.0% 7 11.5% 0.0% 15 42.6% II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 14 100.8% 12 34.80 Tabla 122: Demora en la recepción de aprobación de registros según estratos y nivel de Gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas81 Tiempo I Cantidad GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general % 14 100.0% 19 46.7% 1 16.0% 4 28.0% 10 100.6% 35 100.7% 0.6% 3 30.7% 54 65. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.4% 16.0% 21.4% 25.4 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min.Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 26. 25 y 16 minutos respectivamente82. EJECUCIÓN. tal como se muestra en el siguiente gráfico 82 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs. Tabla 123: Demora promedio en la recepción de aprobación de registros – Módulo de Control de Pago de Planillas Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 22.6 GR 32.2% 25.2010 Con respecto a la demora en la recepción de aprobación de registros según los usuarios del modulo proceso presupuestario.4 GL 45.4 Total 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 333 . 2010 - Generación de reportes: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 28% de los operadores del SIAF que se encuestaron83 sufren una demora de más de 15 minutos en para generar reportes a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 334 . el 8% y el 3% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. 30 y 60 minutos.Gráfico 79: Demora en la recepción de aprobación de registros según nivel de Gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. se evidencia una proporción menor de 83 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 23%. A su vez aproximadamente el 8% y el 5% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. 9% 955 100. aproximadamente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 335 .0% 2 3.1% 37 100. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para.1% 4 12.0% 1 1.7% 1 2. Tampoco hubieron observaciones para el rango de 45 minutos a 1 hora en el nivel de Gobierno Nacional.0% 395 41.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.3% 449 47.8% 3 9.7% 5 100.4% 0. el 27%.0% 24 77.0% 0.2010 84 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 85 No se encontraron observaciones para el caso del estrato I del Nivel de Gobierno Nacional.0% 92 100.7% 4 10.8% 2 15.9% 18 19.0% 2 3.0% 46 76.0% 28 71.0% 0.0% 1 1.3% 3 42.1% 0.3% 1 2.0% 0.7% 0.0% 4 4.0% 1 20. 30 y 60 minutos. EJECUCIÓN.4% 39 79.8% 1 10.4% 28 2.9% 0.0% 60 100.0% 31 83.0% 8 66.0% 0.7% 6 26.5% 0.3% 31 100.0% 23 100.2% 0.84 Tabla 124: Demora en la generación de reportes según estratos y nivel de Gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas85 Tiempo I Cantidad GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general % 13 100. el 8% y el 4% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15.6% 2 16.0% 8 20.0% 9 15. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6% 0.7% 0.0% 0.1% 67 72.0% 49 100.0% 7 100.2% 4 30.0% 2 5.0% 4 80.8% 9 90.0% 83 8.7% 8 16.0% 10 100.0% 0.7% 16 69.6% 4 57.0% 0.operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional. se evidencia se evidencia resultados similares con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos.0% 0.0% 1 2.8% 2 16.0% 1 4.0% 0.0% 6 46.7% II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.6% 4 100.0% 1 2.0% 1 7.0% 39 100.0% 1 2.0% 4 100.7% 0.3% 0.0% 2 2. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.9 GL 48.2010 Según los usuarios del Modulo de Control de Pago de Planillas. Tabla 125: Demora promedio para generar reportes en el Módulo de Control de Pago de Planillas Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 20.0% 14.4 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.4% 13.8 GR 31. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 336 . tal como se muestra en el siguiente gráfico: 86 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.2% 14. 14 y 15 minutos respectivamente86. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.6 Total 100. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 14.El tiempo que le toma al operador en generar un reporte cualquiera en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 14 minutos. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min.4% 13. EJECUCIÓN. Gráfico 80: Demora en la generación de reportes según nivel de Gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.2010 - Problemas en el Módulo para registrar Según los usuarios del modulo. EJECUCIÓN. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 337 . tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.0% 0.8% 8 4.0% 0.9% 127 77.0% 1 0.0% 164 100.4% 1 0.5% 236 100.7% 464 100.0% 3 7.2% 2 0. tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 193 100.0% 0.0% 139 100.4% 12 4. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.9% 0.0% 18 100.2% 1 0.0% 224 100.9% 2 1.0% 0.5% 7 22.4% 31 13.0% 0.0% 178 79.7% 82 100.0% 6 60.2% 0.0% 24 82.0% 0.5% 4 40.4% 11 2.7% 0.5% 0.2% 5 12.4% 2 0.0% 71 80. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 338 .2% 380 81.1% 11 2.9% 949 100.Tabla 126: Incidencias en el sistema al registrar información según estratos y nivel de gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% No uso el modulo GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 91% a 100% No uso el modulo GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% No uso el modulo Total general I II III IV Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.0% 0.0% 2 6.0% 10 100.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2% 27 65.0% 1 2.0% 1 3.2010 - Problemas en el Módulo para generar reportes Según los usuarios del modulo.4% 0.0% 2 2.0% 56 12.0% 41 100.0% 88 100.2% 1 2.0% 0.4% 2 0.7% 114 82.0% 5 3.5% 8 3.8% 16 11.0% 0.4% 1 0.8% 4 22.2% 2 6.0% 0.0% 12 100.8% 166 86.0% 28 100.5% 29 100.0% 2 2.0% 2 0.4% 0.6% 0.6% 4 9.0% 37 15.0% 1 0.0% 445 100.3% 1 0.9% 1 3.4% 1 5.0% 7 8.7% 13 5.0% 2 1.0% 0.0% 31 100.8% 2 0.8% 3 1.4% 1 0.9% 4 2.0% 0.6% 0.3% 27 16.2% 2 1.0% 1 3.0% 26 10.0% 7 3.0% 6 6.4% 20 10.1% 4 1.2% 1 3.3% 0.0% 1 0.4% 174 73.0% 1 0.0% 0.8% 203 81.0% 0.4% 0.0% 1 3.4% 0.8% 1 5.8% 1 0. EJECUCIÓN.0% 0.5% 12 66.0% 394 100.1% 0.7% 0.4% 2 0.0% 0.0% 0.0% Total Cantidad Cantidad % 249 100.6% 0.4% 20 64. 2% 0.0% 163 100.00% 9 83.0% 5 12.0% 2 0.4% 0.6% 0.0% 0. EJECUCIÓN.7% 371 80.0% 0.0% 18 100.8% 161 83.0% 71 81.5 Módulo de Deuda Pública - Aprobación de Registros: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5.0% 0.8% 4 22.85% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 1 3.5% 25 15.3% 1 2.0% 7 3.0% 1 0.1% 0.2% 4 40.0% 28 11. mas de 70% para los usuarios de las UE y gobiernos locales.1% 5 12.0% 248 100.6% 113 81.9% 0.0% 3 1.33% 11 Calidad % Satisfecho 22.2% 24 82.4% 0.0% 0.0% 1 0.1% 1 5.2% 0.0% 2 0.0% 29 100.0% 193 100.2% 0.0% 2 2.4% 27 67.9% 23 11.4% 0.0% 1 0.0% 87 100.4% 0.6.0% 1 0.0% 393 100.0% 202 81.2010 3.9% 0.9% 6 4.0% 1 0.1% 2 1.2% 60 12.00% 24 16.2% 0.69% 43 25.7% 38 16.0% 0.03% 22 21.6% 0.0% 14 3. existe un alto grado de satisfacción con el módulo con respecto a la calidad.0% 0.5% 0.7% 0.9% 1 5.0% 0.0% 1 0.0% 3 1.67% 45 % Insatisfecho 84.4% 0.8% 20 66.0% 0.3% 0.3% 0.5% 0.0% 1 1.4% 0.15% 41 % 77.5% 1 0.8% 0.4% 174 77.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.6% 1 3.0% 81 100.0% 28 100.0% 0.0% 10 100.1% 7 3.3% 0.22% 42 29.0% 12 4.0% 7 8.Tabla 127: Incidencias en el sistema al generar reportes según estratos y nivel de gobierno – Módulo de Control de Pago de Planillas Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 51% a 60% No uso el modulo GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo Total general I II III IV Total Cantidad Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.97% 78.0% 6 6.31% 12 75.5% 40 100.3% 8 26.0% 1 0.0% 945 100.0% 464 100.4% 0.3% 4 2.3% 6 60.5% 4 2.0% 233 100.5% 2 1.0% 1 0.0% 17 12.0% 2 6.2010 El mayor grado de satisfacción se observa en los usuarios de las UE de gobierno regional en cantidad y calidad.0% 1 0.6% 11 2.0% 1 0.0% 0.0% 30 100.7% 12 66. Tabla 128: Grado de satisfacción – Módulo de Control de Pago de Planillas Módulo de Control de Pago de Planillas Insatisfecho GL 8 GN 8 GR 9 Cantidad % Satisfecho 15.0% 5 2.9% 31 13.0% 139 100.0% 2 0.0% 1 0.6% 3 0.6% 7 3.5% 130 79.0% 224 100.8% 12 100.4% 0.9% 3 10.0% 2 0.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 339 .3% 2 0.7% 177 76.3% 1 0.78% 70.0% 2 5.0% 0.0% 1 0.0% 443 100. EJECUCIÓN. aproximadamente. Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. el 12% y el 4% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15. evidenciando una gran diferencia en relación a los operadores de entidades del nivel de gobierno nacional.Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 50% de los operadores del SIAF que se encuestaron87 sufren una demora de más de 15 minutos en recibir la aprobación de un registro a través del Módulo de Procesos Presupuestarios. el 33%. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 25% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos.88 87 Encuesta a Operadores del SIAF 88 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A su vez aproximadamente el 17% sufren una demora de más de media hora. 30 y 60 minutos respectivamente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 340 . 0% 3 37.0% 6 100.2 Total 100.0% 48 100.4% 16.1% 0.0% 3 75.2 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 87 100.3% 0.0% 3 37.6% 1 11.0% 16.1% 3 50.0% 4 2.0% 1 25.0% 8 100.3% 31 20.1% 27 2.1% 5 5.4% 0.0% 4 100.7% 1 2.0% 12 100.7% 3 6.3% 0.0% 2 66.0% 3 33.0% 1 100.2% 17.3% 1 1.5% 4 33.8% 960 100.3% 5 55. 90 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.7% 8 5.4% 395 41.7% 3 100.3% 3 6.4% 11.3% 3 3.6% 17 19. EJECUCIÓN. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 18.5% 6 50.1% 0.0% 2 16. Tabla 130: Demora promedio en la recepción de aprobación de registros – Módulo de Deuda Pública Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 7.0% 34 70.8% 61 70. 11 y 16 minutos respectivamente90.0% 1 33.2010 El tiempo que toma en recibir la aprobación de registro en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 16 minutos.8 GR 2.0% 3 75.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 150 100.0% 0.5% 2 33.7% 1 16.0% 101 67.0% 1 25.0% 2 25.4 GL 90.0% 83 8.0% 6 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 341 .Tabla 129: Demora en la recepción de aprobación de registros según estratos y nivel de Gobierno – Módulo de Deuda Pública89 I Tiempo Cantidad GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min GR 0 a 15 min 16 min a 30 min GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general % 9 100.0% 455 47.6% II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 4 100.3% 7 14. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7% 1 100.2010 89 No se observaron casos para los estratos I y IV de los niveles de Gobierno Nacional y Gobierno Regional. se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales.2010 - Generación de reportes: Con respecto al nivel de Entidades del Gobierno Nacional se tiene que aproximadamente el 68% de los operadores del SIAF que se encuestaron91 sufren una demora de más de 15 minutos en para generar reportes a través del Módulo de 91 Encuesta a Operadores del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Con respecto a la demora en la recepción de aprobación de registros según los usuarios del Módulo de Deuda Pública. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 342 . y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. EJECUCIÓN. tal como se muestra en el siguiente gráfico Gráfico 81: Demora en la recepción de aprobación de registros según nivel de Gobierno – MPP Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. 30 y 60 minutos. el 16% y el 7% de los operadores encuestados el tiempo de demora es mayor a 15.92 92 La clasificación de estratos se realizó sobre la base del nivel del Presupuesto Institucional Modificado del 2009 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Procesos Presupuestarios. 30 y 60 minutos. el 31%. A su vez aproximadamente el 36% y el 20% de operadores sufren una demora de más de media hora y de más de una hora respectivamente. EJECUCIÓN. Asimismo a nivel de Gobiernos Regionales los resultados muestran que aproximadamente el 63%. el 58% y el 21% de los operadores encuestados sufren una demora mayor a 15. aproximadamente. se evidencia una proporción menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 343 . Finalmente a nivel de Gobiernos Locales se tiene que para. se evidencia una proporción mucho menor de operadores que sufren demoras de más de 15 minutos con respecto a las Entidades del Gobierno Nacional y los Gobiernos Regionales En el siguiente cuadro se muestra el detalle a nivel de entidades del Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales según estratos. 2010 El tiempo que le toma al operador en generar un reporte cualquiera en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de aproximadamente 22 minutos.0% 3 12.1% 3 5.7% 10 11.0% 3 42. Tabla 132: Demora promedio para generar reportes – Módulo de Deuda Pública Cantidad de Tiempo Nivel usuarios (minutos) (%) GN 12.8% 1 7.6% 0.0% 34 63.3% 0.0% 0.0% 25 100.1% 3 23.7% II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 7 100.8% 3 23.0% 3 23.5% 5 62.0% 159 100.0% 1 5.7% 3 5.1% 395 41.1% 54 100.0% 3 100.4% 5 71.6% 5 5.1 GL 78.4% 36.7% 0.6% 9 16.0% 4 21. EJECUCIÓN.9% 0.3% 0.5% 1 100.1% 0.0% 1 33.0% 7 100.0% 17 100.0% 3 15.2010 93 El promedio a nivel de todas las UE y Gobiernos Locales se obtiene como el promedio ponderado de los calculados a nivel de entidades de GN y GRs y GLs.0% 5 20.7% 7 36.0% 19 100.0% 1 5.8% 5 9.4% 109 68.0% 0.3% 9 5.0% 6 3.3% 18.6% 3 3.0% 8 32. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 344 .1% 0.0% 0.Tabla 131: Demora en la generación de reportes según estratos y nivel de Gobierno – Módulo de Deuda Pública I Tiempo GN 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GR 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora GL 0 a 15 min 16 min a 30 min 31 min a 45 min 46 min a 1 hora Más de 1 hora Total general Cantidad % 3 100.7% 0.3% 28 2.0% 67 74. A nivel de Entidades de Gobierno Nacional y de Gobiernos Regionales y Locales el tiempo de demora es de aproximadamente 33.0% 0.1% 0.3% 11 6.0 Total 100.0% 3 37.9% 956 100.9% 4 23.6 GR 9.3% 32.6% 1 14.3% 0. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5% 0.0% 24 15.0% 1 100.0% 2 66.0% 90 100.0% 0.1% 1 33.9% 450 47.6% 3 17.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.5 Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 8 100.0% 21.0% 8 32.0% 3 17. 36 y 18 minutos respectivamente93.0% 2 28.0% 2 28.6% 6 35.0% 13 100.3% 5 5.6% 0.6% 1 14.0% 83 8.3% 4 21.3% 3 23.1% 2 66.0% 1 4. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0 a 15 min. tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.Según los usuarios del Modulo de Deuda Pública. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 345 . se tiene que principalmente el tiempo de demora para los usuarios de gobiernos locales. EJECUCIÓN.2010 - Problemas en el Módulo para registrar Según los usuarios del modulo. tal como se muestra en el siguiente gráfico: Gráfico 82: Demora en la generación de reportes según nivel de Gobierno – Módulo de Deuda Pública Fuente: Encuesta Operadores – SIAF. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo. 0% 82 93.9% 9 4.7% 29 100.0% 947 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 346 .0% 1 3.7% 18 8.7% 311 67.0% 0.8% 0.4% 1 0.2% 35 18.5% 10 100.0% 10 100.0% 1 0.3% 0. y unidades ejecutoras de gobiernos regionales y gobierno nacional está entre 0% a 10% de las veces en que usa el módulo.0% 234 94.4% 0.0% 0.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.1% 134 60.0% 3 1.4% 0.0% 41 100.1% 0.4% 0.3% 1 0.6% 3 10.0% 0.0% 1 0.0% 2 0.0% 88 100.2% 162 98.0% 0.0% 235 100.0% 18 100.4% 0.3% 0.0% 249 100.0% 1 0.6% 0.0% 1 0. EJECUCIÓN.8% 26 86.1% 12 66.4% 0.0% 392 100.0% 0.1% 14 3.7% 0.0% 1 0.0% 4 4.4% 37 90.0% 5 17.8% 2 6.1% 7 3.1% 57 25.4% 0.0% 3 0.0% 0.3% 1 3.7% 225 95.0% 2 0.0% 1 3.4% 12 100.0% 145 75.6% 0.4% 0.4% 0.2% 20 69.0% 445 100.0% 0.1% 1 0.2% 82 100.2% 101 21.9% 1 2.0% 0.0% 193 100.0% 1 0.2% 0.1% 0.4% 4 2.0% 1 0.1% 2 11.2% 130 93. tal como se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7% 0.0% 28 100.5% 6 4.0% 29 6.0% 0.0% 164 100.0% 139 100.0% 0.6% 4 22.2010 - Problemas en el Módulo para generar reportes Según los usuarios del modulo.6% 1 2.0% 30 100.0% 6 2.0% 0.0% 2 0.2% 0.0% 463 100.0% 1 0.0% 223 100.9% 0.0% 1 1.0% 10 4.0% 2 0.0% 0.9% 1 0.0% 1 0.7% 0.0% 2 4.Tabla 133: Incidencias en el sistema al registrar información según estratos y nivel de gobierno – Módulo de Deuda Pública Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 81% a 90% No uso el modulo GR 0% a 10% 11% a 20% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo Total general I II III IV Total Cantidad Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 12 100.0% 0.0% 1 0.0% 1 0. se tiene que las incidencias que tiene los usuarios de gobiernos locales.0% 1 1. 0% 3 1.3% 3 2.0% 2 2.0% 393 100.3% 0.6% 5 2.6% 1 0.2% 20.3% 3 1.6% 287 61.3% 4 22. Tabla 135: Grado de satisfacción – Módulo de Deuda Pública Móduo de Deuda Pública GL GN GR Insatisfecho 19 1 2 Cantidad % Satisfecho 15.0% 30 100.8% 91.1% 100.0% 1 0.0% 3 1.1% 1 5.00% 60.1% 58.9% 2.0% 443 100.3% 123 88.5% 124 55.1% 0.00% 1 50.0% 2 0.0% 1 0.0% 945 100.6% 14 3.3% 9 3.00% 3 % 81.0% 1 0.0% 5 2.1% 59 26.0% 193 100.5% 9 90.2% 0.0% 139 100.6% 0.8% 1 5.6% 136 70.7% 5 2.0% 0.0% 0.0% 2 0.8% 8.0% 3 1.00% 2 50.0% 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 347 .0% 3 0.4% 3 1.0% 0.0% 1 0.0% 149 91.2% 0.6% 0.68% 24 50.0% 9 3.0% 2 1.00% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.0% 1 5.9% 0.00% 2 % Insatisfecho 84.5% 0.0% 2 0.6% 4 1.Tabla 134: Incidencias en el sistema al generar reportes según estratos y nivel de gobierno – Módulo de Deuda Pública I Frecuencia GN 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% No uso el modulo GR 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 51% a 60% 61% a 70% 91% a 100% No uso el modulo GL 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% No uso el modulo Total general Cantidad 12 1 11 40 1 1 1 1 36 29 5 6 1 17 81 II III IV Total Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % Cantidad % 100.0% 163 100.0% 2 0.0% 8 1.10% 50. EJECUCIÓN.2% 1 3.2% 0.0% 225 90.0% 5 2.5% 4 2.6% 0.1% 1 5.7% 1 10.0% 3 2.5% 1 0.32% 105 50. existe un alto grado de satisfacción con el módulo con respecto a la calidad.0% 0.4% 25 83.2% 0.6% 0.4% 0.3% 0.6% 28 6.0% 0.4% 2.5% 1 0.0% 0.0% 18 100.2% 0.0% 0.0% 2.9% 0.9% 0.4% 0.0% 87 100.1% 2.3% 90.3% 7 5.7% 0.8% 0.7% 0.0% 1 0.0% 0.0% 2 0.0% Fuente: Encuesta Operadores – SIAF.2010 El mayor grado de satisfacción se observa en los usuarios de gobierno locales en cantidad y calidad.0% 2 0.3% 0.2% 103 22.0% 3 1.0% 10 100.1% 7 3.00% 2 Calidad % Satisfecho 18.0% 248 100.3% 210 90.7% 82 94.9% 100.7% 3.0% 28 100.6% 0.0% 5 1.5% 4 13.2% 35 18.4% 10 55.0% 2 2.4% 0.0% 5 1.7% 0.0% 1 0.0% 17.0% 464 100.0% 6 3.6% 8 1.0% 2 0. mas de 80% para los usuarios de las UE y gobiernos locales.0% 2 1.00% 2 40.7% 100.5% 4 2.0% 1 1.0% 233 100.1% 1 0.0% 224 100.6% 16 7.0% 0.0% 3 1.90% 103 50.6% 1 0.6% 0.2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0% 0. 1 Estructura Orgánica Institucional Como parte del Ministerio de Economía y Finanzas. y la Oficina General de Informática y Estadística como Órgano Administrativo de Apoyo son las unidades que en conjunto conforman el ente prestador del servicio.6 Análisis del prestador del servicio 3. controlar y evaluar la gestión del proceso presupuestario del Sector Público. dirigir. EJECUCIÓN. coordinar.1. Dirección Nacional de Contabilidad Pública y Dirección Nacional de Endeudamiento público. Dirección Nacional del Tesoro Público. tiene competencia de carácter nacional como órgano rector del Sistema Nacional de Presupuesto.1.6. Organigrama 1 Ministerio de Economía y Finanzas Secretaría General Oficina General de Informática y Estadística Viceministerio de Economía Viceministerio de Hacienda COMITÉ SAFI DGAES DGPM DGPIP DGAEICIP DGPP DNCP DNTP DNEP Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas A. DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO La Dirección General del Presupuesto Público es el órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 348 . encargado de programar.3. Depende “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el Viceministerio de Hacienda con sus Direcciones: Dirección General de Presupuesto Público. dirigir. Proponer los límites de los créditos presupuestarios para la programación de los presupuestos institucionales de los pliegos. Prestar asistencia técnica y promover el desarrollo de capacidades para la adecuada aplicación de las normas y metodologías presupuestales a las “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Realizar estudios. normas. Formular y aprobar lineamientos. Funciones Son funciones específicas de la Dirección General del Presupuesto Público las siguientes: Ejercer la rectoría del Sistema Nacional de Presupuesto. EJECUCIÓN. La DGPP ocupa parte del primer y segundo piso del edificio principal del MEF. Emitir opinión autorizada exclusiva y excluyente en materia presupuestal en el Sector Público. coordinar. controlar y evaluar la gestión del proceso presupuestario. Programar. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 349 .directamente del Vice ministerio de Hacienda. Orientar la programación del presupuesto de ingresos y gastos del sector público. Elaborar el anteproyecto y anexos cuantitativos de la Ley de Presupuesto del Sector Público y de la Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Público. directivas e instrumentos de gestión del ciclo presupuestal. desarrollar e implementar metodologías y procesos que incrementen la calidad y desempeño del gasto público. Estructura Orgánica: Son unidades orgánicas de la Dirección General del Presupuesto Público las siguientes: Dirección Ejecutiva Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal Dirección de Normatividad Dirección de Calidad del Gasto Público Dirección de Presupuesto Temático Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial Organigrama 2 Dirección General del Presupuesto Público Dirección Ejecutiva Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal Dirección de Normatividad Dirección de Calidad del Gasto Público Dirección de Presupuesto Temático Dirección de Articulación de Presupuesto Territorial Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.entidades comprendidas en el artículo segundo de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 350 . Las otras funciones que le asigne el Viceministro de Hacienda o que le sean dadas por normatividad expresa. Asesorar a la Alta Dirección del Ministerio de Economía y Finanzas en los asuntos de su competencia. Con respecto a la estructura. EJECUCIÓN. Articulación del Presupuesto Territorial y Normatividad. Coordinar y consolidar la propuesta de programación de Caja de los Recursos Ordinarios. en coordinación con las Direcciones de Calidad del Gasto Público. consolidando las proyecciones de los gastos del Sector Público. Dirección de Calidad del Gasto Público “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se detallan a continuación las funciones principales de cada una de las áreas directamente relacionadas con la prestación del servicio: 1. Realizar el seguimiento y evaluación global de la programación y ejecución del gasto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 351 . de acuerdo al Marco Macroeconómico Multianual y a los estimados de ingresos y gastos. coordinados con las entidades pertinentes. Presupuesto Temático. sobre la base de un análisis estratégico. funcional. sectorial e institucional de los gastos. Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal: Son funciones específicas de la Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal las siguientes: Determinar el límite máximo de los créditos presupuestarios de los diferentes niveles de gobierno. Formulación. Realizar estimaciones y proyecciones fiscales de las medidas de gasto público en coordinación con las Direcciones de Calidad del Gasto Público. 2. Coordinar el desarrollo e implementación de los sistemas de información que apoyen la gestión presupuestal. Ejecución y Evaluación del gasto público. geográfico. de Presupuesto Temático y de Articulación del Presupuesto Territorial. Establecer los lineamientos correspondientes a las etapas de Programación. Coordinar la programación multianual y anual del presupuesto con las Direcciones de Presupuesto Temático y de Articulación del Presupuesto Territorial. energía. legislativa. cultura. trabajo y promoción del empleo). comercio exterior. Diseñar metodologías e instrumentos presupuestarios para mejorar la calidad del gasto público en todo el ciclo presupuestal y coordinar su aplicación con las Direcciones de Presupuesto Temático y de Articulación del Presupuesto Territorial. Asimismo. control. interior. relaciones exteriores. programas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 352 . en los tres niveles de gobierno. producción. y de los demás pliegos que disponga la Dirección General del Presupuesto Público. EJECUCIÓN. saneamiento) y con el Desarrollo Social (educación. Planificar y gestionar la asistencia técnica en materia presupuestal a los pliegos en los tres niveles de gobierno. 3. con el Desarrollo Productivo (agricultura. comunicaciones. minería. turismo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dirección de Presupuesto Temático La Dirección de Presupuesto Temático está a cargo de conducir el proceso presupuestario de los pliegos del Gobierno Nacional de las áreas temáticas relacionadas con la administración del Estado (justicia. salud pública. deporte. defensa.Son funciones específicas de la Dirección de Calidad del Gasto Público las siguientes: Realizar estudios prospectivos del gasto público y su articulación con los objetivos de política del país y sus correspondientes planes nacionales y territoriales. transporte. ambiente. vivienda. promueve la articulación del presupuesto con los objetivos y políticas nacionales de las áreas temáticas a su cargo. Conducir el seguimiento y evaluación del desempeño del gasto público según áreas temáticas. economía y finanzas). sectores e instituciones en los tres niveles de gobierno y coordinar las acciones pertinentes con los demás sistemas administrativos del Estado relacionados con el sistema nacional de presupuesto. sobre los aspectos técnicos de su competencia. Conducir la programación y formulación presupuestaria de los pliegos del gobierno nacional a su cargo según las metodologías establecidas. coordinar. capacitar y orientar. en coordinación con la Dirección de Calidad del Gasto Público y con la Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial. y proponer recomendaciones para los presupuestos territoriales. Coordinar con la Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial la aplicación de las estrategias y lineamientos en materia presupuestal. según corresponda. en coordinación con la Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal. a los pliegos del gobierno nacional a su cargo. Asimismo. propiciando su aplicación en las áreas temáticas y territoriales. seguimiento y evaluación del presupuesto. Asesorar. con la Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal y la Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial. ejecución. formulación. para el logro de los objetivos de política nacional. según corresponda. EJECUCIÓN. en coordinación con las áreas temáticas. Evaluar las propuestas de Transferencias de Partidas y Créditos Suplementarios solicitados por los pliegos del gobierno nacional a su cargo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Son funciones específicas de la Dirección de Presupuesto Temático las siguientes: Aplicar los instrumentos para la programación. en una perspectiva temática y de desempeño y por pliegos. participa en el análisis consolidado de la ejecución presupuestal. Realizar el seguimiento a la ejecución física y financiera de los pliegos del gobierno nacional a su cargo. Proponer la estructura funcional programática de los pliegos del gobierno nacional a su cargo en coordinación con la Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 353 . en una perspectiva nacional y geográfica. así como las entidades de tratamiento empresarial a su cargo. seguimiento y evaluación del presupuesto. participa en el análisis consolidado de la ejecución presupuestal. Conducir la programación y formulación presupuestaria de los pliegos de los gobiernos regionales y locales a su cargo según las metodologías establecidas. con la Dirección de Programación y Seguimiento y la Dirección de Presupuesto Temático. en coordinación con la Dirección de Calidad del Gasto Público y con la Dirección de Presupuesto Temático. según corresponda. Evaluar las propuestas de Transferencias de Partidas y Créditos Suplementarios solicitados para los pliegos de los gobiernos regionales y locales a su cargo. tomando en consideración las recomendaciones de la Dirección de Presupuesto Temático. Son funciones específicas de la Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial las siguientes: Aplicar los instrumentos para la programación.4. formulación. en una perspectiva temática y de desempeño y por pliegos. ejecución. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en el marco de los lineamientos establecidos por la Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal. Proponer la estructura funcional programática de los pliegos de los gobiernos regionales y locales a su cargo. EJECUCIÓN. Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial La Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial está a cargo de conducir el proceso presupuestario de los Pliegos correspondientes a los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales así como de las entidades de tratamiento empresarial que pertenezcan a dichas instancias descentralizadas. en una perspectiva territorial. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 354 . Asimismo. Realizar el seguimiento a la ejecución física y financiera de los pliegos de los gobiernos regionales y locales. Las fases del Presupuesto son: Programación. EJECUCIÓN. aprobación. de principios y técnicas para el diseño. formulación. sobre los aspectos técnicos de su competencia Sistema Nacional de Presupuesto Público: El Sistema Nacional de Presupuesto Público tiene como instrumento de gestión de Estado al Presupuesto Público que permite a las entidades a lograr sus objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional (POI). seguimiento y evaluación de intervenciones con una articulación clara y sustentada entre bienes y servicios a ser provistos a un determinado grupo o población objetivo (productos) y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. coordinar. A partir del año 2007 se ha comenzado a diseñar el Presupuesto por Resultados. los Presupuestos de los Gobiernos Regionales. ejecución.Asesorar. incluyendo a sus entidades de tratamiento empresarial. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 355 . los Presupuestos de los Gobiernos Locales y el Presupuesto del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado . El Presupuesto por Resultados (PpR) comprende la aplicación en el ciclo presupuestal. ejecución y evaluación.FONAFE y sus empresas. partiendo de una visión integrada de planificación y presupuesto y la articulación de acciones y actores para la consecución de resultados. a los pliegos de los gobiernos regionales y locales a su cargo. Éstos están conformados por la Ley de Presupuesto del Sector Público. es una metodología que introduce un cambio en la forma de hacer el presupuesto. capacitar y orientar. MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. realizadas a través de llamadas telefónicas y correos electrónicos. PCM a través de Juntos. 94 Documento de Trabajo – Concepto y Líneas de Acción . EJECUCIÓN. Hasta el momento las entidades que están utilizando presupuesto por resultados son aproximadamente 40 entidades: 26 Gobiernos Regionales. Además esta área capacita al personal territorial de las mismas entidades. bajo criterios de eficiencia. RENIEC. el seguimiento de productos y resultados. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 356 . por correo es similar. absuelven las consultas de los usuarios. es decir se transmite la atención a entidades o gobiernos regionales. Se requiere como parte del presupuesto por resultados la programación. MIMDES. MINEM. eficacia y equidad94 Situación actual: La Dirección General de presupuesto Público ha identificado que la gestión se da generalmente por el gasto. y evaluaciones independientes. pero no se gestiona en función a resultados o planes. a ser logrados. el antiguo personal bajo régimen 276. MTC. Los sectoristas actualmente denominados analistas. El promedio mínimo de llamadas es de 20 veces. Referente la Dirección de Presupuesto Temático el trabajo que realiza este grupo es orientar al personal sectorialista y territorial. los nuevos pertenecen al régimen CAS. El área sectorial es el conducto regular para absolver las consultas.los cambios generados en el bienestar ciudadano (resultados). MINEDU. MINSA. Ministerio de Vivienda. Actualmente las consultas recibidas se han incrementa debido al incremento de municipalidades sumándose gobiernos regionales y locales. Funciones Proponer la política y dictar normas para regular el manejo de los fondos públicos como Órgano rector del Sistema Nacional de Tesorería.B. así como custodiar los valores del Tesoro Público. Autorizar. Todas las oficinas de la DNTP se encuentran en el segundo piso del edificio principal del MEF. Establecer las condiciones para el diseño. coordinando los aspectos de política fiscal del movimiento efectivo de los fondos públicos. Aprobar y administrar el Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional y la Posición de Caja de la Dirección Nacional del Tesoro Público. Centralizar la recaudación y efectuar la distribución de los fondos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público. en función al Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional. EJECUCIÓN. desarrollo e implementación de mecanismos o instrumentos operativos orientados a optimizar la gestión del Sistema Nacional de Tesorería. dicta las normas y establece los procedimientos relacionados con su ámbito. las operaciones de pagaduría con cargo a los fondos que administra y registra. Como órgano rector del Sistema Nacional de Tesorería. Depende directamente del Vice Ministro de Hacienda. a través del SIAF-SP. programar y autorizar los pagos y el movimiento de fondos con cargo a sus cuentas bancarias. atender toda devolución o extorno con sujeción a la legislación vigente. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 357 . DIRECCIÓN NACIONAL DEL TESORO PÚBLICO La Dirección Nacional del Tesoro Público es el órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. encargado de centralizar la disponibilidad de los fondos públicos. Ejercer la supervisión técnica y evaluar la Gestión de Tesorería de las Unidades Ejecutoras o dependencias equivalentes. así como todo documento que signifique acreencia a favor del Tesoro Público. Estructura Orgánica: Para el cumplimiento de sus funciones la Dirección Nacional del Tesoro Público cuenta con la estructura orgánica siguiente: Despacho de la Dirección Nacional Oficina de Contabilidad Dirección de Normatividad Dirección de Programación Dirección de Ingresos Dirección de Ejecución de Egresos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. el Estado de Tesorería e información estadística sobre las operaciones del Sistema Nacional de Tesorería.Custodiar valores del Tesoro o participación del Estado. Autorizar la emisión y colocación de instrumentos de financiamiento de corto plazo. coordinando su correspondiente reembolso o recuperación. Autorizar la apertura de cuentas y subcuentas bancarias de los organismos conformantes del Sistema Nacional de Tesorería. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 358 . Elaborar y difundir información estadística sobre la ejecución de ingresos y egresos de los fondos públicos. Presentar los estados financieros. 2. elaborando propuestas para la obtención de financiamiento estacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 359 . Dirección de Ingresos Mantener el registro y seguimiento de los ingresos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público así como las acreencias y/o “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Organigrama 3 Dirección Nacional de Tesoro Público Oficina de Contabilidad Dirección de Normatividad Dirección de Programación Dirección de Ingresos Dirección de Ejecución de Egresos Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Con respecto a la estructura. procesar e interpretar información estadística sobre el Sistema Nacional de Tesorería. Proponer normas y acciones de política orientadas a una adecuada programación y ejecución de los egresos e ingresos que administra y registra la Dirección Nacional del Tesoro Público. Evaluar la ejecución del Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y el comportamiento de la Posición de Caja del Tesoro Público. Dirección de Programación Elaborar el Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y determinar la Posición de Caja de la Dirección Nacional del Tesoro Público. EJECUCIÓN. Recolectar. se detallan a continuación las funciones principales de cada una de las áreas directamente relacionadas con la prestación del servicio: 1. y demás operaciones de ingresos. Efectuar todo tipo de operaciones bancarias y de tesorería con cargo a las cuentas de la Dirección Nacional del Tesoro Público en el proceso de ejecución financiera y atender las devoluciones de fondos y extornos que se autoricen de acuerdo a Ley. Sistema Nacional de Tesoro Público: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 3. colocación y pago de las Letras del Tesoro Público y administrar la custodia de los documentos valorados y títulos del Tesoro Público.participaciones a favor del Tesoro Público. coordinando la operatividad de la ejecución de los egresos con el Banco de la Nación y. Unidades Ejecutoras y demás entidades y organismos. EJECUCIÓN. Coordinar la emisión. Participar en la formulación del Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional. coordinando con los organismos administradores y recaudadores su acreditación oportuna. conduciendo el registro correspondiente. en su caso. Participar en la formulación del Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional y evaluar y autorizar las modificaciones a la información procesada de la ejecución de ingresos y egresos. los Pliegos. Las demás funciones que le asigne el Director Nacional. Dirección de Ejecución de Egresos Procesar las Autorizaciones de Pago de acuerdo al Presupuesto Mensual de Caja del Gobierno Nacional. Autorizar la apertura de cuentas bancarias que se requiera para la operatividad de las Unidades Ejecutoras y otras entidades del Sector Público. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 360 . teniendo en cuenta la información de los Organismos Acotadores y Recaudadores. Conciliación de Cuentas de Enlace. La proliferación de cuentas corrientes genera costos. La DNTP centraliza la recaudación de los fondos fiscales y ordena la ejecución de pagos. Rol del Banco de la Nación en la gestión de la CPTP. Situación actual: La Dirección Nacional de Tesoro ha considerado la implementación de la Cuenta Única del Tesoro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. cualquiera que sea la fuente de financiamiento e independientemente de su finalidad. Este sistema se rige por el principio de Unidad de Caja. el cual es su ente rector. se parte de que los fondos del Estado están bajo un sólo fondo o régimen. materializada a través de la Cuenta Principal del Tesoro y por la Posición de Caja del Tesoro Público. lo que no ocurre con otros fondos de otras entidades (RDR).El Sistema Nacional de Tesoro Público está integrado por la Dirección Nacional del Tesoro Público – DNTP. Operatoria de percepción y utilización de fondos. que implica la administración centralizada de los fondos públicos del Gobierno Nacional. cooperación técnica. mediante aprobaciones de las diferentes fases de ejecución financiera del Gasto en el SIAF-SP. Por lo que no es eficiente tener el dinero repartido en tantas cuentas por el tema de programación y proyección de flujos. de donaciones. así como también por las Unidades Ejecutoras y pliegos que administra fondos Públicos. respetándose la titularidad y registro le que corresponda ejercer a la entidad responsable de su percepción. Se conoce que existen alrededor de 21 000 cuentas bancarias en el Banco de la Nación. los recursos de endeudamiento. Regional y Local. asimismo no se sabe con precisión el total de cuentas en el Sistema Financiero. Ejecución financiera del gasto. EJECUCIÓN. Acreditación y manejo de cuentas bancarias. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 361 . ante la necesidad de hacer uso más óptimo del efectivo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. es el órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. Condiciones de poner a disposición de las entidades la liquidez necesaria en el momento y lugar que ellas lo necesiten. previendo que toda la liquidez se encontrará en una sola cuenta. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 362 . encargado de dictar las normas y establecer los procedimientos relacionados con su ámbito.Se requiere proyectar los flujos calzando la disposición del efectivo con las demandas de gastos que tienen las entidades. mayor eficiencia y efectividad para la institución al saber cómo va a gastar. Funciones: Son funciones de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública las siguientes: Proponer las políticas y dictar las normas que como órgano rector del Sistema Nacional de Contabilidad le corresponde. Administrar la liquidez 2. requiere de una nueva estructura organizacional. EJECUCIÓN. La DNCP ocupa parte del segundo y tercer piso del edificio principal del MEF. rector del Sistema Nacional de Contabilidad. Contar con la credibilidad necesaria. Se debe estar preparado para dos temas principalmente: 1. DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA La Dirección Nacional de Contabilidad Pública. Depende directamente del Vice Ministro de Hacienda. C. que las expectativas sean racionales. La implementación de la CUT. así como elaborar la Cuenta General de la República. por los usuarios del Sistema Nacional de Contabilidad. organizar y conducir la capacitación para la correcta aplicación de las normas y procedimientos contables. Difundir las normas y procedimientos contables. así como la Cuenta General de la República. analizando y evaluando la rendición de cuentas remitidas por las entidades del Sector Público. Emitir u oficializar las normas de contabilidad a aplicarse en el país. Las demás funciones que le asigne el Viceministro de Hacienda. Evaluar la correcta aplicación de las normas y procedimientos contables establecidos para las entidades del Sector Público. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 363 . Proporcionar información contable financiera y presupuestaria para facilitar la formulación de las cuentas nacionales y estadísticas fiscales. EJECUCIÓN. Asesorar y absolver consultas en materia contable. Planear. Estructura Orgánica: La Dirección Nacional de Contabilidad Pública cuenta con los órganos siguientes: Despacho de la Dirección Nacional.Normar los procedimientos contables para el registro de todas las transacciones en las entidades del Sector Público. Interpretar las normas contables que haya emitido en el ámbito de su competencia. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dirigir el proceso de formulación de la Cuenta General de la República. Dirección de Gobierno Nacional y de Gobierno Regional. Dirección de Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública. para la elaboración de la Cuenta General de la República. Consolidación y Estadística Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Con respecto a la estructura. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dirección de Análisis. EJECUCIÓN. Analizar y verificar el marco presupuestario de los pliegos conformantes del Gobierno Nacional y del Gobierno Regional. Dirección de Gobierno Nacional y de Gobierno Regional: Proponer la forma y los términos en que los pliegos conformantes del Gobierno Nacional y del Gobierno Regional deberán presentar la rendición de cuentas sobre la información financiera y presupuestaria y de otra índole. Organigrama 4 Dirección Nacional de Contabilidad Pública Dirección de Normatividad Dirección de Gobierno Nacional y Gobierno Regional Dirección de gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública Consejo Normativo de Contabilidad Dirección de Empresas Públicas Dirección de Análisis. Consolidación y Estadística. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 364 . Dirección de Normatividad.Consejo Normativo de Contabilidad. Dirección de Empresas Públicas. se detallan a continuación las funciones principales de cada una de las áreas directamente relacionadas con la prestación del servicio: 1. Analizar y verificar el marco presupuestario de los Pliegos conformantes de los Gobiernos Locales y las Sociedades de Beneficencia Pública. presupuestaria y complementaria de las rendiciones de cuenta de los pliegos confortantes del Gobierno Nacional y del Gobierno Regional. presupuestaria y complementaria de los pliegos confortantes del Gobierno Nacional y del Gobierno Regional.Recopilar y verificar la información financiera. Recopilar y verificar la información financiera y presupuestaria de los pliegos conformantes de los Gobiernos Locales y las Sociedades de Beneficencia Pública. deberán presentar la rendición de cuentas sobre la información financiera y presupuestaria y de otra índole. Dirección de Empresas Públicas: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. presupuestaria y complementaria de las rendiciones de cuenta de los pliegos conformantes de los Gobiernos Locales y las Sociedades de Beneficencia Pública. Analizar. Elaborar e integrar los estados financieros. 2. a nivel de Gobierno Nacional y de Gobierno Regional. evaluar y validar la información financiera. presupuestarios e información complementaria. Dirección de Gobiernos Locales y de Sociedades de Beneficencia Pública: Proponer la forma y los términos en que los pliegos conformantes de los Gobiernos Locales y las Sociedades de Beneficencia Pública. EJECUCIÓN. presupuestarios e información complementaria a nivel de los Gobiernos Locales y de las Sociedades de Beneficencia Pública. evaluar y validar la información financiera. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 365 . para la elaboración de la Cuenta General de la República. Elaborar e integrar los estados financieros. Analizar. 3. Presupuestarios e información complementaria por nivel de Empresas Públicas. Estado de Tesorería y Estado de la Deuda Pública y los Informes de Gasto Social. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 366 . Elaborar e integrar los Estados Financieros. Dirección de Análisis. Recopilar y verificar la información financiera y presupuestaria de las Empresas Públicas. para conformar la Cuenta General de la República. 4. coordinar y efectuar la integración y consolidación de la información financiera. Inversión Pública y Privatización. Elaborar el informe sobre las entidades omisas en las rendiciones de cuentas para su inclusión en la Cuenta General de la República.Proponer la forma y los términos en que las Empresas Públicas deberán presentar la rendición de cuentas sobre la información financiera y presupuestaria y de otra índole. evaluar y validar la información financiera. para la elaboración de la Cuenta General de la República. Analizar. Incluir en la Cuenta General de la República la información sobre los aspectos relacionados al desenvolvimiento de la economía así como las estadísticas del comportamiento de los tributos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Consolidación y Estadística: Dirigir. presupuestaria y complementaria de los diversos niveles de Gobierno. Analizar y verificar el marco presupuestario de las Empresas Públicas. Sociedades de Beneficencia Pública y Empresas Públicas. presupuestaria y complementaria de las Empresas Públicas. Formular series estadísticas periódicas de la información financiera y presupuestaria. EJECUCIÓN. Analizar el comportamiento de la información financiera y presupuestaria consolidada del Sector Público. Elaborar los estados financieros y presupuestarios consolidados del Sector Público. se encarga del manejo y elaboración de la Cuenta General de la República (CGR). Situación actual: Actualmente no existe un módulo propio del SIAF destinado a operaciones de integración y consolidación. EJECUCIÓN. Se presentan problemas de conectividad. El personal no está acreditado en el Módulo Administrativo y Módulo Contable. Sistema Nacional de Contabilidad Pública: El Sistema Nacional de Contabilidad Pública.Difundir la Cuenta General de la República. Preparación de estados contables. Tiene los siguientes procesos: Registro de operaciones. económicos. por lo que se debe contrastar con lo recibido manualmente y que no siempre coincide. no existe una base de datos centralizada. pérdida de datos. cada organismo u órgano tiene su propia metodología y maneja su propia base de datos. se realiza en un módulo separado llamado SICON. cuyo ente rector es la Dirección Nacional de Contabilidad Pública (DNCP). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. instrumento de gestión pública que contiene información y análisis de los resultados presupuestarios. Se requiere incorporar procesos para reemplazar aquellos que se hacen de forma manual para la consolidación. lo cual conlleva a la realización de coordinaciones e intercambio de información. por lo que es necesario para su mejor desempeño y estabilidad laboral. también se tiene problemas por la misma arquitectura de SIAF que no permite un mejor manejo de data. patrimoniales y de cumplimiento de metas e indicadores de gestión durante el ejercicio fiscal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 367 . Integración y consolidación contable y elaboración de la Cuenta General de la República. financieros. inclusive impresa o viaje del personal. La DNEP ocupa toda el área del octavo piso del edificio principal del MEF. actuar como agente financiero único del Gobierno Nacional. controlar. utiliza tres ambientes en el noveno piso.D. realizar operaciones conexas para una administración prudente de la deuda. Además. encargado de programar. DIRECCIÓN NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO PÚBLICO La Dirección Nacional del Endeudamiento Público es el órgano de línea del Ministerio de Economía y Finanzas. registrar. normar. Depende directamente del Vice Ministro de Hacienda. - Proponer las políticas. negociar. la concertación y el desembolso de las operaciones de endeudamiento del Gobierno Nacional y de sus avales o garantías. rector del Sistema Nacional de Endeudamiento. preparar y publicar las estadísticas de la deuda pública. - Evaluar y negociar operaciones de endeudamiento externo. contabilizar y coordinar la aprobación de las operaciones de endeudamiento público y de las operaciones de administración de deuda. Funciones Son funciones específicas de la Dirección Nacional de Endeudamiento Público las siguientes: - Conducir la programación. - Desarrollar la administración de pasivos. dictar las normas y establecer los procedimientos relacionados con el endeudamiento público. atender el servicio de las operaciones de deuda del Gobierno Nacional. - Registrar la deuda de las entidades y organismos del Sector Público. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 368 . en coordinación con los órganos rectores de los sistemas integrantes de la Administración Financiera. presupuestar. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. - Atender el Servicio de la Deuda del Gobierno Nacional. - Actuar como agente financiero único del Gobierno Nacional pudiendo sugerir la delegación para la realización de gestiones financieras específicas a otras entidades del Estado mediante resolución ministerial de Economía y Finanzas. Pagos y Registro de Deuda Organigrama 5 Dirección Nacional del Endeudamiento Público Oficina de Control Previo Dirección de Normatividad Dirección de Análisis y Programación Dirección de Gestión de Endeudamiento Dirección de Tesorería Pagos y Registro de Deuda Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas Con respecto a la estructura.- Velar por el cabal cumplimiento de obligaciones y derechos del Gobierno Central. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 369 . Estructura Orgánica: Son unidades orgánicas de la Dirección Nacional del Endeudamiento Público las siguientes: Despacho de la Dirección Nacional Oficina de Control Previo Dirección de Normatividad Dirección de Análisis y Programación Dirección de Gestión de Endeudamiento Dirección de Tesorería. se detallan a continuación las funciones principales de cada una de las áreas directamente relacionadas con la prestación del servicio: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. - Las demás funciones que le asigne el Vice Ministro de Hacienda. derivados de operaciones de endeudamiento público y de todas las operaciones conexas a la administración de la deuda. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Elaborar la información y los reportes económico-financieros necesarios para realizar operaciones de endeudamiento y de administración de deuda. Conducir el proceso de emisión y colocación de títulos de deuda pública en el mercado nacional e internacional. Elaborar informes y otros documentos sobre las actividades desarrolladas en materia de endeudamiento público. Elaborar la programación del endeudamiento de acuerdo a la estrategia y las políticas de endeudamiento diseñadas. líneas de crédito. Dirección de Análisis y Programación: Son funciones específicas de la Dirección de Análisis y Programación las siguientes: Participar en el diseño de las estrategias y políticas de endeudamiento y de administración de la deuda pública. EJECUCIÓN. Las demás funciones que le asigne el Director Nacional. 2. programas de cooperación financiera no reembolsable vinculadas a tales operaciones y operaciones de administración de deuda. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 370 .1. Negociar y gestionar la aprobación de las operaciones de endeudamiento público. Dirección de Gestión de Endeudamiento: Son funciones específicas de la Dirección de Gestión de Endeudamiento las siguientes: Elaborar y mantener actualizado en Programa Anual de Concertaciones de las Operaciones de Endeudamiento acordadas o garantizadas por el Gobierno Nacional. Generar y registrar el flujo de pagos del servicio de la deuda pública por fuente financiera. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Gestionar y hacer el seguimiento de la recuperación de obligaciones del Sector Público y Privado con el Gobierno Nacional. Pagos y Registro de Deuda: Son funciones específicas de la Dirección de Tesorería. controlar.Programar. 3. desembolsos. servicio de la deuda pública. así como con Empresas del Sector Público y Empresas Privadas que cuenten con el aval del Estado que mantengan obligaciones con el Gobierno Nacional. Evaluar y atender cuando corresponda. Evaluar y coordinar la operatividad relacionada con la participación accionaria del Perú en Organismos Financieros Internacionales. Gobiernos Regionales y Locales. Programar. la solicitud de honras de aval formuladas por las entidades del Sector Público que cuenten con el aval del Gobierno Nacional. Las demás funciones que le asigne el Director Nacional. EJECUCIÓN. Negociar y gestionar la aprobación de los convenios de reestructuración de deuda con acreedores del Gobierno Nacional. analizar y autorizar las solicitudes de desembolso de las operaciones de endeudamiento público. Registrar la información sobre deuda pública no garantizada por el Gobierno Nacional y la correspondiente a los Gobiernos Regionales y Locales. Dirección de Tesorería. emisión de obligaciones y operaciones conexas a la administración de deuda. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 371 . Pagos y Registro de Deuda las siguientes: Registrar y contabilizar la información del Gobierno Nacional. referida a la concertación de operaciones de endeudamiento. ejecutar y evaluar el presupuesto de ingresos por endeudamiento y del servicio de deuda del Gobierno Nacional. EJECUCIÓN. pago de deuda. e instituciones. incluyendo la correspondiente a los Gobiernos Regionales y Locales.En web el Modulo de Deuda para Empresas Públicas (en este caso la DNEP cuenta con un aplicativo con los acreedores a fin de verificar y hacer seguimiento a la operación de deuda) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Las demás funciones que le asigne el Director Nacional. Situación actual: La Dirección Nacional de Endeudamiento cuenta con los siguientes sistemas para gestión de la Deuda: . El proceso de endeudamiento normado por la DNEP sigue 5 etapas: programación.En el SIAF (Módulo de Deuda) donde se desarrolla los procesos de deuda del Gobierno Local y Regional . Obtener información del sistema financiero y realizar conciliaciones periódicas de las deudas y acreencias. normas y procesos orientados al logro de una eficiente coordinación de obligaciones a plazos mayores a un año. y a una prudente administración de la deuda del Sector Público. Sistema Nacional de Endeudamiento Público: El Sistema Nacional de Endeudamiento Público es el conjunto de órganos. desembolso. El Ente Rector es la Dirección Nacional del Endeudamiento Público -DNEP. concertación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 372 . donde se desarrollan los procesos de deuda de sólo el Gobierno Central y lo administra la DNEP .Elaborar las estadísticas y los estados financieros de la deuda pública.Módulo de Deuda. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. - Brindar soporte y asesoramiento técnico a los usuarios. - Desarrollar e implementar los sistemas de información que sirvan de apoyo a las actividades operativas y de gestión de las diferentes áreas del Ministerio. - Mantener la operatividad de los equipos de cómputo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 373 .Cada sistema con sus procesos que no están estandarizados. E. sistemas de información. - Diseñar e implementar el Plan de Trabajo que permita la certificación de equipos y sistemas de información del Ministerio para enfrentar problemas informáticos. así como elaborar y difundir Información Estadística del Sector. bases de datos y redes de comunicación. Funciones Las funciones de la OGIE se señalan a continuación: - Apoyar a la Alta Dirección en la formulación de la política informática del Ministerio. - Desarrollar tareas de mantenimiento de los sistemas de información o aplicativos de las diferentes áreas del Ministerio. OFICINA GENERAL DE INFORMÁTICA Y ESTADÍSTICA La Oficina General de Informática y Estadística es el órgano de apoyo del Ministerio de Economía y Finanzas encargado de desarrollar y mantener los sistemas de información o aplicativos. es importante señalar que no se cuenta actualmente con un manual o un mapeo de procesos de los módulos de deuda actuales. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. cuenta del acuerdo a la normativa actual con la estructura orgánica siguiente: Estructura Orgánica: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 374 . infraestructura de cómputo. - Centralizar y garantizar la integridad de la información corporativa. - Supervisar los trabajos realizados por terceros referidos al desarrollo de sistemas de información o aplicativos. - Formular y evaluar el Plan Estadístico del Sector Economía y Finanzas. comunicaciones e instalaciones de equipos y sistemas. - Emitir opinión técnica sobre la renovación de los equipos de cómputo del Ministerio. La Oficina General de Informática y Estadística para el cumplimiento de su misión y funciones.- Diseñar e implementar un esquema de contingencia que garantice el reestablecimiento de la capacidad operativa ante fallas en equipos y aplicativos. - Elaborar y difundir información estadística. Organigrama 6 Oficina General de Informática y Estadística Oficina de Desarrrollo Unidad de Sistemas de Información para la Gestión Unidad de Análisis y Diseño Oficina de Operaciones Oficina de Estadística Unidad de Mantenimiento de Sistemas Unidad de Operación y Control de Calidad Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas ORGANO DE DIRECCION Despacho ORGANOS DE LINEA Oficina de Desarrollo. SIGA. por ello la Gerencia. etc. presentó para la aprobación una nueva estructura del área de Sistemas que concentra los recursos en 5 áreas o sectores. EJECUCIÓN. es inadecuada. diseño y desarrollo de todos los sistemas tanto internos como nacionales (SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 375 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. siendo estos: - Área de Desarrollo de Sistemas: a cargo del análisis. Oficina de Operaciones Oficina de Estadística Dado que la estructura organizacional actual.). Tecnologías y Estándares: a cargo de preparar y hacer cumplir los Planes de Sistemas. el control de calidad funcional de los desarrollos. entre otros: 95 Por proyecto de software se entiende todo el proceso desde la definición de la necesidad hasta su puesta en producción.- Área de Implantación y Evaluación de Sistemas: abarca la definición de procesos y procedimientos. base de datos y comunicaciones centrales. se detallan a continuación las funciones principales que cada una de las áreas deberían contemplar. la documentación del usuario. Desarrollo de Sistemas Esta área debe tener a su cargo el desarrollo de cada uno de los proyectos de software95 que se le asignan a la Gerencia de Sistemas y que idealmente deben conformar un Plan Estratégico de Sistemas de la Institución. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 376 . se considera que la Dirección de Estadísticas y Publicaciones o bien no debería pertenecer a la Gerencia de Sistemas o bien. estar incluida dentro de la Dirección de Desarrollo de Sistemas. software de base y comunicaciones del MEF. 1. definir y colaborar en la adquisición de la Infraestructura Tecnológica del MEF - Área de Operaciones: administración de hardware. - Estadística y Publicaciones. ya sea que alguna de esas tareas se desarrolle internamente o se tercerice “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. la comunicación y capacitación de los procesos y sistemas y la implantación de sistemas internos y nacionales. - Área de Planeamiento. software de base. Da soporte a usuarios Externos a través de la Mesa de Ayuda y atiende problemas técnicos de hardware. establecer políticas y procedimientos. Con respecto a la nueva estructura. estableciendo el contexto del modelo de gestión pretendido. y trabajar en conjunto con los analistas de sistemas definiendo la aplicación a desarrollar. el sector de Análisis Organizacional. se debe encargar del establecimiento de las metodologías de trabajo por aplicar y la definición de los procesos genéricos. También debe desarrollar los procesos organizativos relacionados con cada cambio o nuevo sistema. Por otro lado. EJECUCIÓN. Implementación Por un lado. tendrá entre sus tareas la de relevar y proponer las adaptaciones en las entidades y áreas centrales que permitan el desarrollo de los procesos y operaciones propias de cada actividad. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 377 .SIAF SP SIAF Local Nuevo SIAF SIGA Otros proyectos relacionados Únicamente quedan afuera las actividades de desarrollo de procesos y análisis organizacional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el testing de usuarios y la capacitación e implementación de sistemas que se incluyen en el área “Implementación y Evaluación de Sistemas”. 2. el sector de Análisis. Adicionalmente. elaborando guías de cambio operativo. este sector. Implementación y Evaluación de Sistemas Esta dirección debe comprender idealmente cuatro sectores o áreas de trabajo: Análisis organizacional Evaluación o testing funcional Capacitación de los usuarios. se encargará de documentar formalmente y comunicar las actividades operativas. El sector de Evaluación o Testing deberá completar las actividades de Testing Técnico del Área de Proyectos utilizando la misma herramienta pero acompañando a los usuarios en los que se denomina Testing Funcional.600 Entidades a través de los Sectoristas y Residentes. los elementos y los servicios tecnológicos necesarios para llevar a buen puerto los proyectos y las actividades que componen el Plan de Sistemas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 378 . Tecnologías y Estándares Esta dirección juega un rol sumamente significativo en la provisión de las plataformas.manuales de usuario. el grupo denominado Implementación se debe ocupar de implementar las soluciones desarrolladas y de brindar posteriormente el soporte a más de 2. esta dirección cumple un activo rol en la selección. mantenimiento y soporte de las soluciones tecnológicas que sirven de base al desarrollo del Plan. adquisición. implementación. Esta área comprende todas las actividades de capacitación que se desarrollan en la Gerencia de Sistemas. y para mantener funcionando a un nivel de calidad adecuado los servicios que el MEF requiere para su operativa. Finalmente. Planeamiento. EJECUCIÓN. el adiestramiento de todos los funcionarios tanto a nivel Central como de las Entidades en las funcionalidades de las soluciones implementadas. tanto internas como externas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. guías de adiestramiento. Además de la definición de detalle de la infraestructura tecnológica requerida por el Plan. la inducción al nuevo modelo de gestión y el soporte funcional directo en la fase de postimplementación. 3. Este sector generará los manuales de usuario de los sistemas. El área de Capacitación debe tener a su cargo la comunicación del modelo y de cambios. instructivos específicos de operación. etcétera. adaptación. La Unidad de Cómputo Central tiene a su cargo el diseño y control de la producción. planificando la administración de los recursos del sistema. fundamentalmente. EJECUCIÓN. la generación de resguardos periódicos de los datos y de todos los sistemas aplicativos y de base. que implican. En el área de estándares funcionará el grupo de Ingeniería de Software. definiendo estándares de control y auditoría de procesos e implementando las metodologías de optimización de los mismos. 4. Esta dirección es la encargada de proveer el Servicio de Operaciones de todos los sistemas del MEF. Desarrolla las tareas de procesamiento. la ejecución y supervisión de los procesos productivos.La Unidad de Planeamiento debe preparar los planes operativos de sistemas de toda la organización y velar por su cumplimiento. Operaciones Esta dirección será la encargada de proveer el servicio de operaciones de los sistemas del SIAF. coordinando recursos humanos y recursos tecnológicos – herramientas de software. El área de Seguridad que se creará dentro de esta unidad. debería pasar en un futuro a depender de otra Gerencia del MEF. metodologías y procedimientos . el monitoreo de la actividad de los sistemas en producción. fuera de la Gerencia de Sistemas. encargado de definir y controlar los estándares de desarrollo y prueba de los sistemas así como asegurar la calidad de los productos entregados (Metodologías).para desarrollar las tareas que se describen a continuación: Servicio de Procesamiento: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. dar soporte técnico de comunicaciones y hardware y coordinar las acciones de la Mesa de Ayuda. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 379 . rutinas de backup. Diseño y Control de Producción: Definir los estándares para la construcción de cadenas de trabajos informáticos. etc. Ejecutar procesos especiales a requerimiento de los usuarios. Planificar la administración de los recursos de sistemas. Aire Acondicionado. Monitorear el funcionamiento de las distintas instalaciones que soportan el buen funcionamiento del centro de cómputos (UPS.) diarios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 380 . Auditoría y Control Operativo Auditar los parámetros (fechas. etc. Construir y mantener las cadenas de trabajos informáticas. Definir estándares de control y auditoría de procesos. Auditar y controlar las interfaces con entidades externas Por su parte la Unidad de Atención al Usuario (Mesa de Servicios) tiene a su cargo diferentes tareas como las que se detallan a continuación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Implementar las metodologías de optimización de procesos y los procedimientos asociados. Generar resguardos diarios y periódicos de los datos y de todos los sistemas aplicativos y de base. Ejecutar los procesos productivos aplicando las rutinas preestablecidas.). Controlar el funcionamiento de las conexiones con equipos propios o de terceros. Velar por el normal funcionamiento del equipamiento instalado. tasas. etc.Ejecutar y supervisar todos los procesos productivos. EJECUCIÓN. Monitorear la actividad de los sistemas en producción. EJECUCIÓN. instalación y mantenimiento de puestos de trabajo y servidores en el MEF. monitoreo y control de las redes de comunicaciones con las Entidades. Efectuar el seguimiento de los incidentes abiertos hasta la obtención de la solución definitiva. la definición. Elaborar estadísticas de los incidentes ocurridos.1. Por último. este grupo se ocupará de la implementación. ocupándose de la dotación. frecuencia de ocurrencia y tiempos de solución. prueba y soporte del hardware y software instalados. Diagnosticar problemas. o derivarlo a las áreas que correspondan. La Unidad de Comunicaciones garantiza y da soporte adecuado tanto a las redes internas del MEF como a las redes de comunicación con los Organismos conectados. Este grupo cubre las necesidades de hardware y de software. Solucionar los incidentes reportados o detectados. Coordinar la participación de las áreas o proveedores externos para la solución de incidentes que no puedan ser resueltos internamente.2 Personal “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 381 . la Unidad de Servicio Técnico tiene a su cargo la instalación de todo el equipamiento de los usuarios internos y externos del SIAF. en caso de corresponder. de la construcción de la infraestructura requerida por la Gerencia de Sistemas para poder desarrollar sus actividades y de la resolución de los problemas de conectividad que se presentan.6. 3. instalación. Interpretar los problemas que se reporten. Obtener los datos y generar el registro de incidentes. brinda asesoramiento y soporte a todas las plataformas tecnológicas utilizadas por el MEF y se ocupa de la configuración.Recibir llamadas y reportes de usuarios con contingencias. Por un lado. selección e implementación de la Red de Área Extendida. 5 4 y Seguimiento 23 7 Dirección de Calidad del Gasto Público. así como sus capacidades se detalla a continuación: DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO La Dirección General de Presupuesto Público. Dirección de Articulación del Territorial. en cada una de las direcciones y la OGIE. Tabla 136: Personal de la Dirección General de Presupuesto Público CANTIDAD DE PERSONAL UNIDADES DE LA DIRECCIÓN Despacho y Mesa de Partes Dirección Ejecutiva. 30 Total Presupuesto 30 119 Fuente: DGPP Capacitación: Sobre las capacitaciones para realizar el análisis se ha tomado una muestra aleatoria del total de personal de la Dirección. el año 2009 fue el de mayor capacitación con 55% del total. (4) Dirección de Programación y Seguimiento “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.El personal que realiza las funciones detalladas en el acápite anterior. Dirección de Programación Presupuestal. EJECUCIÓN. cuenta con un total de 119 personas distribuidas en las distintas unidades como se muestra en la siguiente tabla. Dirección de Normatividad. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 382 . 20 respondieron que si recibieron capacitación en los últimos dos años y 4 no recibió. 25% corresponde a capacitaciones en el año 2010 y 10% a capacitaciones que fueron tomadas entre el 2009 y 2010. El personal que se encuestó corresponde a las unidades siguientes: (17) Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial. 20 Dirección de Presupuesto Temático. De las 24 personas encuestadas. 79% es titulado y 21% bachiller. de los cuales 46% cuenta con estudios de postgrado y 54% no cuenta con dichos estudios. y está relacionada al cargo que desempeña el personal. Recursos Propios en 25% y Otra institución en 20%. Tabla 138: Tipo de capacitación recibida Tipo de capacitación Curso Diplomado Foro Taller Otro Total Casos 11 4 2 1 2 20 % 55 20 10 5 10 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor En el caso de aquellos que no recibieron capacitación alguna en los últimos dos años las dificultades percibidas han sido por el horario y la carga laboral no permite disponer del tiempo para tomar capacitaciones. (2) Dirección de Presupuesto Temático y (1) Despacho de la Dirección General. tal como se muestra en la siguiente tabla. no “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El tipo de capacitaciones recibidas ha sido mayormente por cursos.Presupuestal. Tabla 137: Profesiones del personal encuestado Profesión Casos % Administración 5 21 Economía 14 58 Ingeniería de Sistemas 2 8 Ingeniería Económica 1 4 No definido 2 8 Total 24 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor Las capacitaciones recibidas han sido brindadas a través del MEF en 55%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 383 . EJECUCIÓN. Su nivel profesional es universitario. escaso recursos monetarios. orígenes. EJECUCIÓN. ventajas y desventajas de la forma de presupuestar en el Perú. la mayoría pertenece el régimen laboral D.existe un plan anual de capacitación determinado para el personal de parte de la institución. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 384 . capacitaciones selectivas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. cuenta con un total de 45 personas distribuidas en las distintas unidades. funcionalidad. 276 como se muestra en la siguiente tabla. en los tres niveles de gobierno Desarrollo de herramientas para Learning Evaluación de programas Evaluación de Proyectos de Inversión Funcionalidades del SIAF Funcionalidades del SIGA Gestión de Planillas y Recursos Humanos Gestión financiera Pública Gobernabilidad Herramientas de Inteligencia de Negocios Indicadores de gestión Instrumentos de gestión Presupuestal Marco lógico Metodología de costos de los servicios públicos Metodologías de Presupuesto por Resultados Planeamiento estratégico Programación multianual Regulación Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor DIRECCIÓN NACIONAL DE TESORO PÚBLICO: La Dirección Nacional de Tesoro Público. Respecto a los temas de interés que consideran necesarios para el mejor desempeño laboral se mencionan a continuación: Tabla 139: Temas de interés indicados en la DGPP Temas de interés Análisis internacional comparado de sistemas de presupuesto Características.LEG. falta de comunicación a todo el personal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 385 . de los cuales 12% cuenta con estudios de postgrado y 88% no cuenta con dichos estudios. (7) Dirección de Distribución de Recursos. El personal que se encuestó corresponde a las unidades siguientes: (9) Dirección de Control de Recaudación. 728 CAS Despacho de la Dirección Nacional 2 1 Dirección Ejecutiva 3 3 Oficina de Contabilidad 7 6 Dirección de Normatividad 4 4 Dirección de de Programación 8 6 2 Dirección de Ingresos 12 9 2 Dirección de Ejecución de Egresos Total 9 8 1 45 37 Otro* 1 1 1 6 1 PNUD 1 Fuente: DNTP Capacitación: Sobre las capacitaciones para realizar el análisis se ha tomado una muestra aleatoria del total de personal de la Dirección.Tabla 140: Personal de la Dirección Nacional de Tesoro Público UNIDADES DE LA DIRECCIÓN CANTIDAD DE PERSONAL REGIMEN LABORAL D. Su nivel profesional es 94% universitario. (3) Despacho de la Dirección Nacional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. (2) Dirección de Normatividad y (1) Dirección Ejecutiva. (6) Oficina de Contabilidad. LEG. EJECUCIÓN. De las 34 personas encuestadas. (6) Dirección de Programación. 76% es titulado y 12% bachiller. 276 D. el año 2009 fue el de mayor capacitación con 55% del total y 42% corresponde a capacitaciones en el año 2010. 33 respondieron que si recibieron capacitación en los últimos dos años y 1 no recibió. LEG. MEF y Otra institución en 3%. EJECUCIÓN. Recursos Propios en 6%. tal como se muestra en la siguiente tabla. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 141: Profesiones del personal encuestado Profesión Casos % Administración 12 35 Contabilidad 9 26 Derecho 1 3 Economía 7 21 Ingeniería Económica 3 9 Técnico 1 3 No definido 1 3 Total 34 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor Las capacitaciones recibidas han sido brindadas a través del MEF en 91%. y está relacionada al cargo que desempeña el personal. Tabla 142: Tipo de capacitación recibida Tipo de capacitación Curso Diplomado Taller Seminario Total Casos 11 2 18 2 33 % 33 6 55 6 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor En el caso de aquellos que no recibieron capacitación alguna en los últimos dos años las dificultades percibidas han sido porque no han sido propuestos para los programas de capacitación. o por recursos económicos escasos. El tipo de capacitaciones recibidas ha sido mayormente por talleres. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 386 . cuenta con un total de 64 personas distribuidas en las distintas unidades. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la mayoría pertenece el régimen laboral D.LEG.Respecto a los temas de interés que consideran necesarios para el mejor desempeño laboral se mencionan a continuación: Tabla 143: Temas de interés indicados en la DNTP Temas de interés Administraciòn de Recursos Humanos y Logìstica Administración Pública Gerencial Análisis Financiero y Actuarial Aplicaciones prácticas en el Sistema Tributario Gubernamental Auditoría a la Gestión Pública Banca de Inversión y Estructuración Financiera Calendario de Pagos Calidad de Servicio al Cliente Externo e Interno Cobranzas coactivas Contabilidad Pública Curso de Programación con base de datos Econometría orientada a las finanzas públicas Estadística Aplicada a la Administración y Economía Finanzas Públicas Funcionalidades del SIAF Gestión de Recursos Humanos Gestión Estratégica para el Sector Público Gestión financiera Pública Herramientas y Técnicas de Mejoramiento Continuo Implementación de Módulos de Consultas sobre el Sistema Nacional de Tesorería Vía Web (Online) Manejo de Base de datos .ORACLE Normas de Control Interno Ofimática (Actualización) Principales Valores Emitidos por El Tesoro Público Programación de Caja dentro del sistema de Tesorería Régimen de retenciones y detracciones del IGV Temas Presupuestarios Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA: La Dirección Nacional de Contabilidad Pública. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 387 . 276 como se muestra en la siguiente tabla. 12 2 11 1 UNIDADES DE LA DIRECCIÓN Dirección de Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública. Total CAS Otro* 1 3 0 3 1 Fuente: DNCP En siguiente tabla muestra el personal de la DNCP. 12 12 11 11 10 7 9 9 64 60 Dirección de Gobiernos Locales y Sociedades de Beneficencia Pública. 3 8 11 2 8 11 Dirección de Gobierno Nacional y de Gobierno Regional. LEG. Consolidación y Estadística. 5 economistas. 728 Despacho de la Dirección Nacional. LEG.Tabla 144: Personal de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública REGIMEN LABORAL CANTIDAD DE PERSONAL UNIDADES DE LA DIRECCIÓN D. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 388 C A d m i n A d i s m t r a c i ó i n i s t r a n c i ó n P U T 3 e c l a d . de acuerdo a su profesión del total 38 son contadores. Tabla 145: Personal por profesión. 3 8 11 1 5 3 Dirección de Gobierno Nacional y de Gobierno Regional. Total Abogado 1 1 64 13 1 2 7 1 1 9 1 6 8 1 1 5 2 2 38 5 10 9 Contador Administrador Economista Ingeniero 2 2 5 1 1 POSTGRADO AÑOS DE EXPERIENCIA 2 1 3 21 12-27 10-38 7 10-36 2 10-34 4 11-36 3 23-34 22 Fuente: DNCP Capacitación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la mayoría tiene años de experiencia en la Dirección no menor de 10 años como se puede ver el detalle en la tabla. Consolidación y Estadística. Jefaturas Dirección de Normatividad. 5 administradores. postgrado y experiencia de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública PROFESIÓN CANTIDAD DE PERSONAL Técnica Despacho de la Dirección Nacional Jefaturas Dirección de Normatividad. Dirección de Análisis. Dirección de Empresas Públicas. EJECUCIÓN. 276 D. de un total de 64 trabajadores 22 tienen estudios de postgrado. dos abogados y un ingeniero. 13 son técnicos. Dirección de Análisis. Dirección de Empresas Públicas. El tipo de capacitaciones recibidas ha sido mayormente por seminarios. (2) Dirección de Empresas Públicas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 389 . EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. (2) Dirección de Análisis. (1) Apoyo Informático. De las 12 personas encuestadas. (3) Dirección de Gobierno Nacional y Gobierno Regional. Tabla 146: Profesiones del personal encuestado Profesión Casos % Administración 1 8 Contabilidad 6 50 Economía 2 17 Educación 1 8 Técnico 1 8 No definido 1 8 Total 12 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor Las capacitaciones recibidas han sido brindadas a través de Recursos Propios en 63%. en el año 2009 se capacitó el 38% del total otro 38% en el año 2010. 75% es titulado y 8% bachiller. de los cuales 33% cuenta con estudios de postgrado y 67% no cuenta con dichos estudios. Consolidación y Estadística. no precisando el 25% sobre el año su capacitación.Sobre las capacitaciones para realizar el análisis se ha tomado una muestra aleatoria del total de personal de la Dirección. 8 respondieron que si recibieron capacitación en los últimos dos años y 4 no recibió. tal como se muestra en la siguiente tabla. y está relacionada al cargo que desempeña el personal. Su nivel profesional es 83% universitario y 17% es técnico. El personal que se encuestó corresponde a las unidades siguientes: (4) Despacho de la Dirección Nacional. Otra institución en 25% y el MEF en 13%. C.N. para poder realizar sus funciones inherentes a su cargo el personal tiene que actualizarse con recursos propios. generalmente los cursos ofrecidos por la Oficina de Capacitación del MEF no tienen mucha relación con las laboras que desempeña el personal. el que ha tenido como participantes de las empresas del estado (215) y personal de la Dirección (14).C. EJECUCIÓN. los costos de los cursos requeridos relacionados a las labores son de altos costos. en julio de este año en la ciudad de Lima se ha realizado el Seminario: “Plan contable General Empresarial – R.Tabla 147: Tipo de capacitación recibida Tipo de capacitación Curso Foro Taller Seminario Otro Total Casos 1 1 1 3 2 8 % 13 13 13 38 25 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor En el caso de aquellos que no recibieron capacitación alguna en los últimos dos años las dificultades percibidas han sido por recursos económicos escasos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 390 . no hay un programa de capacitación de parte de la institución. por lo que no se cumple con los requisitos que solicita la OGA. Respecto a los temas de interés que consideran necesarios para el mejor desempeño laboral se mencionan a continuación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. falta de oportunidades para todo el personal. La Dirección Nacional de Contabilidad realiza por cuenta propia eventos de capacitación externa en los que pueden participar el personal interno de la Dirección. la comunicación no se hace extensiva a todos. Nº 043-2010-EF/94”. Tabla 148: Temas de interés indicados en la DNCP Temas de interés Análisis de los estados financieros Aplicación práctica de las normas internacionales de información financiera Cuenta General de la República Desarrollo de herramientas para Learning El análisis y elaboración consolidada de la información contable del estado Finanzas públicas Funcionalidades del SIAF Funcionalidades del SIGA Gasto social Gestión financiera Pública Instrumentos de gestión Presupuestal Matemáticas financieras aplicadas a la contabilidad Metodologías de Presupuesto por Resultados Microsoft office Normas de control interno Plan contable general empresarial y su dinámica Plan contable gubernamental y su dinámica Presupuesto SNIF y SICON Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor DIRECCIÓN NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO PÚBLICO: La Dirección Nacional de Endeudamiento Público. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 391 . 276 como se muestra en la siguiente tabla. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la mayoría pertenece el régimen laboral D. cuenta con un total de 60 personas distribuidas en las distintas unidades.LEG. De las 9 personas encuestadas. 728 CAS Otro* 1 2 5 1 2 7 42 15 3 *Fondo de Apoyo Gerencial al Sector Publico . Dirección de de Análisis y Programación Dirección de Gestión de Endeudamiento. Oficina de control Previo Dirección de Normatividad. El personal que se encuestó corresponde a las unidades siguientes: (2) Dirección de Análisis de Programación. (2) Dirección de Tesorería. en el año 2009 se capacitó el 25% del total otro 25% en el año 2010. LEG. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. (2) Sub Dirección de Operaciones de Mercado. 78% es titulado y 22% bachiller.Tabla 149: Personal de la Dirección Nacional de Endeudamiento Público REGIMEN LABORAL CANTIDAD DE PERSONAL D. no precisando el 50% sobre el año su capacitación. (2) Dirección de Gestión de Endeudamiento. EJECUCIÓN. 4 respondieron que si recibieron capacitación en los últimos dos años y 5 no recibió. Pagos y Registro de Deuda. Su nivel profesional es universitario. (1) Despacho de la Dirección Nacional. LEG. de los cuales 33% cuenta con estudios de postgrado y 67% no cuenta con dichos estudios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 392 .FAG Fuente: DNEP Capacitación: Sobre las capacitaciones para realizar el análisis se ha tomado una muestra aleatoria del total de personal de la Dirección. Pagos y Registro de Deuda 5 2 3 4 23 23 5 2 1 2 16 16 Total 60 UNIDADES DE LA DIRECCIÓN D. 276 Despacho de la Dirección Nacional. Dirección de Tesorería. Respecto a los temas de interés que consideran necesarios para el mejor desempeño laboral se mencionan a continuación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. por recursos económicos escasos y altos costos de la educación particular. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 393 . Tabla 151: Tipo de capacitación recibida Tipo de capacitación Curso Foro Taller Total Casos 2 1 1 4 % 50 25 25 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor En el caso de aquellos que no recibieron capacitación alguna en los últimos dos años las dificultades percibidas han sido porque es difícil compatibilizar los horarios de trabajo con los de capacitación para evitar interrupciones.Tabla 150: Profesiones del personal encuestado Profesión Casos % Administración 2 22 Contabilidad 3 33 Economía 3 33 Ingeniería Económica 1 11 Total 9 100 Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor Las capacitaciones recibidas han sido brindadas a través de Recursos Propios en 75% y del MEF en 25%. tal como se muestra en la siguiente tabla. y está relacionada a otros temas un 50% y 25% al cargo que desempeña el personal. por falta de tiempo. EJECUCIÓN. El tipo de capacitaciones recibidas ha sido mayormente por cursos. Tabla 152: Temas de interés indicados en la DNEP Temas de interés Auditoria de Gestión Municipal Casuísticas de procesos de recupero de honras de aval en el Perú Casuísticas de procesos de recupero de honras de aval en países extranjeros Curso del idioma inglés a nivel avanzado Descentralización Fiscal Descentralización. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Oficina General: La Oficina General cuenta con 05 personas. 03 de ellos son nombrados y 02 están bajo la modalidad CAS. 02 al Área de Estadísticas. Gobiernos Locales y Regionales Elaboración de estadísticas de la Deuda Sub Nacional Elaboración de indicadores de gestión y cuadros estadísticos Evaluación de Proyectos Gestión Pública y Políticas Públicas Teoría de procesos concursales Teoría financiera relacionada con el mercado Fuente: Encuesta de Capacitación-Consultor OFICINA GENERAL DE INFORMÁTICA Y ESTADÍSTICAS: La Oficina General de Informática y Estadísticas. EJECUCIÓN. cuenta con un total de 253 personas distribuidas de la siguiente manera: 58 pertenecen al Área de Desarrollo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 394 . 189 al Área de Operaciones y 04 personas pertenecen a la jefatura. Tabla 153: Personal del área de Oficina General JEFATURA AREA DE ORGANIGRAMA Oficina General Administración Oficina General CAS Siaf Secretaria Oficina General Nombrado Ofine-Planta Administración Oficina General Nombrado Ofine-Planta Auxiliar Administrativo Oficina General CAS Siaf Categoria Meta Nombrado Nombrado Ofine-Planta CARGO Categoria Meta Nombrado Ofine-Planta Fuente: OGIE Oficina de Estadística: Esta oficina cuenta con 02 personas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 395 . cuenta con personal dedicado a Control de Calidad. Las modalidades de contratación es nombrado y CAS. sistemas. EJECUCIÓN. además del Jefe de Oficina y Jefe de la Unidad. programadores. a continuación se muestra de manera desagregada las modalidades de contratación por cargos ocupados: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. contabilidad. Tabla 154: Personal de la Oficina de Estadística AREA DE ORGANIGRAMA CARGO Economista Oficina de Estadística Jefe de Oficina Oficina de Estadística Ofine-Planta Fuente: OGIE Oficina de Desarrollo: La Oficina de Desarrollo. Análisis Sistemas .Tabla 155: Personal de la Oficina de Desarrollo Cargo Cantidad Modalidad de Contratación Nombrado Jefe de Oficina Jefe de Unidad Contabilidad Control de calidad SIGA .Visual Sistemas .Control de Calidad Programador de Sistemas Programador II Programador III Sistemas Sistemas . a excepción de los residentes y sectoristas cuyo detalle se ha desarrollado mas adelante.Oracle Sistemas . EJECUCIÓN.SIGA Sistemas .DNEP Sistemas .DNCP Sistemas . dentro de los cuales se encuentran los Residentes (Provincia y Lima).Web Total Fuente: OGIE 1 1 2 11 4 1 1 1 2 6 5 2 5 6 6 4 58 CAS 1 1 2 11 4 1 3 1 1 2 6 5 2 5 6 6 4 55 Oficina de Operaciones: La Oficina de Operaciones cuenta con un total de 189 personas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en las siguientes tablas se mostrara la cantidad de personal así como su modalidad de contratación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 396 . La estructura de soporte on site (Implantación) que son un total de 09 personas. EJECUCIÓN.Mesa de Atención Soporte Técnico Técnico Administrativo Técnico de Sistemas Tribunal Fiscal Total 1 2 1 1 2 2 1 9 1 3 5 1 34 1 1 2 67 Modalidad de Contratación Nombrado CAS 1 2 1 1 1 1 2 2 1 8 1 3 5 1 33 1 1 6 2 61 Fuente: OGIE Sectoristas Además se cuenta con personal que da soporte a los usuarios. todos contratados bajo la modalidad CAS. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 156: Personal de la Oficina de Operaciones Cargo Cantidad Jefe de Oficina Jefe de Unidad Secretaria Analisis Apoyo Capacitación Operador de cómputo Consultor de Sistemas Experto DBA SIGA .Implantación SIGA .Catalogación SIGA . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 397 . Residentes Se cuenta con un total de 113 residentes dedicados a realizar principalmente las siguientes funciones: - Efectuar coordinaciones. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 398 . en el cierre contable. Asimismo estos residentes. así como en la implantación de nuevos módulos y versiones del SIAF - Difundir el manejo de la Ventana Amigable y consultas de Estados Financieros. calendario de compromisos - Capacitar al personal de los GL. - Participar en las pruebas de las versiones del Módulo SIAF - Realizar y apoyar en la implantación del SIAF en los nuevos GL.GR y GN en la operación paralela del SIAF. GR y GN creados. Formulación Presupuestal y Ejecución del gasto (portal de Transparencia Económica).- Apoyar a los GL. - Difundir las normas legales emitidas por los órganos rectores en relación al adecuado manejo del Módulo SIAF. en su mayoría tienen 5 años a mas de antigüedad desempeñando la función de residentes. GR y GN en el uso del Módulo SIAF. así se tiene que el 60% del personal tiene 5 años a mas de antigüedad. cambios en las nuevas versiones. Tabla 157: Años de antigüedad en la función de residente Cantidad de residentes Antigüedad 1 año 3 3 años 24 4 años 19 5 años 15 7 años 28 9 años 5 10 años 3 13 años 16 Total 113 Fuente: OGIE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. consolidación de estados financieros. 02 de ellos son nombrados.750 nuevos soles. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 505. en total se cuenta con 41 personas.Además las profesiones que tienen los residentes es principalmente contadores públicos (80%) y economista (9%). Unidad de Atención al Usuario (Mesa de Servicios) La Mesa de Servicios está dividida en soporte externo y soporte interno cada una con dos niveles de acuerdo a las actividades que realiza el personal. tal como se puede observar en la siguiente tabla: Tabla 158: Profesión de los residentes Cantidad de residentes Profesión Contador público 90 Economista 10 Adm de empresas 6 Ing de sistemas 3 Sociologo 2 Ing Industrial 1 Abogado 1 Total 113 Fuente: OGIE Con respecto a los salarios que perciben en promedio este oscila entre S/. 4. 4.200 y S/. Las actividades que realizan son principalmente las siguientes: Atención de llamadas de los usuarios de entidades externas e internas para consulta de estados de registros. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 399 . 31 están bajo la modalidad CAS y se cuenta con 8 practicantes.550 nuevos soles. EJECUCIÓN. lo cual deriva en un gasto mensual de S/. manejo de los sistemas MEF. Recuperación de la información desde la Base de datos del usuario. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 400 .Mantenimiento y reparación de equipos de entidades externas e internas. Reenvío de respuestas de transacciones SIAF. Viajar a provincias para instalar versiones del SIGA y Rentas. Resolver problemas de transmisión in situ o en la Sede A continuación se muestra el detalle del personal con los respectivos sueldos que perciben. Instalaciones de puntos de red de las diversas Direcciones del MEF Traslado a entidades para resolver problemas de transmisión y de data dañada. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. SOPORTE EXTERNO Supervisores Supervisor 1 1 X Supervisor 2 1 X 3200 1600 Primer nivel Personal de soporte 1 Personal de soporte 1 X X Personal de soporte 3 X Personal de soporte 1 X Personal de soporte 7 X Personal de soporte 2 X Practicantes 5 X 3500 3420 2500 1815 1600 1400 700 Segundo nivel Personal de soporte 5 Personal de soporte 5 X 2500 1600 1 X 3200 SOPORTE INTERNO Supervisores Supervisor 1 Primer nivel Practicante 1 X 700 X 2600 2500 2400 1600 700 Segundo nivel Personal de soporte 1 X Personal de soporte 1 X Personal de soporte 1 X Personal de soporte 1 X Practicante Total 2 41 2 31 8 Fuente: OGIE Capacitación: Sobre el tema de capacitación se tiene que las áreas que han recibido capacitaciones en los últimos dos años son: Soporte Técnico y Tecnología.Tabla 159: Personal de la Mesa de Servicio UNIDADES ORGÁNICAS Jefe de Área Modalidad de Contratación CANTIDAD DE PERSONAL Nombrado 1 X CAS Practicante Sueldo S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 401 . en el caso de soporte técnico el tema de capacitación recibido ha sido el de Cableado Estructurado y Uso de Herramientas (Software de Mesa de Servicio). mientras que en el caso de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. (10) Pentium IV. y (3) Pentium D. se tiene: - Soporte Técnico: Actualización en reparación y mantenimiento de PCs (hardware y software) - Desarrollo: Actualización en TICs - Estadística: Diseño Gráfico. cuentan en total con 4 equipos servidores y 113 PCS.tecnología fue de Normativa de Contrataciones. el detalle se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Principios y Fundamentos de SOA 3. en su mayoría del tipo (100) Intel Core 2.6. PHP Oracle. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 402 . asimismo dado que el personal actual en su mayoría están contratados bajo la modalidad CAS y en dicha modalidad no se les permite capacitar. Buenas practicas desarrollos de portales - Control de calidad: Coaching. EJECUCIÓN. Java. Metodologías de Testing - Tecnología: Ingeniería de Procesos. Asimismo con respecto a los temas de interés y que consideran necesarios para el mejor desempeño laboral. En el caso de aquellos que no recibieron capacitación alguna en los últimos dos años. se tiene que la principal dificultad que perciben es que no hay presupuesto.1.3 Equipamiento DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO Las unidades de la Dirección General de Presupuesto Público. el cual no se relaciona con la especialidad. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.modelo CPU Servidor de Archivos IBM System x 3500 Quad Core 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 403 1 1 1 2 .33 Ghz Servidor BI (Consultas Gerenciales) IBM xseries 250 Pentium III Xeon 549 MHz Servidor WEB .Participativo IBM ThinkCentre Intel Pentium 4 CPU 3.Tabla 160: Equipos de cómputo de la DGPP MARCA UNIDADES DE LA DIRECCIÓN Despacho y Mesa de Partes Dirección Ejecutiva Dirección de Programación y Seguimiento Presupuestal Dirección de Normatividad Dirección de Calidad del Gasto Público Dirección de Presupuesto Temático Dirección de Articulación del Presupuesto Territorial Total TIPO CPU Lenovo IBM DELL 5 4 2 1 1 2 3 22 7 20 25 13 1 1 8 5 7 10 9 6 2 30 16 4 10 113 47 9 45 HP INTEL CORE 2 PD PIV 3 4 1 1 2 1 4 7 21 5 19 23 1 25 1 4 14 100 3 10 Fuente: DGPP Tabla 161: Equipos servidores de la DGPP Equipos/ Servidores Marca .33 Ghz Servidor WEB .2 GHz Fuente: DGPP Aplicativos informáticos A continuación se muestra los aplicativos informáticos utilizados en la DGPP.Prueba IBM System x 3500 Quad Core 2. 4 escáneres. Pago de Planillas y de los servicios no personales MFP: Módulo de Formulación Presupuestaria MPP: Módulo de Procesos de Presupuestarios PPTM: Previsión Presupuestaria Trimestral Mensualizada Fuente: DGPP DIRECCIÓN NACIONAL DE TESORO PÚBLICO: Las unidades de la Dirección Nacional de Tesoro Público. 8 impresoras. el total de PCS es de 70. cuentan con equipamiento que clasificaremos en informático. mayor detalle se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 26 teléfonos y 1 proyector.Tabla 162: Aplicativos informáticos en la DGPP Aplicativos informáticos SIAF– Módulo de Control Cierre SGP-DGPP SGP-WEB Función Hace interfaz con Restricciones o el SIAF deficiencias Cierra los aplicativos SIAF de los pliegos MFP-SIAF No incluye las ETES ni GL MPP-SIAF SP-SIAF Permite el registro de la PPTM y consolida SP-SIAF Está frecuentemente los datos que registran las entidades a través actualizándose del SIAF y permite la generación de varios reportes Permite el registro de evaluaciones anual y semestral así como el seguimiento de las metas PPR. Participativo Web Permite el registro del presupuesto participativo por las regiones y GL No Está desarrollado en PHP MGRRHH Permite el registro de datos de personal y planillas de las entidades del GN y GR MCPP-SIAF Falta integración con el SIAF SGP: Sistema de Gestión de Presupuesto MGRRHH: Módulo de gestión de Recursos Humanos MCPP: Módulo de Control. EJECUCIÓN. de comunicaciones y de apoyo. SP-SIAF Está frecuentemente actualizándose También permite la creación de códigos presupuestales. Adicionalmente en la etapa de formulación permite que los pliegos registren sus demandas adicionales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 404 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 405 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.Tabla 163: Equipos en la DNTP 9 4 9 1 2 Oficina de Contabilidad y Estadística 13 14 16 2 3 Dirección de Normatividad 6 7 6 1 4 Dirección de Programación 9 10 9 1 2 Dirección de Recaudación 25 23 28 2 2 Dirección de Ejecución de Egresos 5 Total 6 5 1 70 66 77 1 1 1 4 1 1 1 1 2 5 1 6 1 2 8 Caja Fuerte Dirección Ejecutiva 1 Maquina de Escribir 4 TV 1 Reproductor de Videos 4 EQUIPOS DE APOYO Proyector 2 Fax Telefono 3 Escáner Teclado Despacho de la Dirección Nacional Laptop Monitor Equipo Multifuncional COMUNICACIÓN CPU UNIDADES DE LA DIRECCIÓN Impresora INFORMÁTICO 1 26 3 1 1 1 Fuente: DNTP Aplicativos informáticos A continuación se muestra los aplicativos informáticos utilizados en la DNTP. 2 laptops. de comunicaciones y de apoyo. Browser de internet.Tabla 164: Aplicativos informáticos en la DNTP Aplicativos informáticos Función El software hace interfaz con el SIAF Developer 2000 6i Consulta y aprobación de procesos de ejecución del gasto SI Discoverer V.6. mayor detalle se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 18 impresoras láser.hoja de calculo. el total de PCS es de 76. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 406 . EJECUCIÓN. cuentan con equipamiento que clasificaremos en informático.9 Elaboraciòn de consultas y reportes de gestión y de operaciòn SI Office 2007 Sofware Ofimatico para uso de procesador de texto. 55 teléfonos y 2 proyectores.5 Sistema de tramite documentario del MEF NO Fuente: DNTP DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTABILIDAD PÚBLICA: Las unidades de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública.correo elctronicopresentador de dispositivas NO Windows XP SPIJ 2010 Sistema operativo de las computadoras Sistema de consulta de dispositivos legales NO NO Trámite Documentario V. Nacional) EQUIPOS DE Despacho DNCP APOYO Despacho DNCP Despacho DNCP Despacho DNCP 2 76 76 (Mcfee) 55 5 Buenos 7 Regular 9 Malo 2 Bueno Bueno No es Office Professional Contamos con 36 Office Estándar y 40 Office Basic) (sin Power Bueno Operativo 14 Inoperativo 4 Operativo Operativo Operativo Operativo Operativo 7 Bueno Regular 3 Buena 2 Bueno Fotocopiadora 2 Bueno Operativo Ecran Proyector multimedia 2 Bueno Operativo 2 Bueno Operativo Equipo de sonido 2 Regular Operativo Televisor 4 Bueno Operativo Operativo Fuente: DNCP Aplicativos informáticos A continuación se muestra los aplicativos informáticos utilizados en la DNCP.Tabla 165: Equipos en la DNCP UNIDADES DE LA DIRECCIÓN EQUIPO CANTIDAD ESTADO FUNCIONALIDAD Todas las áreas Pentium IV 36 Regular Operativo Todas las áreas Superior a Pentium IV 40 (Core 2 Duo) Bueno Operativo Despacho DNCP Laptop Bueno Operativo Todas las áreas Todas las áreas INFORMÁTICO Todas las áreas Todas las áreas Todas las áreas 2do. Comparten: (Dir. piso Impresora Laser 18 Win XP 76 Microsoft Office Professional Todas las áreas Antivirus Teléfono COMUNICACIÓN Fax EQUIPOS DE Extintores SEGURIDAD 1. Locales y de Gob. EJECUCIÓN. Dirección de Normatividad 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 407 . y 3er. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. de Gob. entre otros) Fuente: DNCP DIRECCIÓN NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO PÚBLICO A continuación se muestra los aplicativos informáticos utilizados en la DNEP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 408 . por acceso solamente a las opciones de configuración del sistema contable Sistema de Integración Contable Configuración del sistema contable (Registro de Plan Cuentas. módulos y mesas para laptops y además 8 impresoras.Tabla 166: Aplicativos informáticos en la DNCP Aplicativos informáticos SICON SIAF 10.6 Función El software hace interfaz con el SIAF Restricciones o deficiencias Si tiene interfaz Estable SI Restringido. 03 laptops. 51 escritorios. SI Desarrollado en Visual y no contempla todos los procesos de deuda Fuente: DNEP OFICINA GENERAL DE INFORMÁTICA Y ESTADÍSTICAS: Las áreas de la Oficina General de Informática y Estadística. EJECUCIÓN. Tabla 167: Aplicativos informáticos en la DNEP Aplicativos informáticos Función El software hace interfaz con el SIAF Restricciones o deficiencias SIAD Proporcionar asistencia en la gestión de la deuda del Gobierno Central SI Es cliente servidor y no tiene un Datamart MDW Proporciona asistencia en la Gestión de Deuda de Empresas Publicas y conexas NO No contempla información de Acreedores MDV Proporciona asistencia en la Gestión de Deuda de GL y GR. registro de operaciones por cuenta contable. cuenta con un total de 77 PCS. el detalle se muestra en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 4 Arquitectura Tecnológica En esta sección describiremos y analizaremos los principales componentes de la actual arquitectura del Sistema SIAF a nivel de Hardware y Sotftware. Podemos categorizar los principales bloques de la arquitectura como sigue: las Estaciones de trabajo.1. las redes de comunicaciones y los Sistemas Centrales las cuales describiremos en los siguientes apartados. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 409 .6.Tabla 168: Equipamiento y mobiliario principal CPU Teclado Monitor Administración Administración 3 3 4 Dirección 0 3 1 Secretaria 1 1 1 Desarrollo Oficina de Desarrollo 9 9 8 Desarrollo 1 20 20 21 Desarrollo 2 6 5 5 Desarrollo 3 3 3 3 Desarrollo 4 4 3 2 Desarrollo 5 5 4 3 Desarrollo 6 2 2 2 Area de Informatica Area de Informatica 3 3 2 Secretaria de Informatica 1 1 1 Desarrollo de SIGA Jefatura 4 4 3 Desarrollo de SIGA 4 4 4 Estadistica Jefatura 3 2 2 Oficina de Estadistica 3 3 3 Redes Oficina de Redes 6 8 7 Laptop Escritorio Impresora 0 1 0 2 1 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 15 4 3 1 3 2 0 0 0 1 0 1 0 0 0 1 2 0 1 1 0 3 1 2 0 0 0 2 2 1 0 1 2 0 Fuente: OGIE 3. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. En general tienen un servidor Windows dedicado al SIAF (requisito para la utilización del sistema) donde se conectan los puestos de trabajo de los usuarios a través de una red interna. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 410 .Estaciones de Trabajo Está constituido por el tipo normal de PC que se utiliza para el puesto de trabajo de los empleados de la entidad.834 Ámbito de Gobierno Gobiernos Locales Los Organismos utilizan un esquema de red local para la carga de datos al SIAF Local. Los organismos que utilizan tanto el SIAF SP como el SIAF GL determinan internamente el hardware a utilizar de acuerdo a sus propios criterios técnicos y la cantidad de usuarios. Este proceso se ejecuta desde una computadora conectada a la red y que tiene instalado el “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Los datos que se actualizan en el SIAF Local deben ser remitidos al SIAF Central a través de un proceso de comunicación asincrónico. La distribución de los organismos por sector es la siguiente: Tabla 169: La distribución de los organismos por sector N° de N° de Unidades Gobiernos Pliegos Ejecutoras Locales Gobierno Nacional 124 265 ---- Gobiernos Regionales 26 384 ----- ----- ---- 1. Salvo en contadas excepciones uno solo de los equipos que se conecta a la red contiene el Sistema SAT el que se encarga de las comunicaciones con el SIAF Central. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 411 . de acuerdo a la forma en que el administrador de la red local considere más apropiado. La otra es sencillamente instalando en cada PC un acceso directo que se encuentra en dicho servidor. Gráfico 83: Esquema de Conexión SIAF Cliente Cliente SIAF (Servidor Local) Red de Conexión WAN Red LAN interna Entidad Pública Servidor Central SIAF MEF Usuario 1 Usuario 2 Usuario 3 Usuario N ESQUEMA DE CONEXIÓN Cliente servidor del SIAF (Elaboración Propia) Fuente: elaboración propia En resumen. El proceso incluye la compresión. Una de ellas consiste en instalar el software en el usuario. El siguiente gráfico ilustra lo explicado anteriomente. encriptación y envío de los datos procesados. La forma de instalar y configurar los clientes en los usuarios tiene dos versiones. las operaciones que hace el cliente son: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.sistema SAT desarrollado por la empresa TCI. el cual se conecta a la base de datos en un servidor local. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 412 . El proceso de generación del archivo de envío "marca" el registro con un "flag" para indicar que el mismo ya ha sido transmitido a fin de no volverlo a procesar para el envío. EJECUCIÓN.Carga de datos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Solicitud de respuesta efectuada por el mismo operador. Se podría visualizar esquemáticamente el proceso de comunicaciones como un sistema de dos capas donde el SIAF Local se comunica con el sistema SIAF Central a través del sistema de comunicaciones SAT. cada usuario desde la PC con acceso al software SIAF Local Solicitud de envío la cual se hace específicamente por el operador que tiene el software SAT. Gráfico 84: Conexiones a través del SAT Fuente: Informe SIDEPRO El sistema no es automático y se requiere que los usuarios de carga de datos no estén trabajando sobre el sistema. Esta respuesta actualiza la base de datos del SIAF Local. Como ejemplo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 413 . el cual cambia el "flag" que indica la condición de “transmitido” a “no transmitido”. se puede citar que en caso de falla en el proceso de carga en la base de datos central. Es lógico pensar que con una tecnología actualizada y moderna tendremos mejores recursos para una óptima gestión interna y externa. que además monitorea el servicio de transmisión y actúa de acuerdo a su mejor criterio. para que al ejecutarse el proceso de envío vuelva a enviar estos datos. a procesos que no han sido apropiadamente concluidos en el SIAF Central. los Gobiernos Regionales. considerándose los tres poderes del Estado. Analizando por tipo obtenemos las cifras siguientes: procesador Pentium IV es el principal en uso con un 53. seguimos con procesador Pentium Dual Core con un “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y éste no reporta error alguno sino hasta que el usuario local reclama por los datos que él ya ha enviado. en general. a que este modelo tiene inconsistencias en el control de flujo de datos (SIAF Cliente-SIAF Central). Esto se debe en parte. nos permite determinar el nivel de tecnología en hardware con que cuentan las instituciones del estado. que abarcó el Universo total de las entidades públicas. los Gobiernos Locales. los que se suman a los eventuales errores de transmisión (control de envío).El sistema presenta variados problemas debido. los Organismos Autónomos. Del Análisis Encuesta Nacional de Recursos Informáticos y Tecnológicos de la Administración Pública – VII ENRIAP 2009.4%. dentro de las cuales se encuentra las estaciones de trabajo de las 2483 entidades que son usuarios del SIAF se tiene: Procesador de las estaciones de trabajo conectado a red La identificación del tipo de procesador de las estaciones de trabajo. EJECUCIÓN. Todas las incidencias de este tipo son recibidas por la Mesa de Ayuda. la Mesa de Ayuda produce un programa que envía al cliente para que ejecute localmente. las Empresas y. 0.82% Windows 2000.67% Windows 95. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 414 . luego el Core 2 Duo con un 14.18.1%.31% Windows Millenium.73% Linux. del total del parque de computadoras existentes en las entidades públicas del estado. 0. 0. 12. 3.1%.44% de estas utilizan el software Windows XP. 0. Con respecto al Sistema Operativo cliente.03% Windows 2003.30% “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.01% Windows 2000 Server y otros o no especifica 0.23% Windows NT. 0. EJECUCIÓN.78% Windows Vista.9% y demás con un total de 7.5% Gráfico 85: Procesador de las estaciones de trabajos conectados a red Fuente: ENRIARP VII Sistema operativo que usan las estaciones de trabajo en el Estado.68% Windows 98. Pentium III con 6. 4. 72. 4. el 13% los gobiernos locales. luego el 18% los organismos autónomos. el 4% el poder judicial y empresas municipales el 0. el 11% los gobiernos regionales.Gráfico 86: Sistema Operativo que usan las estaciones de trabajo en el Estado (%) Fuente: ENRIARP VII Numero de computadoras con acceso a internet según tipo institución. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 415 . En base a la información consolidada al 100% para el ítem de “distribución de computadoras con acceso a internet según tipo” nos indica que el 54% lo tiene el poder ejecutivo. Gráfico 87: Distribución de computadoras con acceso a internet según tipo de institución Fuente: ENRIARP VII “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1%. EJECUCIÓN. a los usuarios de las 2661 “entidades” públicas. EJECUCIÓN. lo cual se puede observar en el siguiente diagrama que ilustra el esquema global de esta arquitectura de acuerdo a lo mencionado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y por otro. Pentium Dual Core y Core 2 Duo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 416 . las estaciones de trabajo con chips “multicores” (multi-núcleo) cada vez más potentes ya están dentro de los equipos adquiridos por la Administración pública que permitirán el procesamiento simultáneo de problemas múltiples. 90. considerando la información relevada por el ENRIARP VII tenemos que el 85. Redes y Comunicaciones La arquitectura de redes y comunicaciones de SIAF tiene como principales componentes por un lado.6 % de las estaciones trabajo son Pentiun IV. En general.Los requerimientos del SIAF cliente con respecto a la estación de trabajo es de propósito general es decir una PC normal como las encontradas en la plataforma intalada en las entidades públicas. El MEF deberá emitir lineamientos que permitan reforzar los criterios para que las Entidades Públicas tengan en cuenta para las futuras compras y/o priorizar la asignación de los mejores recursos existentes de este conjunto para el adecuado funcionamiento del SIAF.04 % con sistema operativo Windows. que utilizan como medio de comunicación diferentes tecnologías que aquí se denomina “nube. la plataforma de los sistemas Centrales compuesto por un conjunto de servidores donde residen los servicios del SIAF al cual acceden los usuarios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 417 .Gráfico 88: Esquema de conexión SIAF 2009 Fuente: MEF Red de área amplia o extendida (WAN) Se describe la Red de Área amplia existente en base al relevo de la información en OGIE y el informe de SIDEPRO. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Estos esquemas de conexión son tratados en forma independiente ya que los mismos se adquieren en forma privada por los organismos que la requieren. Este servicio está orientado a dar conectividad vía Relevo de Tramas (Frame Relay) a Entidades que poseen este servicio contratado.El uso de la red extendida o WAN está destinado a la conectividad con las Unidades Ejecutoras. o Conexión vía acceso Internet pública. se realiza a través de dos enlaces redundantes. Este servicio provee conectividad por medio de un sistema garantizado por la empresa Telefónica de Perú. con un ancho de banda de 18 Mbps. o RAS servicio de conectividad Dial-up telefónica. Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales para el uso del SIAF. o Infovía Servicio Dial-up para conectividad vía Internet cuando no existe posibilidad de hacerlo vía banda ancha. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 418 . es decir punto a punto telefónico. Se estima que dicho servicio es adecuado de acuerdo a lo manifestado por el usuario. quien asegura un ancho de banda dedicado sobre Internet. El MEF cuenta con diversas formas de conectividad a la red interna a saber: o IP – VPN. o INTERLAN TELEFONICA. Pliegos. o Conexión directa. Base de Datos Central. Organismo ONP). El sistema de conectividad es adecuado para la operación requerida. los cuales se procesan localmente en forma semiautomatizada mediante el servicio de encriptación SAT – Demonios. sino solamente transferencia de datos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 419 . y únicamente son monitoreados aquellos que son provistos por Telefónica de Perú. Cabe aclarar que en todos los casos no se realizan consultas en línea a la base de datos principal. en particular considerando que algunas de estas tecnologías son obsoletas y en otros casos. entidad que se presenta como administradora de la red del MEF. No se ha informado la calidad de servicio mínima (QoS) ofrecida por los vínculos contratados por el MEF. Situaciones como la anteriormente descrita dificultan cualquier tarea referida a administración eficiente y mucho más en materia de seguridad. informándonos del desconocimiento del acceso externo contratado en algunos casos (Ej. aunque las soluciones adoptadas distan de ser las más actualizadas. Se adjunta a continuación un gráfico de las redes descritas. Todo el hardware de comunicación WAN es administrado por los proveedores. no tiene posibilidad para controlar y establecer las pautas de conexión a la red local. OGIE. onerosas. de acuerdo a su mejor opción eligen la más adecuada. los cuales. EJECUCIÓN.Dada la diversidad de tecnologías de conexiones se entiende que las mismas son observadas y evaluadas por los clientes. Gráfico 89: Diagrama de Conexiones WAN Fuente: MEF Redes de Área Local (LAN) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 420 . 2 y 3. a través de enlaces redundantes de fibra óptica con una capacidad de ancho de banda de 10 Gbps. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. desde donde finalmente se extiende el cableado horizontal hacia las estaciones de trabajo. instalados en cada uno de los 3 edificios del MEF desde donde se enlazan los switches de piso marcados en el diagrama y encerrados dentro de las líneas ovaladas punteadas a través de enlaces de fibra óptica con ancho de banda 1 Gbps. como se puede observar en el siguiente gráfico: Gráfico 90: Diagrama de Red Troncal LAN (Backbone) Fuente: MEF En el siguiente gráfico. EJECUCIÓN.La red troncal de Área Local (Backbone) del MEF está compuesto por un conjunto de 06 switches centrales distribuidos: 02 switches en Stack por Edificio con los cuales se interconecta los edificios 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 421 . se ilustra con mayor detalle las conexiones de fibra óptica de alta velocidad (10 Gbps) en líneas punteadas de los switches centrales ID1-ID2. EJECUCIÓN. por lo que en este aspecto se identifica una oportunidad de mejora como parte del mantenimiento de la infraestructura de comunicaciones. cuenta con tecnología Gigabit Ethernet. el mismo no se encuentra certificado.Gráfico 91: Detalle de las conexiones de Fibra Optica Fuente: MEF La Red Troncal de Área Local (Backbone). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Respecto al cableado horizontal de cada piso. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 422 . aún cuando viene operando sin mayores problemas. cuyo ancho de banda cuenta con suficiente capacidad para soportar tráfico de alto volumen entre los nodos de la Red sin ningún problema. 55A (2005).4 Gb. y 12 Gb de memoria RAM destinándose 3 procesadores y 9. en este caso IBM (Software Management Control) que produce un archivo “log” de novedades. En la actualidad la base de datos ocupa aproximadamente el 45 % de su capacidad total asignada. La misma cuenta con un servidor IBM PSeries Modelo 9133. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 423 . arreglados en 2 unidades lógicas en RAID 1 (Mirror). Dicha partición cuenta con 4 discos de 72. Dicho servidor utiliza una cinta tipo DAT. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Se ha informado que la partición restante no tiene asignación definida.3 Gb de RAM para la operación de la base de datos. con cuatro procesadores RISC de 1. Para a los efectos de administración de hardware de almacenamiento se utiliza el software provisto por el fabricante. realizándose el mismo por el método “export”. EJECUCIÓN.. modelo DDS4 con capacidad de 24 Gb para los fines de Backus.3 y se encuentra conectado a un Storage IBM DS4800 consistente en 28 discos de 146 Gb cada uno en tecnología SCSI arreglados de tal manera que 1 terabyte está dispuesto en RAID 5. el cual soporta la base de datos. el cual es analizado por el personal de Operaciones.Servidores Equipamiento Central La sala de servidores incluye todo el hardware necesario para la operación del sistema en forma autónoma.9 GHz. El servidor descrito utiliza sistema operativo AIX 5. uno que aloja y procesa al sistema de comunicación SAT y el segundo se utiliza como servidor de desarrollo (Oracle IAS). y aloja el replicado de las tablas necesarias del SIAF Central. se encuentran dos servidores IBM 7026-6H1 con 4 Gb de memoria RAM. procesarlos e incorporarlos a la base de datos central. EJECUCIÓN. 2 Procesadores RISC de 660 MHz. Como soporte de backup general se utiliza una unidad IBM 9131-52A que administra cintas del tipo DLT a razón de una por día. Demonios 1 y 2. Esta operación es monitoreada por la Mesa de Ayuda (área “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Este servidor está conectado al servidor “Consulta Amigable” equipo IBM Xseries 260 con sistema Operativo Win2KServer. En un rack separado se alojan 2 servidores marca SUN V40z y sistema operativo Linux RedHat Enterprise Basic. siendo el uso de uno de ellos como alternativa al servidor de producción y el segundo para Desarrollo y Testing. conectados a una unidad de almacenamiento con capacidad de 512 Gb. y su operación consiste en tomar los envíos de los Organismos alojados en el servidor TCI-SAT2. Se ha informado que los mismos cumplen funciones de: Servidor WEB (Sistema Operativo Linux) Servidor MEFWEB (sistema operativo Win2KServer). en RAID 5. Estos dos servidores tienen las mismas características y funciones.En un rack separado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 424 . Un RACK adicional aloja servidores rackeables de una unidad de altura (1 UI) marca IBM modelo X336/8837-254. El sistema SAT es. EJECUCIÓN. tarea que consiste en desencriptar el envío de los Organismos y procesarlo mediante un programa desarrollado en punto net (. resumidamente.1) tienen por objeto verificar la llegada de correos y procesarlos.3 Adquisición de Nuevos Servidores Centrales En julio del 2010 mediante LICITACIÓN PÚBLICA Nº001-2010-EF/43 se llevó a cabo la adquisición de equipos de cómputo central. enviándoselos al servidor que procesa las comunicaciones de dicho sistema que se encuentra en el MEF. con el fin de realizar la renovación de los servidores de base de datos y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. almacenamiento y respaldo. el cual prepara la información y la pone a disposición del Organismo. Dos servidores (Demonios 1 y 2. donde cada Organismo tiene su propia casilla de correos (o dos en algún caso especifico). quien la recibe efectivamente cuando vuelve a efectuar el proceso de envío de datos (polling).NET) el cual inserta los datos remitidos en la base de datos central. un servicio de correos el cual toma los datos a transmitir convenientemente preparados como se indicó en el párrafo anterior. detallados en la sección 11. Para los efectos de administración del sistema de comunicaciones SAT. se cuenta con un servidor AcerAltos 9100B con sistema operativo Linux Caldera 1. Cada servidor tiene asignados distintos organismos. su respuesta es entregada al sistema SAT. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 425 .de Soporte a Usuarios Externos). Una vez procesados los datos en el sistema central. EJECUCIÓN. Los componentes adquiridos se muestran en la siguiente tabla: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.periféricos en donde se procesan y residen los datos de los sistemas críticos del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 426 . AIX V. Hotswap. Procesador.5.4 cartuchos de limpieza universales (LTO1.3.02 Grabador/ Lector de DVD .02 particiones (soporta mas de 6) .Velocidad de transferencia : 04 Gbps/sg Fuente: MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 15K rpm.Manejo de RAID 0.19 Terabytes (Raw).09 Licencias Oracle EE V.22 puertos SFP de 4 Gbps Shortwave .000 . 1.Tasa de transferencia: 120Mb/sg . .48 Cartuchos internos .Almacena 800 Gbs por cartucho (sin comprimir) . EJECUCIÓN.2.8 puerto LAN 10/100/1000 (4 por partición) .11g .Tabla 170: Características de la nueva plataforma Adquirida por el MEF Características de los equipos 1 ) Dos (02) Servidores IBM Power 770 (3.IOPS = 4'900.5) 4) Cuatro (04) Switch SAN CISCO MDS 9124 Express .54 Gb de Memowria cache .5 Ghz): .8 puerto FC (4 por Particion) .Asignación dinámica de: RAM.1 de 64 bits .4.Inlcuye: 100 cartuchos LTO4 (M00000) .Incluye: 100 cartuchos LTO4 (B00000) .Tecnología LTO4 (escribe y lee LTO3) .Memoria RAM de 80 Gbs . tarjetas IO entre particiones 2) Dos (02) Storage IBM DS8700 .02 Drives FC LTO4 . 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 427 .Lenguaje C .02 controladoras internas redundantes .02 puertos SFP de 4 Gbps Longwave .Discos FC 4 Gbps: 300 Gbps.Procesadores: 9 procesadores .01 puerto de administración . Crece a 307 teras .10 3) Dos (02) Librerías IBM TS 3200 Express .08 puertos FC de 4 Gbps . La Base de datos que se empleará en la arquitectura es Oracle Enterprise 11g. En situaciones normales las Bases de Datos del servidor ubicado en el Local Principal. replicarán sus Bases de Datos (2 instancias) automáticamente de manera tal que estén siempre sincronizadas. y las Bases de Datos del servidor ubicado en local de contingencia serán usadas para consulta. que es la tecnología estandarizada por el MEF cuyo esquema se presenta en el siguiente gráfico: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el otro deberá asumir todas las funciones. El sistema de almacenamiento consta de 02 sistemas IBM DS8700 tiene una capacidad cruda de 19 Terabytes y 04 Switches Cisco MDS 9124 Express para Red de almacenamiento (SAN) y 02 Librerías de cinta LTO4 IBM TS 3200 Express. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 428 . se contempla que se empleará para los procesos transaccionales que implican actualizaciones.Actualmente la plataforma adquirida está en proceso de inicio para su implementación por parte de IBM Los dos (02) Servidores IBM Power 770 tecnología RISC de misión crítica adquiridos. Incluye el licenciamiento del Sistema operativo y licencias Oracle Database Enterprise versión 11g y soporte y mantenimiento de 5 años. serán ubicados uno en el Local Principal y el otro en el de Contingencia. En caso de existir una “caída” de uno de ellos. utilizando el software Dataguard de ORACLE para la replicación de las bases de datos Principal (SUB SISTEMA 1) y Secundario (SUBSISTEMA 2). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Se contempla que la base de datos del local principal se empleará para los procesos transaccionales que implican actualizaciones. se conectará al local de Contingencia utilizando el Canal de Fibra óptica existente de 10 GBps. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 429 . y las Bases de Datos del servidor ubicado en local de contingencia serán usadas para consulta. EJECUCIÓN.Gráfico 92: Arquitectura propuesta para la nueva plataforma de Servidores Fuente: MEF De acuerdo al gráfico anterior en situaciones normales las Bases de Datos del servidor ubicado en el Local Principal. En caso de existir una “caída” de uno de ellos. el otro deberá asumir todas las funciones. Sistema Integrado de Administración financiera (SIAF) El SIAF es un sistema que ha sido diseñado como una herramienta muy ligada a la Gestión Financiera del Tesoro Público en su relación con las denominadas Unidades Ejecutoras (UE). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 430 . así como también a la gestión rectora de la DNP. se considera que los subsistemas que integran el Sistema de Administración Financiera del Estado Peruano son los siguientes:(consultoría de IGT-SIDEPRO: INFORME EVALUACIÓN TÉCNICA) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el control de la gestión de los fondos públicos para el adecuado cumplimiento de las funciones del Estado y con el apoyo de la tecnología se busca simplificar operaciones y registros e implementar los procedimientos administrativos de ejecución y resultados con la finalidad de hacerlo más eficiente y eficaz dejando de lado los registros que se lleva a cabo en forma manual en cada dependencia del Estado Subsistemas que integran SIAF-SP actual Desde el punto de vista de la arquitectura. EJECUCIÓN. Como sistema de ejecución financiera su principal objetivo es servir de soporte para mejorar la gestión de las finanzas públicas a través del registro único de operaciones. SIAF-SP Subsistema de formulación presupuestaria. contables y financieros con los subsistemas específicos de los Órganos Rectores (DGPP. Contiene los módulos de registro y gestión para las operaciones que realiza la DNTP. DNEP y DNCP). registro presupuestario. Subsistemas con interfaz con el SIAF SGP “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. proyecto y apertura. contable y financiero para Entidades de Gobierno Nacional y Regional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 431 . El conjunto de módulos se denomina sistema SIAT. Los módulos presupuestarios presenta la funcionalidad del proceso en tres etapas: anteproyecto.Gráfico 93: Arquitectura actual del SIAF INGRESOS GASTO Órgano Rector SUBSISTEMA DE PRESUPUESTO SUBSISTEMA DE ENDEUDAMIENTO SUBSISTEMA DE TESORERIA DNPP DNEP DNTP Descentralización Operativa Organización FINANCIAMIENTO SUBSISTEMA DE CONTABILIDAD DNCP Pliego Unidad Ejecutora Fuente: informe SIDEPRO SIAF-SP Central Subsistema integrador de los módulos presupuestarios. Existen módulos diferenciados para tratar la información del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales y Locales. SICON Subsistema de Integración Contable de la Nación utilizado por la DNCP que permite integrar los estados contables de las Entidades del Sector Público obligadas a presentar información contable tanto financiera como presupuestal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 432 . SIAD Subsistema Integrado de Administración y Gestión de la Deuda. FONAFE Subsistema de registro de estados presupuestarios y financieros para las Entidades del Fondo Actividad Empresarial del Estado. SICON Entidades (Pliego) Subsistema de registro de estados contables para entidades que no utilizan el SIAF-SP Local.Sistema de Gestión Presupuestaria: es el subsistema de gestión y registro de los módulos presupuestarios utilizado por la DGPP. utilizado por la DNEP y que cuenta con una interfaz con el SIAF-SP Central para el registro de gastos (servicios de la deuda) ya que la DNEP opera como una unidad ejecutora para la deuda pública. Se vincula con el SGP para los municipios que no utilizan el SIAF-SP en las fases de ejecución. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. para poder elaborar la Cuenta General de la República. ETES Subsistema de registro de estados presupuestarios y financieros para las Entidades de Tratamiento Empresarial. Dicha interfaz no alcanza al registro de ingresos (desembolsos). El sistema SIAF fue construido bajo un modelo de arquitectura cliente/servidor con transferencia de archivos entre el servidor y los clientes. se transmiten de la UE al SIAF Central (que participa como pivote del flujo de información). EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 433 . que requieren aprobación del Pliego antes de enviar el registro al SIAF Central.Portal de Transparencia Económica Subsistema de consultas generales de Ejecución del gasto público y brinda opciones de consulta a proveedores del Estado. Luego la información procesada por el Pliego es enviada otra vez al SIAF Central para que éste la envíe a la UE si fue rechazada. La aprobación o rechazo de los registros que son validados en el servidor central es transmitida a los subsistemas locales generando archivos de respuesta que son enviados al SIAF Local. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Algunas operaciones. que permite realizar la transferencia de información mediante una línea conmutada. Este modelo fue desarrollado considerando que cada cliente que utiliza el SIAF SP o SIAF GL realiza su registro local y. Gobiernos Regionales y Locales) se utiliza un subsistema de registro desarrollado en Visual Fox Pro con archivos DBF y por el lado del servidor se utilizan varias aplicaciones desarrolladas con herramientas Oracle con los datos almacenados en base de datos Oracle. aprobados y derivados al subsistema correspondiente para poder cumplir toda la operatoria y registro de Administración Financiera. se generan archivos con los datos registrados que se transmiten al SIAF Central para ser validados. a posteriori. Por el lado del cliente (SIAF SP y SIAF GL. implementados en UEs. Infovía e Internet. La transferencia de archivos entre los clientes y el servidor central es realizada por el Sistema Avanzado de Telecomunicaciones (SAT). dedicada. Pliegos. el cual valida la información y envía al Pliego. Motor de base de datos Se utiliza como motor de base de datos Oracle versión 10 G. que es la solución de administración integrada propuesta por el Oracle. SISPER. La gran cantidad de subsistemas que conforman el conjunto de aplicaciones del SIAF han implicado la definición de distintas bases de datos lógicas implementadas con el motor de base de datos Oracle. Enterprise Manager 10g Grid Control Release 3. FONAFE. SICON. Se han podido identificar 3 bases de datos físicas: MEFSF que contiene los esquemas de datos para SIAF Central. ETES y ODI. MEFWEB que contiene el esquema de datos de la base de Data Warehousing que se utiliza para el Portal de Transparencia. Los subsistemas mencionados fueron construidos con diferentes herramientas. las cuales mantienen duplicidad de información. EJECUCIÓN. Se utiliza para el monitoreo de la misma el software. que se considera adecuado para la operación del Sistema SIAF. los datos son almacenados en bases de datos relacionales Oracle y en archivos DBF. SIGA. SIAD. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 434 . MEFPP que contiene el esquema de datos para SGP. a saber: Tabla 171: Tipo de almacenamiento de datos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El Pliego y las UEs no están comunicados entre sí.Esta cantidad de transmisiones se realizan porque los sistemas locales no se comunican entre sí y todo tiene que pasar a través del SIAF Central. NET Java Base de datos Oracle Base de datos Oracle FONAFE Oracle Developer 2000 .SISTEMA HERRAMIENTA ALMACENAMIENTO DE DATOS SIAF SP Visual Fox Pro Archivos DBF SIAF GL Visual Fox Pro Archivos DBF SIAF Central Oracle Developer 2000 Store procedures C++ Oracle Developer 2000 Store procedures Oracle Developer 2000 Base de datos Oracle SGP SICON Base de datos Oracle Base de datos Oracle SICON entidades Visual Fox Pro Archivos DBF SIAD ETES Oracle Developer 2000 Oracle Developer 2000 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 435 .NET Base de datos Oracle Reportes y Consultas SIAF Oracle Discoverer Oracle Developer 2000 Excel con OLAP Query Builder . EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.NET Java ASP Citrix Oracle Developer 2000 Base de datos Oracle Portal de Transparencia Económica Base de datos Oracle Esquemas de base de Datos ORACLE ENTERPRISE 10G: La siguiente tabla muestra los esquemas de la base de datos y su tamaño correspondiente. El SIAF ha desarrollado un conjunto de interfaces con sistemas vinculados a la administración financiera y con su agente financiero el Banco de la Nación.051 dnep_sin_GarantiaSistema de Endeudamiento Publico 8.643 Tot.338 prod_dgcp Sistema de Endeudamiento Publico 8.868 Gigabytes de capacidad de almacenamiento.Sys-System Informacion de Sistema 30. Interfaces En el desarrollo de todos los subsistemas se respetó.697 Tabla 173: Esquemas de la base de datos Oracle . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 436 . la interfaz no es completa o directamente no existe. Sin embargo en algunos casos.406 sicon Sistema de Contabilidad 29.831 odi Sistema de Inversión Publica 6.017 Tot. el criterio de unicidad del ingreso de datos por parte de los usuarios.492 Total 991.08 vfp Sistema Siaf 303.537 simu_dgcp Sistema de Simulación de Dnep 11. por lo general. EJECUCIÓN.Otros Esquemas Varios < 5 Gb 31.Tabla 172: Esquemas de la base de datos Oracle Tamaño de Aplicación (Gigabytes) Esquema Aplicación siafmef Sistema Siaf 420.776 tesoro Sistema Interno de tesorería 6.Base de datos MEF PP Esquema Aplicación ISC17 / Otros Presupuesto Publico Tamaño de Aplicación 135. por ello se han desarrollado muchas interfaces para trasladar los datos desde uno a otro sistema evitando que el usuario tenga que ingresar la misma información en más de una aplicación. Las más importantes son: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. SIAF.SIAF-SUNAT: para el control de los proveedores y deuda de proveedores con el Estado Nacional. SIAF-SNIP: con el Sistema Nacional de Inversión Pública. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 437 . estas se realizan principalmente por Internet y por lo tanto por ser una red pública requiere ciertas medidas de seguridad. Como medida de seguridad. Seguridad Lógica: A nivel de las Transacciones y transferencia de información desde del cliente SIAF de las Entidades Públicas hacia los Sistemas Centrales. SIAF-Banco Nación: para el envío de autorizaciones de pago. SIAF-SEACE: con el Sistema electrónico de Adquisiciones y Contrataciones del Estado (CONSUCODE). SIAF-SIGA: con el Sistema de Logística y Control Patrimonial. las comunicaciones realizadas para las transacciones del SIAF son encriptados por un servidor que aloja el software “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. extractos de las cuentas del Tesoro.SISPER: para el control de existencia de funcionarios públicos en el Sistema de Registro de Personal para el módulo de planilla de pagos a servidores públicos. validaciones de cuentas bancarias de proveedores en el sistema bancario. para el control de aprobación del proyecto incorporado al presupuesto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Actualmente DES no es un estándar. ya que pudo romperse su código en Enero de 1999. que se creó con objeto de proporcionar al público en general un algoritmo de cifrado normalizado para redes. Respecto a este sistema de encriptación y envío. El SAT primero comprime y luego encripta. Cabe aclarar que el algoritmo DES (Data Encryption Standard) es un esquema de encriptación simétrico desarrollado en 1977 por el Departamento de Comercio y la Oficina Nacional de Estándares de EEUU en colaboración con la empresa IBM. de los cuales 56 son usados para la encriptación. se ha podido relevar lo siguiente: Como algoritmo de encriptación utiliza el DES (Data Encryption Standard). es entregada por el proveedor y solo éste puede modificarla así como las claves de encriptación que son de su conocimiento. La librería de acceso dinámico utilizada por el SIAF para encriptar la información enviada. El mismo utiliza una clave simétrica de 64 bits.SAT de la empresa TCI y al cual tampoco es posible accederlo para su administración desde el MEF. y se usan para la detección de errores en el proceso. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 438 . mientras que los 8 restantes son de paridad. La seguridad lógica Perimetral e Interna La seguridad lógica de las plataformas centrales del MEF están implementados a 3 niveles y en configuración redundante en centro de cómputo primario y de contingencia. Prevención de Fuga de Datos (DLP) Fuente:MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.a) Seguridad Perimetral compuesto por el balanceador de enlaces Xtera Ascenlink. b) Seguridad de Red Interna constituido por el sistema de Prevención de Intrusos Uniper (IPS) y Sistema de control de accesos (NAC). Firewall Uniper SSG 320N y sistema de seguridad de correo Iron Port c350. Antispywire Prevención de Intrusos en Host (HIPS). c) Protección de las estaciones de trabajo con sistema antivirus. prevención de fuga de datos (DLP) INTERNET 16 Gbps 16 Gbps SEDE 1 Centro de Computo SEDE 2 Centro de Contingencia WAN MEF MPLS Firewall Seguridad de Correo Iron Port C350 Seguridad de Correo Firewall 10 Gbps IPS Juniper Switch Central Switch Central Control de acceso (NAC) Control de acceso (NAC) SEGURIDAD RED INTERNA Switch de Piso Red LAN interna Servidores internos Servidores pùblicos Servidores internos SEGURIDAD PERIMETRAL Servidores pùblicos Balanceador de Enlace Balanceador de Enlace Switch de Piso Red LAN interna Protección de la Estación de Trabajo: Antivirus. antispywire. prevención de intrusos en Host (HIPS). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 439 . EJECUCIÓN. este sitio debería encontrarse a una distancia de 100 Km. Miró Quesada 320 -1er. que según la normativa vigente. Si bien desde el punto de vista tecnológico este no es requerimiento estándar. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 440 . Lampa 255 . del Data Center principal. Centro de contingencia Se cuenta con un centro de contingencia donde están alojados los equipos de respaldo de los sistemas críticos. Se nos informó también. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. es conveniente revisar dicha normativa a fin evaluar su cumplimiento. con los sistemas de comunicación y seguridad duplicados a fin de garantizar la continuidad del Negocio. Centro de Computo Principal : Jr. EJECUCIÓN. Piso Centro de Computo de Contingencia : Jr.5to.Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) El MEF aún no ha implementado un sistema de gestión de la Seguridad de la información basado en la Norma Técnica Peruana NTP ISO/IEC 17799. Piso Sin embargo el centro principal como el de contingencia se encuentran ubicados en la misma zona con una relativa cercanía entre ellos el cual puede ser una vulnerabilidad ante un desastre cuyo radio de acción involucre ambos centro como por ejemplo un terremoto. el 90% de las comunicaciones entre las entidades usuarias y los sistemas centrales se realiza por Internet. se puede concluir para los aspectos relevados como sigue: Estaciones de trabajo: El equipamiento utilizado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 441 . Red LAN El MEF cuenta en su sede central y de contingencia con una Red Troncal de Área Local (Backbone) de fibra óptica de alta velocidad que utiliza la tecnología Gigabit Ethernet. EJECUCIÓN. con un ancho de banda de 10 Gbps con capacidad suficiente para tráfico de alto volumen. sistemas de replicación de Base de Datos y futuro crecimiento. en líneas generales.Principales conclusiones Como conclusión del diagnóstico de la situación actual. Los organismos en general asignan sus mejores recursos para el sistema. Servidores Centrales “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. sin embargo se identifica que hay carencia de recursos en el Sector de los Gobiernos locales. es adecuado para la operación del SIAF. esta red pública no garantiza calidad de servicio por su naturaleza y está expuesta a riesgos de seguridad de la información. conmutadas. Redes WAN: Está compuesto por diversas tecnologías de conexiones entre ellos Líneas dedicadas. Red IP MPLS y Frame Real que dificulta su administración. 55A y sistema de almacenamiento del Actual SIAF. SIGA. soportan y operan adecuadamente para atender los requerimientos de los usuarios del Sistema. Contar con una metodología aprobada que reúna las características necesarias. uniformidad en la documentación de aplicaciones y menores costos. • Hay distintos grupos de trabajo que desarrollan sistemas y que se manejan con procedimientos propios y diferentes entre ellos. • Existen diversos sistemas construidos en herramientas diferentes que dan soporte a la Administración Financiera. La última adquisición realizada en el año 2010 de (02) Servidores IBM Power 770 de misión crítica y su sistema de almacenamiento correspondiente. ETES y FONAFE. • Dado el nivel de crecimiento en instalaciones y la gran cantidad y variedad de aplicaciones que se deben mantener. SICON. (Ej: SIAF Local y Central. sumado a los problemas de diseño internos. resulta complejo poder resolver en tiempo y forma todos los pedidos de cambios y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. siendo equipos de rango medio adquiridos en el 2005. lo cual produce duplicación de funcionalidad y atenta contra una evolución controlada del producto. que está en el límite de su ciclo de vida. permitirá optimizar el trabajo de desarrollo asegurando mayor calidad. se constituye en la plataforma base cuya arquitectura y capacidad soportará el desarrollo futuro y/o migración del SIAF. DNPP). un mayor nivel de satisfacción de los requerimientos de los usuarios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 442 . Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) Del análisis realizado en el informe de evaluación de SIDEPRO se tiene las siguientes conclusiones: • El personal técnico trabaja con muy pocas metodologías definidas en las diferentes etapas que constituyen el Ciclo de Vida del SIAF. Portal de Transparencia.La plataforma de servidores Centrales PSeries Modelo 9133. incluyendo los controles. • Hay varios grupos que realizan tareas que no corresponden al área al cual pertenecen. Por ejemplo Soporte a Usuarios Externos. Esta situación “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el área de Soporte a Usuarios Externos tiene que extraer datos de la base de datos ORACLE central y reconstituir la información perdida en el SIAF Local. en un ambiente específico. EJECUCIÓN. Esto permitiría evitar la pérdida de consistencia de la base y. Debido a que no hay un procedimiento y normativa detallada para que cada UE realice y resguarde su propio backup. realizar modificaciones o bajas sobre los datos cargados. En algunos casos se solicita la participación y aprobación final del usuario solicitante. como así también los datos del mismo ambiente. Por ello se recomienda planificar la incorporación de opciones en los menús del SIAF que permitan a los usuarios (que cuenten con la correspondiente autorización). representativo del ambiente futuro y distinto del ámbito de producción. provocando una cadena de insatisfacción de los usuarios y una frustración de los técnicos que conforman las diferentes áreas de OGIE y el proyecto SIAF. sin dejar de considerar los costos ocultos que tal situación trae aparejada. frecuentemente tiene que recomponer los archivos DBF del SIAF Local en las UEs porque se producen distintos eventos que corrompen los datos y se debe recuperar la información para que la UE pueda seguir trabajando. conforme a un plan de pruebas y de control de calidad aprobado. No se realizan pruebas suficientes en las distintas etapas del desarrollo. • Se ha detectado que el personal encargado de las tareas de programación tiene facultades para modificar los sistemas de aplicación en el ambiente de producción. además. posibilitando enfocar los esfuerzos en las tareas específicas. validaciones y autorizaciones necesarias para cada caso. • No hay una metodología definida para la etapa de testing de las aplicaciones de software. • No existe una metodología de documentación que abarque todo el ciclo de vida del desarrollo de software. ni tampoco una compilación completa y actualizada sobre la documentación destinada a los técnicos y a los usuarios. reducir la carga de trabajo actual del personal de informática.corrección de errores. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 443 . conlleva entre otras amenazas. • El sistema mayormente orientado al registro y control financiero y no a la gestión y el apoyo a la toma de decisiones. dificultades en el uso diario y la capacitación a los usuarios e inconvenientes al realizar tareas de mantenimiento de las aplicaciones. Impulsar la documentación consistente de los sistemas. con una dependencia en un proveedor único de servicios Respecto a la Seguridad lógica de los sistemas centrales Se cuenta con tres niveles de Seguridad lógica: a nivel de Perímetro. Adicionalmente es necesario señalar que: • Sistema SIAF es un Sistema cliente servidor implementado en el año 1997. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 444 . Es una base de datos segura. • Soporte y mantenimiento intensivo en recursos humanos especializados Motor de base de datos Se utiliza como motor de base de datos Oracle versión 10 G. que se considera adecuado para la operación del Sistema SIAF. Líder de la industria Seguridad La seguridad a nivel transaccional se provee mediante un sistema llamado Servicio Automático de Transmisiones con encriptación desarrollado por un tercero. tecnológicamente desactualizado frente a las nuevas tecnologías vigentes. los riesgos de dependencia del personal que participó en el desarrollo. robusta y escalable. EJECUCIÓN. Red Interna y protección de Punto final. reduce costos de mantenimiento. se considera protección aceptable contra amenazas de ataque externo e interno. La adquisición de la nueva plataforma de Servidores incluye el licenciamiento de la BD Oracle Enterprise 11 g. 1.Falta la implementación de un Sistema de Gestión de Seguridad de la información basada en la Norma Técnica Peruana NTP ISO/IEC 17799.7 Principales indicadores del diagnostico A continuación se sistematiza los principales indicadores obtenidos de la realización del diagnostico: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 445 . 3. EJECUCIÓN. UBICACIÓN Problema Central PROBLEMA INDICADORES/EVIDENCIAS CUANTIFICACIÓN Insuficiente disponibilidad de información para la programación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 446 . Tabla 174: Matriz de Causas Directas e Indirectas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. Inadecuada integración de sistemas de la gestión administrativa y financiera CD 1 CI 1.2 Cantidad de SIGAs existentes en la instituciones públicas Al 11 de junio del 2010.ejecución y rendición de cuentas de la gestión administrativa y financiera del Estado a nivel nacional. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 447 .1 Baja articulación entre los actores que participan en los procesos para la Gestión Administrativa y Financiera Inadecuados procesos de la gestión administrativa y financiera CI 1. el número de UEs usuarias del SIGA asciende a 313 Cantidad de llamadas telefónicas por tipo de consultas a la mesa de Servicios corresponde a registro en el SIAF del MEF Cantidad de atenciones presenciales de la Mesa de Servicios Demora para la generación de reportes del Módulo de presupuesto público del SIAF 88% del total de 14931 mensuales en promedio llamadas 70 visitas de las cuales 38 corresponde a Lima y 32 al resto de departamentos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 448 . EJECUCIÓN.Demora para la generación reportes del Módulo administrativo del SIAF Demora para la generación reportes del Módulo de contable SIAF Demora para la generación reportes del Módulo de control pago de planillas del SIAF de de de del La mayor demora se genera en el gobierno local con 1 hora a más de de Demora para la generación de reportes del Módulo de deuda pública del SIAF Cantidad de cuentas se manejan fuera la cuenta única del tesoro La mayor demora se genera en el gobierno regional con 1 hora a más La mayor demora se genera en el gobierno regional con 1 hora a más La mayor demora se genera en el gobierno nacional y regional con una 1 hora a más La mayor demora se genera en el gobierno regional con 46 minutos a 1 hora “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2 aplicación de Presupuesto por Usuarios de tesorería (tesoreros) que cuentan con acreditación Usuarios del SIAF-SP que cuentan con acreditación para el uso del módulo administrativo y contable Cantidad de entidades públicas que cuentan con presupuesto por resultados 100% de usuarios no acreditaciones.CI 1. existe un cuenta con programa cuenta con programa Las entidades que están utilizando presupuesto por resultados son aproximadamente 40 entidades resultados “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.1 Insuficientes competencias para el manejo del SIAF-SP Insuficientes competencias para la CI 2. existe un 100% de usuarios no acreditaciones.3 Insuficientes funcionalidades del Sistema Integrado de Administración Financiera Procesos de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública destinados para integración que se hacen fuera del SIAF a través del SICON Existen alrededor de 21 000 cuentas bancarias en el Banco de la Nación 100% de los procesos de la DNCP Insuficientes competencias para la gestión administrativa y financiera CD 2 CI 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 449 . Insuficientes CD 3 capacidades institucionales Inadecuada CI 3. EJECUCIÓN. de seguridad y administración de redes Administrativa y Financiera Insuficientes recursos físicos para la gestión administrativa financiera CI 3. Pruebas). Aplicación. para el manejo adecuado de la cuenta única del tesoro Cantidad de equipos insuficientes. Base de Datos. Gestor de base de datos y herramientas BOPM. estaciones de trabajo y conexiones para la Unidades Ejecutoras Existe un déficit de 12 juegos de servidores (WEB. Desarrollo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 450 .1 organizacional estructura para la Gestión La Dirección Nacional de Tesoro Público requiere adecuar su estructura orgánica Inexistencia de un área de riesgos en la Dirección de Tesoro. estaciones de trabajo 1000 y 1000 conexiones Inexistencia de licencias del software Business Inteligent. ampliación servidores centrales de 1. Seguridad.2 Cantidad de softwares requeridos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se ha procedido a construir el árbol de medios–fines.2 Objetivo del proyecto Sobre la base del árbol de causas–efectos del estudio a nivel de perfil. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 451 . El presente estudio con la información primaria recogida ha reformulado el problema central y las causas del mismo. agrupándolas en tres principales causas: - Inadecuada integración de sistemas de la gestión administrativa y financiera - Insuficientes competencias para la gestión administrativa y financiera - Insuficientes capacidades institucionales Las causas anteriores estarían generando el problema principal “Insuficiente disponibilidad de información para la programación. el mismo que se muestra a continuación: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2. EJECUCIÓN. ejecución y rendición de cuentas de la gestión administrativa y financiera del Estado a nivel nacional” 3.1 Árbol de objetivos De las causas y problema central antes señalado se ha elaborado el árbol de objetivos.3. que muestra la situación positiva que se produciría cuando se solucionen las causas que motivan el problema central. Gráfico 94: Árbol de Objetivos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 452 . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 453 . se realiza a través de la red del sistema FIN DIRECTA 4 Cumplimiento de la ejecución presupuestal OBJETIVO CENTRAL Suficiente disponibilidad de información para la Programación. Ejecución y Rendición de Cuentas de la Gestión Administrativa y Financiera del Estado a nivel Nacional MEDIO DIRECTO 1 Adecuada Integración de Sistemas de la Gestión Administrativa y Financiera MEDIO FUNDAMENTAL Alta articulación entre los actores que participan en los procesos para la Gestión Administrativa y Financiera MEDIO FUNDAMENTAL Adecuados procesos de la Gestión Administrativa y Financiera MEDIO DIRECTO 2 Suficientes competencias para la Gestión Administrativa Financiera MEDIO FUNDAMENTAL Suficientes funcionalidades del Sistema de Integración Administración Financiera MEDIO FUNDAMENTAL Suficientes competencias para el manejo del SIAFSP MEDIO FUNDAMENTAL Suficientes competencias para la aplicación de Presupuesto por resultados MEDIO DIRECTO 3 Suficientes Capacidades Institucionales MEDIO FUNDAMENTAL Adecuada estructura organizacional para la Gestión Administrativa y Financiera MEDIO FUNDAMENTAL Suficientes recursos físicos para la Gestión Administrativa Financiera “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Mejor nivel y cantidad de Servicios Públicos que prestan las entidades del Estado a la Sociedad a Nivel Nacional FIN ÚLTIMO FIN INDIRECTO Adecuado manejo fiscal de las cuentas nacionales EFECTO DIRECTA 1 Información total entregada por las UE’s EFECTO INDIRECTO Mejorar la eficiencia del gasto del Sector Público EFECTO DIRECTA 2 Menor necesidad de contar con mayor personal de sistemas FIN INDIRECTO Cumplimiento de metas programadas EFECTO DIRECTA 3 Comunicación de las Ues. es decir. donde se indica que todos los medios tienen una clasificación de medios imprescindibles. lo que indica que deben ser llevados a cabo todos al mismo tiempo sin exclusión. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2.2 Árbol de Medios y Fines Para configurar la alternativa que permitirá para llegar al objetivo central propuesto en el Árbol de Objetivos. deben ser llevados conjuntamente. se ha elaborado el Árbol de Medios Fundamentales y Acciones. y de ser independientes. en cambio a lo mencionado se determina que su relación es de ser complementarios. EJECUCIÓN. se encuentra que estos medios no tienen una relación de mutuamente excluyentes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 454 . porque todos constituyen ejes de solución del problema identificado y además es necesario que se lleve a cabo al menos una acción destinada a alcanzarlo. por no encontrarse relaciones de complementariedad ni de exclusión mutua.3. Después de haber clasificado a los medios fundamentales como imprescindibles. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 455 .Gráfico 95: Árbol de medios y fines “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Medios fundamentales Imprescindibles IMPRESCINDIBLE Suficientes funcionalidades del Sistema de Integración Administración Financiera Medio Fundamental Firma para diseño, desarrollo y apoyo implantación SIAF II Elaboración Bases de Licitación Implantación de Softwares de Producción Implantación de CMMI (Capability Maturity Model Integration - Control de Calidad) IMPRESCINDIBLE Alta articulación entre los actores que participan en los procesos para la Gestión Administrativa y Financiera IMPRESCINDIBLE IMPRESCINDIBLE Adecuados procesos de la Gestión Administrativa y Financiera Suficientes competencias para el manejo del SIAFSP Medio Fundamental Medio Fundamental Institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria Diseño de una base de datos de indicadores de PpR IMPRESCINDIBLE IMPRESCINDIBLE IMPRESCINDIBLE Suficientes competencias para la aplicación de Presupuesto por resultados Adecuada estructura organizacional para la Gestión Administrativa y Financiera Suficientes recursos físicos para la Gestión Administrativa Financiera Medio Fundamental Medio Fundamental Medio Fundamental Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas y Recursos Humanos Modernización DNTP para operar las nuevas funcionalidades del SIAFII Equipamiento de Hardware Medio Fundamental Transformación SIGA-MEF en web Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR, con el objeto de definir estándares mínimo para su interface con el SIAF Capacitación en gestión presupuestaria y PpR Fortalecimiento de la OGIE para el SIAF II Apoyar la revisión operativa de la DNCP Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF Contratación de Grupo Contraparte PMI Capacitación e Implantación “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 456 IV. FORMULACION Y EVALUACION “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 457 4. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN 4.1. Horizonte de Evaluación El Sistema Nacional de Inversión Pública, en lo que se refiere al horizonte de planeamiento del proyecto, indica que en Proyectos de carácter tecnológico de avanzada, el período de evaluación no será mayor a diez años (Anexo SNIP - 09). En proyectos similares como el SEACE y Gobierno Electrónico se ha diseñado un horizonte de evaluación de 8 años, lo cual constituye un antecedente importante en el campo del presente proyecto. La vida económica de los activos fijos que se propondrán en la implementación de este proyecto, es un factor que influye en el horizonte de planeamiento del proyecto. En este caso, los activos fijos relevantes del proyecto son los que corresponderían fundamentalmente a la plataforma tecnológica, los cuales, por constituir la mayor proporción de las inversiones del proyecto determinarán el horizonte de planeamiento del mismo. Cabe destacar que, debido al avance tecnológico acelerado de los activos en este tipo de proyectos, éstos activos presentan una vida económica significativamente corta (entre 3 y 5 años), al cabo de los cuales quedan obsoletos. Sin embargo, debido a la envergadura de las inversiones y que en la actualidad la tecnología proporciona alternativas que se adaptan a la repotenciación de acuerdo a las nuevas tecnologías, es posible alcanzar un horizonte de planeamiento mayor a los 5 años. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 458 De esta forma, considerando la naturaleza del presente proyecto y en concordancia con los parámetros de evaluación establecidos por Sistema Nacional de Inversión Pública, se establece que el horizonte de evaluación será de 7 años, determinado en función a la vida económica del principal activo del proyecto, que es la plataforma tecnológica del NUEVO SIAF. Este periodo comprende la etapa de inversión hasta la etapa de post inversión. Durante la fase de inversión se elaborará el expediente técnico y se ejecutarán las actividades de implementación y supervisión, y durante la fase de post inversión se realizarán las acciones necesarias para el buen funcionamiento del Proyecto, ello mediante la operación y mantenimiento del mismo. En el siguiente esquema visualizamos la secuencia de las fases del Proyecto, desde la fase de inversión hasta la finalización de la fase de post-inversión, para cada Alternativa: Tabla 175: Fases del Proyecto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Inversión Post-Inversión Estudios Definitivos Implementación y Supervisión Operación y Mantenimiento Año 6 Año 7 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 459 4.2 Análisis de la Demanda El Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú96, define al SIAF-SP como una herramienta administrativa basada en las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones (TICs) que tiene por finalidad gestionar en todas las entidades públicas del Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobiernos Locales los tres macroprocesos básicos de la administración financiera pública: i) Programación del uso de los recursos en función de las políticas públicas derivadas del planeamiento estratégico y del marco macroeconómico multianual; ii) Ejecución de la programación mediante la gestión de ingresos, gastos y financiamiento; y iii) Rendición de cuentas sobre el uso de los recursos vinculando los aspectos financieros con los resultados obtenidos y contando con información de seguimiento y evaluación de la gestión de forma de hacer posible la retroalimentación del proceso de planeamiento y programación. De acuerdo con la definición anterior y la metodología BPM/SOA en aplicación, los tres macroprocesos cuentan con subprocesos identificados conceptualmente y que se proponen implementar en lo referente con la gestión financiera y en los demás casos sus interacciones con la misma. Estos procesos identificados son: Macroproceso 1 Programación de la Gestión Pública Procesos: 1.1 Planeamiento Estratégico; 1.2 Programación Macroeconómica Multianual; 1.3 Formulación de Presupuestos Plurianuales de Ingresos, Gastos Corrientes y de Capital y Financiamiento; 1.4 Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales anuales; 1.5 Modificación a Planes y Presupuestos. Macroproceso 2. Ejecución de la Gestión Pública Programada 96 Modelo elaborado por The Louis Berger Group INC Sucursal en el Perú. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 460 Procesos: 2.1 Programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios contra los que se realizan los compromisos de gastos;97 2.2 Determinación y recaudación de ingresos; 2.3 Asunción de compromisos de gastos; 2.4 Devengamiento de los gastos presupuestarios comprometidos; 2.5 Cancelación de las obligaciones de pago por gastos devengados; 2.6 Administración de cuentas y conciliación bancaria de operaciones; 2.7 Gestión del financiamiento del Sector Público; 2.8 Procesos administrativos auxiliares (Abastecimiento y Recursos Humanos). Macroproceso 3. Rendición de cuentas financiera y de resultados e información de seguimiento y evaluación de la gestión. Procesos: 3.1 Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición de cuentas; 3.2 Producción de estadísticas de las finanzas públicas del Perú; 3.3 Elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación; 97 La Ley 29465 de diciembre 2009 estableció que los compromisos se realizan dentro del marco anual de los créditos presupuestarios aprobados. El proceso 2.1 prevé la posibilidad de manejar dicho marco anual mediante la calendarización del mismo o su eventual ajuste cuando las circunstancias lo requieran y siempre que previamente se aprueben las normas que den sustento legal a dicho manejo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 461 Esquema Nº 1: Diagramas BPM Global de los Macroprocesos del SIAF-SP Fuente: Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración financiera del Sector Público de Perú Bajo este marco conceptual, el análisis de la demanda de servicios de información que fluirán a través del nuevo SIAF, parte del análisis de: i) los demandantes (usuarios) de los servicios de información que se brindarán en todas las fases de la “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 462 Administración Financiera del Sector Público según tipos o grupos, y su comportamiento (proyección) en el horizonte de evaluación; ii) los diferentes servicios de información que el nuevo SIAF brindará en todo el proceso de la administración financiera, analizando sus determinantes que la afectan y estableciendo parámetros y supuestos de su comportamiento a futuro (para la realización de las mismas se basarán en la estacionalidad, datos históricos e informaciones adicionales disponibles); y, iii) las características técnicas de la demanda, en función al número de transacciones por tipo de usuario, volúmenes de información (tamaños) que tendrán las transacciones, la concurrencia de estos volúmenes de información y el nivel de seguridad que tendrán los flujos de información a través del SIAF, que al final se traducirá en la plataforma tecnológica que tendrá el nuevo SIAF. En el siguiente gráfico se puede visualizar el enfoque metodológico general para el análisis de la demanda de servicios de información. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 463 Esquema Nº 2: Enfoque Metodológico General de la Demanda de Servicios de Información Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 464 4.2.1. Análisis de los Demandantes (usuarios) y su Proyección En esta parte se cuantifican los demandantes o usuarios actuales y potenciales de los servicios de información que se brindarán en las fases de la Administración Financiera del Sector Público. A. Demandantes (usuarios) Directos del nuevo SIAF Se define como demandantes (usuarios) directos del nuevo SIAF, a todas las Unidades Ejecutoras de los pliegos presupuestario del sector público a nivel de Gobierno Nacional y Regional, a los Gobiernos Locales y Otros98, que en adelante, para efectos del presente estudio, todas se denominarán Unidades Usuarias. 98 Como por ejemplo ETEs y FONAFE, aunque sólo serán incorporadas al nuevo SIAF como usuarios que consolidan información y no como ejecutores de presupuesto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 465 Esquema Nº 3: Estructura de las Entidades del Estado Organismos representativos del Poder Legislativo Organismos representativos del Poder Ejecutivo GOBIERNO NACIONAL GOBIERNO GENERAL SECTOR PUBLICO - SNP Administración Central Organismos representativos del Poder Judicial Organismos Constitucionales Autónomos Organismos Públicos Descentralizados Universidades Públicas Organismos Reguladores Organismos Recaudadores y Supervisores Fondos Especiales con Personería Jurídica Beneficencias y sus dependencias GOBIERNO REGIONAL GOBIERNO LOCAL EMPRESAS DE LOS GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES FONDOS SIN PERSONERIA JURIDICA FINANCIADOS CON RECURSOS PUBLICOS ORGANISMOS CARENTES DE PERSONERIA JURÍDICA CON CREDITO PRESUPUESTARIO FONAFE Y SUS EMPRESAS OTRAS ENTIDADES PUBLICAS Fuente: Estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto B. Usuarios Actuales del SIAF – SP De acuerdo a la información de la estructura institucional del Sector Público definida en el Sistema Nacional de Presupuesto, y la proporcionada por la Oficina General de Informática y Estadística (OGIE) del MEF, actualmente la cantidad de usuarios del SIAFSP, asciende a un total de 2,483 a nivel Nacional, configurado de la siguiente manera: 265 UE que pertenecen a (124 pliegos) del Gobierno Nacional; 384 UE que pertenecen a (26 pliegos) a nivel de Gobierno Regional y 1,834 Gobiernos Locales. Adicionalmente, los mismos Pliegos también forman son parte de los usuarios del SIAF, dado que para algunos tipos de información en el SIAF interactúa como ente que consolida y valida la información antes de ser transmitida al SIAF-SP del MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 466 Las Unidades Ejecutoras de los Niveles de Gobierno, están conectadas directamente con el SIAF-SP; sin embargo, las ETEs y Otros tienen un módulo Web particular a la medida de sus funciones. C. Usuarios Potenciales para el nuevo SIAF Adicionalmente a los usuarios actuales, las UE potenciales que se incorporarían como usuarios del nuevo SIAF son: i) 124 Unidades Operativas más grandes que actualmente son dependientes de las Unidades Ejecutoras que pertenecen a los pliegos99 más grandes del ámbito de Gobierno Nacional, y que pasarían a ser creadas como Unidades Ejecutoras nuevas, ii) 124 Entidades de Tratamiento Empresarial ETE’s,39 empresas bajo el ámbito de FONAFE, 104 instituciones conformadas por: 102 Beneficencias, el Banco Central de Reserva del Perú, ESSALUD y Otros, que serán incorporados al nuevo SIAF sólo como usuarios que consolidan información y no como ejecutores de presupuesto. 99 Estos Pliegos son las que existen actualmente y por tanto no se considera como usuario potencial en calidad de pliego. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 467 Tabla 176: Demandantes del nuevo SIAF Unidades Ámbito Usuarias INTEGRANTES USUARIOS ACTUALES DEL SIAF-SP Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobierno Local 265 Ministerios, Hospitales, USEs, Universidades 384 26 Gobierno Regionales con sus Direcciones 1,834 Pliegos 150 195 Provinciales A nivel de GN y GR USUARIOS POTENCIALES DEL SIAF II UO Más Grandes 124 Son Unidades Operativas más grandes (del ámbito de Gobierno Nacional) que pasarían a ser Unidades Ejecutoras ETEs 124 Cajas Municipales, EPSs, etc (Módulo Web - ETEs) FONAFE 39 Petroperú, Electroperú, ADINELSA, BN, CORPAC, COFIDE, etc. (Módulo Web - FONAFE) OTROS 104 102 Beneficiencias, BCR y ESSALUD (Módulo particulares) Fuente: OGIE -MEF Elaboración: Consultor D. Proyección de los Demandantes (Usuarios) Directos Para efectos de proyectar los demandantes, se considera que en términos netos no hay aumento ni disminución de Unidades Ejecutoras, ya que algunos se crean y otras se desactivan, como se puede ver el comportamiento en los últimos 5 años. En adición a lo señalado, en base a las estadísticas sobre la cantidad de UEs (considerando solamente en los niveles del Gobierno Nacional y Gobierno Regional), se observa una tasa de crecimiento promedio anual de 1.48% en el periodo 2005-2009. 2005 2006 2007 2008 2009 595 610 602 635 631 + 15 -8 + 33 -4 Fuente: OGIE del MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 468 Por el lado de Unidades Ejecutoras a nivel de Gobiernos Locales, que básicamente están conformadas por los propios municipios distritales y provinciales, en el año 2,008 se logró coberturar al 100% y no varió hasta el 2009, por lo que se considerará como supuesto una tasa de crecimiento promedio igual a cero para el caso de los GLs. En ese sentido, la cantidad de los demandantes efectivos y su proyección se estiman en base la metodología señalada y los parámetros conservadores. De esta forma, se supondrá lo siguiente:  La cantidad de Unidades Usuarias del nuevo SIAF (UE actuales del ámbito de Gobierno Nacional y Regional) crecerán a una tasa promedio anual de 1.48%, y en el caso de los Gobiernos Local se mantendrán constantes durante el horizonte del proyecto100.  Las UO más grandes que pasarían a ser creadas como UE y los pliegos, también se mantendrían constantes en el horizonte del proyecto.  La cantidad de Unidades Usuarias, sólo para consolidar información (más no para ejecutar presupuesto) como las ETE’s, FONAFE, y Otros, también se mantendrían constantes. 100 Cabe señalar que el incremento de la cantidad de UE estan asociados principalmente al incremento en la asignación de presupuesto y tiene una relación directa por ello dado que la demanda esta en función de los usuarios, se ha considerado la tasa de crecimiento de las UE para la proyección. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 469 Tabla 177: Proyección de los Demandantes (Usuarios) del SIAF DEMANDANTES AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Gobierno Nacional 265 269 273 277 281 285 289 293 Gobierno Regional 384 390 396 402 408 414 420 426 1,834 1,834 1,834 1,834 1,834 1,834 1,834 1,834 Pliegos 150 150 150 150 150 150 150 150 UO Más Grandes 124 124 124 124 124 124 124 124 ETEs 124 124 124 124 124 124 124 124 39 39 39 39 39 39 39 39 104 104 104 104 104 104 104 104 3,024 3,034 3,044 3,054 3,064 3,074 3,084 3,094 Gobierno Local FONAFE OTROS Total Demandantes Proyectada Elaboración: Consultor 4.2.2. Demanda Actual de los Servicios de Información y su Proyección A. Definición del Servicio La demanda está definida como los servicios de información que se brindan en cada una de las fases de la Administración Financiera del Sector Público, según el tipo de información que demanda cada grupo de usuarios identificados en la sección anterior. De acuerdo al Modelo Conceptual del SIAF, estas fases están identificadas en Macroprocesos que cuentan con sus procesos respectivos, y a su vez estos procesos cuentan con subprocesos que se proponen implementar en lo referido a la gestión financiera, y en los demás casos, sus interacciones con la misma. Los procesos y subprocesos que conforman cada uno de los macroprocesos se muestran en el cuadro siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 470 Tabla 178: Fases de la Administración Financiera del Sector Público PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS 1. Recepción de iniciativas de planes de corto y mediano plazo, a cargo de CNPE. 2. Recepción de información estratégica, a cargo de CNPE. 3. Formulación de lineamientos estratégicos, a cargo de CNPE. 4. Validación de lineamientos estratégicos, a cargo de CNPE. 1.1 Planeamiento Estratégico 5. Formulación del Plan de Desarrollo- PLADES, a cargo de CNPE. Formula Plan Estratégico de Desarrollo Nacional (PLADES, decenal) 6. Entidades SINAPLAN: Consulta y concertación del PLADES, a cargo de Entidades SINAPLAN. Formulan Planes Estratégicos de Desarrollo Sectorial, Institucional y Subnacional. 1. Programación de la Gestión Pública 7. Identificación de Programas y Proyectos de Inversión Pública, Privada y Mixtos, a cargo de CNPE. Formula Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional identificados para la gestión del Sector Público 1. Evaluación de informes de seguimiento y análisis estadístico, a cargo de MEF. 2. Elaboración de proyecciones macroeconómicas, a cargo de MEF. Resultado: Proyección de ingresos y gastos fiscales a 3 años móviles. 1.2 Programación Macroeconómica Multianual 3. Formulación de Políticas Económicas, a cargo de MEF. Resultado: Documento de política fiscal de mediano y corto plazo 4. Elaboración del Marco Macroeconómico Multianual- MMM, a cargo de MEF. Resultados: MMM para tres años endeudamiento público mediano plazo. 101 móviles. Programa La descripción de cada uno de estos procesos se adjuntan en el Anexo N° 03 del presente estudio. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 471 de PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS 5. Análisis y opinión del MMM, a cargo de BCRP. 6. Consejo de Ministros: Discusión y Análisis del MMM, a cargo de Consejo de Ministros. 7. Aprobación del MMM, a cargo de MEF. 8. Publicación y Difusión del MMM, a cargo de MEF. 9. Revisión y ajuste periódico del MMM móvil manteniendo siempre el marco trianual. 1. Establecer Políticas Presupuestarias, a cargo de MEF y Entidades adscritas. 2. Establecer techos financieros de programación, a cargo de MEF y Entidades adscritas. 3. Dar lineamientos y distribuir techos a UEs, a cargo de Entidad Pública. 4. Dar lineamientos y distribuir techos a uso, a cargo de UE. 1.3 Formulación de Presupuestos Plurianuales de Ingresos, Gastos Corrientes y de Capital y Financiamiento 5. Identificar necesidades, a cargo de UO. 6. Elaborar planes de acción, a cargo de UO. 7. Programar Presupuesto Plurianual en función de planes de acción y necesidades, a cargo de UO. 8. Consolidar y programar Presupuesto Plurianual en función de planes de acción y necesidades, a cargo de UE. 9. Consolidar y elaborar Presupuesto Plurianual Institucional, a cargo de Entidad Pública. Resultado: Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales Anuales y PpR. 10. Elaborar Presupuesto Plurianual SP, a cargo de MEF y Entidades adscritas. Plan de Inversión Pública multianual y PpR. 1.4 Formulación de Planes 1. Asigna techos para cada Pliego y GL, a cargo del MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 472 PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS Operativos y Presupuestos Institucionales anuales 2. Elabora propuesta de estructura de cadena institucional funcional, programática y componentes para Pliegos y GL, a cargo del MEF. 3. Distribuye techos entre UEs y comunica propuesta de cadena a UEs, a cargo del Pliego.. 4. Elabora Plan Operativo Anual, a cargo de la UE. 5. GN y GR asigna a nivel de específica metas, FF y montos (para partidas de ingreso y gasto). Para GL a nivel de genérica FF, a cargo de la UE. 6. Analiza propuesta de UEs del Pliego, a cargo del Pliego. 7. Elabora propuesta de presupuesto del Pliego, a cargo del Pliego. 8. Sectoristas hacen análisis y ajustes a propuestas de GN y GR, a cargo del MEF. 9. Consolida el anteproyecto de Presupuesto SP, a cargo del MEF 10. Presenta anteproyecto de Presupuesto al Consejo de Ministros, proyectos del Ley de Endeudamiento y de Equilibrio Financiero, a cargo del MEF. 11. Estudia y aprueba Anteproyecto de Presupuesto y proyectos de Leyes de Equilibrio Financiero y Endeudameinto, a cargo del Consejo de Ministros. 12. GL registran a nivel de metas; GR y GL registran Presupuesto participativo; presentan Presupuesto GL a Concejo Municipal, a cargo de UEs de GL. 13. Estudia y aprueba Proyecto de Presupuesto y expide Ley de Presupuesto SP, Ley de Equilibrio Financiero y Ley de Endeudamiento, a cargo de Congreso Nacional. 14. Elabora PIA Institucionales, a cargo de MEF 15. Distribuye PIA Institucional, Elabora POA Institucional y Plan Anual de Compras, a cargo del Pliego. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 473 Los resultados de este proceso son Presupuestos modificados. a cargo de UEs. Recaudación de Ingresos 3. Programas y Presupuestos de Ingresos y Gastos plurianuales y anuales. Programas y Presupuestos de Ingresos y Gastos plurianuales y anuales. Carga modificación de Planes.1 Programación institucionales modificados y Planes y Programas de 1. 4. a cargo de MEF.PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS 16.3 Asunción compromisos de gastos de 1. Ejecución Gestión Programada de los la 2. Aprueba Presupuesto de GL. Registro del Pre-Compromiso afectando la apropiación presupuestaria 2. 17. Elabora y carga modificaciones de Presupuestos de Ingresos y Gastos plurianuales y anuales.2 Determinación recaudación de Ingresos y 2. a cargo de MEF.5 Modificación a Planes y Presupuestos. a cargo de Concejo Municipal. 5. EJECUCIÓN. GL elabora POA Institucional y Plan Anual de Compras. 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 474 . Programas y Presupuestos de Ingresos y Gastos para aprobados por el Consejo de Ministros y el Congreso Nacional. Registrar Compromisos de Gasto “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2. Elabora y carga modificaciones de Planes. a cargo de Pliegos. Programas y Presupuestos de Ingresos y Gastos para aprobación por el Consejo de Ministros y el Congreso Nacional. Programación del ingreso ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios contra los que se realizan compromisos de gastos 2. Calendarización del marco anual de créditos presupuestarios 1. Elabora proyectos de modificación de Planes. Determinación de los Ingresos Pública 2. a cargo de MEF. 1. 1. a cargo de UEs. 3. Conciliación Bancaria Automática 2. Elabora y carga modificaciones de Planes. Asignar Cuota de Pago para girar contra la CUT (DNTP) 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 475 . Concertación de Operaciones de Endeudamiento Público (incluye Operaciones de Administración de deuda) 3. Registro y Pago de los Servicios de la Deuda 5. Abastecimiento “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS 1. Priorización de Pagos obligaciones de pago por gastos devengados 4. Notificar Rechazo 2. Conciliación Bancaria Automática de Operaciones 1. Distribuir Cuota de Pago para girar contra la CUT (Entidad pública/UE/UO) 2.5 Cancelación de las 3.6 Administración de 1. Presupuestación. Generación del Pago 6. Registro y Conciliación De Desembolsos 4. Programación del Endeudamiento Público 2. Generar Asiento Contable 1. Validar documento por tipo de gasto comprometidos 4.8 Procesos administrativos 1. Generar Registro de Devengado 5. Selección del Pago 5. Administrar de Cuentas Bancarias y Subcuentas de Registro de la CUT Cuentas y Conciliación Bancaria de Operaciones 2. Autorización. Armado y envío de Archivos de Ordenes de Transferencias Electrónicas 2.4 Devengamiento de los gastos presupuestarios 3. Registro de Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) 2.7 Gestión financiamiento Público del del Sector 2. Recibir Factura o planilla 2. integridad.1 Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de 1. se originan los tipos de información y las transacciones de las mismas. los grupos involucrados y los procedimientos en cada uno de los procesos se adjuntan en el Anexo N°3: Modelo Conceptual BPM de los Procesos nuevo SIAF. EJECUCIÓN. Administración de bienes (Subproceso vinculado) / Bienes de Uso (Muebles e Inmuebles) 3. Catalogación de bienes y servicios 5. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Evaluación PpR Fuente: Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú Elaboración: Consultor En cada uno de estos procesos y sub procesos. Rendición de cuentas financiera resultados y de 3. de 1. Evaluación Presupuestaria fines de rendición de cuentas y evaluación seguimiento y 3. de Públicas del Perú y de la 3. perfiles y privilegios de usuarios autorizados. Administración de bienes (Subproceso vinculado) / Almacenes (Bienes de Consumo) 4. según sus roles.2 Producción de 1. los cuales son realizados por los responsables (grupo de usuarios). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 476 . Recursos Humanos).3 Elaboración información sobre información seguimiento evaluación gestión. El detalle de las iteraciones que existen entre los tipos de información. Actualización Catálogo 3. oportunidad y calidad de los registros e información. según metodología del FMI. Administración de clasificadores rendición de cuentas 3. Elaborar Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y e Estadísticas de las Finanzas otras fuentes de datos.PROCESOS101 MACROPROCESO SUB PROCESOS auxiliares (Abastecimiento y 2. guardando los principios de registro único. Seguimiento Presupuestario los resultados de la gestión para 2. Tabla 179: Servicios de Información que serán Brindados por el nuevo SIAF MACROPROCESOS/PROCESOS SERVICIOS DE INFORMACIÓN (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Planeamiento Estratégico Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios Programación Macroeconómica Multianual Marco Macroeconómico Multianual. Gastos Financiamiento Presupuesto Multianual Presupuestos Plurianuales de Corrientes y de Capital y Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.MMM Formulación de Ingresos. Techos presupuestales para cada pliego y GL. EJECUCIÓN.De esta forma. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 477 . Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales anuales Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Modificación de planes y presupuesto Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios contra los que se realizan los compromisos de gastos Programación de Ingresos Determinación y recaudación de Ingresos Determinación de ingresos Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) Ingresos recaudados “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en cada fase de la administración financiera del sector público. se ha mapeado el tipo de información que demandarán los usuarios (UE) a través del nuevo SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 478 . Endeudamiento .Autorizaciones. EJECUCIÓN. Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) Asunción de compromisos de gastos Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengamiento comprometidos de los gastos presupuestarios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Cancelación de las obligaciones de pago por gastos devengados Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Procesos administrativos auxiliares (Abastecimiento y Recursos Humanos).Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República. (3) RENDICION DE CUENTAS Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición de cuentas. Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR. registros y conciliación de desembolsos Gestión del financiamiento del Sector Público Endeudamiento .HH.Uso del CCI Administración de Cuentas y Conciliación Bancaria de Operaciones Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público Endeudamiento . rindiendo las cuentas correspondientes Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del Perú. Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes. por medios magnéticos y por reportes) que los usuarios generan al realizar las transacciones de la información referentes al SIAF – SP actual. Fuente: Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú Elaboración: Consultor B.Seguimiento y evaluación presupuestaria Elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación. El siguiente esquema resume los principales flujos de información (en línea. Cuantificación de los Servicios de Información Una vez identificados los tipos de servicios de información que demandan los usuarios. Gráfico 96: Flujos de Información Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. a continuación se procede a cuantificarlos. por lotes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 479 . el crecimiento esperado de las transacciones y el crecimiento esperado de los usuarios.El nuevo SIAF plantea que el flujo de información se desarrolle en línea (vía web). o las consultas de la información (generando los reportes necesarios).) Donde: Tij: Transacciones de información i : tipo de información j: tipo de usuario U: Unidades Usuarias de servicios de información μ: Crecimiento esperado de los usuarios (por ejemplo para los casos d UE-GN y UE-GR). lo cual permite que los usuarios puedan transmitir y recibir los tipos de información en tiempo real. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.c. Identificado los servicios de información que se transmitirán a través del SIAFII.µ. Tij = f (U. la demanda de los servicios estará determinada por el número de transacciones que los usuarios realizando por tipo de información en un determinado tiempo. EJECUCIÓN. actualmente en el caso del SIAF . r: Crecimiento esperado de las transacciones para el cargado de información c: Crecimiento esperado de las transacciones para el actualización y/o consultas De acuerdo al esquema anterior. tanto de los usuarios (UE) así como de los órganos rectores del SIAF –SP del MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 480 . la actualización/modificación de la información. estas transacciones estarán en función a los diferentes grupos de usuarios o demandantes de los tipos de información (en cada fase o macroproceso de la administración financiera de la gestión pública).r. una transacción de información puede representar desde una transmisión por tipo de información.SP. De esta forma. no todos los tipos de información que plantea el Modelo Conceptual BPM de los Procesos del nuevo SIAF se brinda con el SIAF-SP. EJECUCIÓN. a la estructura de Macroprocesos. De acuerdo. existe cierta información del Macroproceso 2 que tampoco brinda el actual SIAF-SP. así como los que registra actualmente a través de sus módulos respectivos. razón por la cual existe sólo para algunos. tal como se ha detallado en el “Análisis del Servicio” del presente estudio. En la siguiente tabla se sintetiza el mapeo de los tipos de información que el actual SIAF-SP no registra. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 481 . información histórica que la OGIE-MEF registra. el actual SIAF-SP no brinda ciertos tipos de información del Macroprocesos 1 y 3. Asimismo.Actualmente. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. MMM X Presupuesto Multianual X X Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.HH.Uso del CCI X Administrativo Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales X X Administrativo Programación del Endeudamiento Público Endeudamiento . Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) X Formulación Presupuestal en web Formulación Presupuestal en web X X X Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) X Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA X Proceso Presupuestario SI NO Programación de Ingresos X Proceso Presupuestario Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) X Proceso Presupuestario Determinación de ingresos Ingresos recudados Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) X X Administrativo Administrativo Compromisos de gasto X Administrativo Devengados de Bienes y Servicios X Administrativo Devengados de planilla de nómina de recursos humanos X Administrativo Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial X Contable Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial X Contable Cuota de pagos para girar contra la CUT X Administrativo Generación de pagos X Administrativo Ordenes de Transferencias Electrónicas . EJECUCIÓN. Techos presupuestales para cada pliego y GL. X X Deuda Pública X Deuda Pública Endeudamiento . X (3) RENDICION DE CUENTAS SI Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. X Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 482 .Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Control de Pago de Planillas NO X Administrativo X Administrativo Seguimiento y evaluación presupuestaria X Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR X Pedidos puntuales de los Órganos competentes.Autorizaciónes.Tabla 180: Servicios de Información que el SIAF-SP registra y no registra SIAF-SP TIPOS DE INFORMACIÓN PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA SI MÓDULO NO Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo X Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales X Programas y Proyectos Prioritarios X Marco Macroeconómico Multianual.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo X X X Administración de RR. En esta parte se incluyen a las UO grandes que pasarán a ser creadas como UEs. en la medida que serán incorporados al nuevo SIAF como usuarios que consolidan información más no como ejecutores de presupuesto. FONAFE y Otros. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 483 . Para los tipos de información en el Macroproceso 3 “Rendición de Cuentas” al igual que para los tipos de información del primer macroproceso. EJECUCIÓN. el número de transacciones de las Unidades Usuarias grandes. el número de transacciones de las Unidades Usuarias grandes representarán el doble de las transacciones de la Unidades Usuarias pequeñas. así como a los mismos Pliegos. que son usuarios del nuevo SIAF en la consolidación y transmisión de cierto tipo de información. son aquellas Unidades Ejecutoras de los Pliegos Presupuestales del Ámbito de Gobierno Nacional y Regional. las transacciones que realizarán será para algún tipo de información específica. Unidades Usuarias pequeñas. Para los tipos de información en el Macroproceso 1 “Programación para la Gestión Pública”. como por ejemplo el reporte de los estados financieros para fines de rendición de cuentas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se propone los supuestos siguientes: Unidades Usuarias grandes. aquellos Gobiernos Locales (Municipales y Distritales) del ámbito de los Gobiernos Locales. En el caso de las ETEs. representarán el doble de las transacciones de la Unidades Usuarias pequeñas.Supuesto para transacciones de Información Nueva (actual SIAF-SP no lo registra) Para efectos de estimar el número de transacciones de la información que el SIAF-SP no registra. se toma como referencia la matriz de procesos y sub procesos desarrollados para en el Modelo Conceptual The Louis Berger Group INC102. Tipos de Información en el Proceso Planeamiento Estratégico: ‐ ‐ ‐ Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios Tabla 181: Matriz de sub procesos del Proceso: Planeamiento Estratégico ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS  Hojas electrónicas para levantamiento iniciativas estratégicas incluyendo líneas de base  Banco de Programas y Proyectos estratégicos de desarrollo. MACROPROCESO 1: PROGRAMACIÓN PARA LA GESTIÓN PÚBLICA” i. EJECUCIÓN. PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA  Elabora  Orienta iniciativas  Elabora  Participa desde el  Elabora planes en forma punto de vista estratégicos integral macroeconómico sectoriales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 484 .  Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional identificados para la gestión del Sector Público Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) 102 Consultoría desarrollada para el MEF bajo el Contrato N° BID SP-002-2008 CF-FSI-1696/OC-PE.Para estimar las transacciones de información nueva que el SIAF-SP no registra actualmente y que corresponden a los Macroprocesos 1: “Programación para la Gestión Pública” y Macroproceso 3: “Rendición de Cuentas”.  Planes Estratégicos de Desarrollo Institucional  Planes Estratégicos de Desarrollo Sub Nacional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y y de las finanzas institucionales concerta públicas y subda nacionales UNIDAD EJECUTORA  Participa en la elaboración de los planes estratégicos UNIDAD OPERATIVA  Apoya elaboración de planes RESULTADOS  Plan Estratégico de Desarrollo Nacional (PLADES. decenal)  Planes Estratégicos de Desarrollo sectorial. En el caso de los Gls se considera sólo 1 transacción al año porque para efectos del presente proyecto se ha supuesto como Unidades Usuarias pequeñas. para que estos a su vez consoliden la información a nivel nacional. las UEs participan en la elaboración de los planes estratégicos transmitiendo la información necesaria (1 transacción al año) para que el Pliego consolide dicha información (de todas sus UEs) y transmite a la base de datos del MEF o del CEPLAN (1 transacción al año). EJECUCIÓN. se suponen 2 transacciones al año considerando las actualizaciones de algún indicador relevante que consideren pertinente. Para el caso de las UEs y Pliegos. Para los tres tipos de información identificadas en dicho proceso.Se considera que el Proceso de Planeamiento Estratégico se realiza cada año. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 485 . información Pliegos información GLs Planeamiento Estratégico Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Planes locales estratégicos institucionales/regionales Programas y Proyectos Prioritarios y/o 2 2 1 2 2 1 2 2 1 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Transacción de Transacción de Transacción de información UEs. de acuerdo al Modelo Conceptual las UEs no participan en la elaboración de dicha información. se considera 1 transacción al año por la consulta de los principales indicadores del MMM y 1 transacción al año por la actualización del MMM (es decir el MMM revisado). Así. Tipos de Información en el Proceso Programación Macroeconómica Multianual: ‐ Marco Macroeconómico Multianual. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 486 .ii. EJECUCIÓN. en el marco del presente estudio se supone la consulta o requerimiento de los principales indicadores del MMM cargados y actualizados en el SIAF-II. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. sin embargo.MMM Tabla 182: Matriz de sub procesos del Proceso: Programación Macroeconómica Multianual ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Elabora MMM  Proyecta Ingresos y Gastos Fiscales  Elabora programa endeudamiento público  Elabora documento de política fiscal RESULTADOS  MMM para tres años móviles  Proyecciones de ingresos y gastos fiscales tres años móviles  Programa endeudamiento público mediano plazo  Documento de política fiscal mediano y corto plazo Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Se considera que el proceso Programación Macroeconómica Multianual MMM se realiza cada año. Para el tipo de información identificada en dicho proceso. Transacción de Transacción de Transacción de información UEs. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Tabla 183: Matriz de sub procesos del Proceso: Formulación de presupuestos plurianuales de gastos corrientes y de capital ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS  SNIP  Programas estratégicos PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA  Distribuye  Establece política lineamientos y presupuestaria y techos a UE techos  Elabora financieros de presupuesto programación plurianuales institucionales UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Programa presupuesto  Determina plurianual en necesidades función de y elabora planes de planes de acción y acción. información Pliegos información GLs Programación Macroeconómica Multianual Marco Macroeconómico Multianual. 2 2 1 Tipos de Información en el Proceso Formulación de presupuestos plurianuales de gastos corrientes y de capital: ‐ ‐ Presupuesto Multianual Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. necesidades RESULTADOS  Presupuesto plurianual del Sector Público  PpR  Plan de inversión pública multianual Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Se considera que el Proceso Formulación de presupuestos plurianuales de gastos corrientes y de capital se realiza cada año. las UEs participan programando el presupuesto plurianual en función a sus planes de acción y necesidades y transmitiendo la información necesaria (1 transacción al año) para que el Pliego consolide dicha información (de todas sus UEs) y transmite a la base de datos del MEF (1 transacción al año). EJECUCIÓN. Para los dos tipos de información identificadas en dicho proceso y sobre la base de los lineamiento y techos financieros de programación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 487 .MMM iii. para que éste a su vez consolide la información a nivel nacional. De esta forma. 2 2 1 Tipos de Información en el Proceso Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales anuales: ‐ Techos presupuestales para cada pliego y GL. Pliegos también 2 transacciones (una transacción de recepción de los lineamientos y techos y otra de envío del presupuesto plurianual consolidado a la base de datos del MEF). para las UEs se consideran 2 transacciones al año (una transacción vinculada a la recepción de los techos por parte de los pliegos y otra de envío del presupuesto programado para que el pliego lo autorice). En el caso de los. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 488 . Presupuesto Multianual 2 2 1 Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ‐ Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) ‐ Planes Operativos Anuales (POA) ‐ Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC). EJECUCIÓN. Formulación de presupuestos plurianuales de gastos Transacción de Transacción de Transacción de corrientes y de capital información UEs. Para el caso de los Gls se considera 1 transacción al año porque como unidades ejecutoras a su vez hacen el papel de Pliegos. información Pliegos información GLs iv. Pliegos también 2 transacciones (una transacción de recepción de los lineamientos y techos y otra de envío del presupuesto plurianual consolidado a la base de datos del MEF). las UEs participan programando su presupuesto anual en función de sus POAs y necesidades. EJECUCIÓN.  Elabora proyectos de Ley de Presupuesto del Sector Público. Para los tres primeros tipos de información identificadas en dicho proceso. para las UEs se consideran 2 transacciones al año (una transacción vinculada a la recepción de los techos por parte de los pliegos y otra de envío del presupuesto programado). de Equilibrio Financiero y de Endeudamiento ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Distribuye  Programa  Determina lineamientos y presupuesto necesidades y techos anuales a anual en elabora POAs UEs función de POAS anuales  Elabora y necesidades presupuesto anual institucional RESULTADOS  Ley de Presupuesto del Sector Público  Ley de Equilibrio Financiero  Ley de Endeudamiento  Presupuestos Institucionales de Apertura Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Tal como se define el proceso formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales se realiza cada año. De esta forma. los cuales son transmitidos a través del SIAF-II.Tabla 184: Matriz de sub procesos del Proceso: Formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas  Ajusta política presupuestaria y techos financieros anuales. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. los Pliegos participan distribuyendo los techos presupuestales y enviando la información consolidada a la base de datos del MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 489 . Para el caso de los Gls se considera 2 transacciones al año porque como unidades ejecutoras a su vez hacen el papel de Pliegos. Por su parte. En el caso de los. considerando lo siguiente: 8 transacciones en el marco de las 4 modificaciones presupuestales que se realizan al año al cierre de cada trimestre y teniendo en cuenta el Art. Es decir 2 transacciones por modificación (una de envío de las modificaciones y otra de autorización del titular). información Pliegos información GLs Techos presupuestales para cada pliego y GL. 9. 2 2 2 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 2 2 2 Planes Operativos Anuales (POA) 2 2 2 Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC) 12 12 12 103 Art.En el caso de la información referida al Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones (PAAC). Formulación de planes institucionales anuales operativos y presupuestos Transacción de Transacción de Transacción de información UEs. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en los tres casos se estiman 12 transacciones al año. 4 transacciones en el marco de las evaluaciones semestrales104 del titular de la entidad según el Art. “El Plan Anual de Contrataciones podrá ser modificado de conformidad con la asignación presupuestal o en caso de la reprogramación de las metas institucionales: …” 104 Art. Es decir 2 transacciones por evaluación (una de envío de las evaluaciones y otra de autorización del titular). “…El titular de la entidad evaluará semestralmente la ejecución del Plan Anual de Contratacionesdebiendo adoptar las medidas correctivas pertinentes para alcanzar las metas y objetivos previstos en el Plan Operativo Institucional…”. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 490 . 9. 9 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. 9 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado103. EJECUCIÓN. Según la información de la OGIE-MEF éstas modificaciones se realizan al cierre de cada trimestre. Por su parte. las UEs participan realizando las modificaciones autorizadas de los presupuestos. en los tres casos se estiman 4 transacciones al año. los Pliegos participan autorizando dichas modificaciones. En el caso de los dos tipos de información identificada en este proceso. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. considerando que estas transacciones se desarrollan en el marco de las cuatro modificaciones presupuestales que se realizan al año. 105 PIM: Presupuesto actualizado de la entidad pública a consecuencia de las modificaciones presupuestarias. a partir del PIA. para el caso de las modificaciones autorizadas y el PIM105.v. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 491 . efectuadas durante el año fiscal. EJECUCIÓN. tanto a nivel institucional como a nivel funcional programático. Tipos de Información en el Proceso Modificación a planes y presupuestos: ‐ ‐ Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) Tabla 185: Matriz de sub procesos del Proceso: Modificación a planes y presupuestos ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Elabora proyectos  Hace  Hace  Requiere jurídicos de modificaciones modificaciones modificacione modificación a la autorizadas y autorizadas y s ley presupuestal requiere las requiere las demás demás RESULTADOS  Presupuestos Institucionales modificados Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) El proceso de modificación a planes y presupuestos se realiza cada trimestre. De esta forma. sistema presupuestarios de la gestión financiera produce  Estados Financieros informático de Entidad utilizando la a su cargo.  Tabla de códigos uniformes de operación. central. automáticame y Presupuestarios gestión financiera. información de entidades no resultados “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Tabla de catálogos de bienes uniformes. elabora contable a partir delegada y a rendida (tablas) del los estados financieros y de los datos de la su cargo oportunamente. Regional registros la información financiera datos residentes datos y Local) oportunos financieros de de la entidad residente en la base residentes en y confiables. todo el Sector en la base de datos central. gestión a su cargo contable a Gobierno General base de datos de  Vela por la integridad de a partir de los partir de los (Central. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 492 . base de datos única y  Rinde cuentas nte la de las unidades  Administra consignando las notas financieras de la información institucionales del centralmente la del caso. EJECUCIÓN. rindiendo las y Presupuestarios  Recibe y analiza la  Produce los informes cuentas consolidados del información financieros y correspondient Sector Público financiera y presupuestarios es. información Pliegos información GLs Modificaciones autorizadas de planes y programas 4 4 4 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 4 4 4 MACROPROCESO 3: “RENDICIÓN DE CUENTAS” i.  Retroalimentación presupuestaria de requeridos por las al Proceso de las Empresas autoridades de la gestión Programación con públicas y demás de la entidad. Tipos de Información en el Proceso Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición cuentas: ‐ Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.Modificación a planes y presupuestos Transacción de Transacción de Transacción de información UEs. la base central  Estados Financieros Público.  Tabla de beneficiarios  Matrices uniformes de generación automática de registros contables PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA RESULTADOS  Administra  De constituir un ente  Produce  De tener  Cuenta General de centralmente los contable (unidad automáticamente gestión la República elementos institucional en términos la información financiera elaborada y integradores Manual del FMI). rindiendo las cuentas correspondientes Tabla 186: Matriz de sub procesos del Proceso: Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición cuentas ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS  Tablas de Clasificadores Presupuestarios y Planes de Cuentas Uniformes. UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA RESULTADOS financieros. FONAFE y Otros. se supone 2 transacciones al año. una por envío de la información consolidada para la administración central del MEF y otra por la autorización que ésta le da para producir la información. también se supone 2 transacciones al año. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Para el caso de las UEs. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 493 . Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Se considera que el proceso de elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición cuentas se realiza cada año. Las UEs participan produciendo la información contable a partir de los datos de la gestión financiera y luego rinde cuentas de la gestión a su cargo. en el caso de las ETEs.  Integra y Consolida la información financiera del Sector Público. sólo como los que consolidan información se supone que también realizarán 2 transacciones al año. En el caso de los Gls se considera sólo 1 transacción al año porque para efectos del presente proyecto se ha supuesto como Unidades Usuarias pequeñas que sólo producirá la información para enviar de manera obligatoria. EJECUCIÓN. Para el caso de los pliegos. Asimismo. a partir d loas datos residentes en la base de datos central (SIAF-II).ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA conformantes del gobierno General. considerando una transacción por el envío automático de información contable y la autorización de los pliegos. al ser usuarios del SIAF-II. GLs ETEs. FONAFE Pliegos Y OTROS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. sin embargo. 2 2 1 2 Tipos de Información en el Proceso Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del Perú: ‐ Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF y otras fuentes de datos Tabla 187: Matriz de sub procesos del Proceso: Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del Perú. ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS  Transacciones de Ingresos  Transacciones de Gasto  Transacciones de activos no financieros  Transacciones en activos y pasivos financieros  Otros flujos económicos PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA  Elabora. de acuerdo al Modelo Conceptual las UEs no participan en la elaboración de ésta información. Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Se considera que el proceso Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del Perú se realiza mensualmente. EJECUCIÓN.Transacción de Transacción de Transacción de Elaboración de información financiera sobre la gestión Transacción de información información información para fines de rendición cuentas información UEs. Para el tipo de información identificada en dicho proceso. en el marco del presente estudio se supone el envío “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. rindiendo las cuentas correspondientes ii. UNIDAD OPERATIVA RESULTADOS  Estadística de las Finanzas Públicas producida oportuna y confiablemente. analiza y difunde la estadística de las Finanzas Públicas con base el SIAF-SP y otras fuentes de datos y según la metodología del FMI. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 494 . obligatorio de dicha información (de manera mensual) como parte de los requerimiento del MEF para difundir las estadísticas de las Finanzas Públicas. FONAFE y Otros. Transacción de información Pliegos Transacción de información GLs Transacción de información ETEs. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 495 . Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF y otras fuentes de datos iii. FONAFE Y OTROS 12 6 2 12 Tipos de Información en el Proceso Elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación: ‐ ‐ ‐ Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes. se supone 12 transacciones al año. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. información UEs. sólo como los que consolidan información se supone que realizarán sólo 2 transacciones al año. En el caso de los Gls se considera sólo 6 transacciones al año porque al ser consideradas como Unidades Usuarias pequeñas. En el caso de las ETEs. EJECUCIÓN. considerando una transacción al mes por el envío de la información solicitada por el MEF de manera obligatoria. De esta forma. y contar con limitaciones en la parte operativa sólo producirán información cada 2 meses de manera obligatoria. al ser usuarios del SIAF-II. Transacción Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del de Perú. para el caso de las UEs y Pliegos.  Retroalimentación al Proceso de Programación con información de evaluación de los resultados e impactos de la gestión. proyectos y de especial de resultados mediante impactos en caso programas indicadores de de programas estratégicos. De esta forma. para el caso de las UEs. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. FONAFE y Otros.  Tabla de metas asociadas a los programas funcionales del presupuesto PCM (CEPLANSERVIR) MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA RESULTADOS  Evalúa  Evalúa  Apoyan con sus  Apoyan las  Rendición de trimestralmente la trimestralmente datos de gestión evaluaciones de cuentas en ejecución financiera el cumplimiento la medición de las unidades materia de de actividades y de metas físicas y cumplimiento de ejecutoras y resultados de la proyectos de Sector financieras de sus metas de Entidades gestión del Sector Público y la actividades y actividades y Públicas Público en ejecución de proyectos. se supone 4 transacciones al año. se realizarán de a cuerdo al Modelo Propuesto. desempeño. de acuerdo a la evaluación trimestral que el MEF realizará sobre la ejecución financiera de actividades y proyectos de Sector Público. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 496 . estratégicos. de manera trimestral. ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES COMPONENTES IDENTIFICADOS  Tabla de metas e indicadores de desempeño a nivel de programas estratégicos para fines de PpR y de programas y proyectos en general para fines de evaluación periódica. sólo como los que consolidan información se supone que realizarán sólo 2 transacciones al año. EJECUCIÓN. En el caso de las ETEs. al ser usuarios del SIAF-II. organismos pertinentes y a la opinión pública en general. Fuente: Modelo Conceptual del SIAF (The Louis Berger Group INC) Se considera que el proceso elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación.Tabla 188: Matriz de sub procesos del Proceso: Elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación.  Difusión de las particularmente evaluaciones para programas efectuadas a los estratégicos. Pliegos y Gls. EJECUCIÓN. y evaluación.MMM 2 2 2 2 1 1 0 0 0 0 0 0 2 1 2 2 Presupuesto Multianual 2 2 1 0 0 0 2 2 Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 497 . TRANSACCIONES PROMEDIO AL AÑO x UNIDADES USUARIAS SERVICIOS DE INFORMACIÓN DEL SIAF II POR MACROPROCESOS GOBIERNO GOBIERNO GOBIERNOS NACIONAL REGIONAL LOCALES UO Más FONAFE ETEs OTROS Grandes PLIEGOS (Nuevas UE) (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 2 2 1 0 0 0 2 2 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 2 2 1 0 0 0 2 2 Programas y Proyectos Prioritarios Marco Macroeconómico Multianual.Elaboración de información sobre los resultados de la Transacción Transacción de gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento información información UEs. FONAFE Y OTROS de Seguimiento y evaluación presupuestaria 4 4 4 2 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 4 4 4 2 Pedidos puntuales de los Órganos competentes. Pliegos Transacción de Transacción de información GLs información ETEs. 2 2 1 0 0 0 2 2 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) 2 2 2 0 0 0 2 2 Planes Operativos Anuales (POA) 2 2 2 0 0 0 2 2 Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) 12 12 12 0 0 0 12 12 Modificaciones autorizadas de planes y programas 4 4 4 0 0 0 4 4 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 4 4 4 0 0 0 4 4 Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. consolidando el número de transacciones por tipo de servicio de información en cada Macroproceso. la cantidad de transacciones al año se resumen en las tablas siguientes: Tabla 189: Transacciones Promedio al Año de Unidades Usuarias en la fase de Programación para la Gestión Pública. 2 2 1 0 0 0 1 2 Techos presupuestales para cada pliego y GL. y las Unidades Usuarias por ámbito de gobierno. 4 4 4 2 Finalmente. y se propone que esto será manejado por un solo operador en cada una de ellas. y reportará información al nuevo SIAF. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor Supuesto para transacciones de Información Existente (actual SIAF-SP si registra) Para los tipos de información que el SIAF-SP actual registra y son parte de los servicios del Macroproceso 2 “Ejecución de la Gestión Pública Programada”. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 498 . para los tipos de información de las fases de gasto e ingreso se ha identificado las transacciones totales (a nivel nacional) siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 4 4 4 2 2 2 4 4 de datos central. serán incorporados principalmente por algunos de los tipos de información considerados en el Macroproceso 3 “Rendición de Cuentas”. FONAFE y Otros).En el caso de las Unidades Usuarias que utilizarían el nuevo SIAF sólo para consolidar cierta información (ETEs. por lo menos dos transacciones al año. Por ejemplo. Tabla 190: Transacciones Promedio al Año de UE en la fase de Rendición de Cuentas TRANSACCIONES PROMEDIO AL AÑO x UNIDADES USUARIAS SERVICIOS DE INFORMACIÓN DEL SIAF II POR MACROPROCESOS GOBIERNO GOBIERNO GOBIERNOS NACIONAL REGIONAL LOCALES UO Más FONAFE ETEs OTROS Grandes PLIEGOS (Nuevas UE) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base 2 2 1 2 2 2 2 2 12 12 6 2 2 2 12 12 Seguimiento y evaluación presupuestaria 4 4 4 0 0 0 4 4 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 4 4 4 0 0 0 4 4 Pedidos puntuales de los Órganos competentes. se toma como punto de partida la información histórica (2006-2009) proporcionada por la OGIE-MEF referido a la cantidad de registros de transacción realizados a través del SIAF-SP (Ver Análisis del Servicio). 675 5.833.346.064.387 1.255.346.04.054 1. 106 Manifestado el equipo técnico de los Órganos Rectores del SIAF en la última misión del BID. ‐ La información de la cuota de pagos para girar contra la CUT. del 20.169.2010.730.508 7.400.743.928 10.399.396 7.130 3. Esto supone que podrían realizar una transferencia electrónica.805.246 1.540 5.811.189.193 1.942. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 499 .385 5. EJECUCIÓN.183. disponen de un Sitio Web propio y cuentan con domino propio.077 7. el 50% se realiza con afectación patrimonial y los otros 50% sin afectación patrimonial.929 8.100.Tabla 191: Registros Transaccionales 2006-2009 FASE 2006 2007 2008 2009 4. 107 De acuerdo a la “VI Encuesta Nacional de Recursos Informáticos y Tecnológicos de la Administración Pública” el 83% de las entidades públicas que acceden a internet. actualmente el 76%106 de las entidades registran en la cuenta única los Recursos Ordinarios y Recaudación Determinados.747 7.728 1.183.418 1. ‐ La Información de Ordenes de Transferencias Electrónicas.421. con relación a: ‐ La información correspondiente a la etapa de devengado.333 7.061 1.775.295.090 6.010.330.468.091 4.052 Fases de Gasto Compromisos Devengado Girado Pagado Fases de Ingreso Determinado Recaudado Fuente: OGIE – MEF También se cuenta con algunos parámetros proporcionados por el Equipo Técnico de los Órganos Rectores (reuniones de trabajo de la Misión BID-MEF).990.475 7. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.355 1.928 10. se considera que el 83%107 de los pagos en las entidades públicas se realizan por transferencias electrónicas. 794.Dada la información histórica y los parámetros identificados. EJECUCIÓN.2010 se ha identificado el número de consultas que realizan los grupos de usuarios por tipo de información promedio mensual (Ver Análisis de Usuarios del Diagnóstico).052 7. de acuerdo a la Entrevista a los Jefes de las UEs.811.072 7.964 3.591. los cuales anualizando dicha información se estima lo siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.512.747 4. (Ver Tabla) Tabla 192: Registros de Transaccionales totales 2009 de algunos servicios de información en la fase Ejecución de la Gestión Pública Programada SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) 2009 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Determinación de ingresos Ingresos recudados Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Fuente: OGIE – MEF Elaboración: Consultor 1.346. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 500 .591.186 10.346.357 2.508 8. por parte de las Unidades Usuarias así como de los órganos rectores del SIAF – MEF.310.873.355 Para el caso de las transacciones vinculadas a las consultas de la información (generando los reportes necesarios).189. y de las personas naturales y jurídicas que consultan la información del nuevo SIAF.418 1.255.964 7.571 3. se infiere las transacciones totales de algunos servicios de información del Macroproceso 2 “Ejecución de la Gestión Pública Programada” en el 2009. Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República. EJECUCIÓN. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 501 . rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes.Autorizaciónes. 12 12 12 12 12 Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) 2 2 2 2 2 132 48 60 132 90 Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) 84 12 96 84 48 Modificaciones autorizadas de planes y programas 180 180 180 180 180 Presupuesto Institucional Modificado (PIM) 12 14 16 12 13 Programación de Ingresos 48 12 84 48 30 Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) 12 12 12 12 12 Determinación de ingresos 12 12 12 12 12 Ingresos recudados 60 72 96 60 66 Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) Compromisos de gasto 12 96 14 60 16 132 12 96 13 78 Devengados de Bienes y Servicios 96 60 120 96 78 Devengados de planilla de nómina de recursos humanos 36 48 84 36 42 Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial 18 24 42 18 21 Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial 18 24 42 18 21 Cuota de pagos para girar contra la CUT 0 12 84 0 6 0 120 0 0 12 36 0 24 84 132 96 48 0 120 0 0 6 78 0 12 0 0 72 0 0 0 12 72 0 6 Endeudamiento . 0 12 48 0 6 Techos presupuestales para cada pliego y GL.HH. Administración de RR. Fuente: Entrevista a Jefes de áreas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Programa anual de desembolsos 12 0 60 12 6 Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo 12 0 0 144 240 84 12 0 6 72 0 72 96 0 36 24 0 60 24 12 0 0 0 0 0 144 96 72 144 120 0 0 48 0 48 0 0 0 24 0 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas . (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.MMM 216 72 60 24 264 132 216 72 138 48 Presupuesto Multianual 108 180 36 36 180 Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público Endeudamiento .Tabla 193: Registros Transaccionales de Consultas de Información por Tipo TRANSACCIONES PROMEDIO AL AÑO x UNIDADES USUARIAS SERVICIOS DE INFORMACIÓN DEL SIAF II POR MACROPROCESOS GOBIERNO GOBIERNO GOBIERNOS UO Más Grandes NACIONAL REGIONAL LOCALES (Nuevas UE) PLIEGOS (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 120 180 132 120 150 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 156 84 192 156 120 Programas y Proyectos Prioritarios Marco Macroeconómico Multianual. µ. Pliegos.) Donde: Tij: Transacciones de información i : tipo de información j: tipo de usuario 108 Estimadas en base a las nuevas funcionalidades y tipos de información que el nuevo Marco Conceptual del nuevo SIAF propone en los procesos BPM planteados en las fases de la gestión pública. se utilizará la función propuesta en la sección anterior. Proyección de los Servicios de Información Para la proyección de la cantidad de transacciones en el horizonte del proyecto se ha utilizado las siguientes metodologías: 1. UE nuevas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 502 . principalmente para las fases de gastos e ingresos del Macroproceso 2 “Ejecución de la Gestión Pública Programada”. GR. el crecimiento de los usuarios. Método II: Para los tipos de información que el SIAF-SP no registra actualmente pero se incorpora en el SIAF-II (principalmente los servicios vinculados a los Macroprocesos 1 y 3). Otros).r.C.c. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se utilizara los metodología series de tiempo. GL. donde el análisis se basa en datos históricos de las transacciones de información y siendo el tiempo la variable independiente incorpora los efectos que pueden generarse de algunas variables en el modelo (definido para la cuantificación de la demanda) como por ejemplo. Método I: Para el caso de las transacciones de los tipos de información que cuentan con información histórica registradas a través del SIAF – SP. EJECUCIÓN. Tij = f (U. 2. sobre la base de las transacciones estimadas108 por tipo de información y la cantidad de Unidades Usuarias por ámbito (GN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3% GL). En el caso de los Gobiernos Local y otros se mantendrán constantes durante el horizonte del proyecto (es decir μ: = 0). De acuerdo. 7.9% en el ámbito de GN. que es el crecimiento histórico de la UEs109 en los últimos 5 años.48%). EJECUCIÓN.U: Unidades Usuarias de servicios de información μ: Crecimiento esperado de los usuarios (por ejemplo para los casos d UE-GN y UE-GR).48%. r: Crecimiento esperado de las transacciones para el cargado de información c: Crecimiento esperado de las transacciones para el actualización y/o consultas Suponiendo: La cantidad de Unidades Usuarias del nuevo SIAF (UEs actuales del ámbito de Gobierno Nacional y Regional) crecerán a una tasa promedio anual de 1.9% GR y 14. El crecimiento esperado de transacciones de cargado se mantienen constantes. (es decir μ: = 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 503 . se considera la misma tasa de crecimiento de las UEs-GN y UEs-GL (es decir c= 0) Matemáticamente se puede esquematizar de la siguiente forma: 109 Uno de los factores para que implica la creación de las UEs está sustentada en el crecimiento del presupuesto anual. dado que los nuevos tipos de información que se plantean con el nuevo SIAF-II serán consideradas como obligatorias un número constante de transacciones (es decir: r=0) El crecimiento esperado de transacciones de consulta. el crecimiento promedio anual del Presupuesto Inicial de Apertura PIA (2007-2010) fue de 12.2% a nivel nacional (12. a la información identificada en el “Análisis de Usuarios” del presente estudio. una serie de tiempo es el conjunto de valores de una variable específica registrados en periodos sucesivos.TRANSACCIONES AL AÑO POR TIPO DE INFORMACIÓN EN MACROPROCESO (1) TRANSACCIONES AL AÑO POR TIPO DE INFORMACIÓN EN MACROPROCESO (2) NÚMERO TOTAL DE TRANSACCIONES AL AÑO EN MACROPROCESO (1) X CANTIDAD DE UE POR ÁMBITO (GN. 110 Metodología utilizada para variables estacionales en el “Programa de Especialización en Proyectos de Inversión Pública” .ETE’S.GL. Asimismo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 504 . la cual se debe usualmente a factores de largo plazo • Variaciones cíclicas (Ct): patrón regular de secuencias de puntos por debajo y encima de la línea de tendencia. Componentes110 de una serie de tiempo: • Tendencia secular (Tt): movimiento gradual de la serie de tiempo a valores mayores o menores en un periodo largo.FONAFE.1 = NÚMERO TOTAL DE TRANSACCIONES AL AÑO EN MACROPROCESO (2) NÚMERO TOTAL DE TRANSACCIONES AL AÑO EN MACROPROCESO (3) Resultados de proyección para el primer caso (a través del Método de Series de Tiempo). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Métodos de series de tiempo: Se basan en el análisis de datos históricos donde el tiempo es la variable independiente.Escuela de Post Grado de la Universidad del Pacífico.GR. EJECUCIÓN. etc) TRANSACCIONES AL AÑO POR TIPO DE INFORMACIÓN EN MACROPROCESO (3) C. estacional (E). cíclico (C) e irregular (I). También supone que estos componentes afectan la serie de tiempo en forma multiplicativa: En el caso de las transacciones de la fase de gasto. la técnica más aproximada y recomendada es la Técnica de Descomposición. tal como se obseva en el siguiente gráfico: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.• Variaciones estacionales (Et): patrón regular que se presenta en el transcurso de un año o en periodos menores • Fluctuaciones irregulares (It): expresa la desviación entre el valor observado y el valor explicado por los componentes de la tendencia y los componentes cíclico y estacional El propósito fundamental del estudio de las Series de Tiempo es el análisis de datos históricos de una variable en un periodo determinado. para poder predecir sus valores futuros. claramente se puede observar que las series de tiempo están afectados por dichos componentes. destacando claramente cierto patrón estacional. La técnica de descomposición supone que la serie de tiempo bajo análisis contiene cuatro componentes: Tendencia (T). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 505 . 7 años). EJECUCIÓN. de acuerdo al comportamiento histórico de las transacciones de las fases de gasto e ingresos y además se requiere de una proyección de largo plazo (aprox. 000 400.Gráfico 97: Evolución de las transacciones fase de gasto 1. las series de tiempo están afectadas sólo por el componente tendencial. tal como se observa en el siguiente gráfico: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 200.000 600. EJECUCIÓN.000 800.000.000 1.000 Compromiso Girado Pagado Nov-09 Jul-09 Set-09 May-09 Ene-09 Mar-09 Nov-08 Jul-08 Set-08 May-08 Ene-08 Mar-08 Nov-07 Jul-07 Set-07 May-07 Ene-07 Mar-07 Nov-06 Jul-06 Set-06 May-06 Ene-06 Mar-06 0 Devengado Sin embargo.200.000 1. en el caso de las fases de ingreso. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 506 .400. 000 200. fuera la misma en cada uno de los años del periodo histórico. para la proyección de los tipos de información en la fase de gasto.000 150. Si en la última columna solo tuviéramos el componente estacional. Trimestralizar la información mensual de cada fase de gasto. sería de esperarse que la influencia de este en un trimestre determinado. se calcula los promedios móviles de los cuatro trimestres de cada año.000 Determinado Nov-09 Jul-09 Set-09 May-09 Ene-09 Mar-09 Nov-08 Jul-08 Set-08 May-08 Ene-08 Mar-08 Nov-07 Jul-07 Set-07 May-07 Ene-07 Mar-07 Nov-06 Jul-06 Set-06 May-06 Ene-06 Mar-06 0 Recaudado De esta forma.000 50. eliminando así las influencias estacionales e irregulares (EI). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.Gráfico 98: Evolución de las transacciones fase de ingreso 250. 2. 3. la técnica de descomposición plantea los siguientes pasos: 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 507 . Esto permitirá medir el efecto combinado de la tendencia y el componente cíclico (TC).000 100. Seguidamente. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Se estima los índices de estacionalidad111.00. Yt. A continuación se muestran los resultados para las transacciones en las fases de gasto: 111 Los índices de estacionalidad nos brindan información numérica sobre la influencia de las fluctuaciones estacionales en la serie histórica respecto al número de casos.4. 5. Con los valores desestacionalizados se ajusta una línea recta o curva a este patrón de tendencia. es decir que la suma de los cuatro factores debe ser igual a 4. 6. Finalmente se recompone y predice una vez identificados los patrones de tendencia (Tt) y estacional (Et) usando el modelo multiplicativo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 508 .00. haciendo uso de un cuadro de doble entrada. por el factor de estacionalidad correspondiente. 7. Aquí se está suponiendo que el comportamiento futuro de las variables de análisis será similar al pasado. La desestacionalización permite encontrar el patrón de tendencia. Consiste en dividir cada observación histórica. El modelo multiplicativo requiere que el factor de estacionalidad promedio sea igual a 1. EJECUCIÓN. 370 2.017 3 4 1 2 3 4 43 44 45 46 47 48 Promedios moviles de 4 trimestres Prom.656 2.483.044 2.208.562.03 1.848.392 2.366.239.299 2.248.370 2.102 1.975 1.011 2.299.787 2.098 1.673.588 1.16 2.010 2.009 2.816.401.251.578 1.951 2.159.729 3.764 3.013 2.453 1.516 1.640.688 2.286.918.208 1.229 0.536 1.163 1.560.832.775 2.350 2.339.110 3.026 0.03 1.106.008 2.951 2.998 2.755.03 1.517 1.284.88 1.076 1.422 1.885 1.03 1.425.957 1.401.668.016 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 2.133 0.85 0.005 1.787 2.16 3.435.364 2. Centrados (TC) Factor (EI) 1.16 0.014 2.501 1.560.633.029 1.94 1.492.048.860.03 1.750 1.477 1.13 1.309.150 0.015 2.730 1.014 0.785.009 2.94 Predicción TCEI 1.012 2.16 0.16 0.125 1.718 4.013 2.762.491 2.520 1.573.286.015 2.772 3.237 2.299 2.109.012 2.640.251.006 2.506.163 1.798 2.660 2.97 0.013 2.194.892.247.523 2.267 2.665 2.03 1.441 2.554.499.94 1.389.126 0.15 1.752 3.16 1.082 3.984 2.94 0.756.311.029 1.88 0.406 3.646 2.007 2.654.88 2 0.010 0.773.295.820 3.267.669 1.03 1.94 1.017 2.03 1.573.491 2.797 3.959.03 1.006 2.702 2.744.151.125.822.88 1.561 1.096 3.715 2.03 1.88 0.092 1.97 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.514 1.94 3.016 2.725.688 1.993.752 3.13 1.011 2.932.403.010 2.730 3.94 1.82 0.109.608.387.643 1.856.382 1.377 1.012 2.015 2.349 1.944 0.704 1.725.076 0.040 2.006 2.88 1.192.93 0.665 2.642 1.698 1.87 0.993.030 2.906.808.006 2.00 1.94 1.010 2.236.764 3. EJECUCIÓN.608.741 3.322 2.007 2.959.758 0.94 1.465.009 2.718 4.822 0.050.345 1.194.16 Trimestre Año 1 2 3 4 Promedio Factor Estacional 1 0.008 2.433.94 0.010 2.017 2.604.756.013 2.658.013 2.903.956.434 3.460.158.012 2.939 2.03 1.102.100.16 1.850 0.308 2.94 1.729 3.573.009 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1.101.510.295.201.084 3.671.236.057.88 0.656 2.012 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 2.02 1.639 1.366.727 2.658.715 2.352.860.03 1.918.809.379 2.744.749.007.88 0.596 3.420 3.775 2.523 Suma de los Factores 3.302.013 2.269.671.88 0.Tabla 194: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de gasto: Compromisos Año Trimestre t Casos (TCEI) 2.718.939 1.94 1.044 2.674 2.014 2.258.008 2.727 2.267 2.193 0.331 1.107.054 2.463.987.820 Promedio de Factor (EI) E 3 4 1.463.94 1.88 0.092 2.798 2.986 1.014 2.448 3.806 2.492.03 1.780.092 2.459 0.249.011 2.88 0.797.251.88 0.000.978.814.084 3.441 3.786 1.805.244 1.008 2.016 2.780.860.336 2.254.869 1.048.762.007 2.007 2.622.937 1.767 0.519 1.16 0.19 1.816.851.114.338 1.797.892.029 1.705.520 1.16 0.186 1.770 1.503.880 Transacciones Factor Predicción Desestacionali Estacional (E) TCI zadas Y/E=TCI 0.125.16 0.379 2.292.94 1.011 2.192.03 1.409.237 2.94 1.716 2.159.435.286.864.88 1.939 2.739.453.014 2.16 1.741 3.806 2.359.167.970 1.425. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 509 .654 2.015 2.987.106.618.16 1.016 2.068 3.797 3.925 1.437 1.596 3.88 0.017 2.565 1.378 2.932.266 1.483.744 3. Mov.441 3.03 1. 000.000 500.500.000 0 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 510 . EJECUCIÓN.000 3.000 1.000.500.000 3.000 2.000 2.000 4.Gráfico 99: Comportamiento Futuro de Fase Gasto: Compromisos 4.000 1.000.500.000.500. 014 2.921.216 4.384.609.80 0.270. EJECUCIÓN.25 0.010 2.686.249 2.503 1.015 2.757.92 1.024 2.460.773 1.013 2.012 2.868 1.140.25 0.285.417 1.016 2.638 1.533.973.590 1.491 1.006 2.676 3.138.493 2.731.433.553 1.009 2.011 2.016 2.269 2.014 2.025 1.674.256.236.064.948 1.877 2.493 2.006 2.891 2.797.901.011 2.064.042 1.798.03 1.482.404 2.420 1.901.560.400.258.246 1.191 2.622 3.877.567 2.521 E Predicción TCEI 0.868 1.911 2.968 2.412 3.622 3.255.006 2.688 1.001.842.781 3.586.274.628 2.891 2.638 1. Mov.532.680.017 2.25 0.088.662 1.376.304 2.92 1.162.907.567.215.155.778.013 2.729.795.03 1.270.343 1.418.778 0.882.80 0.391.03 1.92 1.314.063 3.581.614 2.246.017 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Casos (TCEI) 1.933 4.504 1.863 1.074 1.791.959.744.501.921.736 0.03 1.372.25 Transacciones Predicción desestacionali TCI zadas Y/E=TCI 1.779 Promedios Prom.752.979.274.084 2.712 1.92 1.80 0.92 1.351.80 0.677.011 2.976 2.011 2.246.015 2.982 1.619 1.743.314 1.895.017 2.759 3.014 2.514 2.03 1.008 2.80 0.554.351.868 Factor Estacional (E) 0.964 1.157 2.03 1.252.235.92 1.827.074.299 2.007 2.322 1.066 2.628 2.024.108 1.016 2.195 2.913 1.25 0.272 1.422 2.650 2.757.92 1.191 2.157 2.498 3.148.346 1.007 2.92 1.92 1.299 2.001 1.766.155.973.919 1.517.952 1.882.721.443.92 1.372.162.622 3.814 1.781 3.480.513 2.498 3.023.320.831.80 0.215.459 2.014 2.982.339.598.307.Tabla 195: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de gasto: Devengados Año Trimestre t 2.03 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 511 .406 2.058.739 1.123.661.282 0.959.428.863 0.084 2.724 1.80 0.03 1.009 2.246.010 2.03 1.064 1.400.640 1.010 2.269 1.008 2.586.599 1.630.216 4.687 1.012 2.148.008 2.016 2.010 2.626 3.730 3.932 2.094 2.502.648 1.008 2.542 2.80 0.529.661.167.591 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.911 2.559.346 3.406 2.977 1.494 3.350 2.626 3.890.25 0.444 1.726.661 1.907.982 1.743.013 2.609.141 1.80 0.007 2.494 3.015 2.271.066 2.262 1.975.012 2.862.247.024 2.764.698 1.203 3.414.289 2.369.25 0.283.017 2.167.618.805.669 1.887 1.03 1.25 0.777 2.763 1.393 1.468.139 1.007 2.071 1.795.885 3.358 2.92 1.976 2.063 3.80 0.994 3.514 2.722 2.040 2.529.970 1.467 3.009 2.289 2.615 1.257 3.668 2.465 1.290. Factor moviles de 4 Centrados (EI) trimestres (TC) 1.03 1.80 0.25 0.058.006 2.959 1.542 2.428.154.554.422 2.149 3.03 1.926.187.25 1.009 2.221.013 2.365.154.939 3.225 0.791.414.335.485.778.567.92 1.039.141 2.25 0.582.015 2.674.365.346 3.968 2.061 1.661.172.012 2.25 0.849.759 3.069 1.990.591 1.686.831 2.737.017 2.718 1.223 0.017 2.444 1.919 1.933 4.80 0.986 2. 000 0 1 3 5 7 9 11131517192123252729313335373941434547 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.97 Gráfico 100: Comportamiento Futuro de Fase Gasto: Devengado 5.78 0.000 500.000 1.22 1.000. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 512 . EJECUCIÓN.000.500.000 2.000 4.04 1.000.000.79 Factor Estacional 0.97 0.03 1.500.92 0.22 1.Promedio de Factor (EI) Año 1 2 3 4 Trimestre 1 2 0.80 0.74 0.000 3.86 0.87 Promedio 0.02 4 1.500.00 1.28 1.24 1.02 1.000 1.000.000 4.92 3 1.000 2.25 Suma de los Factores 3.91 0.000 3.500. 566.310.171 2.138 1.094.897.524.852 3.187.882.076.703.02 1.768.007 2.821.517 3.447 3.93 1.014 2.02 1.031.260 5.120 3.566.828.93 2.010 2.932 2.545 3.433 3.635 2.461 3.277.014 2.015 2.338.823 3.92 2.818.187.017 2.12 0.381 0.855.017 2.993 1.172 2.92 0.976.02 1.766.608.818 3.017 2.644 4.508.026 0.099 1.93 1.013 2.02 1.672 4.638.484 2.474 4.93 1.016 2.404.741 1.588 3.559 3.571 2.110 3.535.900 Factor Transacciones Estacional desestacionaliz (E) adas Y/E=TCI 0.875 Predicción TCI E Predicción TCEI 2.12 0.93 2.678 2.459.816 2.129.686 4.129.501 2.273 2.095 0.446 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 513 .823 3.742 0.12 0.921 0.152.008 2.520.011 2.02 1.193.167.675 2.007 2.388 4.883.006 2.464 2. Mov.474 4.377 3.475.680 3.475 2.650.93 1.766.260 5.Tabla 196: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de gasto: Girado Año Trimestre t 2.281.940 2.908.497.408 1.073 2.825 4.846 0.851.478 2.013 2.064.829 4.055.545.93 1.965.92 2.93 1.732 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.659 2.203.780 3.183.93 2.92 0.968.92 0.233 1.12 0.100.499.909 0.92 0.93 1.591 2.133.214 0.820 3.916.799.996.584.136.801 1.92 0.542.321 2.335 2.110.601.170 0.062.236.364.014 2.100 1.316 3.151 1.851.531 3.842.009 2.12 0.02 1.490.825 4.391 3.709.960 3.011 2.025.540 4.707 3.490.013 2.92 0.029.02 2.010 2.285.009.92 0.680.502.221 1.920 0.703 3.432 2.013 2.012 2.064.12 0.217 3.906 2.630 4.969 0.996.02 1.011 2.823 2.555.567.063.822 3.363 3.830 4.02 2.048 1.509.429.972 1.011 2.93 1.331.794.666 2.015 2.976.587 1.490.090 2.008 2.02 2.405 3.616 4.800.452.700 4.732 Prom.306 2.014 2.108 2.92 0.02 1.274.957.283 2.009 2.121 2.728 4.053.010 2.877 2.827 4.800.244 3.395.12 1.822 3.12 2.707 3.489 3.821.183.658 4.576 1.475 3.92 2.016 2.703.851.851.015 2.159.92 1.555.228 2.960 3.703 3.635 2.017 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Promedios Casos (TCEI) moviles de 4 trimestres 1.007 2.563.006 2.244 3.632.350.251 3.818 3.055.015 2.884 2.867 1.870 0.289.539.680 3.417.12 0.189 2.016.608.147 0.737.939.217 3.12 2.622 2.950.970 4.160 2.419 3.012 2.503 3.008 2.009 2.827 4.584.820 3.650.010 2.400 4.907 2.421.12 2.397.435.104 0.388 4.566.015.816 2.545.012 2.289.005.009 2.638.987.714 4.277.351. EJECUCIÓN.006 2.310. Centrados (TC) Factor (EI) 1.307.400 4.016 2.12 2.852 3.93 1.006 2.446 3.171 2.829 4.951.830 4.970 4.540 4.527.144.019 1.012 2.818.076.916.276 2.008 2.349 2.478.883.870 2.007 2.224.117.950.932 2.110 3.690 1.218.969.796 0.478.023 2.397.02 2.623.079.250.029.780 3.189 2.016 2.573 3.874 2.022.316 3.563 1.457.694.825.117.360 1.417.602 4.350 2.350.330.251 3. 93 0.000.000.000.000.90 0.12 3.05 0.92 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 514 .000 5.10 1.000 4.99 1.02 1.93 Suma de los Factores 4 1.97 0.87 0.000 0 1 3 5 7 9 11131517192123252729313335373941434547 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.15 1.92 0.000 2.000.02 1.02 1.99 Gráfico 101: Comportamiento Futuro de Fase Gasto: Girado 6.12 1.Promedio de Factor (EI) Año 1 2 3 4 Promedio Factor Estacional Trimestre 1 2 3 0.97 0.92 0.000 3.000.92 0.000 1. EJECUCIÓN.10 1. 134.189.008 2.778.432 2.783 4.227.548. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 515 .235 937.053.346 0.489.763 4.896.409.93 0.671 0.14 1.166 4.526 1.465.692 4.821 0.010 2.92 1.93 0.023.993 0.550 3.910 1.476 1.189.92 1.267 951.896.825 2.017 2.853 0.087.505 3.00 1.017 2.086.505 3.92 1.92 1.865 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.812.015 2.947.400 3.152 958.214.740 4.92 956.14 0.758.860.267 1.057.502.017 2.180.248.081 2.510 2.93 0.165 2.789.771 1.408 2.038 3.14 0.008 2.435 1.758.14 0.019.947.009 2.341.635 883.848.512.948. Mov.14 0.014 2.418 1.105.14 0.892.944 2.942 0.125.503 2.221.627.920 2.086.003.744.92 1.006 2.00 1.716 4.549 3.007.544.253.391.008 1.251 4.479 2.92 1.035.867.003.448 4.498 1.562 959.656.165 2.454 1.93 0.012 2.760.208 4.519 1.93 0.493.248.800.554 1.00 1.442.006 2.14 893.00 1.354 1.009 2.789.275 E Predicción TCEI 0.881 1.400 3.796.193.149.344 1.062 3.583 1.168 3.566 2.133 3.015 2.006 2.007 2.010 2.193.012 2.038 2.574 3.301.806.245.681.456 2.168 3.93 0.525 4.93 0.872 0.221.050.549 3.491.012 2.449.979 1.245.570.548.109 3.645 3.872 4.00 1.944.014.014 2.901 1.728 5.016 2.485 2.968.92 1.621 3.408 2.544.011 2.890 1.806.448 4.125.242 2.598 3.013 2.928 3.574.463 2.166 4.848.007 2.185 3.566 2.238 1.175.650.011 2.752.171 1.038 2.040 1.927 3.295.023.456.013 2.14 1.485 2.150 1.93 1.315 3.008 2.951 1.186 1.836.865 Promedios Prom.013 2.751.204 4.927 3.261 1.750.167.92 1.525 4.728 5.063 1.012 2.Tabla 197: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de gasto: Pagado Año Trimestre t 2.698 2.92 1.698 1.157 3.301.983 2.858.647 2.523 0.019.013 2. EJECUCIÓN.422 0.906 1.92 1.93 939.015 2.872 4.052 1.688 3.93 0.491.00 1.932 3.181 0.100.845 3.014 2.032 1.00 1.375.468 1.758.391.790 1.991 2.015 2.380.898.493.008 2.227.006 2.252 1.315 3.642.576.735.00 1.783 4.208 4.149.860.029 1.408 2.644 1.527 2.983 2.00 1.697.00 998.93 1.928 3.14 1.896 0.688 3.016 2.583.777.536.731.92 1.939.104 1.800 958.011 2.867.898.463 2.011 2.253.455 3.017 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Casos (TCEI) 876.14 0.196 961.455 3.968 4.617.016 2.206 903.010 2.00 1.010 2.570.422.619.739.059.14 0.532.349 1.009 2.534.576.955 0.14 1.825 2.081 2.598.598.510 2.000.539 966.887 2.512.669 3.956 0.082 1.967 2.009 2.845 3.086 3.014 2.328.698 2.589 1.016 2.228 4.973.932 3.068 1.343.968 4.180 4.93 968.502 0.050.421 965.449.007 2.185 3.015 2.656.746. Factor Transacciones Predicción moviles de 4 Centrados Factor (EI) Estacional desestacionaliza TCI trimestres (TC) (E) das Y/E=TCI 0.248.669.223 1.00 1.750.261.007 2. 000.00 1.06 1.15 0.95 0.93 0.94 0.000.000 4.17 1.000 2.Promedio de Factor (EI) Año 1 2 3 4 Promedio Factor Estacional Trimestre 1 2 3 0.90 0.000.85 0.04 0.96 Gráfico 102: Comportamiento Futuro de Fase Gasto: Pagado 6.000 0 1 3 5 7 9 11131517192123252729313335373941434547 Para el caso de los resultados de las transacciones en las fases de ingreso. se tiene lo siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.91 0. EJECUCIÓN.92 0.87 0.14 3.92 Suma de los Factores 4 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 516 .13 1.000 3.03 1.000.000.99 0.000.99 1.000 5.90 1.000 1. 017 2.517 261.012 2.116 264.484 370.015 2.006 2.100 542.318 409.013 2.040 396.845 363.017 2.007 2.014 2.006 2.349 482.016 2.009 2.343 273.008 2.016 2.153 449.014 2.009 2. EJECUCIÓN.013 2.912 287.679 403.958 416.012 2.698 383.638 308.007 2.018 562.007 2.010 2.015 2.016 2.709 476.006 2.009 2.123 376.740 549.822 529.236 429.012 2.731 356.514 443.657 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.014 2.010 2.017 2.017 Trimestre 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 t 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Casos (TCEI) 249.544 516.617 346.266 502.482 308.008 2.007 2.905 509.013 2.379 556.011 2.183 522.070 469.013 2.011 2.792 456. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 517 .494 280.011 2.010 2.401 390.762 383.524 296.988 489.016 2.597 423.008 2.461 536.012 2.015 2.627 496.764 332.006 2.009 2.864 307.010 2.875 436.015 2.Tabla 198: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de ingreso: Determinado Año 2.011 2.183 263.351 357.431 463.008 2.014 2.353 284. 000 200.000 300.000 400.000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1x + 243980 R² = 0.6859 150. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 518 .000 y = 6639.000 350. EJECUCIÓN.000 100.000 250.Gráfico 103: Modelo Lineal Utilizado: Ingreso Determinado 450.000 50. 015 2.981 657.010 2. EJECUCIÓN.500 706.006 2.014 2.834 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.916 481.015 2.767 397.015 2.574 638.643 483.462 609.009 2.870 628.015 2.011 2.011 2.007 2.711 387.013 2.012 2.016 2.040 421.312 374.239 550.012 2.009 2.013 2.010 2.010 2.013 2.016 2.016 2.453 521.012 2.710 418.011 2.008 2.014 2.943 560.720 502. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 519 .204 715.012 2.389 677.017 Trimestre 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 t 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 Casos (TCEI) 315.946 380.010 2.013 2.612 735.796 696.009 2.685 667.128 521.014 2.017 492.007 2.908 725.093 686.832 531.315 745.008 2.131 783.647 570.168 364.166 618.424 512.726 468.006 2.017 2.638 445.017 2.007 2.536 541.017 2.014 2.427 774.006 2.351 580.019 754.055 589.006 2.277 647.981 346.008 2.172 386.Tabla 199: Proyección de transacciones totales trimestral para la fase de ingreso: Recaudado Año 2.758 599.723 764.490 348.008 2.009 2.007 2.011 2.879 348.016 2. 548.995.639 17.000 300.259.112 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 520 . EJECUCIÓN.550 1.115 Fases de Ingreso Determinado Recaudado 1.309 10.907.000 100.188 9.Gráfico 104: Modelo Lineal Utilizado: Ingreso Recaudado 600.611.921.810.596 10.000 y = 9703.077.332 1.120 11.293.301.983 16.964.326.854 2.000 400.346.104.434.771 12.145.998.878.573.785.635 13.210.679.869.132.758 15. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.213 1.116 2.248 1.072 Con estos datos.937.725.205 15.083.341 2.490 11.820.657.149.456.890 2.058 13.234.534 14.554 10.859 13.301 12.467.590.766.171.353.422 16.084 14.990.000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Finalmente anualizando los resultados de cada una de las fases de gasto e ingreso se tienen lo siguiente: Tabla 200: Proyección de transacciones totales al año para la fase de gasto e ingreso FASE Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Fases de Gasto Compromisos Devengado Girado Pagado 8.004 9.680 12.445.922 9.013.208 17.6828 200.892.860.000 500.081.022.819 12.412 11.567 2.300.8x + 318052 R² = 0.227 13.159. principalmente los vinculados a las fases de gasto e ingresos. se obtendrán el consolidado de las transacciones de los tipos de información en el Macroproceso “Ejecución de la Gestión Pública Programada”.593 2.781 8.634 8.437.743.811 1.665 2.988 15.439 2.793 3.869 13.289 1.337 9. EJECUCIÓN.372 1.372 1.108 1.175 530 538 546 554 562 570 579 587 Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de Seguimiento y evaluación presupuestaria 3. 1.124 570 570 570 570 570 570 3.092 1.175 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 1.323 1.092 3.275 1.422 1.524 1.158 1.108 3.060 1.524 1.473 1.124 1.092 554 554 554 554 554 554 3.124 3.108 562 562 562 562 562 562 3.076 1.141 3.180 1.092 1.C.108 1.076 1.141 1.060 1.124 1.060 1.076 1. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.227 1.MMM 530 530 530 530 530 530 3.141 1.124 1.175 1.060 538 538 538 538 538 538 3.141 1. rindiendo las cuentas correspondientes Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.473 1.175 Pedidos puntuales de los Órganos competentes.158 1.275 1.158 587 587 587 587 587 587 3.2 Resultados de la proyección a través del Método II (Modelo Matemático).175 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Presupuesto Multianual Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.092 1. Techos presupuestales para cada pliego y GL.422 1.060 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 521 .076 3.141 579 579 579 579 579 579 3.108 1.158 3.323 1.076 546 546 546 546 546 546 3.158 1. Transacciones de envío y recepción de la información: Tabla 201: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (Gobierno Nacional) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios 530 530 538 538 546 546 554 554 562 562 570 570 579 579 587 587 530 538 546 554 562 570 579 587 Marco Macroeconómico Multianual.227 1.180 1. 653 1.702 Pedidos puntuales de los Órganos competentes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 522 .107 Seguimiento y evaluación presupuestaria 1. Techos presupuestales para cada pliego y GL.702 768 779 791 803 814 827 839 851 4.816 4. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.582 1.745 4.032 1.676 4.MMM 768 779 791 803 814 827 839 851 Presupuesto Multianual 768 768 768 768 768 4.702 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.107 1.559 1.702 1.653 1.559 1.605 814 814 814 814 814 4.629 1. 1.536 1.559 791 791 791 791 791 4.677 1.605 1.702 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 1.653 839 839 839 839 839 5.676 1.605 1.536 1. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.677 1.887 4.677 851 851 851 851 851 5.677 1.629 1.605 1.582 1.653 1.887 1.582 1.536 1.629 1.677 1.536 1.582 1.745 1.Tabla 202: Proyección de transacciones promedio al Año de Unidades Usuarias (Gobierno Regional) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 768 779 791 803 814 827 839 851 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 768 779 791 803 814 827 839 851 Programas y Proyectos Prioritarios 768 779 791 803 814 827 839 851 Marco Macroeconómico Multianual. EJECUCIÓN.816 1.629 1.559 1.959 5.629 827 827 827 827 827 4.032 5.959 1.582 803 803 803 803 803 4.608 4.653 1.605 1.608 1.559 1.536 779 779 779 779 779 4. 834 3.336 1.834 1.336 7.834 1.336 7.834 1.336 7.336 7.834 1.834 1.668 3.008 7.834 1.668 3.336 7.834 1.834 1.336 7.008 7.834 3.336 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 7.834 1.668 22. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de 11.668 22.MMM 1.834 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.336 7.834 1.004 11.834 1.336 7.336 7.834 1.834 1.834 Marco Macroeconómico Multianual.668 22.834 3.336 7.Tabla 203: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (Gobiernos Locales) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 1. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Pedidos puntuales de los Órganos competentes. EJECUCIÓN.834 1.834 1.336 1.008 7.336 7.668 3.834 1.834 1.336 7.336 7.834 1.834 1.336 7.008 7.336 7.834 1.336 1.834 3.008 7.004 11.668 3.004 11.668 3.834 1.834 1.834 1.668 3.668 22.834 1.834 1.668 22.668 22.004 11.008 7.834 1.008 7.834 1.834 1.336 7.834 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios 1.336 7.834 1.004 11.834 1.834 1.668 3.834 1.336 1.834 1.336 1.668 22.834 1.336 7.336 7.336 7.668 22.668 3.834 1.834 1.336 7.834 3.336 Pedidos puntuales de los Órganos competentes.834 1.834 Presupuesto Multianual 1.834 1.834 1.834 1.834 1.834 1. 7.004 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 523 .336 7. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.834 3.834 1.834 3.834 1.336 7.336 1.336 7.004 11.834 1.004 Seguimiento y evaluación presupuestaria 7.834 1. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.336 7.834 1.336 7.834 1.834 1.336 datos Elaboración: Consultor Tabla 204: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (ETEs) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) 0 0 0 0 0 0 0 0 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA 0 0 0 0 0 0 0 0 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 Seguimiento y evaluación presupuestaria 0 0 0 0 0 0 0 0 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 0 0 0 0 0 0 0 0 248 248 248 248 248 248 248 248 (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.336 1.336 7.834 1.834 1.008 7.834 3.834 1.336 7.336 7.336 1. Techos presupuestales para cada pliego y GL. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 524 . Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. rindiendo 0 0 0 0 0 0 0 0 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 208 0 0 0 0 0 0 0 0 0 208 0 208 0 208 0 208 0 208 0 208 0 208 0 208 las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes. EJECUCIÓN.Tabla 205: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (FONAFE) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) 0 0 0 0 0 0 0 0 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA 0 0 0 0 0 0 0 0 78 78 78 78 78 78 78 78 (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos 78 78 78 78 78 78 78 78 Seguimiento y evaluación presupuestaria 0 0 0 0 0 0 0 0 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes. 0 78 0 78 0 78 0 78 0 78 0 78 0 78 0 78 Elaboración: Consultor Tabla 206: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (OTROS) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA 0 0 0 0 0 0 0 0 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. 488 496 496 124 248 248 248 1.488 1.488 496 496 124 248 248 248 1.488 1.488 1.MMM 124 124 124 124 124 124 124 124 Presupuesto Multianual 248 248 248 248 248 248 248 248 124 248 248 248 1.488 496 496 124 248 248 248 1.488 496 496 124 248 248 248 1.488 1.Tabla 207: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (UO GRANDES – NUEVAS UE) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 248 248 248 248 248 248 248 248 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 248 248 248 248 248 248 248 248 Programas y Proyectos Prioritarios 248 248 248 248 248 248 248 248 Marco Macroeconómico Multianual.488 496 496 124 248 248 248 1.488 1. EJECUCIÓN. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Techos presupuestales para cada pliego y GL.488 496 496 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 525 .488 Seguimiento y evaluación presupuestaria 496 496 496 496 496 496 496 496 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 496 Pedidos puntuales de los Órganos competentes. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.488 496 496 124 248 248 248 1.488 496 496 124 248 248 248 1.488 1.488 1. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos 248 248 248 248 248 248 248 248 1. 995 665 665 300 304 309 314 318 323 328 332 1.MMM 300 304 309 314 318 323 328 332 Presupuesto Multianual 300 304 309 314 318 323 328 332 300 300 300 300 1.854 1.909 1.854 618 618 314 314 314 314 1.827 609 609 309 309 309 309 1.966 655 655 332 332 332 332 1. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.909 636 636 323 323 323 323 1. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.800 1.937 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 526 . rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes.881 1.966 1.937 646 646 328 328 328 328 1.827 1. Techos presupuestales para cada pliego y GL.995 600 609 618 627 636 646 655 665 600 600 609 609 618 618 627 627 636 636 646 646 655 655 665 665 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.Tabla 208: Proyección de transacciones promedio al año de Unidades Usuarias (PLIEGOS) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 300 304 309 314 318 323 328 332 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 300 304 309 314 318 323 328 332 Programas y Proyectos Prioritarios 300 304 309 314 318 323 328 332 Marco Macroeconómico Multianual.881 627 627 318 318 318 318 1.800 600 600 304 304 304 304 1. EJECUCIÓN. 033.947.516 31.467.248 690.596 5.885 5.827 3.Autorizaciónes.663 4.607 2.172 11.990.578.885 10.873 20.262 4.280 20.548.534 12.479 15.214 4.103 6.149.890.259.172 11. TOTAL DE TRANSACCIONES DE ENVÍO Y RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN 67.656 20.238 4.755 1.677 2.664 80.132.790.678 3.795 92.777 4.802 5.617 2.657 11.083.075 11.732 3.877 31.994 5.497 23.031 706.783 693.005.560 8.084 11.311 4.802 3.519.806 11.524.667 2.586 33.665 31.490.803.248 4.272 3.636 2.646 2.607 20.969 6.448.593 4.687 5.511.611.922 2.463.656 2.171.272 11.704 3.123 4.995.328.361 4.322 11.320 13. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .077.751 2.001 32.512 2.802 3.374 11.560 4.617 2.873 2.776 15.632.668 9.562 11.656 13.104.646 2.028 11.456.682 6.346.333 14.511.722.755 31.877 1.556 3.399.437.123 3.284 1.668 4.426 111.628 3.562 33.777 3. Endeudamiento .040 11.827 3.634 9.256 6. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes.272 11.108 5.652 11.341 32.704 3.728 5.300.687 34.412 6.248 2.580 3.208.221 11.434.890 31.395 5.777 3.516 1.543.075 3.322 11.704 3.072 2.766.680 3.485 15.626 2.892.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR.084 11.777 3.853 5.770.946 99.604 3.701 86.374 11.611 33.123 11.802 3.937.628 3.514 5.617 9.580 3.516 11.122 11.328.336 4.635 8.626 10.123 21.893 10.827 5.115 Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) 688.289 2.540.729 Presupuesto Multianual 3.562 5.777 10.195 14.355 695.117.512 20.280 2.827 3.653 3.636 33.878.194 23.395 20.827 3.667 13.609 11.326.294.567 32.345 23.226 11.227 7.680 5.156.387 22.819 7.706 11.636 20.322 11.590.001 2.964.626 2.900 23.626 2.802 3.752 3.636 2.615 701.221 11.799 8.677 2.611 5.399 31.777 3.853 3.116 31.340.213 31.004 6.820.785.607 2.211 12.626 20.860.221 11.123 11.058 2.303 704.635 31.538 5.646 20.490 2.117.535 4.752 5.869 2.773 17.156 105.221 3.680 2.320 6.631 2.934.998.758 13. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 527 .678 3.752 3.983 14.635 1.815 11.301. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento .743.690.103 12.607 2.453 5.210.556 3.995.076.370 11.159.680 3.636 5.697.997 20.593 2.Tabla 209: Consolidado del número total de transacciones de envío y recepción por tipo de servicio en cada Macroproceso TRANSACCIONES X SERVICIOS DE INFORMACIÓN DE MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 3.781 4.793 Ingresos recudados 1.680 3.523 4.872 3.374 11.667 20.679.075 11.211 6.684 74.853 3.728 3.893.046 23.661 5.854 3.028 3.728 3.722.Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público Endeudamiento . (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.636 2.332 2.101.703 3.617 2.614 22.646 12.272 11.188 5.729 3.752 3.Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República.905.573.172 11.908 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.540.309 11.703 3.921.604 3.317.617 20.123 11.755 11.966 698.664 11.353.247.013.286.656 2.756 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.856 11.751 20.276.550 2.997 2.322 3.172 3.756 22.586 5.850.374 Programación de Ingresos Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) Determinación de ingresos 31.538 33.905.HH.127 32.208 14.853 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios Marco Macroeconómico Multianual.286 4.704 3.994 11.728 3.145.284 31.907.656 2.677 2.439 31.667 2.661 33.263.762.322 11.853 3.028 11.067 16.704 5.613 12.631 20.112 2.859 10.146.301 2.822 4.811 2.646 2.028 11.394.MMM 3.921.934.127 2.667 2.384 5.728 3.075 11.146.186 12.358 17.813.967 11.677 21.746 8.975.752 3.592.777 5.867.904 13.514 33.636 11.653 3.607 9. Techos presupuestales para cada pliego y GL.626 16. EJECUCIÓN.725.802 3.680 3.395 2.677 2.383.399 1. 374 16.372 26.841 0 0 32.372 20.323 554 36.524 3.586 3.800 0 0 3.267 5.406 3. Techos presupuestales para cada pliego y GL.540 4.849 3.275 3.422 27.133 0 0 34.454 6.912 0 0 32.227 538 35.122 3.180 530 34.524 587 38.227 25.223 44.275 3. 0 0 0 0 0 0 0 0 6.232 0 0 3. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .378 27.879 0 40.438 Marco Macroeconómico Multianual.334 3.513 63.970 4.227 3.824 4.133 5.729 45.849 3.473 21.422 3.783 10.209 0 0 34.372 3.243 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.323 3.227 3.209 5. Tabla 210: Proyección de transacciones de consulta .841 4.406 3.607 50.117 5.422 3.556 23.422 20.372 3.524 Administración de bienes de uso y consumo 0 0 0 0 0 0 0 0 Administración de RR.059 0 0 33.378 10.096 23.275 546 36.372 3.323 20.473 3.180 3.498 22.980 22.275 3.422 3.419 5.524 Programación de Ingresos 12.180 3.422 570 37.946 59.323 3.223 0 0 3.059 5.227 3.422 3.234 50.275 3.440 25.646 6.473 3.310 52.260 47.334 3.de Unidades Usuarias (Gobierno Nacional) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios 31.160 0 38.748 0 0 3.422 3.572 33.Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público Endeudamiento .649 49.524 3.524 28.979 26.049 0 38.473 27.323 3.180 19.586 3.770 4.440 9.681 4.952 32.286 0 0 35.589 48.094 3.023 22. Endeudamiento .979 10.275 19.372 3.194 10.800 41.865 3.841 34.892 14.297 0 39.783 27.Transacciones de consulta: Sobre la base de la información recogida de la Entrevista a Jefes de Áreas en UEs y GLs se proyecta las transacciones de consulta para cada tipo de información vinculados a los tres Macroprocesos y por grupo de Unidades Usuarias.202 33.473 3.670 52.068 0 41.767 24.094 3.924 49.323 3.372 3.490 34.534 51.293 13.473 3.862 17.194 28.700 3.372 562 37.616 16.939 49.729 0 0 3.MMM 19.243 45.550 6.912 4.745 6.360 6.198 26.180 3.900 16. EJECUCIÓN.490 13.227 3.HH.645 23.689 13.908 13.275 26.703 61.080 47.770 0 0 31.097 Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) 3.180 25.362 48.323 3.865 3.227 3.promedio al año .622 Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) 3.148 35.087 58.675 0 42.845 6.816 57.818 60.263 49.838 52.524 Ingresos recudados 15. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de Seguimiento y evaluación presupuestaria Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.292 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 0 0 0 0 0 0 0 0 Pedidos puntuales de los Órganos competentes.135 16.270 0 0 3.240 58.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. 0 0 0 0 0 0 0 0 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Presupuesto Multianual Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.Autorizaciónes. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento .286 5.725 0 39.985 0 0 33.111 17.340 32.473 3.816 9.227 19.270 41.202 24.956 51.724 43.586 9.275 3.601 62.524 Determinación de ingresos 3.724 0 0 3.748 42.985 4.146 52. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 528 .180 3.122 3.700 3.586 26.Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República.469 0 41.720 12.816 25.232 43.099 13.473 579 38.365 17.180 3.946 7.323 26.198 9.573 5. 786 24. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 529 .676 4.107 851 20.877 0 9.352 9.745 14.387 75.256 32.447 0 9.631 4.107 Ingresos recudados 27.608 69. Techos presupuestales para cada pliego y GL.631 9.871 15.608 4.236 4.887 4.114 56.107 Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) 4.032 839 20.816 4.524 39.701 24.547 9.MMM 9.755 30.887 4.944 57.428 5.283 Administración de RR.824 0 9.604 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales 32.040 23.608 13.078 24.de Unidades Usuarias (Gobierno Regional) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 69.745 4.296 56.701 14.774 9.376 23.236 0 9.774 9.Información contable por operaciones para la elaboración de los 0 0 0 0 0 0 0 0 4.432 9.676 4.162 25.816 4.918 5.065 5. EJECUCIÓN.745 4.195 30.409 37.216 9.642 Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) 5.727 24.032 5.547 4. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento .836 20.855 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 18.660 0 9.130 5.214 5.260 40. 27.705 4.887 73.216 5.107 5.535 25.535 Marco Macroeconómico Multianual. Endeudamiento .796 25.381 23.887 4.491 9.143 71.120 70.promedio al año .057 28.676 4.387 5.709 34.676 70.745 4.456 23.120 5.796 24.216 9.032 15.381 23.107 76.432 18.065 5.491 4.733 33.032 5.887 4.959 4.871 25.673 40.959 827 19.Tabla 211: Proyección de transacciones de consulta .Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público Endeudamiento .491 5.959 5.094 39.057 28.618 14.321 29.040 18.981 9.963 38.893 29.208 34.642 0 0 0 0 0 0 0 0 Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República.755 30.180 72.428 0 0 0 0 0 0 0 0 datos Pedidos puntuales de los Órganos competentes.262 19.918 4.705 9.608 4.029 4.143 5.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.959 5.787 58.608 4.676 4.352 4.816 4. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de 0 0 0 0 0 0 0 0 Seguimiento y evaluación presupuestaria 36.608 4.065 10.786 15.745 4.618 24.065 10.130 20.456 14.981 19.390 61.816 803 19.824 4.032 5.107 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Administración de bienes de uso y consumo 55.302 5.472 28.227 35.536 14.Autorizaciónes.130 10.214 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.676 4. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.447 4.217 33.195 30.032 75.487 76.631 9.958 Programación de Ingresos 4.816 72.714 35.352 5.262 4.705 18.107 Determinación de ingresos 4.233 5.893 29.608 4.676 779 18.032 5.745 791 18.107 15.958 25.816 4.959 74.981 4.321 0 10.029 0 9.676 4.214 Presupuesto Multianual 13.032 5.918 10.428 10.097 5.078 19.432 4.302 74.745 4.660 4.959 14.774 5.040 23.097 0 10.216 4.918 9.727 18.864 37.321 29.233 73.631 5.816 4.836 9.959 5.162 20.959 5. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .376 14.816 14.745 4.180 5.487 5.262 9.214 10.887 4.HH.547 19.727 23.535 20.774 4.352 9.608 768 18.642 59.748 Programas y Proyectos Prioritarios 23.604 5.491 9.381 18.959 4.836 4.107 5.877 4.796 19.509 60.887 814 19.676 14.434 24.032 5.162 25.648 28.887 4.078 24.608 4.472 28.887 14.745 71.434 24.648 28.434 19.321 5.536 23.816 4. 040 440.088 176.128 484.088 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios 352.080 154.028 77.040 110.040 440.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) 440.056 242.008 3.048 132.064 176.Autorizaciónes.088 242.024 88.056 242.668 110.056 242.120 29.088 242.088 220.056 154.056 77.056 77.064 176.028 154.056 Administración de RR.032 22.028 154. Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.040 110.028 77.008 22.668 110.008 3.056 154.056 Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) Determinación de ingresos Ingresos recudados Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .064 88.032 22.080 154.176 352.048 132.008 22.048 132.344 66.056 154.032 22.088 176.120 29.088 176.056 154.040 440.040 176.064 330.056 154.064 88.032 22.056 154.176 352.064 330.088 242.176 352.032 0 0 0 0 0 0 0 0 datos Pedidos puntuales de los Órganos competentes.032 88.160 110.040 Endeudamiento .160 110.028 154.088 220.promedio al año .064 176.040 110.088 242.008 176.040 176.064 176.024 88.056 154.088 220.120 29.040 176.056 77.028 77.008 176.040 176.008 22.040 176.064 110.040 110.064 176.028 154.088 220.032 88.056 154.008 3. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Endeudamiento .Tabla 212: Proyección de transacciones de consulta .088 242.032 22.120 29.032 22.008 3.008 176.048 132.Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público 22.056 242.056 154.064 242.056 77.008 22.008 176.040 440.040 440.088 220.032 22. registros y conciliación de desembolsos 132.176 Marco Macroeconómico Multianual.120 29.088 242.056 77.048 132.048 132.064 330.064 330.064 242.064 88.064 330.160 110.040 110.048 132.064 88.008 176.080 154.028 154.056 77.668 110.040 110.088 220.128 484.088 242.024 88.120 29. 176.048 132.064 242.176 352.128 484.024 88.080 154.064 176.048 132.MMM 242.048 132.024 88.080 154.088 242.048 132.056 154.032 22.128 484.176 352.032 88.088 242.024 88.088 242.008 22.056 154.176 352.040 110.040 440.032 88. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de 0 0 0 0 0 0 0 0 Seguimiento y evaluación presupuestaria 132.080 154.056 154.064 242.008 176.028 77.080 154.088 220.048 132.344 66.056 154. 110.668 110.064 330.048 132.088 176.064 242.668 110.056 154.048 132. Techos presupuestales para cada pliego y GL.008 3.024 88.668 110.008 3.064 330.128 484.056 242.032 88.032 22.056 77.008 22.668 110.160 110.040 176.048 132.040 440.344 66.160 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.120 29.128 484.032 22.088 176.008 3.344 66.Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República.HH.056 154.160 110.344 66.344 66.088 242.048 132.056 77.008 176.160 110.032 22.056 154.008 176.160 Administración de bienes de uso y consumo 154.032 88.088 176.344 66.064 242.008 22.056 154.028 77.048 132. EJECUCIÓN.040 176.048 Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR 88.344 Programación de Ingresos 154.de Unidades Usuarias (Gobiernos Locales) SERVICIOS DE INFORMACIÓN (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 242.088 176.032 22.056 242.028 154.028 154.088 242.024 88.032 22.056 154.128 484.032 22.064 88. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 530 .088 242.008 22.064 88.088 176.028 77.176 352.120 29.056 154.056 154.088 220.048 132.064 242.028 77.008 3.056 154.128 484.032 Endeudamiento .668 110.056 242.048 132.048 132.088 242.064 88.088 Presupuesto Multianual 66.032 22.056 242.064 88.080 154.064 242.048 132.064 176.064 330.048 110.028 154.040 (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.032 88.040 176.028 77.048 132.056 154. 267 172.528 92.737 0 107.285 131.493 183.163 159.983 215.254 184.072 176.932 446.860 158.940 37.384 426.147 30.291 30.015 291.313 272.966 163.Autorizaciónes.858 204.568 268.895 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 531 . Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA Endeudamiento .171 30.686.735.719.339 206.072 208.MMM 425.048 132.565 205.302 92.732 158.911 171.684 204.860 91.456 270.163 292.015 159.671.686 116.064 97.806 294.803 427.097 295.007 137.294 0 107.528 159.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR.256 220.688 134.118 6.220 113.452 202.460 0 6.885 116.159 92.431 158.052 30.536 443.548 95.769.332 570.579 0 107.005 165.820 29.072 271.788 213.915 176.540 432.319 96.501 271.246 Endeudamiento .285 38.202 38.372 205.752 270.267 30.590 116.147 5.400 116.044 203.633 214.277 182.170 204.986 117.065 167.155 38.387 176.644 91.659 430.221 158.826 Programación de Ingresos Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) Determinación de ingresos 171.315 113.724 136.639 Ingresos recudados 219.985 164.013 270.841 38.573 272.014 91.532 212.148 273.462 113.813 565.389 5.801 158.849 271.064 97.080 137.431 91.196 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.407 457.155 113.935 29.943 290.442 91.582 213. registros y conciliación de desembolsos 132.227 429.817 273.712 443.744 183.980 30.270 96.692 573.089 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado.013 0 107.242 203. Endeudamiento .732 288.801 289.028 30.639 30.064 97.259 443.260 30.064 98.767 176.235 205.Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República.195 106.034 273.910 221.826 Compromisos de gasto Devengados de Bienes y Servicios Devengados de planilla de nómina de recursos humanos Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial Cuota de pagos para girar contra la CUT Generación de pagos Ordenes de Transferencias Electrónicas .706 116. TOTAL DE TRANSACCIONES DE CONSULTA 0 0 0 0 0 0 0 0 207.024 165.064 97.HH.938 6.796 29.291 6.387 210.552 38.247 222.262 272.664 287.862 91. rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos Seguimiento y evaluación presupuestaria Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR Pedidos puntuales de los Órganos competentes.684 215.752.664 158.991 433.943 158.851 272.165 30.623 224.028 172.698 205. Techos presupuestales para cada pliego y GL.900 38.522 204.288 91.329 448.039 568.236 96.501 346.513 30.872 158.918 566.048 132.308 210.000 204.382 96.656 136.702.560 182.412 113.008 344.162 0 108.644 158.564 443.668 38.267 113.793 136.786.639 5.209 96.523 292.652 176.048 132.027 38.712 176.704 30.483 211.028 5.930 223.027 129.418 38.720 91.435 211.096 431.Tabla 213: Consolidado del número total de transacciones de consulta por tipo de servicio en cada Macroproceso TRANSACCIONES X SERVICIOS DE INFORMACIÓN DE MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo 343.911 4.384 29.513 5.957 443.422 38.026 184.214 6.663 30.008 38.064 97.612 220.142 452.304 353.182 209.064 97.048 132.340 209.363 113.389 172.352 203.724 564.520 6.080 159.Uso del CCI Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales Endeudamiento Público 290.221 91.121 443.114 350.088 291.048 132.701 38.574 222.494 116.248 291.809 185.864 136.215 96.385 443. (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central.472 176.088 6.841 459.177 569.155 130.819 443.796 171.935 137.005 182.935 Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales Programas y Proyectos Prioritarios Marco Macroeconómico Multianual.064 98.554 349.057 92.384 292.537 30.611 212.900 128.901 30.458 95.267 5.843 204.950 295.640 29.016 347.872 289.432 30.503 571.446 206.028 91.605 92.558 454.785 116.464 0 106.086 168.080 92.697 352.413 30.733 450.552 133.088 159.979 455.796 4.663 293.644 270. EJECUCIÓN.014 158.285 269.302 159.048 132.045 166.451 211.147 172.418 132.048 136.188 176.911 29.327 Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) 37.513 113.588 38.688 38.107 169.048 132.448 Presupuesto Multianual 127.868 0 108.513 173.389 30. 756 6.294.474.399.603 87.118 6.946 99.786.677.214 6.995. el cual tendrá las siguientes características: Sistema Centralizado muy confiable y robusto.352 112.592.719.088 6.803.671. Tabla 214: Total de Transacciones que Fluiría a través del SIAF-II TRANSACCIONES TOTALES (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 TOTAL DE TRANSACCIONES DE ENVÍO Y RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN TOTAL DE TRANSACCIONES DE CONSULTA TOTAL DE TRANSACCIONES 67.196 6.752.544 118.769. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 532 .466 106.684 74.596 93.938 6.890.Finalmente se obtiene el consolidado total de las transacciones que fluiría a través del SIAF-II.046. los usuarios trabajan en tiempo real Facilidad y sencillez en la administración y Mantenimiento Independiente de la plataforma y accesible 7x24.426 111. estará expresada por el número total de transacciones que fluirá a través del SIAF-II bajo la tecnología de N Capas de Internet. los servicios de información que demandan las unidades usuarios.735.520 6. EJECUCIÓN.795 92.101.416.156 105.898 80.731.701 86. mayor seguridad y consistencia de la base de datos Los usuarios siempre están con la última versión del Software y las actualizaciones del Software se realiza de una sola vez “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.882 99.895 6.686. tal como se detalla en la siguiente Tabla.361.102.702.047 Elaboración: Consultor En resumen.664 80.788.697.291 74. los requerimientos de Hardware y Software son mínimos. una gran eficiencia en los No se requiere instalar ningún programa en el cliente.Dado que actualmente. a continuación se describen un análisis comparativo de las tecnologías N capas de Internet y la tecnología Cliente Servidor. Los clientes pueden acceder desde cualquier sistema operativo a la aplicación. etc. dificultad tiempos de respuesta. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 533 . sin necesidad de tener ningún tipo de máquina o “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y la centralización de tráfico de datos. Existe la necesidad de instalar programas en el cliente. Estos problemas se pueden asegurando presentar por congestión en la red. las transacciones fluyen bajo la tecnología Cliente Servidor. cuyo análisis más detallado se presenta en la sección “Descripción de la Alternativa Técnica del Proyecto”. La máquina desde la cual quieren acceder los clientes necesita programas especiales para trabajar. inmediata de la información. dado que estos los usuarios. en cuenta en el esquema Cliente/Servidor. El desempeño es un aspecto que se debe Todas las validaciones y transacciones son tener realizadas por el servidor de producción. continúan utilizando el programa que ya conocen. EJECUCIÓN. Tabla 215: Análisis comparativo de las tecnologías N capas de Internet y la tecnología cliente servidor Tecnología Cliente-Servidor Tecnología N Capas de Internet No se requiere capacitar a los usuarios en el Entrenamiento inicial y permanente a todos uso de una interfase web. Fuente: PIP 15229 . Es independiente de la plataforma y accesible datos locales si el Servidor queda fuera de 7x24.El usuario puede trabajar fuera de Línea con .pcm.pe/portal_ongei/publicaciones/cultura/Lib5038/indice.Si los clientes son muy numerosos la actualización del software encada uno de los clientes es muy intensivo en recursos. EJECUCIÓN.http://www.Sistema Centralizado muy confiable y robusto.Fácilidad y secillez en la personalizar la presentación de datos Mantenimiento administración y .Los clientes siempre están con la última versión . si falla el información debido a la dispersión geográfica de servidor central se para las operaciones de la los clientes organización . Incentiva la creatividad del usuario para del Software y las actualizaciones del Software se proponer soluciones y mejoras realiza de una sola vez Desventajas Mayor Costo de Mantenimiento de Hardware y Aumenta el tráfico en la Red Software Se pierde el control de los datos. mayor seguridad y consistencia de la base operación de datos . entre el Servidor y el Cliente los usuarios trabajan en tiempo real .HTM- Tabla 216: Ventajas y desventajas de las dos tecnologías Cliente Servidor N-Capas de Internet (Web) Ventajas .gob.Permite distribuir la carga de procesamiento .Permite mayor libertad al usuario cliente para .Dificultad para gobernar la seguridad de la Puede ser un punto único de falla. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 534 . y es difícil de Se requiere mayor inversión en el Sistema mantener consistencia de las base de datos Central .programa especial para trabajar. Elaboración Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 473 9.740.191.327 9.787.667.393.102 4.518 6.137 7.247 FEBRERO 5.056 9.568 8.220 7.873. se ha determinado el mes pico de las transacciones en el horizonte de evaluación.899 JUNIO 5.946.342 7.523.106.878 8. EJECUCIÓN.850.078.972.953.792 10. Tabla 217: Proyección de Transacciones por Meses (identificando el mes pico) TRANSACCIONES X MESES EN EL HORIZONTE PROYECTADO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 ENERO 4.516 7.536.583 8.679 6.569.773 6.663 8.561.258.709.622.431.715 AGOSTO 6.824 8.237 MAYO 5.558.081 5.970 8.010.522 7.911.372.808 JULIO 6.108 11.629 5. se ha estimado el comportamiento estacional de las transacciones totales proyectadas en el horizonte de evaluación del proyecto.593.139.669 12.366 10.703 SEPTIEMBRE 6.106.639 6.456.111.431 8.215.928 9.045 10.442.583 5.501.319.270 8.595 OCTUBRE 6.012. correspondiente al “Análisis del Servicio” “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.629.484.952 7.733.860.911 7. sobre las transacciones por meses.386 7.756.654 7.618.202.788.129 6.195.343 9.588.507 8.650.316 7.270 ABRIL 5.748 10.020.214.663 8.000. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 535 .828.764 7.245.422.370.526.622 10.990.113 5.035 Elaboración: Consultor 112 Ver diagnóstico del presente estudio.285 11.313.053.528 NOVIEMBRE 7.160.915 7.858 7.205.230 9.852.974.779.739.380.978 7.841 6.088 13.222.096 8.370.258 7.010.999.644 9.483 10. días y horas en el año 2009112.753 7. De esta forma.481.290.298.606.627 8.905.464 9.181.368 8.660 8.910 10.079 7.043 8.030 8.225 7.039.499.438 7.741 MARZO 6.713.405.750.764.062.135 9.455 6.596 5.957.654.725 6.834 8.543 13.720.086 7.263 7.937 11.267.023.975 6.303 6.956 5.557 9.118. así como el día y las horas pico.186 6.008 9.267.429.ESTACIONALIDAD EN EL HORIZONTE DE EVALUACIÓN Sobre la base de la información proporcionada por la OGIE-MEF.285.569 6.672 8.491 10.283.569.462.596.684 DICIEMBRE 8.963.472.562 10.809. 109 541.519 357.391 41.927 57.242 586.993 1.583 605.845 836.792 600.309 40.074.537 536.350 43.439 516.608 38.551 583.035 AÑO 7 1 380.501.909 446.273 27 32.476 719.027 38.115 65.639 438.784 491.197 40.011 507.991 14 355.522 26 37.060 476.825 35.365 536.378 892.509 77.468 521. EJECUCIÓN.255 48.370 521.514 538.425 70.684 47.270 43.000 764.416 20.854 375.343 AÑO 0 9.005.213 25.409 94.465 33.280 633.669 AÑO 4 12.088 13.426 1.345 573.853 56.117 31.325 65.519 566.386 22 536.086 33.119 59.451 23.006 540.456 41.540 481.431 811.052 655.590 421.851 501.519 82.934 22.455 385.622 AÑO 1 10.Tabla 218: Proyección de Transacciones por día del mes pico (identificando días pico) DICIEMBRE TRANSACCIONES X DÍAS DEL MES PICO 8.141 556.984 61.798 483.658 33.513 53.338 112.613 93.146.690 555.409 444.504 46.957 46.787 723.640 696.770 4 336.482 76.676 15 420.219.055 43.850 765.452 1.598 24 70.732 463.457 82.916 582.641 476. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 536 .675 447.953 478.914 949.386 559.856 38.702 446.397 379.803 735.329 441.487 27.972 76.371 371.262 467.050 492.818 463.440 31 5 5 5 6 6 7 7 7 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.032 564.406 527.064 5 40.994 596.523.968 19 65.815 471.151 525.021 1.319 618.755 74.540 29 666.143 492.586 23 537.822 2 357.641 9 329.262 346.174 43.611 60.014 11 345.965 56.495 433.212 506.123 628.184 31.233 508.364.960 17 421.761 415.954 673.040 69.697 674.315 779.613 385.269 469.273 719.391 413.811 52.761 457.308 28 475.537 30 856.181 27.098 50.342 60.830 1.245.185 83.156 321.161 579.012.969 25.643 446.524 52.756 64.606 676.299 636.480 396.124 12 55.433 88.160 98.655 46.833 1.539 16 411.004 28.470 79.442 421.246 69.267.062.964 450.621 1.937 11.361 106.583 710.403 364.095 10 345.779.377 73.209 497.415 433.723 52.871 7 296.513 527.434 627.398 417.244 928.657 49.066 87.526 810.516 493.756.055 855.654 598.318 672.479 657.001.227 757.708 104.746 36.099 404.795 551.887 497.874 509.182 596.929 8 48.223 1.901 88.122 387.022 36.388 515.029 562.013 856.314 25 17.785 375.054 35.291.922 393.854 21 445.741 49.164 455.487 479.904 29.980 634.554 636.080 3 349.285 AÑO 2 AÑO 3 11.179 412.256 20 30.543 AÑO 5 AÑO 6 13.149 29.385 100.617 13 23.899 19.340 551.017 408.781 672.083 18 461.796 569.990.915 717.257 35.171 6 26.591 521.273 529.174 404.691 551.909 669.146 621.590 42. 956 8.422 95.444 11.3 Análisis de la Oferta Para el análisis de la oferta de los servicios de información se parte de ´los problemas en los procesos identificados en el documento del modelo conceptual como factor de restricción de la oferta.037 90.555 80.354 103.334 7.993 44.062 85.708 82.618 12 Hrs 94.652 86.468 53. EJECUCIÓN.098 123.756 41.214 93. posteriormente se pasa a hacer un análisis de los servicios de información que se encuentran automatizados y que son parte del SIAF.136 38.163 155.219.591 5.001.380 69.440 AÑO 7 0 Hrs 4.254 1.382 13.419 54.996 46.421 61.219 78.631 18.839 67.475 34.614 84.721 18 Hrs 52.906 110.708 3 Hrs 12.516 117.349 25.725 16.961 88.681 19.345 98. Finalmente se hace un análisis de los criterios de calidad que deben cumplir la provisión de servicios de información en base a las características de la plataforma Cliente – Servidor del actual SIAF.168 13 Hrs 40.402 6.992 127.305 21 Hrs 30.999 28.203 72.186 5.833 AÑO 1 1.339 85.907 16 Hrs 97.774 97.795 47.943 51.364.079 143.291.035 135.864 18.059 19 Hrs 68.425 Elaboración: Consultor 4.950 76. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.892 147.888 20 Hrs 33.688 2 Hrs 1.426 AÑO 2 1.502 68.123 89.192 104.146.574 37.894 58.370 61.394 71.824 30.285 21.223 AÑO 5 1.771 75.731 4 Hrs 138 150 161 173 185 197 208 220 5 Hrs 138 150 161 173 185 197 208 220 6 Hrs 147 160 172 185 197 210 222 235 7 Hrs 147 160 172 185 197 210 222 235 8 Hrs 28.621 AÑO 4 1.542 105.897 33.436 1.162 55.961 65. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 537 .438 9 Hrs 77.617 1.639 83.040 109.123 41.436 43.066 11.021 AÑO 3 1.144 20.830 AÑO 6 1.204 65.578 9.949 118.435 17 Hrs 61.864 102.467 98.Tabla 219: Proyección de Transacciones por hora del día pico (identificando horas pico) 856.345 1.236 22 Hrs 21.468 47.951 67.445 14.094 15 Hrs 56.072 1.432 14.602 43.527 1.074.200 9.729 58.299 49.481 15.616 49.846 65.800 74.349 35.184 40.163 1.997 6.269 79.287 39.506 81.300 23 Hrs 13.351 130.517 36.451 36.194 90.621 138.020 45.542 60.505 40.244 30 TRANSACCIONES X HORA DEL DÍA PICO AÑO 0 928.174 26.322 14 Hrs 34.807 101.959 74.959 44.885 74.514 30.781 5.811 114.192 11 Hrs 53.649 32.213 7.525 23.931 33.822 10.935 110.123 151.456 77.805 80.230 52.581 17.498 92.653 85.284 62.807 7.367 46.679 10 Hrs 63.632 50.376 43.123 56.987 70.081 122.618 1 Hrs 7.585 15.004 19.766 38.531 16. la programación multianual y la asignación presupuestal anual en base al logro de productos y resultados prioritarios. Las instituciones públicas reciben más o menos recursos dependiendo de cómo les fue en la ejecución presupuestal del ejercicio anterior y los ingresos públicos. iii) Existencia de un sistema presupuestario inercial e incremental orientado por insumos y no a resultados. tenemos que la estructura institucional del Sector Público para el Sistema Nacional de Presupuesto no es la misma que la aplicada por la DNC. financieros y económicos debidamente consolidados. vi) Elevada presión del gasto adicional por parte de pliegos presupuestarios.. EJECUCIÓN. Existen algunos casos en donde se trata de articular el planeamiento estratégico. y. ii) Asignación de recursos de DGAES a tareas distintas del análisis y prospectiva fiscal. aunque leve. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 538 . v) Asignación de los actuales y nuevos recursos presupuestales mediante mecanismos tradicionales. vii) Decisiones de los poderes legislativo y judicial con implicancias fiscales. sin mayor evaluación ex ante de las acciones a las cuales se destinan los recursos. iv) Deficiencias en la gestión institucional de los pliegos. Problemas de Normatividad sobre la Programación de la Gestión Pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Respecto al clasificador institucional. iii) Presentar estados presupuestarios.Factores de restricción de la oferta de servicios de información El Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público identifica una serie de factores críticos que afectan la Programación de la Gestión Pública: i) Planeamiento Estratégico en una etapa incipiente sin articular a los diferentes actores en la debida forma y no disponer de herramientas de gestión adecuadas. estos casos representan todavía una gran minoría. Sin embargo. ii) Consolidar las cuentas públicas y. viii) Posibilidad. lo cual no permite: i) Ordenar las transferencias intra-Sector Público. de desborde del gasto público en los gobiernos subnacionales. gastos corrientes y de capital y financiamiento. en la práctica no se lleva a cabo. determina su alcance y establece las fechas de publicación y actualización por el MEF. La solución de éste problema. bajo competencia de distintas áreas en algunos ministerios. La Ley 29645 de Presupuesto para el sector público para el año 2010 en la primera disposición final Artículo 85 define en forma general el Presupuesto Multianual de la Inversión Pública. La definición del compromiso113 establece que el compromiso se “efectúa con posterioridad a la generación de la obligación nacida de acuerdo a la ley. La formulación presupuestaria plurianual de ingresos. El criterio utilizado para programar compromisos crea distorsiones para el registro de ese momento del gasto.financiera y su reemplazo por la metodología de calendario de compromiso utilizada. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 539 . Endeudamiento e Inversión Pública. Por otro lado establece que el compromiso es una afectación 113 Artículo 34 de la Ley. cada uno de ellos sustentados en leyes específicas e. EJECUCIÓN. Sin embargo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. implicará las modificaciones a las normas legales según corresponda. En el sistema de presupuesto una importante limitación funcional está dada por la inexistencia de un régimen de programación de la ejecución física . para dicho subproceso la responsabilidad se encuentra fraccionada entre los organismos rectores de Presupuesto. inclusive en el caso de inversión. contrato o convenio” cuando en realidad el compromiso se debe registrar cuando nace la relación entre las partes (firma del contrato o convenio). 2. para su efectiva implantación.1. 6.SIDEPRO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 115 CONSORCIO IGT SA .preventiva. 114 El Artículo 34 de la Ley General del SNP fue modificado por la Ley No. Sin embargo los problemas de definición señalados continúan. 2007) identifica las principales debilidades de los sistemas que integran el SIAF: 1. 5. 29465 de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2010 para permitir comprometer contra el marco anual en lugar del límite anterior constituido por el calendario. El estudio de Evaluación del Sistema de Administración Financiera (SIDEPRO115. 4. La Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 540 . No se contempla un módulo para la elaboración del presupuesto plurianual. la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y la Ley del Sistema Nacional de Contabilidad establecen estructuras institucionales del sector público no homogéneas. No contempla la obligatoriedad de elaboración de los presupuestos plurianuales por parte de las instituciones públicas con base en el Marco Macroeconómico Multianual. EJECUCIÓN. No se contempla el registro de los compromisos de ejercicios futuros. En las Leyes Anuales de Presupuesto se incorporan un conjunto de normas de carácter general del sistema de presupuesto (tales como limitaciones a las modificaciones presupuestarias y PpR) que deberían incorporarse mediante una modificación de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.114 3. cuando en realidad es definitiva por cuanto se ha celebrado el acto jurídico que le originó. Esto es consecuencia de los problemas de armonización entre los clasificadores presupuestarios y el plan de cuentas y de los distintos criterios de registro entre presupuesto y contabilidad (fechas). No se realizan contra asientos para anular operaciones ya registradas. El Sistema de Contabilidad es el sistema que presenta mayores debilidades. En la práctica la ejecución es sólo base “devengado”. El sistema contable utiliza una metodología que distorsiona el principio de registro en el momento más próximo a los hechos (por mes de la operación original). Otra debilidad que emerge de esta situación es que existe una “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. pero no cubre la totalidad de los fondos ya que no incluye. 8. El momento del registro del compromiso está distorsionado por los procesos operativos (calendario de compromisos). 3. El registro presupuestario de los Recursos Ordinarios es mensual y se concilia al cierre de cada ejercicio. El sistema de tesorería no cuenta con una verdadera programación de caja (anual. 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 541 . Aún no se ha implementado un sistema de Cuenta Única del Tesoro. 7. EJECUCIÓN. semanal y diaria) integrada al sistema. a los recursos propios de los organismos. No existe el registro simultáneo de las operaciones que afectan distintas etapas del gasto.2. El funcionamiento de la Cuenta Principal del Tesoro Público es un avance importante en ese sentido. 5. entre otros. La contabilidad no se realiza en forma automática. mensual. No existe un momento de registro de la reserva interna de crédito que permita realizar un verdadero control del crédito presupuestario 4. EJECUCIÓN. 2 se encuentran automatizados a través de los módulos del SIAF. 10. En el sistema de endeudamiento se evidencian limitaciones en el tratamiento de la fase pre-contractual del endeudamiento (no se registra como tal en el sistema). En la siguiente tabla se muestra la cantidad de servicios de información que se han automatizado a través del aplicativo SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en el tratamiento de la deuda indirecta y en la vinculación entre el SIAD y el SIAF que es incompleta. 9. Los asientos contables no son remitidos al SIAF Central por lo que la DNCP no cuenta con esta valiosa información para realizar el análisis contable. Para el macroproceso de Ejecución de la gestión pública programada tenemos que de los 21 tipos de servicios de información identificados. 16 se encuentran automatizados a través de los módulos del SIAF. Oferta de servicios de información automatizados Para el macroproceso de Programación de la gestión pública tenemos que de los 12 tipos de servicios de información identificados solo 3 están se encuentran automatizados a través de los módulos del SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 542 . Para el macroproceso de Rendición de cuentas y de resultados e información de seguimiento y evaluación tenemos que de los 5 tipos de servicios de información identificados.importante cantidad de ajustes contables que se realizan al momento de elaborar los estados financieros que no surgen de las notas de contabilidad. Uso del CCI X Administrativo Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales X (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA X Programación del Endeudamiento Público Administrativo X Endeudamiento .MMM X Presupuesto Multianual X X Plan de Inversión Pública Multianual y PpR consolidado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 543 . EJECUCIÓN.HH. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) Planes Operativos Anuales (POA) X Formulación Presupuestal en web Formulación Presupuestal en web X X X Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAAC) Modificaciones autorizadas de planes y programas Presupuesto Institucional Modificado (PIM) MÓDULO SIAF/WEB NO X X Proceso Presupuestario Programación de Ingresos X Proceso Presupuestario Programación de Compromisos de Gasto (Calendarización) X Proceso Presupuestario Determinación de ingresos Ingresos recudados Conciliación bancaria (SUNAT y otros que remiten al MEF diariamente) Compromisos de gasto X X Administrativo Administrativo X Administrativo Devengados de Bienes y Servicios X Administrativo Devengados de planilla de nómina de recursos humanos X Administrativo Asiento contable del devengamiento con afectación patrimonial X Contable Asiento contable del devengamiento sin afectación patrimonial X Contable Cuota de pagos para girar contra la CUT X Administrativo Generación de pagos X Administrativo Ordenes de Transferencias Electrónicas . rindiendo las cuentas correspondientes Estadísticas de las finanzas públicas con base en el SIAF-SP y otras fuentes de datos X Administrativo X Administrativo Seguimiento y evaluación presupuestaria X Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PpR X Pedidos puntuales de los Órganos competentes. X X X X Control de Pago de Planillas (3) RENDICION DE CUENTAS Información contable a partir de los datos residentes en la base de datos central. Endeudamiento . X “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Información contable por operaciones para la elaboración X Deuda Pública de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de X Deuda Pública la República.Programa anual de desembolsos Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) Administración de bienes de uso y consumo Administración de RR. Techos presupuestales para cada pliego y GL. registros y conciliación de desembolsos Endeudamiento .Tabla 220: Tipos de servicios de información en el SIAF SIAF-SP SERVICIOS DE INFORMACIÓN (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA SI Plan de Desarrollo Nacional de mediano y largo plazo X Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales X Programas y Proyectos Prioritarios X Marco Macroeconómico Multianual .Autorizaciónes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 544 . EJECUCIÓN.1 minutos en promedio y para generar reportes es 13. Disponibilidad de la información Si los clientes son muy numerosos la actualización del software en cada uno de los clientes se muy intensivo en recursos lo que genera demoras en la disponibilidad de la información en tiempo real.02 días en promedio y el tiempo de instalación de la nueva versión es de 1.56 horas.6 minutos en promedio.Restricciones tecnológicas Actualmente la plataforma de Cliente – Servidor presenta las siguientes limitaciones: Confiabilidad de la información Pérdida de control de la base de datos y dificultad para mantener las consistencias de las bases de datos. Indicadores de calidad de la oferta actual El tiempo de demora para la puesta en disposición de la nueva versión es de 2.8 minutos en promedio y para generar reportes es 13. El tiempo de demora en la aprobación de un registro en el Módulo de Procesos Presupuestarios es de 20. El tiempo de demora en la aprobación de un registro en el Módulo Administrativo es de 21. Seguridad de la información Dificultad para gobernar la seguridad de la información debido a la dispersión geográfica de los clientes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.4 minutos en promedio. El tiempo de demora en la aprobación de un registro en el Módulo de Control de Pago de Planillas es de 21. se plantea como características mínimos que deben cumplir los servicios de información lo siguiente: - Accesibilidad de la plataforma 7x24 horas a la semana. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 545 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.La tiempo de demora para generar reportes en el Módulo contable es de 13. Oferta de servicios de información De acuerdo a los principios de Administración de la información en la integración de sistemas definidos en el documento del Modelo Conceptual del SIAF. Dada las características de la plataforma Cliente – Servidor del actual SIAF no cumple con los criterios de calidad en lo que respecta a la confiabilidad.4 minutos en promedio.5 minutos en promedio. se considera que la oferta de los servicios de información que se encuentran en el actual SIAF-SP es igual a cero. El tiempo de demora en la aprobación de un registro en el Módulo de Deuda Pública es de 16.4 minutos en promedio y para generar reportes es 14. seguridad y disponibilidad de los servicios de información.2 minutos en promedio y para generar reportes es 21.2 minutos en promedio. - Seguridad y consistencia en la Base de Datos - Los clientes siempre están con la última versión del software y las actualizaciones del software se realizan solo una vez. 317 -2.152 -3.516 -3.729.895 -6.733.169 -2. Tabla 221: Balance Oferta – Demanda de los servicios de información por macroproceso de consulta (en número de transacciones) TRANSACCIONES X MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA -2.680 -92.651.546.786.333 (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA -3.701 -86.756 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.131 -440.156 -105. la brecha entre la demanda y la oferta sería igual a la demanda para el caso de los tipos de servicios. A continuación la siguiente tabla muestra la brecha de servicios de información por macroprocesos para el caso de consultas de información y de envíos y recepción de información.360 -111.948.967 -67.752.291 Elaboración: Consultor Tabla 222: Balance Oferta – Demanda de los servicios de información por macroproceso de envío registros (en número de transacciones) TRANSACCIONES X SERVICIOS DE INFORMACIÓN DE MACROPROCESOS DE TODOS LOS USUARIOS A NIVEL NACIONAL (FLUJO A TRAVÉS DEL SIAF II) (1) PROGRAMACION PARA LA GESTION PUBLICA (2) EJECUCION DE LA GESTION PUBLICA PROGRAMADA (3) RENDICION DE CUENTAS TOTAL DE TRANSACCIONES DE ENVÍO Y RECEPCIÓN DE INFORMACIÓN Elaboración: Consultor AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 -91.139 -2.472 -2.435.890.721.304 -3.803.946 -99.592. de acuerdo al grado de automatización del servicio y a criterios de calidad de la información respectivamente.241 -2.686.214 -6.703 -99.840.926 -2.446 -73.426 -111.697.795 -92.528.048 -93.4 Balance Oferta .938 -6.936 -431.101.094 -62.246.365 -61.702.671.769.735.088 -6.743 (3) RENDICION DE CUENTAS TOTAL DE TRANSACCIONES DE CONSULTA -6.477 -94.432 -435.215 -429.756.118 -6.129 -92. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 546 .352 -3.664 -80.051 -61.382 -92.993 -94.138.413 -432.558.995.209 -3.552.585 -93.Demanda Dado que se ha estimado que la oferta de servicios de información en transacciones es igual a cero tanto para los servicios de información que no se encuentran en el SIAF como para los que si lo están.4.520 -6.738.517 -93.134 -62.294.765.753 -80.534.590 -62.719.831 -2.819 -3.541 -439.975 -437.684 -74.558 -60.695 -67.065 -86.571.029 -105.543. EJECUCIÓN.726 -61.712.540.911 -434.399.564.196 -6.184 -3.782 -60.747.774. Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública. en el mismo que se han desarrollado los procesos para los 3 Macroprocesos: - Programación de la Gestión Pública - Ejecución de la Gestión Pública - Rendición de Cuentas e información de seguimiento y evaluación de la gestión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Para el desarrollo de este componente es necesario realizar una revisión del Modelo Conceptual del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público de Perú. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 547 . EJECUCIÓN.4.5 Descripción técnica del Proyecto La alternativa planteada considera principalmente tres componentes: - Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública - Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública - Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad del Gasto A continuación pasaremos a detallar cada una de los componentes de la alternativa: Componente I. Modificación de Planes y Presupuestos. Gastos Corrientes y de Capital y Financiamiento. Planeamiento Estratégico Beneficios del nuevo SIAF Con el nuevo SIAF se plantea que este proceso se vincule con el SIA a través de un módulo en el SIAF que haga interface con el sistema informático de CEPLAN. objetivos específicos de los planes estratégicos desarrollados en este proceso. A2. con el objetivo de que se intercambie información entre los procesos de Planeamiento Estratégico y el de Programación Macroeconómica Multianual. han sido validados en reuniones con los principales actores de los sistemas de Presupuesto. EJECUCIÓN. Programación Macroeconómica. Contabilidad y Endeudamiento. Programación de la Gestión Pública Dentro del Macroproceso de la Programación de la Gestión Pública el informe de Berger identificó los procesos: Planeamiento Estratégico. Tesoro. La información que principalmente se recogería de este proceso son los indicadores de objetivos generales. y el detalle de esto se muestra a continuación: A.Estos procesos planteados en niveles 1 y 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 548 . Programación Macroeconómica Multianual Beneficios del nuevo SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Formulación Presupuestos Plurianuales de Ingresos. Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales Anuales. A1. El resultado de estas reuniones nos ha permitido ajustar y validar los mismos. A. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Con el nuevo SIAF se plantea que este proceso este vinculado al SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 549 . Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales Anuales Beneficios del nuevo SIAF - Implementación de interface entre el SIAF y el SNIP (PMIP y Banco de Proyectos) - Incorporar funcionalidades en los Módulos MEF-Pliego-UE:  Identificación de políticas UE/Pliego  Ajustes y modificaciones en las asignaciones de presupuesto de las UE - Interface entre el SIAF y el Sistema Integrado de Gestión Administrativa SIGA a nivel de Unidades Ejecutoras. con el objetivo que este pueda recoger información de forma automatizada: - Información de techos para la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios.2 Formulación de Presupuestos Multianuales de la Inversión Pública Beneficios del nuevo SIAF - Implementación de Multianualidad a nivel de Actividades y Proyectos en la programación del presupuesto anual. Cánones y Foncomún. A3. - Información de supuestos macroeconómicos. EJECUCIÓN. Incorporación en el SIAF de los procesos de elaboración de proyectos de modificaciones de planes. Modificaciones a presupuestos anuales Beneficios del nuevo SIAF Incorporación en el SIAF de los procesos de elaboración y carga de modificaciones de planes. A nivel de Módulo funcional con el nuevo SIAF: - Se Registran modificaciones entre UE - Se hace seguimiento de las Notas Modificatorias/ RS Pliegos - Se hace registro de la variación de la meta Se automatiza y se incorpora al SIAF el seguimiento de las modificaciones presupuestales: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. específicas. FF. A4. - Uniformizar equivalencias de códigos de proyectos (Banco de Proyectos) con las de presupuesto. programas presupuestos de gastos e ingresos aprobados por el consejo de Ministros y Congreso. programas presupuestos de gastos e ingresos plurianuales y anuales. montos. EJECUCIÓN.- Incorporación de indicadores operativos e indicadores de meta en el subproceso: GN y GR asignan metas. programas presupuestos de gastos e ingresos para la aprobación en el concejo de Ministros y Congreso. Incorporación en el SIAF de los procesos de carga de modificaciones de planes. Para GL FF y Sub genéricas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 550 . Automatización e incorporación al SIAF de los procesos de Consolidación de las proyecciones de ingresos totales. Ejecución de la Gestión Pública Programada Dentro del Macroproceso de la Ejecución de la Gestión Pública el informe de Berger identificó los procesos: Programación de ingresos y calendarización del Marco Anual de Créditos presupuestario. Automatización e incorporación al SIAF de los procesos de Consolidación de las proyecciones.- Seguimiento de Pliego a UE - Seguimiento de MEF a Pliego y UE A nivel de Módulo institucional con el nuevo SIAF permitirá automatizar la contaduría B. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Automatización e incorporación al SIAF de los procesos de Elaboración de Presupuesto de Caja. Determinación de ingresos y Recaudación de procesos. B1. Programación de Ingresos y Calendarización del Marco Anual de Créditos Presupuestarios Beneficios del nuevo SIAF Automatización e incorporación al SIAF de los procesos de Proyectar los ingresos del MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 551 . asunción de compromisos. Cancelación de las Obligaciones de pagos por gastos presupuestarios devengados. Se mejora el Control de los saldos con implementación de la CUT. Cancelación de las Obligaciones de pagos por gastos presupuestarios devengados Beneficios del nuevo SIAF Incorporación de funcionalidad que permita el límite de girado diario. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 552 . B. B3. Determinación de ingresos Beneficios del nuevo SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Automatización e incorporación al SIAF del proceso de conciliación de los movimientos de cuenta bancaria con los estados de cuentas del SIAF. Automatización de la solicitud de apertura de subcuentas de la CUT en el subproceso de administración de cuentas y subcuentas de la CUT. B5. EJECUCIÓN.B2.4 Conciliación Bancaria de operaciones Beneficios del nuevo SIAF Automatización del cargado de información de los estados financieros. La ejecución de la conciliación se automatiza y se incorpora en el SIAF. Asunción de Compromisos Beneficios del nuevo SIAF Automatización e incorporación en el SIAF de los procesos de Certificación presupuestaria (precompromiso). Entidades ya no registran cheques con implementación de la CUT. En el subproceso de autorización. En el subproceso de Programación de Endeudamiento Público. actualmente se procesan a través de hojas de Excel. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El proceso de conciliación de desembolsos se automatizará y se incorporaría al SIAF. dejándose de procesar las conciliaciones a través de hojas de Excel. B6. la elaboración del programa trianual de concertaciones (PTC) y desembolsos (PTD) se automatizará y se incorporaría al SIAF. Recaudación de ingresos Beneficios del nuevo SIAF Incorporación de funcionalidad en el nuevo SIAF que permita que la información de clasificación de ingresos que son enviadas por las entidades recaudadoras sea a nivel de detalle. y del mismo modo las autorizaciones por parte de la DNEP se realizarán a través del sistema. se automatizará el proceso de conciliación evitando que las unidades ejecutoras tengan que reunirse semestralmente con la Dirección Nacional de Endeudamiento Público para conciliar desembolsos. EJECUCIÓN.Incorporación de funcionalidad en el SIAF que permita el registro de los ingresos determinados a nivel de partidas presupuestarias. registro y conciliación de desembolsos. En ese sentido las UEs remitirán sus pedidos de desembolsos a través del SIAF y ya no a través de oficios. B7. Gestión del Financiamiento Beneficios del nuevo SIAF Se automatizan los procesos de elaboración del Programa Anual de Desembolsos (PAD) y se incorporan al SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 553 . Rendición de cuentas financieras y de resultados Dentro del Macroproceso de Rendición de cuentas financieras y de resultados el informe de Berger identificó los procesos: Elaboración de información de seguimiento de meta e indicadores estratégicos de desempeño. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Se eliminan duplicidades de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web PpR de la DGPP. Elaboración de Información de Seguimiento de meta e indicadores estratégicos de desempeño Beneficios del nuevo SIAF Para los procesos de Evaluación Presupuestaria se integraran el Módulo Web de la DGPP con el SIAF para el intercambio automático de información (indicadores) de metas y financiera. EJECUCIÓN. C1. Para los procesos de Evaluación PpR se integraran el Módulo Web PpR de la DGPP con el SIAF para el intercambio automático de información (indicadores) de metas y financiera. Para los procesos de Seguimiento Presupuestario se integraran el Módulo Web de Seguimiento Presupuestario con el SIAF para el intercambio automático de reportes y notas explicativas por parte del Pliego. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 554 . Producción de estadísticas de las finanzas públicas y Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de seguimiento y rendición de cuentas.C. Se eliminan duplicidades de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web de la DGPP. Producción de las Estadísticas de las Finanzas Públicas Beneficios del nuevo SIAF Incorporación en el SIAF de los procesos de generación de Estadísticas de las Finanzas Públicas. Elaboración de Información financiera sobre la gestión para fines de seguimiento y rendición de cuentas. para el envío de la notas de EEFF y Estados Presupuestales. Se implementa módulo el cual formaría parte del SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 555 . C2. Automatización e incorporación el SIAF del proceso de generación de Estados Financieros consolidados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Se eliminan duplicidades de procesos y migración de datos para el intercambio de información entre el SIAF y el Módulo Web de Seguimiento Presupuestario de la DGPP. EJECUCIÓN. Beneficios del nuevo SIAF Con la uniformización entre los asientos del Plan Contable con el de los Clasificadores presupuestales se disminuye el tiempo que pasan los contadores en hacer correcciones y ajustes a los asientos contables. Posibilidad de hacer comparaciones de Estadísticas presupuestales del año con años anteriores (Análisis dinámico de las Estadísticas) C3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 556 . EJECUCIÓN.Gráfico 105: Proceso de Planeamiento Estratégico “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Gráfico 106: Programación Macroeconómica Multianual “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 557 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 558 .Gráfico 107: Formulación de Planes Operativos y Presupuestos Institucionales Anuales “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN.Gráfico 108: Modificación a Planes y Presupuestos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 559 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 560 . EJECUCIÓN.Gráfico 109: Programación de Ingresos y Calendarización del Marco Anual de los Créditos Presupuestarios “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 561 . EJECUCIÓN.Gráfico 110: Asunción de Compromisos de Gastos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 562 . EJECUCIÓN.Gráfico 111: Elaboración de Información de seguimiento de metas e indicadores estratégicos de desempeño “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 563 .Gráfico 112: Producción de las Estadísticas de las Finanzas Públicas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. GASTOS CORRIENTES C Y DE CAPITAL Y FINANCIAMIENTO FORMULACIÓN DE PLANES OPERATIVOS Y PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES D ANUALES E MODIFICACIÓN DE PLANES Y PRESUPUESTOS EJECUCIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PROGRAMADA PROGRAMACIÓN DE INGRESOS Y CALENDARIZACIÓN DEL MARCO ANUAL DE A CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS (MEF) B ASUNCIÓN DE COMPROMISOS DE GASTOS (UNIDAD EJECUTORA / UNIDAD OPERATIVA) C CANCELACIÓN DE LAS OBLIGACIONES DE PAGOS POR GASTOS PRESUPUESTARIOS DEVENGADOS D CONCILIACIÓN BANCARIA DE OPERACIONES C DETERMINACIÓN Y RECAUDACIÓN DE INGRESOS D GESTIÓN DEL FINANCIAMIENTO RENDICIÓN DE CUENTAS FINANCIERAS Y DE RESULTADOS ELABORACIÓN DE INFORMACIÓN DE SEGUIMIENTO DE METAS E INDICADORES A ESTRATÉGICOS DE DESEMPEÑO (MEF) B PRODUCCIÓN DE LAS ESTADÍSTICAS DE LAS FINANZAS PÚBLICAS ELABORACIÓN DE INFORMACIÓN FINANCIERA SOBRE LA GESTIÓN PARA FINES DE C SEGUIMIENTO Y RENDICIÓN DE CUENTAS DGPP DNTP DNCP DNEP X X X X X X X X X X X X X X “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 564 . EJECUCIÓN.Tabla 223: Validación de procesos PROCESO I II III PROGRAMACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA A PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO B PROGRAMACIÓN MACROECONÓMICA MULTIANUAL FORMULACIÓN PRESUPUESTOS PLURIANUALES DE INGRESOS. Objetivo: Diseñar. la programación macroeconómica multianual116. a la medida de las necesidades de las áreas orgánicas relacionadas con el negocio financiero público. la formulación de presupuestos plurianuales de ingresos y gastos corrientes y de capital y financiamiento. Productos: 1. control de calidad y capacitación e implantación. La estrategia es contratar una firma para el desarrollo del sistema. EJECUCIÓN. que brinda soporte a la gestión operativa de las entidades del estado y a la Gestión Financiera del Gobierno Nacional. y tiene programado iniciar el proceso licitatorio a fines del 2010 para poder contratar la firma al inicio de la ejecución de este Proyecto. con el apoyo del Banco.1 Informatización del Macro-proceso de Programación Presupuestaria. Incluye los subprocesos de planeamiento estratégico. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 565 . la formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales y las modificaciones a los mismos. sistemas de producción. desarrollar. El MEF. implantar y poner en operación todos los módulos informáticos del nuevo SIAF. estimada para principios del 2011.El proyecto persigue disponer de un nuevo Sistema Integrado. el cual es un proceso de selección para la contratación de una firma para el desarrollo funcional detallado y el 116 Los primeros dos subprocesos se elaborarán fuera del nuevo SIAF. en forma separada a las adquisiciones de hardware. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ya viene preparando las bases detalladas para la selección internacional de una firma. en concordancia con el Modelo Conceptual elaborado por The Louis Berger Group. de forma orientada a resultados. Lo considerado en el estudio es un complemento de lo que actualmente viene desarrollando el MEF con recursos del 1696/OC-PE. la elaboración de información financiera sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y contabilidad. 1. la elaboración de Estados Financieros y el proceso de consolidación de las cuentas. la administración de cuentas y conciliación bancaria de operaciones para la Cuenta Única del Tesoro. y la elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación. 1. el devengado de los gastos presupuestarios comprometidos.desarrollo informático del módulo para la programación presupuestaria para el nuevo SIAF. Comprende los subprocesos de la programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios contra los que se realizan los compromisos de gastos. 1. la cancelación electrónica de las obligaciones de pago por gastos devengados. se han realizado las coordinaciones a fin de compatibilizar la intervención. Incluye los subprocesos para la automatización de los asientos contables. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y la gestión del financiamiento y de la inversión financiera del Sector Público. la determinación y recaudación de ingresos.3 Informatización del Macro-proceso de Contabilidad y Rendición de Cuentas. la producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas y las Cuentas Nacionales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 566 . Entonces con la finalidad de no generar duplicidades y complementar lo que actualmente se viene desarrollando. la asunción de compromisos de gastos. la gestión de deuda pública.4 Infraestructura informática para la implantación y operación del nuevo SIAF.2 Informatización del Macro-proceso de Ejecución Financiera. EJECUCIÓN. adquisición de licencias de software de diseño. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 567 . mejora en conectividad. Gobierno Regional y Gobiernos Locales). (ii) control de calidad de las aplicaciones e interfaces. los tres procesos básicos de la administración de cuyos requerimientos se establecerá la arquitectura de Sistemas que relaciona los diferentes componentes de Software necesarios para la “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. En este sentido. y respetando las normas correspondientes. adquisiciones y contrataciones. gestión de planillas y recursos humanos. financiera y de información económica. y continuará promoviendo la participación de la Contraloría General de la República. reconociendo que es un usuario muy importante del Sistema. el MEF definirá los procesos y responsabilidades para las interfaces del nuevo SIAF con los otros sistemas administrativos del sector público. administración de bienes y activos. migración de datos. (iii) desarrollo de interfaces con los demás sistemas administrativos del sector público (tales como inversión pública. y la capacitación para la implantación y el uso del nuevo sistema. Para definir los mecanismos y responsabilidades para las interfaces del nuevo SIAF con los otros sistemas administrativos del sector público. ingresos tributarios. EJECUCIÓN. registros públicos y programación macroeconómica). y que lo utiliza como base de sus auditorías (la Contraloría incluso ya se ha desarrollado un Sistema de Data Mining para explotar la Base de Datos del SIAF) Para el planteamiento técnico de la infraestructura informática tendremos en cuenta el modelo conceptual desarrollada por la consultora The Louis Berger Group INC . En el cual se define El SIAF-SP como una herramienta administrativa basada en las Tecnologías de la Información y las Comunicaciones (TICs) que tiene por finalidad gestionar en todas las entidades públicas del Gobierno General del Perú (Gobierno Nacional. a fin de promover una mayor integración entre todos los procesos de la gestión presupuestaria. Partimos de la identificación de financiera pública. el MEF podrá suscribir convenios o acuerdos interinstitucionales con otros organismos públicos.Incluye (i)la adquisición de hardware. desarrollo y producción. gastos y financiamiento. ii) Ejecución de la programación mediante la gestión de ingresos. Determinación y recaudación de Ingresos.Comprende los siguientes Procesos: Planeamiento Estratégico. Procesos del SIAF: En el modelo conceptual desarrollado por la consultora The Louis Berger Group INC se identifica 03 macroprocesos del sistema a saber: i) Programación del uso de los recursos en función de las políticas públicas derivadas del planeamiento estratégico y del marco macroeconómico multianual. EJECUCIÓN. Comprende los siguientes procesos: Programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios contra los que se realizan los compromisos de gastos. Formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales y Modificación a Planes y Presupuestos. Macroproceso ii). Procesos administrativos auxiliares (Abastecimiento y Recursos Humanos). Asunción de compromisos de gastos. y iii) Rendición de cuentas financiera y de resultados e información de seguimiento y evaluación de la gestión. Devengamiento de los gastos presupuestarios comprometidos. Gastos Corrientes y de Capital y Financiamiento. Formulación de Presupuestos Plurianuales de Ingresos. Cancelación de las obligaciones de pago por gastos devengados. Macroproceso i).solución y finalmente con los datos de la demanda se dimensionará la plataforma tecnológica correspondiente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 568 . Administración de Cuentas y Conciliación Bancaria de Operaciones. Programación Macroeconómica Multianual. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Gestión del financiamiento del Sector Público. Comprende los siguientes procesos: Elaboración de información financiera sobre la gestión para fines de rendición de cuentas. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 569 .Macroproceso iii). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Producción de Estadísticas de las Finanzas Públicas del Perú. SIAF-SP” donde se puede observar la relación entre los 03 macroprocesos definidos conceptualmente y que se ha descrito en los párrafos anteriores. El siguiente gráfico muestra el “Modelo Conceptual del Sistema integrado de Administración Financiera del Sector Publico. Elaboración de información sobre los resultados de la gestión para fines de rendición de cuentas y seguimiento y evaluación. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 570 .Gráfico 113: Diagramas BPM de los Macropocesos SIAF-SP Global Fuente Informe Consultora The Louis Berger Group INC “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. cuyos requerimientos de pago manejan a través del Banco de la Nación y otros sistemas.. representa el esquema global de la solución del SIAF. SUNAT. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 571 . Gráfico 114: Esquema global del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF: MEF DIRECCIÓN NACIONAL DEL TESORO PÚBLICO (DNTP) DIRECCIÓN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PÚBLICO (DNPP) DIRECCIÓN NACIONAL DE CONTADURÍA PUBLICA (DNCP) DIRECCIÓN NACIONAL DE ENDEUDAMIEN TO PÚBLICO (DNEP) ADMINISTRACIÓN UEs GOBIERNO NACIONAL •REGISTROS •REPORTES RESULTADOS SIAF GOBIERNO REGIONAL PLANEAMIENTO BANCO DE LA NACIÓN EJECUCIÓN REPORTES GOBIERNOS LOCALES CONTRATACIO NES DEL ESTADO CONTRALORÍA SUNAT REQUERIMIENTOS DE PAGO CONGRESO DE LA REPUBLICA S. BIENES NACIONALES Fuente: Elaboración propia Principios de Administración de la Información en la Integración de Sistemas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. información requerida para el cumplimiento de sus funciones respectivamente. donde se puede identificar sus principales actores y su interacción con los procesos.El siguiente gráfico. por un lado los usuarios de los tres estamentos del Estado representado por las unidades ejecutoras (UEs) que interactúan con el Sistema SIAF para los procesos de registros y reportes de sus operaciones. en la parte superior del esquema las direcciones del MEF que tienen la responsabilidad de gestionar los procesos bajo su dominio y proporcionar información a la Contraloría. EJECUCIÓN. Congreso de la República y demás Instituciones a través del sistema. rol. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. definidos en el documento del modelo conceptual desarrollada por la consultora The Louis Berger: Unicidad: implica el registro único de los datos y de las transacciones que componen al modulo. Coherencia: a los efectos de garantizar la consistencia y la vinculación de la información que procesa con otras áreas de Gobierno relacionadas con la administración de los recursos públicos Auditoria y Seguridad: Pista de auditoría de las transacciones.Como parte del “Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público”. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 572 . adherentes a las especificidades y características de cada proceso y servicios de los componentes del modulo. incluye procesos de negocio y servicios a la disposición para uso por los componentes del sistema. el diseño de los procesos que componen el sistema. en particular la relacionada con los pagos de los servicios de la deuda pública. EJECUCIÓN. contempla los siguientes principios de administración de la información que caracterizan a los Sistemas Integrados. Integridad: el sistema comprende la totalidad de las operaciones de crédito público del Gobierno y quien genera la información es el único que la modifica según su nivel institucional. regional o local administra su información según sus roles. Repositorio único de Clasificadores: Integración de los clasificadores que requiere el modulo. Puntualidad: a los efectos del cumplimiento en tiempo y forma de las obligaciones financieras del Gobierno Exactitud: a los efectos de garantizar la confiabilidad de la información que procesa. perfil y privilegio. Base de datos única: El usuario según su nivel nacional. perfiles y privilegios. pe/Transparencia/Resol_ministeriales/2008/RM-381-2008-PCM. mediante la RESOLUCIÓN MINISTERIAL Nº 381-2008-PCM117.pdf “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. firmas.Integración automática de información: Registro mínimo de información por el usuario. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 573 . escalabilidad y seguridad necesaria para sistemas críticos y deberá orientarse a procesos y servicios bajo las estrategias SOABPM. documentos digitales y firma electrónica. contempla la conformidad con las especificaciones del estándar abierto JEE (denominado antes J2EE). generación automática por los procesos de negocio y servicios de los componentes del modulo. EJECUCIÓN. Es necesario señalar que el planteamiento técnico de la solución toma en cuenta el modelo conceptual. etc. sellos. versión vigente y que garantice la solidez. robustez.gob. eliminación tareas redundantes.pcm. Diseño Modular e Implantación gradual del nuevo SIAF Se propone diseñar el nuevo SIAF como una herramienta integrada con módulos que contemplen las necesidades de distintos prototipos de entidades usarías y con una implantación gradual que respetando la simultaneidad según entes contables para sustituir la versión previa reconozca la gradualidad sectorial e institucional de la implantación según universo prioritario de la expansión a la totalidad de las unidades operativas. los cuales están basados en patrones de diseño que facilitan la comprensión e 117 http://www. La plataforma de desarrollo del Software.. donde se destaca que el desarrollo de soluciones informáticas se orientan al uso de frameworks BPM/SOA. las política generales. Optimización de Procesos. así como el cumplimiento con estándares abiertos ampliamente reconocidos por organismos internacionales que se establecen en los lineamientos de interoperabilidad del estado Peruano. Según la tendencias del mercado y la industria los cuales fueron expuestos en el capítulo del marco tecnológico del presente estudio. para contrarrestar este riesgo garantizando la consistencia y privacidad de la información en su tránsito por la red. Afortunadamente existe tecnología. Conectividad: El acceso a la Internet debe garantizarse para todos los usuarios del nuevo SIAF. III. Tecnología e Informática El nuevo SIAF se concibe desde un inicio como una aplicación Web centrada en Data center. EJECUCIÓN. Adicionalmente a los riesgos que implica el uso de la Internet como medio de conexión se mantienen las consideraciones generales de seguridad de las aplicaciones tradicionales: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. II. esfuerzos de implantación y bajos requerimientos de hardware en las estaciones de trabajo. y la amplitud de opciones existentes para lograr la conectividad son siempre preferibles frente a la alternativa de desarrollo de aplicaciones informáticas específicas para salvar el problema de conectividad.integración de los diferentes subsistemas existentes y futuros con capacidad para ir incorporando progresivamente sin mayores cambios otros procesos que el MEF requiera para cubrir nuevas funcionalidades según sus necesidades. La alternativa de desarrollos específicos para resolver ausencia de conectividad redundan en un costo adicional que en ocasiones puede llegar a comprometer la estabilidad de la aplicación además de introducir procedimientos de gestión específicos. El nivel de acceso a la Internet alcanzado por el Perú. Tomando en cuenta esta premisa deben considerarse las siguientes recomendaciones dadas por The Louis Berger durante las etapas siguientes del proyecto: I. estándar y madura. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 574 . por las ventajas que representa en cuanto a la gestión. Seguridad: La vulnerabilidad de los sistemas se incrementa al utilizar redes públicas como lo es la Internet. se plantea una infraestructura tecnológica basada en centralización en Data Center y orientada a Internet. capa 2 negocio y capa 3 datos. Las etapas de definición funcional como las de diseño informático deben considerar como un insumo importante a las aplicaciones actuales que conforman el SIAF-SP esperando los siguientes beneficios: Validar los requerimientos funcionales contrastando dichos requerimientos frente a las funcionalidades de los sistemas existentes. Identificar componentes reutilizables desde el punto de vista de interfaz de usuario y/o diseño informático. Visión Global Solución del nuevo SIAF De acuerdo a lo recomendado en el informe del modelo conceptual. niveles de autorización y trazabilidad de operaciones. asuntos que deben ser abordados funcionalmente considerando su integración con los procesos de gestión de los Recursos Humanos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. elección y adquisición del Business Process Management Suite (BPMS) y SOA Suite y los contenedores de objetos JEE sobre el cual se implementará el nuevo SIAF. EJECUCIÓN. La solución está dividida en tres capas globales: Capa1 presentación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 575 . La presentación se entiende como la capa en la que opera el portal WEB del MEF SIAF.autenticación. prestaciones y limitaciones del producto definitivo del nuevo SIAF. Esto presupone la definición y optimización de todos los procesos que definen las funcionalidades. está compuesta de sub-capas que establecen la presentación. La solución recomendada contempla la evaluación. y aportará mayor fluidez en el tránsito hacia las etapas de diseño y construcción de la aplicación. Dimensionar los esfuerzos de migración y/o depuración de información necesarios para la puesta en producción del SIAF-SP. Serán almacenados estructuralmente en una capa de datos única para toda la solución.lógica de negocio y acceso a datos para el portal como aplicación compuesta.9 % Performance : Operación Estable con Nivel de servicio Garantizado “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. como se representa en el siguiente gráfico: Gráfico 115: Capas lógicas de la solución SIAF ARQUITECTURA 3 CAPAS LOGICAS DEL SIAF Cliente Portal Web 1 Interface Web Presentación Aplicación 2 Lógica del Negocio Base de Datos 3 Datos Fuente: Elaboración propia REQUISITOS DE LA SOLUCIÓN: Alta Disponibilidad :mayor o igual 99. Todos los datos generados por las instancias de proceso. usuarios. documentos. En la capa de negocio está el Servidor de Aplicaciones y el motor de procesos BPM para soportar los servicios lanzados desde la presentación. metadatos. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 576 . etc. Confiabilidad : Tolerancia a Fallas. se presenta la arquitectura tecnológica de la plataforma Web del nuevo SIAF en el siguiente gráfico. EJECUCIÓN. negocio y datos) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 577 . No hay un punto único de falla Seguridad : Basado en Estándares Internacionales Escalabilidad : Crecimiento modular Calidad de Servicio : Posibilidad de priorizar los servicios Operación y mantenimiento: Fácil de administrar y operar 1. entre capa de presentación. Arquitectura de la solución Del modelo de 3 capas definida en el esquema global del Gráfico 115. Los servidores físicos serán anfitriones de toda la solución del nuevo SIAF (que incluye todos los productos de plataforma. Gráfico 116: Arquitectura de la plataforma Web del SIAF Centro de Cómputo Principal ARQUITECTURA PLATAFORMA WEB DEL SIAF Servidores de Aplicación Servidores de Base de Datos 1 Servidores Web 2 3 Sistema Central Terminales Usuarios SIAF PLANEAMIENTO •Programación •Presupuestos •Planes Operat. EJECUCIÓN. En el Centro de Contingencia se mantendrá una configuración similar para las 3 capas pero sin redundancia. La Interconexión entre ellas será através del enlace de fibra óptica de 10 Gbps existente utilizando software de replicación de base de datos como muestra en el siguiente gráfico “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. tolerancia a fallas y evitar puntos únicos de falla como se observa en la gráfica. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 578 . USUARIOS INTERNOS VPN •SUNAT •BN •CONTRALORIA •BCR •CONGRESO •SEACE EJECUCIÓN • • • • Tesoreria Contabilidad Endeudamiento Reportes RESULTADOS •Rend. de Cuentas •Evaluación •Seguimiento SOA-BPM Portal Web BASE DE DATOS Internet •GOBIERNO NACIONAL •GOBIERNO REGIONAL •GOBIERNOS LOCALES Interfaces Internos + Externos JEE La arquitectura considera el despliegue de dos servidores redundantes por cada capa en el data center principal a fin de garantizar la alta disponibilidad. EJECUCIÓN.Gráfico 117: Esquema de arquitectura detallada Centro de cómputo principal Centro de cómputo de contingencia Servidores WEB Servidor WEB Servidores de Cache Servidores de Directorio Activo Servidor de Cache Capa 3 Capa 2 Servidor de aplicación Servidores de aplicación SAN Servidor de directorio activo SAN Capa 1 Almacenamiento Almacenamiento Fuente: Elaboración propia Gráfico 118: Esquema de replicación base de datos Fuente: Referencia MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 579 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Capa 2: Servidores de aplicaciones: Se contempla servidores. EJECUCIÓN. usando un software de replicación Oracle Data Guard disponible. que estarán configurados en alta disponibilidad y ejecutaran el motor de procesos BPM y los componentes SOA. los cuales están encerradas en líneas punteadas en el gráfico anterior. que contendrán y ejecutaran el motor de base de datos Oracle. la red San y sus respectivos sistemas de almacenamiento tanto para el centro de cómputo principal como para el de contingencia.DESCRIPCIÓN DE LA ARQUITECTURA Capa1: Servidores de base de datos: Son los servidores de la capa 1 de la arquitectura. además de una librería de cintas para las copias de respaldo en cada centro. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 580 . para el centro principal y para el centro de contingencia. uno en el centro principal y el otro en el centro de contingencia. Ambos sistemas estarán configurados para replicación en línea usando una línea de muy alta velocidad de 10 GBPS existente entre los dos centros de cómputo. El sistema almacenamiento adquirido cuenta con una capacidad Instalada 19 Terabytes más 1 Terabyte en uso con el actual sistema SIAF. En los servidores principales se distribuirán los contenedores JEE. Es necesario señalar que el MEF ya cuenta con la plataforma de base de datos para los servidores de la capa 1. que soportan los proseos del negocio del sistema SIAF como se observa en la capa correspondiente 2 del Gráfico 116 Gestión de Procesos de Negocios (BPM). Estos servidores se conectarán a sus respectivos sistemas de almacenamiento (Storage 1 y 2) a través de una red de fibra canal (Fiber Channel) de alta velocidad denominados Red de Área de Almacenamiento sus siglas en Ingles (SAN). que funciona como un intermediario muy eficiente para las comunicaciones entre sistemas heterogéneos proveyendo conectores e interfaces que facilitan la integración. La propuesta de SOA es el incremento de la agilidad y reducción de esfuerzos y costos para la creación de nuevas aplicaciones y el mantenimiento de las existentes. El BPM propone una mayor visibilidad. un directorio (UDDI) donde se publican los servicios WEB y el BUS de Servicios (ESB) que provee los conectores e interfaces para la integración de los sistemas de información heterogéneos. EJECUCIÓN. control y conocimiento de las operaciones que deriva en una incrementada capacidad de adaptación de cara a nuevos retos que afronte la organización. SOA es un conjunto compuesto por un leguaje de marcas (XML).BPM: En un enfoque gerencial y operativo que se basa en la coordinación de las actividades y decisiones que comprenden los procesos de negocio de una organización. SOA = XML+SOAP+WSDL+UDDI+Bus “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. protocolos de Intercambio de mensajes (SOAP). Arquitectura Orientada a Servicios (SOA) SOA: Son un conjunto de lineamientos y patrones que definen como organizar los distintos componentes para el desarrollo de software e integración de sistemas. En resumen. Uno de sus componentes principales es el Enterprise Ser vice Bus (ESB). optimizando los mismos como paso previo a la automatización de los mismos y el seguimiento de los resultados de negocio derivados de su ejecución. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 581 . un leguaje de descripción de Servicios Web (WSDL). Con el apoyo de la herramienta BPM será posible contar con el soporte necesario para manejar el ciclo de vida de los macro procesos y sub procesos del nuevo SIAF. Gira alrededor de la definición de Servicios interoperables que son piezas de funcionalidad relevante con apego a un conjunto de principios bien definidos. Basado en la solidez de Java SE (Java Standard Edition). estas características lo convierten en el estándar de la industria para implementar aplicaciones Web y Web 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 582 .Las especificaciones del SOA y BPM se encuentran en los anexos del presente documento. SSL. Las capas proporcionadas por Java EE propiamente dicha son las capas Web Containers (mediante las tecnologías Servlets. modelo de componentes. EJECUCIÓN. Por último. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Todos estos componentes utilizan para las comunicaciones inter procesos protocolos estándar como HTTP. Java EE.0 y aplicaciones con arquitectura orientada a servicios (SOA). Java EE proporciona APIs para servicios web. proporciona una arquitectura multi-capa. JSP y JSF) y las capas de Negocio EJB Container (mediante tecnologías como EJB. Según la definición de Sun. La capa cliente puede estar constituida por aplicaciones Java de escritorio (Aplet) o navegadores HTML. Plataforma Java Enterprise Edition (JEE) Es el entorno de desarrollo. JMS o Web Services). gestión y comunicación. robustas. SOAP etc. El siguiente gráfico muestra las APIs y tecnologías que forman parte de Java EE. escalables y seguras en el lado del servidor (server-side). estas capas se comunican con una capa de datos (base de datos o aplicaciones y sistemas legacy). Java Enterprise Edition (Java EE) es el estándar de la industria para desarrollar aplicaciones Java portables. que proporciona los contenedores de la plataforma que provee los componentes necesarios para la construcción de las funcionalidades de las aplicaciones y servicios del SIAF utilizando BPM y SOA. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 583 .Gráfico 119: APIs y tecnologías que forman parte de Java EE Fuente: Sun Micro Systems JEE define tres tipos de componentes que un desarrollador puede utilizar: Servlets JSP Enterprise Java Beans Java Servlets o Proporcionan un método para escribir programas del lado del servidor o Su uso común es la generación de páginas web dinámicas Java Server Pages ( JSP ) o Permiten a los diseñadores web construir páginas web interactivas sin entrar en detalles del lenguaje java o Se ven muy similares al estándar HTML o La diferencia es que JSP permite fragmentos de código Java incrustado en la página web “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. tales como: o JDBC o RMI o e-mail o JMS o Servicios Web o XML. Estos servidores estarán configurados para un funcionamiento en alta disponibilidad y usarán las opciones de balanceo de carga para una distribución equilibrada de la carga. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. proveyendo un unico centro para la gestion de los atributos y roles de las cuentas de usuarios existentes. Se tendrá un servidor de contingencia en el Centro de cómputo alterno. EJECUCIÓN. tienen la función de centralizar la información de las cuentas de usuarios.: o  Son distribuidos  Usan transacciones  Multi Hilos  Persistentes Muchas de las características de los EJBs son proporcionadas por los servidores de aplicación Los componentes anteriores además usan otras tecnologías que permite el desarrollo óptimo de aplicaciones WEB empresariales entre ellos: Incluye varias especificaciones de API. etc Y define cómo coordinarlos Capa 2: Servidores de Directorio Activo Los 02 Servidores de Directorio Activo.Enterprise Java Beans ( EJB ) o De los tres tipos de componentes los EJBs son los más importantes o Un EJB es una clase java que tiene varias características por Ej. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 584 . por lo cual los servidores deberán usar certificados digitales con las cuales autenticarán las sesiones usando el protocolo de capa segura SSL que permite que las sesiones entre la estación del usuario y el Servidor central viajen encriptados. Localización del Proyecto: Área metropolita de la Ciudad de Lima. actualmente cuenta con una conexión a Internet de 18 Mbps de ancho de banda contratada a Telefónica. Se tendrá un servidor de contingencia en el Centro de cómputo alterno. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Estos servidores estarán configurados para un funcionamiento en alta disponibilidad y usarán las opciones de balanceo de carga para una distribución equilibrada de la carga. IP/VPN: Es un servicio de conexión de redes que utiliza como medio de transporte la red IP MPLS de Telefónica Empresas la cual permite ofrecer calidad de servicio en la transmisión de datos. Contraloría . a través del cual el usuario externo accederá a los servicios del SIAF. Es recomendable que en una etapa posterior se pueda migrar a una red más segura tipo IP/VPN que además pueda garantizar calidad de Servicio. EJECUCIÓN. voz y video. Internet: Es la red pública TCP/IP que se seguirá usando como medio de comunicación de los usuarios con el sistema central.Capa 3: Servidores Web Los 02 Servidores WEB en el centro principal soportarán el portal del MEF. El MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 585 . estos servicios son usados para la conexión de entidades como SUNAT. Capa 3: Servidores de Cache Los 02 Servidores de cache en el centro principal permitiran acelerar el acceso al portal de forma que para el contenido que no cambie se facilite un acceso que no recorra la arquitectura completa sino que pueda resolverlo directamente en esta capa. Se tendrá un servidor de contingencia en el Centro de cómputo alterno. Estos servidores estarán configurados para un funcionamiento en alta disponibilidad y usarán las opciones de balanceo de carga para una distribución equilibrada de la carga. Congreso entre ellos. BN. Se ha completado con el desarrollo del modelo conceptual de funcionalidades de detalle los niveles 3 y 4 y la validación de los procesos optimizados por parte del MEF. Se adopta para la Gestión de Procesos del nuevo SIAF.Dimensionamiento de la Plataforma: Supuestos para el diseño y dimensionamiento del sistema 1. 6. complementado con el uso generalizado del estándar XML y Web Services (SOAP. correspondiendo éstos al Gobierno Nacional. Esto debido a que las aplicaciones transaccionales son conversacionales de pedido. conformantes de la Arquitectura orientada a Servicios (SOA) para la Integración de Sistemas Heterogéneos. UDDI y WSDL). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 586 . considerando que puede haber variaciones dependiendo del tipo de operación consideraremos para este caso un valor conservador promedio de 40 Kbytes.respuesta y contendrán básicamente normalmente registros y datos en formato textual del usuario relacionada con el tipo de transacción que no excederá en caso extremo el tamaño de media página de texto a doble espacio en Word (típicamente de 2000 caracteres es decir 2 Kbytes). 5. Se dispone de las facilidades de un centro de cómputo conforme a las estándares físicas y lógicas de seguridad para albergar la plataforma del nuevo SIAF. ejecución y monitoreo de los procesos del SIAF. La demanda de servicios estará determinada por el número de transacciones pico que generan los usuarios por el uso del servicio. 4. EJECUCIÓN. El tamaño de los mensajes XML transaccionales es de un promedio de 2 Kbytes. el Buisness Process Management (BPM) como marco de trabajo orientado al modelamiento. Se han realizado las actualizaciones y adecuaciones del marco normativo correspondiente 3. 2. Gobierno Regional y Gobiernos Locales. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 363.047 8.466 106.196 9.258.612 449.42 Año 2 87.13 624.12 13.310.95 14.898 transacciones. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 587 .550 329. por hora minuto y segundo. El número de días considerado para conversión de 22 días al mes.46 458.61 524.102 35.54 0.221 50.956 8. EJECUCIÓN.29 491.603 6.63 425.206.934 41.211 53.416. diarios.784.201 56.837.534 47.898 6.192 787 837 887 937 13.740 353.231 737 12.102.46 0.046.24 0.691 425.889. mensuales.252 638 10.361.882 7.35 0.48 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 99.788.047 transacciones (Ver Tabla 214).263 588 9.677.242 687 11.852 44. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.596 7.45 Año 3 93.731. Tabla 224: Transacciones anuales proyectadas del Sistema SIAF Transacciones por año Transacciones por mes Transacciones por día Transacciones por hora Transacciones por minuto Transacciones por segundo Gigabytes/año Terabytes/año Año 0 74. considerándose las operaciones del SIAF las operaciones de registro de información como peticiones y respuestas conversacionales entre el cliente usuario y el Servidor.754 377.58 0.017 38.78 15.02 0.81 0.544 118.38 Año 1 80.384 306.68 557.352 112.771 401.462 9.80 391.90 591.61 Fuente: Elaboración propia En la tabla anterior se puede ver la conversión de transacciones anuales.51 0. esta cantidad de transacciones para todos los módulos proyectada al año siete (7) alcanza 118’677.474.732.Dimensionamiento del sistema de almacenamiento y procesamiento de la solución: Del estudio de la demanda se ha determinado que el total de usuarios del nuevo SIAF generan en el año cero (0) 74’474.242 282. 5 Gbytes de Disco archivos de Sistema Suite BPM 2 GBytes de Disco SUIT SOA 2 Gigabytes Total 6.97 Terabytes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 Bytes (40 Kbytes).5 Gigabytes es mínima en comparación al almacenamiento de datos que está en Terabytes. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 588 . con lo cual el cálculo estimado de almacenamiento de datos para el Sistema es de 3. Considerando que deberá asignarse espacios de almacenamiento para el software base como: Software base Requerimiento Almacenamiento de Sistema operativo y 2 .5 Gbytes Esta capacidad estimada de 6. teniendo en cuenta que estos sistemas pueden ser cubiertos por los discos Internos de cada Servidor que comercialmente viene en capacidades estándar de al menos 146 Gigabytes o en el sistema de almacenamiento según la estrategia de implementación. considerando el tamaño medio de información a registrar por transacción de 40.Tabla 225: Tabla de equivalencia de capacidad de almacenamiento DENOMINACION CAPACIDAD BIT BYTE (OCTETO) KILOBYTE MEGABITES GIGABYTES TERABYTES Un símbolo representado por 1 ó 0 8 BITS 1024 BYTES 1024 KILOBYTE 1024 MEGABYTE 1024 GIGABYTES En la parte inferior se representa las transacciones convertidas a Gigabytes. conectado simultáneamente a los sistemas. De lo usuarios estará.937 AÑO 3 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 589 .990.669 AÑO 5 12. observándose que estas se dan entre las 12 hrs y 16 hras como se puede apreciar en la siguiente tabla.779.779.622 AÑO 2 10.501. EJECUCIÓN.245.343 9.267.012.543 AÑO 7 13. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Tabla 226: Proyección de transacciones TRANSACCIONES X MESES EN EL HORIZONTE PROYECTADO AÑO 0 AÑO 1 DICIEMBRE 8.Estadísticamente es altamente improbable que todos los usuarios demanden el servicio al mismo tiempo por lo que se considera un factor de concurrencia 1/20: es decir 5%.343 de transacciones en el Sistema SIAF que al proyectarse al año 7 llega a13. Esta solución se plantea adquisición de 12 servidores de base de datos cuyas especificaciones se muestran en el anexo Cálculo de Ancho de Banda La conexión de los usuarios será a través de Internet.756.990.285 AÑO 4 11.035 Para el cálculo tomaremos la hora pico del mes y del día pico siempre tomando los datos del estudio de la demanda del presente documento.035 de transacciones.088 AÑO 6 13.523. en forma centralizada por lo que el ancho de banda del nodo central se calculará para el máximo tráfico pico estimado en el estudio de la demanda del cual se toma como insumo este dato que señala que el mes pico es el mes de diciembre y se resultando que en dicho mes se realizan hasta 8. que ente caso se toma una jornada del día de 8 horas. 062 143.468 37. xSegundo 43.49 Mbps.506 135.06 Transacc.950 127.436 65. xMinuto 2.542 61. será necesario determinar una línea base del uso en los primeros 6 meses el cual determinará la predicción de la tendencia a futuro.322 55.961 AÑO 5 76.035 54.505 61.951 AÑO 1 58.949 47.351 77.729 94.574 56.094 89.864 40.992 51.123 147.230 80.370 49.367 70.467 AÑO 7 85. que llevados a la unidad de ancho de banda resulta 13.590.339 138.168 65.284 102.18 transacciones que multiplicado por 40Kbytes resulta 1.435 98.621 82.993 34.214 AÑO 6 81.18 Kbytes x Seg 1.Tabla 227: Estimación de Hora Pico TRANSACCIONES X HORA DEL DIA PICO 11 Hrs 12 Hrs 13 Hrs 14 Hrs 15 Hrs 16 Hrs 17 Hrs AÑO 0 53.892 88.839 110.204 105.45 Mbps 13. EJECUCIÓN.708 AÑO 4 71. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 590 .727. es decir se puede incrementar a demanda.081 72. Tabla 228: Estimación del ancho de banda Hora Pico más Alto 155.58 Transacc.816. El MEF cuenta con 02 enlaces redundantes de 18 Mbps que está en condiciones de soportar los picos estimados.907 155.727.299 75.49 Componente II Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.203 AÑO 2 62.846 52.435.771 122.456 AÑO 3 67.894 46.435 transacciones por hora.618 151. dado que el ancho de banda es un comodity.163 93. ancho de banda requerida para soportar el momento pico como se aprecia en la siguiente tabla.079 58.162 85.06 Kbits x Seg 13.123 61.906 44.421 97.419 43.555 130.943 40.811 67.987 114. por lo que convertimos a transacciones por segundo obteniéndose 43.721 Fuente Análisis de la Demanda El pico más alto es de 155.394 118.06 Kilobytes por Segundo. Este producto apoyará la realización de estudios. todo esto con fines de mejorar la programación. tales como metodologías de análisis financiero. diseñar y operar nuevas estructuras financieras. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 591 .En este componente se plantea realizar las siguientes acciones: 2.1 Modernización de la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP) La Dirección Nacional del Tesoro Público deberá capacitarse para implementar las nuevas funcionalidades en el nuevo SIAF. (ii) desarrollar metodologías para la preparación de pronósticos de gestión de caja. entre otros) y gastos no tan ciertos como los de inversión. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la DNTP deberá preparar pronósticos de gestión de caja para el corto y mediano plazo. de riesgo y de mecanismos de mesa de dinero. servicios públicos. Permitir estar preparados para administrar la liquidez Identificar los gastos ciertos (planillas. metodologías y sistemas de gestión de caja. y (v) Capacitación y certificación de los tesoreros de las UEs. (i) Estudio de los ciclos de negocio de las entidades públicas y el impacto en la gestión de caja. debido a una mayor concentración de la liquidez en el Tesoro. A partir de un mejor conocimiento de los ciclos de negocio de las entidades públicas. que requerirá una nueva administración financiera y de los activos financieros. tales como: (i) estudio de los ciclos de negocio de las entidades públicas y el impacto en la gestión de caja. con el desarrollo e implantación de instrumentos y sistemas. principalmente para la implantación y operación de la CUT. cómo efectúan sus gastos. (iii) revisión y certificación de procesos internos de gestión de tesorería. Identificar cuáles son los ciclos de negocios de las entidades públicas. capacitaciones y certificaciones en el área de gestión de tesorería y el desarrollo e implantación de nuevos procesos. (iv) estudio y adquisición de herramientas para la implementación de un área de análisis de riesgo e inversión financiera. que esos ciclos de negocios sean previsibles por lo que se debe implementar formas para administrar la liquidez. que todo sea en forma electrónica ingresos y ejecución del gasto. Para ello es necesario: 1. Acceso a la liquidez Luego de analizado los flujos de caja. para ello es necesario contar con metodologías de manejo de flujos de caja a nivel de todas las entidades con diferentes monedas. que debe cumplir con los siguientes componentes: 1. viene la parte de la inversión que debe estar dentro de la metodología. (iii) Revisión y certificación de procesos internos de gestión de tesorería Los procesos del gasto deben estar mecanizados a través de un Home Banking. Análisis de los procesos 2. Flujos de caja creíbles y rentabilizados. Sean rentables 2. Menor riesgo 3. de la forma más simple. (ii) Desarrollar metodologías para la preparación de pronósticos de gestión de caja Del punto anterior surge la necesidad de programar el flujo de caja de desembolsos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 592 . EJECUCIÓN. Sistema de Calidad TQM. Balcom Baldrigth 4. que instrumentos se va a usar. Certificar los procesos: ISO. Contar con indicadores de proceso “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Analizar cuando es necesario contar con liquidez. Rediseño en los procesos 3. Preparación de pronósticos de flujos de caja. que restringa que el cambio de tesorero en las entidades públicas debe realizarse con otro tesorero que también se encuentre certificado. Como la rentabilidad está asociada al riesgo es necesario contar con un área dentro de la organización de la DNTP que dé los parámetros. para lo cual deberán contar con el conocimientos de normas. que existan profesionales dentro y fuera de la organización que cuenten con certificación. que los procesos complementarios o transversales estén alineados con el proceso de pago. (v) Capacitación y certificación de los tesoreros de las UEs Los tesoreros de las entidades públicas son los que ejecutan las operaciones. procesos. con operaciones auditables.Evaluar qué módulos son necesarios. por lo que se requiere certificar a los tesoreros. hasta cuanto puedes perder para generar la rentabilidad que esperas. permitiendo contar con límites. Incrementar la oferta. pero existen problemas de alta rotación. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. operaciones electrónicas y conglomerar los saldos en la CUT trae nuevos riesgos que ahora no están visualizados. legales y de mercado. Esto conllevará a un cambio de la estructura organizacional. (iv) Estudio y adquisición de herramientas para la implementación de un área de análisis de riesgo e inversión financiera El tener una liquidez. Obtener como resultado que el Estado sea considerado como un buen ejecutor y pagador cumplido. bajo un esquema de Gobierno Corporativo. EJECUCIÓN. tales como riesgos tecnológicos. operativos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 593 . EJECUCIÓN. así como producto de cambios normativos. o en la integración con otros sistemas. mayormente utilizadas para el control de la calidad de proyectos y de desarrollo de sistemas.Information Technology Infrastructure Library. adquisición de software de testing y gestión documental. CMMI – Capability Maturity Model Integration. Se requiere que el personal de OGIE se encuentre capacitado para recibir el sistema informático construido en el componente I y asimismo para incorporarle las funcionalidades que se requieran como producto de mejoras en los procesos de la administración financiera del sector público. Este producto apoyará la contratación de consultorías y capacitaciones para reforzar las acciones de la OGIE. incluyendo la revisión de procesos. e ITIL . mantenimiento y actualización permanente del nuevo SIAF. b) Evaluar el desempeño de las actividades identificadas en la presente estructura operativa de la Oficina de Desarrollo. con la finalidad de: a) Identificar el estado actual de las actividades de desarrollo y soporte que cubren el ciclo de vida de todo producto software.Project Management Institute. 2. desde el concepto hasta el despliegue.2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 594 . mantenimiento y retiro. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. soporte.1 Revisión de procesos Se requiere contratar una consultoría que revise los procesos técnicos al interior de OGIE. 118 Tales como PMI .2. y capacitaciones en nuevas metodologías y tecnologías118.2 Fortalecimiento de la Oficina General de Informática y Estadística del MEF (OGIE) La Oficina General de Informática y Estadística del MEF deberá adecuar su estructura y fortalecer sus capacidades para la administración. de desempeño. implementación o mantenimiento. flexibilidad y escalabilidad. efectividad.2.2 Software de Testing y Gestión Documental Se requiere contar con herramientas de aseguramiento de calidad que permitan efectuar diferentes tipos de prueba sobre las aplicaciones en la fase de desarrollo. de sistema. 2.c) Diagnosticar el cumplimiento de los objetivos de OGIE. de aceptación). EJECUCIÓN. Asimismo. etc. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 595 . calidad. de regresión.. Estas herramientas permitirán realizar las pruebas necesarias en diferentes momentos del ciclo de vida de desarrollo del software (testing unitario. d) Formular recomendaciones que incluyan la conformación de una mejor estructura organizativa de la Oficina de Desarrollo. de estrés. en la que se pueda administrar el flujo de documentos técnicos y administrativos generados durante las actividades de desarrollo y mantenimiento de software. tales como pruebas de carga. la definición y descripción de funciones y responsabilidades. de volumen. e) Establecer una metodología de implantación de las mejoras propuestas en los procesos examinados. orientados tanto a las operaciones como a la gestión. se requiere el apoyo de un sistema de gestión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en relación al desarrollo. implantación y mantenimiento de sistemas de información institucionales. la elaboración de indicadores claves de desempeño como: eficiencia. ya sean documentos electrónicos o imágenes de documentos en papel. etc. proporcionando capacidades de automatización. f) Ejecutar las recomendaciones realizadas y llevar a cabo las mejoras propuestas según la metodología establecida. para una gestión documental efectiva. configuración. el análisis y elaboración de propuestas de reestructuración de personal y de capacitaciones y “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. la adquisición de los productos incluye la provisión de servicios de instalación. capacitación y monitoreo del despliegue inicial. Este producto apoyará la preparación de estudios y metodologías contables de consolidación. 2.3 Revisión operativa de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública (DNCP) La Dirección Nacional de Contabilidad Pública ha avanzado en los últimos años en la armonización de los clasificadores presupuestarios y contables y se espera que con el nuevo SIAF la contabilidad será generada con una menor intervención de los contadores en el proceso (asientos automáticos). indexamiento.3 Capacitaciones en nuevas metodologías y tecnologías Para el perfeccionamiento de las capacidades técnicas y de gestión en el ámbito de las actividades de desarrollo y mantenimiento de software.2. en lo que respecta al uso y dominio de las herramientas informáticas con las que lleva a cabo sus labores. lo que permitirá a la DNCP dedicar mayor atención en la preparación y el análisis de los reportes financieros y los resultados de la acción gubernamental. estadísticas contables fiscales y otros.documental con el cual se puedan efectuar operaciones como almacenamiento. activos fijos. OpenUP. se necesitan capacitaciones especializadas en dos vertientes: a) Metodologías para el desarrollo de software: con el fin de transferir conocimiento sobre los principios y prácticas reunidas en diferentes marcos de trabajo o modelos como CMMI. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 596 . búsqueda y vinculación de documentos relacionados. recuperación. En ambos casos. RUP u otros. b) Uso de herramientas de desarrollo: para la mejora y aumento de las habilidades y competencias técnicas del personal responsable de las actividades de desarrollo y mantenimiento de sistemas de información. Scrum. 2. EJECUCIÓN. actualmente la integración y consolidación se hace a través del módulo SICON. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 597 . i) Desarrollo e implementación de nuevas metodologías de integración y consolidación de la información contable Está relacionado al SIAF. (v) difusión. considerando niveles de consolidación parciales hasta la consolidación del sector público en sus conjunto (i. (iv) elaboración de propuestas de adecuación del personal del área contable. entre otros aspectos necesarios para lograr estados financieros completos consolidados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. escisión o desactivación de entidades. los procedimientos de consolidación por tipo de transacción.e quiénes son los usuarios y sus necesidades de información). éstas deberán ser recogidas e incorporadas a la base del nuevo SIAF. sin embargo con el nuevo SIAF. capacitaciones y certificaciones de contadores. fusión. incluyendo nuevas formas conceptuales y metodologías de registros contables. pasivos y contingencias. en orden a lo dispuesto en la NICSP Nº6 “ Estados Financieros Consolidados y Tratamiento Contable de las Entidades Controladas”. y (vi) evaluación de los Sistemas Transversales de Logística y Control Patrimonial y sus procesos.certificaciones. La consolidación de información financiera requiere su definición y alcance. (ii) Diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas de la contabilidad. los procedimientos alternativos para los casos de omisión a la presentación de información. y el diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas. tales como: (i) desarrollo e implementación de nuevas metodologías de integración y consolidación de la información contable. (iii) estudio para mejorar la elaboración de las estadísticas contable-fiscal y el uso de la contabilidad en la medición de los resultados de la acción gubernamental. los formatos de reporte de información de los usuarios para facilitar la consolidación. con incidencia en la administración de activos. incluyendo información que se reporta en nota a los estados financieros. EJECUCIÓN. definidos y aprobados. - Identificar si las coberturas de las transacciones son horizontales. incorporar los procesos que se hacen de forma manual actualmente. es decir. cada una de ellas registra dicha transacción. Entregable: Manual de consolidación. la consolidación involucra la eliminación de las mismas. - Cuando se realizan transacciones entre entidades. verticales. formatos de reporte. Por lo que la primera tarea comprende: - Identificar las entidades en el entorno del control y sus relaciones. la calidad de la información financiera consolidada. - Identificar los tipos de transacciones (procesos y subprocesos) - Identificar los tipos de operaciones que se van a eliminar (por ejemplo: tasas. no dentro de ellas. distintas de las empresas públicas. El SIAF debe contemplar la consolidación. para un posterior desarrollo informático. por lo que corresponde asegurar la existencia de un modelo contable suficiente y único para todas las entidades gubernamentales. tributos. etc) - Identificar concordancia de importes a conciliar y la modalidad para la eliminación de las reciprocidades. - Existen transacciones intrainstitucionales e interinstitucionales. - Los criterios deben ser analizados.Por su parte. las cuales se regulan por el modelo contable corporativo basado en las NIFF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 598 . Cada entidad contable formula su información y la DNCP/ MEF consolida. y procedimientos alternativos en casos especiales. surgiendo lo siguiente: - La Teoría Contable señala que sólo se debe considerar las transacciones del Sector Público hacia afuera. depende de la calidad de la información financiera individual. inter o intra institucionales. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que incluirá los procedimientos de consolidación por tipo de transacción. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 599 . La consolidación de información financiera del sector público requiere de la aplicación de políticas contables uniformes. debe analizarse detenidamente el uso de valores razonables en la medición de transacciones del sector público. Las políticas contables contribuirán no solamente a la calidad de la información financiera individual reportada por cada entidad. En el marco de ello se requiere: . considerando normas internacionales. se deberá también especificar metodologías de medición.Evaluar el impacto de la incorporación de nuevas políticas en la contabilidad gubernamental.Revisión y definición de políticas contables. . en su versión anterior a 2007.Evaluar la pertinencia de incorporación de nuevas políticas y la priorización de las mismas. en orden a la facilidad de su aplicación. dentro de esta se tiene la impulsada por el FMI. cada vez más utilizados. incluyendo los instrumentos de cobertura de riesgos financieros entre otros. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. pasivos y contingencias. EJECUCIÓN. lo que hace necesaria la armonización de las NICPS con el Manual de estadísticas de las Finanzas Públicas del año 2001 (MEFP 2001) en lo que fuere necesario. algunas de las cuales han sido oficializadas ya en el Perú. las NICSP. con incidencia en la administración de activos. Todo lo anterior conllevará a la necesidad de consensuar la definición de políticas.ii) Diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas de la contabilidad incluyendo nuevas formas conceptuales y metodologías de registros contables. . En particular. como las relacionadas con las transformaciones que se producen por los procesos de promoción de la inversión privada. los fideicomisos. esto es.Ante incorporación de nuevas políticas. . construidas a partir del modelo contable recomendado para el sector gubernamental. Ese conjunto de NICSP debe ser complementado con el desarrollo de políticas contables allí no previstas. será necesaria la revisión y actualización del plan contable gubernamental 2009. para lo cual es necesario prever las disposiciones transitorias que sean necesarias para la adecuación al modelo contable que se desarrolle. maquinarias.Determinar el modelo más coherente. . clasificadores presupuestarios y el MEFP 2001 del 2001 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El desarrollo de políticas contables y sus procedimientos de aplicación darán lugar a la consideración de transacciones que corresponden a periodos anteriores. con el propósito de facilitar la aplicación de políticas contables. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 600 . incluyendo los instructivos de procedimientos contables y la actualización del plan contable gubernamental.Estudiar los tipos de activos. Existe una administración diferenciada de activos y pasivos. inmuebles. Entregable: Manual de políticas contables. Las administraciones de activos y pasivos que se implementa actualmente son clásicas.Las normas contables . el cual podría trabajar interactuando en interfase. como se manejan en las entidades del Estado. en la misma forma en que hasta hoy se han desarrollado algunos por la DNCP. deficiencia de inventarios. pasivos y contingencias asociados a las operaciones.Además. El consultor debería: . en orden a las NICSP. EJECUCIÓN. pero no se ha considerado en el SIAF. que identifique los activos de terceros y las entidades del Estado. por lo que se debe identificar las carteras de deudores y acreedores. Esto se logra construyendo instructivos de Aplicación. es necesario un módulo de administración de activos y pasivos. se requiere el desarrollo de los procedimientos administrativos necesarios para propiciar el control de los activos. Además como consecuencia del desarrollo del modelo contable. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 601 . iv) Elaboración de propuestas de adecuación del personal del área contable. El personal debe ser capacitado para que conozca el sistema. acorde a las nuevas metodologías y en el marco de las atribuciones funcionales de la DNCP. así como a la provisión de información para la gestión y la consecuente toma de decisiones de Estado en todos los niveles de la estructura del mismo. para generar información y permitir su monitoreo y seguimiento. con énfasis en el análisis e interpretación de las cifras del Estado. EJECUCIÓN. Se busca que las estadísticas se formulen y entreguen oportunamente. La adecuación del personal deberá estar orientada al cambio funcional inherente a la actualización de los procesos y la mejora en tareas y procedimientos. Actualmente existen operaciones manuales que restan tiempo para realizar el trabajo central de análisis y proyección de escenarios mediante simulaciones de impacto fiscal. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Entregable: Diseño metodológico detallado de operación para el posterior desarrollo informático.iii) Estudio para mejorar la elaboración de las estadísticas contable-fiscal y el uso de la contabilidad en la medición de los resultados de la acción gubernamental Este estudio es con la finalidad de contar con una metodología uniforme que permita la obtención de información estadística contable para la elaboración de las cuentas fiscales oportuna y confiable. prepararlo para su nuevo rol mediante tareas sistematizadas provenientes del análisis de procesos y funciones en el marco del desarrollo de competencias para la gestión. así como el desarrollo de simulaciones. al contar con la especialización acreditada. Se espera que con la capacitación requerida se obtenga la acreditación por competencias del personal relacionado con el proceso contable. v) Difusión. su sustentación y aplicación con alcance nacional. algunas se realizan con apoyo de otras entidades. vi) Evaluación de los Sistemas Transversales de Logística y Control Patrimonial y sus procesos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Contable y otros del SIAF-SP. lo que coadyuvaría a la estabilidad laboral en competencias. La DNCP realiza capacitaciones presenciales descentralizadas para usuarios externos. Entregable: Plan de capacitación mediante el desarrollo de competencias para la gestión. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 602 . pero además requiere capacitaciones para su personal el cual mayormente se capacita con sus propios recursos. EJECUCIÓN.Entregables: Nuevo modelo de estructura de procesos y funciones en orden al desarrollo de competencia para la gestión. presupuesto. en el conocimiento de la Administración Financiera del Estado y el manejo del SIAF. al personal de otras áreas que desarrolla actividades directamente relacionadas con la contabilidad (Administración. sino a los contadores de las entidades públicas e inclusive. tesorería en el entorno SIAF-SP). los Módulos Administrativo. capacitaciones y certificaciones de contadores. la lista de cursos elegidos en este año para su mejor desempeño entregados al Ministerio de Economía y Finanzas para su atención no han sido atendidos. en cuanto al marco normativo de la Administración Financiera del Estado. Con referencia a las capacitaciones deberán estar orientadas al desarrollo de competencias para la gestión e incluir no sólo al personal de la DNCP. superando con ello las deficiencias de control que generan sucesivas observaciones del Órgano Superior de Control y sus órganos internos (Oficinas de Control Interno) y externos (Sociedades de Auditoría) al sector público. relacionados a nuevas estructuras financieras. y la elaboración de propuestas para su modernización. incluyendo la revisión de mecanismos y procedimientos de gestión de la deuda pública. entre otros. incluyendo la revisión de mecanismos y procedimientos de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. y el análisis de su operatividad en plataforma web. metodologías de análisis financiero. Se espera mantener actualizada la información de la administración patrimonial del Estado y posibilitar su saneamiento en los casos en que se determine la necesidad de tal acción. gestión de riesgos. debido a la dinámica del desarrollo del mercado financiero nacional e internacional. se realizará un análisis del conjunto de procesos a cargo de los Aplicativos SIAF y SIGA en relación a los ERP (Enterprise Resources Planning) de uso privado. La Dirección Nacional de Endeudamiento Público. EJECUCIÓN. Se realizará la evaluación de los módulos del SIGA y su posible adaptación para el registro y control de inventarios y de activos fijos de las entidades públicas del ámbito SIAF y el correspondiente interface. 2. requiere actualizarse en temas de la administración financiera de la deuda. Este producto apoyará la preparación de un diagnóstico de las funcionalidades del Sistema de Administración de Deuda (SIAD). así como la posibilidad de implantación fuera del ámbito SIAF.En la perspectiva de una mejor operación por parte de las instituciones de los 3 niveles de gobierno y una adecuada integración con los Sistemas Transversales de la Administración Financiera a través del aplicativo SIGA-MEF.4 Modernización de la gestión de la deuda pública. y la elaboración de propuestas para su modernización. i) Apoyar la preparación de un diagnóstico de las funcionalidades del Sistema de Administración de Deuda (SIAD). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 603 . estandarizar los procesos de los módulos antes señalados. con la finalidad de poder contar con información confiable. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 604 . Es decir.Optimizar los procesos . el Módulo de Deuda en el SIAF. EJECUCIÓN.gestión de la deuda pública. que en el nuevo SIAF debiera estar estandarizado. Propuesta 1. y el análisis de su operatividad en plataforma web. para la elaboración de un manual o un mapeo de procesos de los módulos de deuda actuales. Revisión de procesos y propuesta de optimización. La Dirección Nacional de Endeudamiento cuenta con tres sistemas para gestión de la Deuda: Módulo de Deuda que administra la DNEP. Los costos para esta propuesta se puede realizar considerando la contratación de los siguientes recursos: Recurso Humano 01 Ingeniero Industrial (para el desarrollo de mapeo de procesos y optimización de procesos) 01 Ingeniero de Sistemas (para el diagnostico del software y hardware) 01 Ingeniero de Sistemas (propuesta de software y hardware) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se cuenta con 03 tipos de procesos de gestión de deuda. el Módulo de Deuda en la web. oportuna y segura. para ello se requiere: .Mapear los procesos de los 03 módulos de deuda .Mecanizar los procesos Todo esto con la finalidad de saber cómo se insertaría el módulo de deuda al nuevo SIAF. Se cuenta con un trabajo previo de un mapeo realizado con la GTZ. contable y de endeudamiento.5 Revisión de normas y otras estructuras en el MEF Con la implantación de los nuevos macro procesos de trabajo en el nuevo SIAF. Capacitación Se desarrollará 02 tipos de capacitaciones: Capacitaciones al personal de la DNEP mediante consultoría individual (Los temas serán proporcionados por la dirección) Capacitaciones en el extranjero (esto será para la dirección) Referente a la estructura orgánica de la DNEP. contable y de endeudamiento. financiera. financiera.Hardware Software 2. EJECUCIÓN. 2. análisis y preparación de propuestas de reestructuración organizacional y de revisión normativa. con intervención del proyecto pueden surgir nuevas variaciones por lo que se debería revisar una posible es una nueva estructura orgánica para la DNEP. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se mantiene la estructura planteada. pero al interior se ha variado. serán recomendables algunas adecuaciones graduales en la estructura organizacional del MEF y posiblemente la revisión de algunos de los instrumentos legales y normativos relativos a la gestión presupuestaria. y apoyará capacitaciones específicas en estas áreas para implementar mejor las nuevas funcionalidades ofrecidas por el nuevo SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 605 . incluyendo la identificación de las necesidades de personal en las áreas presupuestaria. Este producto apoyará la realización de estudios. EJECUCIÓN. estandarizado. es decir los que está en stock y falta para comprar.2. Vinculado con el SIGA. porque no incluye el trámite documentario. Actualmente no se incorpora el POA. desarrollado por el MEF. 119 Sistema Integrado de Gestión Administrativa. seguimiento y monitoreo: No está involucrado con el SIGA. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6 Conversión del SIGA MEF al despliegue en plataforma Web119 El SIGA-MEF actualmente opera en plataforma cliente servidor. funciona con otro sistema. con interfaces con el nuevo SIAF El SIGA está conformado por los módulos de logística y patrimonio. cálculo de brechas. este es el núcleo del SIGA. debería estar en línea y añadir más funcionalidades (Código de barras. En relación del SIGA con los instrumentos de gestión presupuestaria: -Módulo del Presupuesto por Resultados: Planificación y programación presupuestaria. no permitiendo tener la información línea. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 606 . módulo pendiente dentro del SIGA. lo cual origina demoras al realizarse cambios en el sistema. Este sistema está asociado a los Sistemas Transversales de Logística y Control Patrimonial y cubre los procesos de programación. de acuerdo a la metodología presupuesto por resultados. se requiere implementar el módulo de planificación. Se requiere que el SIGA sea interoperable. también se deberá integrar el SIGA con el SIAF. Incluye un Módulo que apoya la operación del PpR. a través del módulo de gestión de productos -Evaluación. Se debe trabajar la administración y catálogo de bienes y servicios. servicios y activos fijos. Este producto financiará el desarrollo de una nueva versión del SIGA-MEF con despliegue en versión Web. gestión de bienes. Cuadro de Necesidades. Actualmente en el Perú se carece de suficiente información sobre los recursos humanos al servicio del Estado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 607 . Cada institución realiza sus propios desarrollos informáticos. a nivel centralizado no se cuenta con estadísticas ni registros confiables que permitan responder a las preguntas de cuántas. y contar con un diagnóstico más “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7 Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas de Nómina y Recursos Humanos Este producto apoyará la realización de un inventario de los actuales sistemas de gestión de planillas de nómina y de RRHH en los pliegos y entidades públicas y elaboración de una estrategia y modelo conceptual detallado para la implantación de un nuevo sistema. EJECUCIÓN.” Es relevante cubrir este vacío para mejorar la gestión de la planilla y de otros aspectos de la administración de personal.-Formulación: Dentro del SIGA -Programación: Dentro del SIGA -Ejecución: Logística y patrimonio Se deberá contratar a una firma consultora para el desarrollo de una nueva versión del SIGA-MEF en versión web. si bien se están realizando esfuerzos para mejorar esta situación. así como saber los ingresos que éstas reciben. 2. lo cual perjudica la administración financiera del Estado y las políticas de remuneraciones y gestión de personal. Informes de organismos internacionales señalan que en el Perú “las entidades públicas no cuentan con sistemas de información sobre sus recursos humanos que les permitan conocer con exactitud el tamaño y características fundamentales de sus plantas de personal y tomar decisiones informadas sobre su evolución futura. Asimismo. dónde y qué personas trabajan para el sector público. aumentar la eficiencia de la gestión reduciendo la diversidad actual de registros y de aplicaciones informáticas de diferente tecnología.riguroso de las necesidades de reforma de Servicio Civil en lo referido a la carrera pública. oportuna y veraz. pensionistas y locadores por servicios no personales. como los de planificación del personal y la articulación entre dicha planificación y las prioridades estratégicas del gobierno. entre otras ventajas: Estandarizar y controlar la formulación de los presupuestos para remuneraciones. Los principales beneficios de la construcción de un sistema integrado de gestión de personal en el Estado son los siguientes: 1) Mejorar la gestión financiera del Estado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. estandarizar y aumentar la eficiencia. homogeneidad. sobre la situación de los servidores. EJECUCIÓN. 5) Mejorar otros procesos claves de la gestión de la planta de personal del Estado. 2) Mejorar la gestión de planillas en los pliegos. 3) Contar con información de calidad. pensiones y contratos administrativos de servicios. mediante un sistema de información vinculado al SIAF que permite. exactitud. políticas y escalas remunerativas. 4) La posibilidad de contar con estimaciones más precisas del impacto fiscal de reformas de la política laboral en general. como la referida al Servicio Civil y carrera pública. con el fin de tomar decisiones correctas en políticas remunerativas y en materia presupuestal y mejorar la calidad del gasto público. oportunidad y probidad en el proceso de elaboración de planillas de pago y en el cumplimiento de las obligaciones a cargo del Estado. capacitación e incentivos al desempeño de los funcionarios. políticas de evaluación. permitiendo un adecuado monitoreo de la gestión de sus unidades ejecutoras. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 608 . educativo. así como los términos de referencia de una consultoría de mayor duración orientada al diseño de un modelo conceptual. es un organismo adscrito a la Presidencia del Consejo de Ministros encargado de ver la parte normativa de todas las políticas remunerativas del sector público que se fijan a través 120 El objetivo de SERVIR es ejercer la rectoría del sistema administrativo de gestión de los recursos humanos del sector público (incluidas las entidades de la administración central. considerando la perspectiva de las principales entidades involucradas en la regulación del sistema de presupuesto (Ministerio de Economía y Finanzas) y de recursos humanos (SERVIR). EJECUCIÓN. los procesos presupuestales y de gestión de políticas de personal.6) Caracterizar los recursos humanos del Estado en términos de su perfil laboral. 2) Elaboración de la estrategia y modelo conceptual detallado para la implantación de un nuevo sistema estandarizado de uso común. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. En la perspectiva de concretar estos beneficios y mejorar la administración financiera del Estado. capacitación e incentivos al desempeño de los servidores públicos. se plantea un trabajo que permita: 1) Contratación de una consultoría que elabore un diagnóstico preliminar e inventario de los actuales sistemas de gestión de planillas de nómina y de Recursos Humanos en los pliegos y entidades públicas. los gobiernos regionales y locales). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 609 . con una base de datos central en esta área para el Gobierno General (Ley de Responsabilidad y Trasparencia Fiscal). La Autoridad Nacional del Servicio Civil – SERVIR120. y en términos de su trayectoria como servidor permite mejorar políticas de gestión. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 610 . seguimiento y monitoreo de las planillas. se financiarán consultorías para fortalecer el acompañamiento y la asistencia técnica de la DGPP a los pliegos presupuestales en los temas mencionados en este párrafo. evaluaciones y capacitaciones en gestión presupuestal por resultados. La ejecución de estos estudios permitirá. para promover un proceso de reestructuración de los programas presupuestales bajo una cadena lógica de insumo – producto. incluyendo herramientas de marco lógico y de manejo de indicadores y metas de resultados. más adelante. y de otras guías temáticas específicas. tales como presupuesto participativo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. guías temáticas es con el propósito de institucionalizarlas en todas las entidades del sector público. la construcción de la solución informática e implantación del sistema. Incluye el desarrollo e implantación de nuevos procesos. Adicionalmente. instrumentos. Productos: 3. Este producto apoyará el desarrollo e implantación de una guía metodológica conceptual general. EJECUCIÓN.1 Desarrollo e Institucionalización de instrumentos de Gestión Presupuestaria. La generación de guías metodológicas. y mecanismos de priorización de gastos. En conjunto se busca el eficaz control.del MEF. metodologías. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad del Gasto Objetivo: Institucionalizar la medición de productos e impactos para fortalecer el proceso decisorio de asignación de recursos en el diseño de programas presupuestales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 611 . EJECUCIÓN. el marco lógico. en temas tales como la integración del marco lógico en el proceso de programación. - Asistencia técnica. Con el objetivo de promover el uso de los nuevos instrumentos de gestión presupuestal y contar con las capacidades para la implementación del nuevo modelo conceptual de programación ejecución y rendición de cuentas. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego. Se deberá difundir a las entidades los instrumentos de gestión. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego. - Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobiernos Locales. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego.2 Capacitación en Gestión Presupuestaria y PpR. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. este producto apoyará mediante la realización de un programa de capacitación en los pliegos. - Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobiernos Regionales. se refiere también a usuarios que son trabajadores de otras entidades públicas. la apropiación de costos por producto. el manejo de indicadores y metas para la rendición de cuentas.3. Las actividades a realizar son las siguientes con la finalidad de obtener el producto requerido: - Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobierno Nacional. la estructuración de programas. En 10% de las Municipalidades Provinciales. entre otros. por lo que la capacitación deberá ser interna y externa. EJECUCIÓN. para establecer un estándar a nivel de software. hardware.3. Este producto financiará la preparación de estudios y discusiones sobre Sistemas de Gestión Administrativa de las entidades públicas. tanto de diseño como de impacto. Este producto apoyará la realización de evaluaciones externas de Programas seleccionados. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 612 . comunicación y seguridad de los SIGAs a fin de que el mismo pueda trabajar de forma integrada con el nuevo SIAF y sea una herramienta que apoye el presupuesto por resultados. 3.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR La DGPP tiene previsto con la finalidad de utilizar la información y conformar una base de datos de indicadores del presupuesto por resultados que ayudarán en la evaluación de los programas estratégicos. 6 Costos En esta parte se describen los costos en la situación sin proyecto y los costos en la situación con proyecto. se ha utilizado las proyecciones del tipo de cambio promedio que se establece en el Marco Macroeconómico Multianual 2011 – 2013 Revisado. de operación y mantenimiento necesarios para llevar a cabo el proyecto. específicamente en los servicios asociados Sistema Integrado de Administración Financiera. el cual se mantiene para dicho periodo en S/.4. Para la situación sin proyecto. Por su parte. los cuales incluyen los costos que no se modifican debido a la intervención del proyecto más los costos incrementales.80 por US$. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 613 . La estimación de costos se ha efectuado tanto en moneda extranjera como en moneda nacional. EJECUCIÓN. dado que este impacta ampliando la capacidad prestadora de servicios actual de esta institución. en la situación con proyecto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se describen los costos de inversión. 2. se considera costos que actualmente conforman los gastos de operación y mantenimiento del Ministerio de Economía y Finanzas y que además estos costos se mantendrán durante la ejecución del proyecto. que son los costos adicionales que estaría generando el presente proyecto. Mantenimiento de equipos Total Total a precios de mercado 19. servicios y recursos humanos.UE Residentes Bienes Pasajes y gastos de transporte Seguros Otros Servicios Serv.84 0.84 0.1 Costos en la situación Sin Proyecto En la situación sin Proyecto.760 70.636 544.013 4.866 F.630 200. Mantenimiento de oficinas Serv.84 0.143 265.110 323.106.007. 12 Rem.246.630 16.517.214 18. 12 Rem.000 5.4. 113 53712 6. 12 Rem.000 47.160 0.587 Unidad Cantidad P.236 7.100 293.560 7.000 263.853.236 380.510 10.072 57.966 Año Año Año Año 1 1 1 1 297190 16160 10000 42000 Año Año 1 1 16000 47630 Año Año 1 1 195. En la siguiente tabla. Impresiones Serv.845 14.91 0.190 16.6.042 58.456 0. tanto a precios de mercado como a precios sociales.707.91 0.403 35.830 63.000 5200 365.C 0.91 0.545 43.300 162.739 13.000 599.733. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 614 .84 333.84 0.200 19. EJECUCIÓN.91 0.503.017 249.886.246 Total a precios sociales 17.000 42.350 297.971. 68 162 7 5 12 56670 47580 59730 64600 49930 3.134 9.200 195.036 18.691 12 Rem.440 315.91 5. los costos en que se incurren están relacionados con los costos de bienes. Alquiler fotocipiadora Mantenimiento Recursos Humanos Consultoría Servicios Diversos Oficinas Serv.960 418. en los que se incurre actualmente a fin de prestar los servicios asociados al SIAF.069. Unitario 12 Rem.91 3.81 0.227 158.580 8.91 0.294 220.687 Año Año Año 1 1 1 315510 10760 70170 396. Tabla 229: Costos en la Situación sin Proyecto Operación Personal Sede Central Desarrollo Implantación Tecnología Administración Operaciones Local . 12 Rem.91 0.819 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Telefonía Serv.996.84 0. Mensajería Serv.747 17.170 0.81 307.160 10.84 0. se puede apreciar los montos que se destinan a estas partidas. dado que constituyen desembolsos que se realizan por única vez.2 Costos en la situación Con Proyecto Para la estimación de los costos en la situación con proyecto primero se estimará los costos incrementales y luego se pasará a estimar los costos en la situación con proyecto. La estimación de costos de inversión considera rubros que son categorizados como gastos de inversión. 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 615 . el diseño de nuevos y/o mejoramiento de instrumentos de gestión financiera. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. diseño y/o rediseño de software de apoyo a la gestión financiera del Estado. este último como resultado de sumar los costos incrementales a los costos en la situación sin proyecto. a excepción de algunas reposiciones de activos. que representa el 95% de los costos de operación. se encuentran rubros de inversión que consideran la adquisición de equipos informáticos.6. como el presupuesto por resultados. para la mejora de la capacidad prestadora de los diferentes servicios que son intervenidos por el proyecto. En ese sentido. los mayores costos asociados se encuentran en lo destinados a Recursos Humanos para la operación y mantenimiento. EJECUCIÓN. y la generación de capacidades permanentes e instrumentos de capacitación para el manejo de los nuevos y/o rediseñados sistemas e instrumentos de gestión incorporados gracias al proyecto.Como se puede apreciar. EJECUCIÓN.80 nuevos soles por dólar) así como a precios sociales tal como se detalla a continuación en las tablas siguientes correspondientes a los costos incrementales totales en el horizonte de evaluación del proyecto: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Así mismo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 616 . se tiene que se realizará la estimación de estos costos tanto a precios de mercado (en dólares americanos y su equivalente en nuevos soles al tipo de cambio vigente de 2. 283.000 $ 500.000 5.744 1.160 1.024.000 S/.1 Sectorista administrativo en la UCPS 4.152 17.847.000 1.000 560.180.752. 25. 560.390.024.848.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR 3.978 597. 9. 4.000 420.390.000 0 0 0 0 235.256 27.744 1.512.195. 862.000 S/. 42.583 $ 2.142. 112. 1.276.983 S/.978 3.390.135.635 235.978 1. 1.800 0 490.800 338. 62.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 100.600 0 0 0 1.152 14.800 168.000 1.142.208 S/.800 1.234 235.818.450. etc) 4.983 S/.634 11.800 338.973. Costo Total S/.800 0 490.000 2.096 0 0 0 0 10.843 S/.000 S/.243.000 S/.766. Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación $ 2.000 $ 200.000 478. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 617 .2 Firma para diseño.000 100.3 Costos Incrementales a precios de mercado Tabla 230: Costos incrementales a precios de mercado ACTIVIDADES Costo Total $.955.200 0 56.000 $ 180.800 722.390.000 S/.800 0 0 0 $ 2.142.000 420.142.256 29.000 1.835.744 1.000 490. 560.000 3.000 1.148.6 Conversión del SIGA-MEF al despliegue en plataforma web 2.160 1.475.000 560.1 Desarrollo e institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria 3.000 100. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública 1.000 $ 875.744 1.000 S/.000 100.000 $ 8.5.390.234 235. 81.120 0 232.320 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 308.920.000 280.120 722.086. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública $ 484.000 0 1.444 $ 3.389. 1. 280.800 0 0 0 0 2.651.959.987.512.200 112.232.832 S/.000 $ 7.000 1.400.498.000 420.120 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 200.512. 7. contable.744 1.096 25.000 S/.6.978 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22.400.077.5 Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF 2.000 S/. 8.000 $ 540.731.298 5.978 1.000 0 0 0 0 0 0 1. 1.000 952.520 S/.000 S/.3 Hardware 1.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR IV.800 0 490. 1.000 140.234 0 0 0 0 3.000 0 0 980.6 Implantar una oficina de control de calidad CMMI (Capability Maturity Model Integration) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 7 S/.000 $ 540.4 Softwares de Producción 1.959.000 3.752.000 I.436.000 $ 1.000 $ 100.906.200 0 338.7 Estudios para un sistema unificado de gestión de planillas de nómina y recursos humanos III.000 100.176.000 14.995 17.390. 1.000 0 0 140.278.4 Otros Gastos Diversos (auditoría.575.584 S/.000 S/. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos 4.824.400.234 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.795.000 140.234 235.000 $ 1.427 S/.200 1.195.000 S/.978 597.355.600 215. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface 3.800 0 490. desarrollo y apoyo implantación del nuevo SIAF 1.766. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto 3. 280.463. 1. 1. de adquisiciones y de soporte administrativo 4.099.000 S/. 3.000 $ 200.700.520 3.736 6.000 790.1 Elaboración Bases de Licitación 1. 2.978 1.4.000 S/.142.400.200 392.142.860 $ 3.200 280. 1.750.400 $ 1.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP $ 570.752. 7.000 56.4 Modernización de la gestión de la deuda pública 2.508.5 Capacitación e Implantación (Realizada por el MEF) 1.000 $ 500.000 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 500.744 1.390.000 392.000 560. 3.000 S/.120 0 232.000 672.7 Grupo Contraparte PMI (Project Management Institute) y testing SOA-BPM II.400 0 0 0 $ 40.656 9.000 S/.000 S/.744 1.142.000 0 0 980.008.800 252.3 Evaluación de la Ejecución del Proyecto 4.2 Fortalecimiento de la OGIE para el nuevo SIAF 2.520 0 0 0 $ 15.234 0 0 0 0 3.000 100.800 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $ 420.000 4.268.400 4.826.2 Apoyo de la UCPS en el área financiero.000 S/.032.498 3.234 0 0 0 0 3.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.978 1.600 215.596.600 215.836.000 140.400 554.117.138. Años Año 4 Año 5 Año 6 TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) $ 29.304.910.000 $ 500.752. 19.142.978 1.690.978 3. EJECUCIÓN.623.752.000 980.000 S/.955.400. 504.000 $ 1.856 1.000 S/.000 S/. 9.1 Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF 2.000 S/. 560. 3.800 338.000 56.000 S/.800 252.378 7.400 554.200 0 56.987.077.200 280.000 S/.556.961.200 0 56.000 672.200 0 0 882.000 0 0 0 0 2.400 0 215. 320 932.920 0 152.728 214.000 S/.113 445.84 S/.308 0 0 740.400 356.586.784 S/.959.232 101. 1.880 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 S/.000 S/.528 196. 1.779.000 S/.708 0 0 0 0 S/.512.500 S/.635 0.400 5.000 0. 1.260 1.800 891800 891.233. Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación 0. 1. 8.320 932.400.779.452.200 S/. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública 2.208 S/.900 591.900 1.947 1.022 8. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF: 3.260 1.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP 2.200 382200 382.779.308 0 0 0 0 0 196.640 917.583.260 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN S/.796. 254.788 445. 19. EJECUCIÓN.84 0.243.600 509. 560. 509. 1.Tabla 231: Costos incrementales a precios sociales ACTIVIDADES Costo Total S/.200 0.086.514. 3.400.121.274.91 0.7 Estudios para un sistema unificado de gestión de planillas de nómina y recursos humanos III.728 214.000.591.110 25.91 S/. FC Costo Total S/.032 254. 7. 8. 1.129 0 0 0 S/.060 543.84 0.957 S/.1 Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF 2.600 0 0 0 0 0 0 0 S/.607.5 Capacitación e Implantación (Realizada por el MEF) 1. 112.2 Fortalecimiento de la OGIE para el nuevo SIAF 2.3 Hardware 1.265.606.6 Conversión del SIGA-MEF al despliegue en plataforma web 2.941 2.308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 S/.700. 7.147 1.809.800 0 0 127.91 0.720 91.800 50.308 0 0 0 0 0 196. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 618 .022.844 6. 4.900 827.000 S/.032 0 50.514. 81.855.375.1 Sectorista administrativo en la UCPS 4.723.000 S/.389.3Evaluación de la Ejecución del Proyecto 4.568.800 50.355.260 1.871 13. 1.91 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.032 0 50.692 1. 1.728 214. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos 4. 74.728 214.113 1.414.188 0 0 0 0 S/.4 Softwares de Producción 1.375.87 0.229 0 0 0 0 0 0 S/.260 2.176.91 0.2 Firma para diseño. 3.960 470400 2.260 1.000 S/.809.4 Otros Gastos Diversos (auditoría.274.779. 1.520 S/.690.000 S/.265.91 0.826.274. 9.113 0 0 0 0 0 0 0 2.265.91 S/.828 16.152 S/.2 Apoyo de la UCPS en el área financiero.244 0 0 0 0 0 0 10.038.91 0.400.5. 6.800 S/.960 0 0 0 0 445. 509.91 S/.746.113 0 0 0 0 0 0 0 2.411 16.947 1.89 0. 2. 2.314 1. 38.000 S/.400 0 0 127.265.147 1.196 308.6 Implantar una oficina de control de calidad CMMI (Capability Maturity Model Integration) 1.920 S/.201 5.360 0 0 1.113 445. 3. 509. 2.196 308.91 S/.000 S/.283.1 Elaboración Bases de Licitación 1.779.504 0 0 0 S/.424.260 1.91 S/.000 0 0 0 0 0 0 891.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR IV.000 S/.265.880 0 0 196.920 91.920 91.000 0.245.384 504.920 13.91 S/.960 0 1.196 308.000 0.91 S/.000 S/.960 470400 2.504 504.660 2.113 0 0 0 0 0 0 0 2.91 0.91 0. 1.200 S/. 1.468.450.195.400 127.813 2.800 382.832 S/. 1.147 1. 1.000 S/.973.113 445.000 S/.553 0 0 0 I. 7.957 2.000 0.000 0.640 S/.596.788 657.514.607.120 91.176. de adquisiciones y de soporte administrativo 4. desarrollo y apoyo implantación del nuevo SIAF 1.600 S/.081.784 3. 1.070.196 308.658.568 229.260 2. 504. etc) 4.512.91 S/. 101.160 S/.400 S/.735.91 S/.514. 25. 458. 1.503.000 S/.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.900 356.727.995 S/.304.91 0.4 Modernización de la gestión de la deuda pública 2.375. contable.629 S/.000 S/.000 S/.826 1.148.788 1.000 0.920.229 0 211.229.060 543.129 657. Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) S/.779.586. 56.147 1.680 127. 9.869.164 22.779. 3.920 S/. 560.265. 1.652 435.200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 S/.809.016.110 26. 23.469. 3.670.746.91 0. 62.731.520 91. 3.097. 1.152 0.280 719.91 0. 7. 1.077.900 611.843 S/.91 0.920 S/.120 3.032 254.206 5. 8.5 Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF 2.7 Grupo Contraparte PMI (Project Management Institute) y testing SOA-BPM II.653. 42. 862. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto 3. 560.577.568 0 211.720 1.796. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública S/.514.000 17.514.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR 3. 280.960 235200 1.082 10.450 S/.91 0.032 0 50.000 S/.000 0.006.265.528 S/.91 0.046 229.1 Desarrollo e institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria 3.417 S/.678.400.728 214.91 0. 254.779. 784.600 S/. 280.147 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 619 .000 por mes. Para esto se está considerando que son las personas que estarían elaborando estas bases son consultores individuales que estaría percibiendo un ingreso mensual de 5000 dólares cada uno. Viáticos y pasajes aparte. desarrollo y apoyo implantación del nuevo SIAF Para esto. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. para consultorías superiores a 6 meses.1.2. Elaboración Bases de Licitación Dentro del componente I se está considerando el costo de la elaboración de las bases para contratar a la firma consultora que estaría elaborando el modelo detallado funcional del SIAF. I. haciendo un costo total de 40 000 dólares. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Costos de Inversión Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública I. EJECUCIÓN. Firma para diseño. cuyo perfil y costos asociados a los mismos se detalla a continuación: CONSULTORES INTERNACIONALES: 1. Para esto se está considerando que serían 8 Consultores Independientes Nacionales quienes estarían elaborando estas bases en un periodo máximo de un mes. se está considerando que la firma consultora estaría conformada tanto por Consultores Internacionales y Consultores Nacionales. Líder del proyecto Costo U$S 12. Consultor experto en Tesorería Costo U$S 8. Leer. Experiencia Laboral General. d. hablar y escribir bien 2. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. para consultorías superiores a 6 meses. b.000 por mes. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de ser de 2 o más años. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 620 . administración de empresas. c. Grado universitario en las carreras de contaduría. Experiencia Profesional: 10 años de experiencia como director de proyectos de administración financiera en el sector público. Formación Académica. Experiencia Laboral Específica. Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como Líder de Proyectos en 2 implementaciones de SIAFs para el sector público Gubernamental. ingeniería. economía. Viáticos y pasajes aparte. o similares. EJECUCIÓN. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. con estudios concluidos de post grado afines al objeto de la consultoría (o 2 títulos en carreas afines). Perfil del Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dominio del idioma español.Perfil del Consultor a. Experiencia Laboral General. para consultorías superiores a 6 meses. Experiencia laboral general de 10 años. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. b. trabajando en proyectos del sector público o privado en el área de Tesorería. administración de empresas. EJECUCIÓN. Experiencia Laboral Específica. Formación Académica Bachiller en las carreras de contaduría. o Ingeniería.a. c. Viáticos y pasajes aparte.000 por mes. hablar y escribir bien 3. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 5 años. trabajando en el sector público en el área de contabilidad c. economía o ingeniería. Perfil del Consultor a. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. administración de empresas. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 621 . Dominio del idioma español: Leer. Consultor experto en Sistemas Contables Costo U$S 8. economía. Formación Académica. Grado universitario en las carreras de contaduría. hablar y escribir bien. Experiencia Laboral Específica. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. EJECUCIÓN. Formación Académica. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años. 4. trabajando en el sector público en el área de presupuesto.000 por mes. Grado universitario en las carreras de contaduría. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 622 . Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en presupuesto por resultados en 2 implementaciones de SIAFs en países “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en sistemas contables en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos. c. Dominio del idioma español. administración de empresas. para consultorías superiores a 6 meses. b. Experiencia laboral general de por lo menos 8 años. economía o ingeniería. Leer. Consultor experto en Presupuesto Costo U$S 8. Viáticos y pasajes aparte. Experiencia Laboral General. d. Perfil del Consultor a. trabajando en el sector público en el área de crédito público. b. hablar y escribir bien. Consultor experto en Crédito Público Costo U$S 8. Leer. c. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años d. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Bachiller en las carreras de Economía. EJECUCIÓN. Experiencia Laboral Específica “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.distintos. Perfil del Consultor a. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 5 años. para consultorías superiores a 6 meses. Dominio del idioma español. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. o privada en el área de administración de créditos internacionales en proyectos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 623 . contaduría o administración de empresas. 5. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. ingeniería.000 por mes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 624 . Dominio del idioma español Leer. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de al menos 1 año. hablar y escribir bien 6. b. Consultor experto en Abastecimientos Costo U$S 8. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales.000 por mes. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 años. Viáticos y pasajes aparte. Experiencia Laboral Específica “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. trabajando en el sector público o privado en las áreas de compras y contrataciones. Perfil del Consultor a. c.Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en crédito público en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos. administración de bienes o contabilidad. economía o ingeniería. d. Formación Académica Bachiller en las carreras de contaduría. EJECUCIÓN. para consultorías superiores a 6 meses. administración de empresas. Viáticos y pasajes aparte. en informática o similar. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de 8 años en el sector privado o público trabajando en implementación de sistemas relacionados con el área financiera. Experiencia Profesional: 4 años de experiencia en implementación de sistemas integrados de administración financiera para el sector público. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 625 . Dominio del idioma español Leer.Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en Abastecimientos (Contrataciones. Perfil del Consultor a. c.000 por mes. para consultorías superiores a 6 meses. hablar y escribir bien 7. d. compras y administración de bienes) en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de al menos 1 año. Experiencia Laboral Específica. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Líder del Grupo Informático Costo U$S 8. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. Viáticos y pasajes aparte.500 por mes. Al menos 4 años de experiencia en montajes de sistemas en plataforma Web. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. Arquitecto en SOA Costo U$S 7. Experiencia Laboral Específica “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. c. c2. Perfil del Consultor a. b.c1. hablar y escribir bien 8. para consultorías superiores a 6 meses. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 626 . Leer. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 años en Implementación de Sistemas Informáticos en ambiente Web. Dos años de experiencia liderando proyectos informáticos con herramientas BPM y arquitectura SOA. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. c3. en informática o similar. Implementaciones SIAF en el Sector Público Empresarial o Gubernamental: Haber participado como Líder de Grupo Informático en 2 implementaciones de SIAFs. EJECUCIÓN. d. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años en desarrollo de Sistemas Informáticos con herramientas BPM. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 627 . d. Dominio del idioma español Leer. utilizando las herramientas SOA. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. Dominio del idioma español Leer. Experiencia Laboral Específica Tres años de experiencia trabajando como experto en implementación de sistemas en ambiente Web utilizando herramientas BPM. Perfil del Consultor a.500 por mes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Arquitecto en BPM Costo U$S 7. hablar y escribir bien 9. b. c. EJECUCIÓN. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Viáticos y pasajes aparte.Tres años de experiencia trabajando como experto en implementación de sistemas con arquitectura orientada a servicios. hablar y escribir bien. en informática o similar. para consultorías superiores a 6 meses. en informática o similar. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años en Implementación de controles de seguridad en el marco de la norma ISO/IEC 17799 o posteriores. Perfil del Consultor a. hablar y escribir bien. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Experiencia Laboral Específica 3 años de experiencia trabajando como experto de seguridad en el desarrollo de aplicaciones en ambientes Web. para consultorías superiores a 6 meses. d. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. 11. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 628 . b.10. Dominio del idioma español Leer.500 por mes. EJECUCIÓN. c. Experto en Seguridad de la Información Costo U$S 7. Experto en Redes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Viáticos y pasajes aparte. Experiencia Laboral Específica Cuatro años de experiencia trabajando como experto en Internet Working y arquitectura de redes para aplicaciones Web. Perfil del Consultor a. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.500 por mes.Costo U$S 7. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 6 años en Implementación de redes informáticas. para consultorías superiores a 6 meses. Viáticos y pasajes aparte. 12. c. b. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. Viáticos y pasajes aparte. hablar y escribir bien. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Dominio del idioma español Leer. Experto en Administración de Bases de Datos Costo U$S 7. para consultorías superiores a 6 meses. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 629 . en informática o similar. d. EJECUCIÓN. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales.500 por mes. Experiencia Laboral Específica Tres años de experiencia trabajando como experto en base de datos Oracle en arquitectura de datos SOA. 13. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. en informática o similar. EJECUCIÓN. para consultorías superiores a 6 meses. hablar y escribir bien. Ingeniero de Infraestructura de la Solución SOA/BPM Costo U$S 7. b. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. c.500 por mes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 630 . d. en informática o similar. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 en administración de Base de Datos Oracle. Dominio del idioma español Leer. Perfil del Consultor a. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería.Perfil del Consultor a. para consultorías superiores a 6 meses. trabajando en el sector público en las áreas de presupuesto. b. Experiencia Laboral Específica Dos años trabajando como ingeniero de infraestructura de la solución SOAy BPM d. CONSULTORES NACIONALES 1.000 por mes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 631 . Consultor experto en Normas Costo U$S 5. Dominio del idioma español Leer. Formación Académica Bachiller en las carreras de Derecho. economía. contaduría o administración de empresas. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 10 años. EJECUCIÓN. Viáticos y pasajes aparte. Perfil del Consultor a. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. hablar y escribir bien. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años trabajando en desarrollo de sistemas bajo SOA/BPM c.b. o tesorería o contabilidad “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Licenciado en informática. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Experiencia Laboral Específica Experiencia comprobada en redacción y/o instrumentación de normas relacionadas con desarrollo e implantación de SIAFs a nivel nacional. Perfil del Consultor a. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 632 . Viáticos y pasajes aparte. o título equivalente b. para consultorías superiores a 6 meses. Líder de Desarrollo de Sistemas Costo U$S 3.c. Dominio del idioma español Leer. d.600 por mes. Informático de Desarrollo del Sistema Costo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. hablar y escribir bien. EJECUCIÓN. Formación Académica Ingeniero de sistemas. 2. Experiencia Laboral Específica 3 años trabajando como líder de grupos de desarrollo utilizando herramientas BPM/SOA 3. contador o título equivalente. Experiencia Laboral Específica 1 año trabajando como desarrollador de aplicativos utilizando herramientas BPM/SOA. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Licenciado en informática. Viáticos y pasajes aparte. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales.200 por mes.000 por mes. administrador de empresas. Perfil del Consultor a. Licenciado en informática. para consultorías superiores a 6 meses. Formación Académica Ingeniero de sistemas. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Ingeniero. b. Perfil del Consultor a. EJECUCIÓN. para consultorías superiores a 6 meses. o título equivalente b. Líder de test del sistema Costo U$S 4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 633 . Experiencia Laboral Específica “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 4.U$S 2. 500 por mes. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Ingeniero. contador o título equivalente. Perfil del Consultor c. d. Personal para Test del Sistema Costo U$S 2.3 años de experiencia trabajando como líder de grupos de personal de Test de sistemas 5. para consultorías superiores a 6 meses. EJECUCIÓN. para consultorías superiores a 6 meses.500 por mes. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 634 . Perfil del Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Documentalistas Costo U$S 1. Licenciado en informática. Viáticos y pasajes aparte. administrador de empresa. Experiencia Laboral Específica 1 año de experiencia trabajando en Test de sistemas informáticos 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 635 . contador o título equivalente.a. b. Formación Académica Ingeniero. Experiencia Laboral Específica 1 año de experiencia trabajando en documentación de sistemas informáticos Considerando los costos individuales se ha estructurado la siguiente tabla de costos. Mayor detalle Ver Anexo 10: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Licenciado en informática. EJECUCIÓN. administrador de empresa. 00 1.960 $ 100. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 636 .500 40 480 36 144 1 1 1 1 70 15 6.600 $ 84.00 30.275 $ 109.430.000 $ 270.00% Porcentaje $ 1.500 $ 7.500 $ 200 $ 400 $ 100 meses meses meses meses meses $ 60 $ 30 $ 20 $ 400 $ 3.000 $ 7.000 $ 96.000 $ 184.760 $ 327. Viáticos y Materiales Varios Gastos de Gestión del Proyecto Gastos generales Gastos Administrativos Otros gastos generales e imprevistos Gastos operativos del proyecto Utilidad Bruta Gastos + Utilidad Impuesto de IGV 19% Tiempo Unidades Costo Unit.529. desarrollo y apoyo implantación SIAF II Recursos Humanos Lider del Equipo de Trabajo Experto en Tesoreria Expertos en Sistemas Contables Experto en Presupuesto Experto en Crédito Público Experto en Abastecimiento (Interoperabilidad con SEACE.000 $ 82.00 19. Otros) Experto en Normas Lider del grupo informático con experiencia en el SIAF Arquitecto SOA Arquitecto BPM Experto en Seguridad de la Información Experto en Redes Web Experto en DBA (Adm de Base de Datos) Ingeniero de infraestructura de la solución SOA/BPM Lideres de desarrollo del sistemas/ expertos BPM Informáticos de desarrollo del sistema/Experiencia BPM Lider TEST Sistema Equipo TEST Documentalistas Viajes (Pasajes y viáticos) Pasajes aereos internacionales Viáticos internacionales Pasajes aéreos o terrestres nacionales (para verificación de procesos) Viáticos Materiales varios e instalaciones Computadoras (alquiler o compra) Impresoras y copiadoras Materiales para capacitacion Materiales de oficina Alquiler de oficina Gastos con Personal.760 $ 9.500 $ 7.275 $ 5.800 $ 131.800 $ 10.000 1 1 12 6 meses meses $ 8.463.000 $ 2.000 $ 720.000 $ 96.574 24 22 22 12 12 meses meses meses meses meses meses $ 12.000 $ 96.000 $ 8.737.00 2.061 $ 1.00% Porcentaje 2.959.275 $ 109.586 $ 1.000 $ 8.583 $ 4.500 $ 82.275 $ 109.000 $ 176.200.000 50 1 6 3 20 18 18 18 meses meses meses meses $ 2.500 $ 7.522 Monto Total Presupuestado $ 5.959.500 $ 60.000 $ 14.000 $ 96.000 $ 75.000 $ 72. RRHH.500 1.000 $ 8.500 $ 3.00% Porcentaje $ 1.275 $ 109.Tabla 232: Estimación de los costos de la firma consultora que estaría a cargo de la elaboración del modelo detallado funcional del SIAF Cantidad 1.791.000 $ 81. Bienes.476 $ 7.000 $ 30. US$ Costo Total US$ 84 1 1 1 1 1 1. EJECUCIÓN. Pasajes.826 $ 109.500 $ 82.942.500 $ 7.000 $ 5.000 $ 1.500 $ 7.000 $ 176.737.476 1.000 1 1 1 1 1 1 1 10 22 11 11 11 11 8 10 20 meses meses meses meses meses meses meses meses $ 8.400 $ 336.500 $ 1.800 $ 60.583 Fuente: Misión BID.2 Firma para diseño.000 $ 8. Setiembre de 2010/Cotización Firma Consultora “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 $ 8.275 1.00% Porcentaje 2.500 $ 82.600 $ 176.00 1.200 $ 4.588 1 1 24 24 1 24 24 $ 2.00% Porcentaje $ 109.000 $ 288.430.400 $ 14.522 $ 8. 000 1 equipo $ 500. Pruebas. EJECUCIÓN. Implantación del nuevo SIAF I. cableado y conexiones para UEs 1. Aplicación. Desarrollo.000 Fuente: Misión BID.I.498.400 Business Inteligent (Costo x procesador + Licencia) 8 software $ 22.000 Herramientas y certificaciones de seguridad Herramientas de administración de redes 1 1 software software $ 200.300 $ 178. US$ software 1. Setiembre de 2010 I. Base de Datos. Software de Producción (BI.1 Hardware Para esto se está considerando la siguiente estructura de costos.000 $ 100.000 $ 200.3.000 12 equipo $ 100.4 Softwares de Producción Costo Total US$ $ 1.000 $ 1. Seguridad. Equipos de comunicaciones Unidades Costo Unit.000 Instalaciones.3 Hardware Juego de servidores (WEB. Setiembre de 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. etc) En la siguiente tabla se muestra la estructura de costos en el que se planea incurrir para poder obtener el Software suficiente para la puesta en marcha del proyecto.000 equipo $ 900 $ 900.000 Estaciones de trabajo + impresoras para UEs y Municipios 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 637 .000 implementaciones $ 150 $ 150.000 Herramientas BPM 1 software $ 700.750. Tabla 233: Estimación del costo de equipos (hardware) Cantidad 1. Tabla 234: Estimación de los costos de Software Cantidad Unidades Costo Unit.2.000 $ 100. etc).400 Gestor de base de datos 8 software $ 40.3. Seguridad. Mayor detalle Ver Anexo 1. Redes.000 $ 320.200. Anexo 2 y Anexo 3. Adm.000 Ampliación de servidores Centrales del MEF Fuente: Misión BID. Optimización. US$ Costo Total US$ $ 2.000 $ 700. en la cual se puede apreciar que el monto total al que asciende este rubro es de 2 750 000 dólares.000 $ 500.3. Los puntos requeridos como parte de la capacitación son:  Metodología aplicada para la elaboración de los modelos de procesos al máximo nivel de detalle.3.Como se puede apreciar en la tabla anterior.  Flujo de información entre los componentes principales del modelo. Coordinadores Implantación en UEs Capacitar en el modelo de procesos y las especificaciones detalladas de la solución informática a los sectoristas y residentes de OGIE. se tiene que el costo en el que se incurre por este ítem es de 1 148 400 dólares. Capacitación Operativa Sobre el Sistema Informático Capacitar en el modelo de procesos y las especificaciones detalladas de la solución informática.3. I.  Arquitectura y modelo de implementación del nuevo SIAF-SP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 638 .3. Mayor detalle Ver Anexo 4 I.1. que es la herramienta tecnológica de soporte del desarrollo a medida del Sistema Integrado de Administración Financiera. EJECUCIÓN.3. responsables de la implantación del Sistema en las UEs.3 Capacitación e Implantación El personal del MEF requiere ser capacitado en los temas BPM SOA.3.  Identificación y explicación de cada uno de los componentes que conforma el nuevo SIAF-SP.2. a los funcionarios de las Oficinas del Vice Ministerio de Hacienda y personal de OGIE. I. Los puntos de la capacitación son: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Identificación y explicación de los procesos al máximo nivel de detalle. EJECUCIÓN. Esta actividad se está teniendo en cuenta los costos en los que incurriría el Ministerio de Economía y Finanzas para que lleve a cabo el proceso de capacitación e implantación del nuevo SIAF que estará a su cargo.000 $ 832. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 639 .000 52 8 meses $ 2. I.3. a los usuarios que registran las operaciones en las UEs de Gobierno Regional y Local (Municipios provinciales y distritales). US$ 1.3. En la siguiente tabla se muestra el detalle de estos costos unitarios así como también se indica que el tiempo máximo para que se lleve a cabo este proceso es de 8 meses.500 $ 120. Setiembre de 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.- Explicación de cada una de las funcionalidades que conforman la solución construida.000 5 8 meses $ 2.000 Viáticos y Boletos 100 Fuente: Misión BID.3.500 $ 28. - Práctica en un ambiente de pruebas de cada una de las funcionalidades que conforman la solución construida.000 Capacitadores operativos sobre el sistema informático 6 8 1 meses viajes $ 2. Los puntos de la capacitación son: - Explicación de cada una de las funcionalidades que conforman la solución construida.000 $ 190 $ 19.000 Coordinador de capacitación 1 8 meses $ 3. Tabla 235: Estimación de Costos de Implantación y Capacitación Cantidad Tiempo Unidades Costo Unit. - Práctica en un ambiente de pruebas de cada una de las funcionalidades que conforman la solución construida.5 Capacitación e Implantación (Realizada por el MEF) Coordinadores de Implantación en UEs Coordinadores de implantación regionales y Municipales Costo Total US$ $ 1.099.500 $ 100. Coordinadores Implantación Regionales y Municipal Capacitar en el modelo de procesos y las especificaciones detalladas de la solución informática. 000 Líder de CMMI 1 22 meses $ 5. I. La ejecución de este componente estará conformado por: - Líder grupo - 3 profesionales con experiencia comprobada en CMMI. su factibilidad y cronograma para el proceso de construcción del producto. Tal como se muestra en la siguiente tabla. Setiembre de 2010 La implementación de este equipo asciende a un monto total de 308 000 dólares. los costos unitarios para cada uno es de estos ítems es de 5000 dólares el mes y 3 000 dólares el mes. respectivamente. US$ 1.6 Implantar una oficina de control de calidad CMMI (Capability Maturity Model Integration ) Costo Total US$ $ 308.4.000 Equipo CMMI 3 22 meses $ 3. EJECUCIÓN.000 Fuente: Misión BID. Para este caso se está considerando el costo en el que se incurre por tener un líder de CMMI por un periodo de 22 meses así como también el costo de mantener un equipo de CMMI por un tiempo de 22 meses.000 $ 110. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 640 . considerando los recursos necesarios.Control de Calidad) Consiste en establecer un modelo de procesos de organización que permita elaborar la Planificación de las actividades de Modernización del SIAF SP. Tabla 236: Estimación de los costos de Implantar una oficina de control de calidad Cantidad Tiempo Unidades Costo Unit.El costo en dólares asciende a 1 099 000. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Implantar CMMI (Capability Maturity Model Integration .000 $ 198.3. Setiembre de 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Para este caso se está considerando que se estaría necesitando un líder de equipo así como un grupo de contraparte especializado en PMI. La ejecución de este componente estará conformado por: - Líder del equipo.000 y el tiempo es de 22 meses. SOA-BPM Cantidad Tiempo Unidades Costo Unit. se requiere de un grupo contraparte. Testing. Testing.000 dólares. Testing.7 Grupo Contraparte PMI (Project Management Institute) y testing SOA-BPM Costo Total US$ $ 484.000 dólares. lo cual hace un costo total de US$ 198.000 $ 110. costos y riesgos para decidir sobre la realización de las diferentes actividades que conforman el proyecto. además de programar adecuadamente los recursos necesarios.3. SOA-BPM. cuyo costo mensual es de US$3. EJECUCIÓN.000 $ 88.000 Fuente: Misión BID. Experto en SOA) se tiene que el costo por mes es de 4000 dólares por cada uno. - 3 profesionales con estudios de PMI. donde los miembros del proyecto puedan lograr la mayor efectividad en la preparación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 641 . además. el tiempo que se le requiere es 22 meses por lo que se tiene que el costo por este equipo asciende a 176.000 $ 3.000 Experto en BPM 1 22 meses $ 4. US$ 1.I. SOA -BPM 1 3 22 22 meses meses $ 4. Tabla 237: Estimación de costos de Grupo PMI. organización. Para el caso del equipo (Experto BPM. en caso el proyecto sea desviado. planificación y control del proyecto.5 Grupo Contraparte PMI (Project Management Institute) y testing SOA-BPM Consiste en establecer un esquema de trabajo adecuado. Los costos para el caso del líder del grupo se tiene que asciende a 5000 dólares el mes y el tiempo que se estaría requiriendo de este recurso es de 22 meses por lo que se tiene que el costo a lo largo de este tiempo es de 110 000 dólares.000 $ 198. tomándose las acciones correctivas necesarias.000 Lider de Equipo 1 22 meses $ 5.000 Experto en SOA Grupo contraparte PMI.000 $ 88. Las sub actividades que se planea desarrollar acá se detallan en la tabla que se muestra a continuación.000 $ 70.000 1 Estudio $ 250.1 Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del SIAFII Estudio de los ciclos de negocio de las entidades públicas y el impacto en la gestión de caja Desarrollo de metodologias para la preparación pronósticos de gestión de caja Revisión y certificación de procesos internos de gestión de tesorería Estudio y adquisición de herramientas para la implementación de un área de análisis de riesgo e inversión financiera Capacitación y certificación de los tesoreros de las UEs Costo Total US$ $ 570. Setiembre de 2010 A continuación se muestra los costos desagregados de cada uno de los subcomponentes para la modernización de la DNTP de la tabla anterior.000 $ 30. Mayor detalle Ver Anexo 11.000 1 Estudio $ 30. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 642 .000 Fuente: Misión BID. EJECUCIÓN.000 $ 250.000 1 Estudio $ 120.000 1 Programa $ 100. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública II.000 1 Estudio $ 70. Modernización de la Dirección Nacional de Tesoro Público (DNTP) Para esta actividad de modernización se está considerando un presupuesto que asciende a los 570 000 dólares americanos. Tabla 238: Estimación de los costos de Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF Cantidad Unidades Costo Unit.1. US$ 2.000 dólares.000 $ 100.000 $ 120.Finalmente se tiene que el costo total de este grupo contraparte asciende a $ 484. 000.000.00 1 Costo Global 250.00 25.000.00 2.00 3.000.000.000.00 10.000.00 100.00 2.000.000. Mayor detalle Ver Anexo 11: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00 1 Costo Global 1 Estudio 1 Servicios 30.00 2. Fortalecimiento de la Oficina General de Informática y Estadística del MEF (OGIE) Para el caso de la adecuación y fortalecimiento de la OGIE para el nuevo SIAF se está considerando un presupuesto inicial de 200 000 dólares americanos.000.00 205.000.000.00 1 Costo Global 120.00 1 Costo Global 1 Estudio 1 Servicios 1 Costo Global 70. ITIL.Tabla 239: Estimación de los costos desagregados para modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF Cantidad 2.00 3.00 2.00 70. las sub actividades que se tiene planeadas realizar son revisión de procesos.00 35.1 Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF (i) Estudio de los ciclos de negocio de las entidades públicas y el impacto en la gestión de caja Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio Supervisión (ii) Desarrollar metodologías para la preparación de pronósticos de gestión de caja Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio Supervisión Implementación (iii) Revisión y certificación de procesos internos de gestión de tesorería Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el estudio de revisión de procesos (Incluye Análisis.000.00 2.000.00 25. rediseño de los procesos y elaboración de indicadores) Certificación de procesos Supervisión Implementación (iv) Estudio y adquisición de herramientas para la implementación de un área de análisis de riesgo e inversión financiera Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el análisis de la creación de un área de riesgos y adecuación organizacional Supervisión Implementación (v) Capacitación y certificación de los tesoreros de las UEs Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la elaboración del Plan de capacitaciones Implementación (Incluye capacitación y certificación) Supervisión Unidad Costo Total US$ 570.00 1 Estudio 1 Costo Global 1 Servicios 1 Costo Global 35.00 3.2.00 1 Estudio 1 Servicios 1 Costo Global 1 Costo Global 1 Estudio 1 Costo Global 1 Servicios 40.000.00 Elaboración: Consultor II.000.000. CMMI.00 3. capacitación en tecnología o metodología PMI.000.000. A continuación.00 70.000.000.000. EJECUCIÓN.000. se muestra el detalle de los costos desagregados de las subactividades. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 643 .00 3.000.00 30.000. así como también se considera las siguientes sub actividades de adquisición de software testing y finalmente la adquisición de software de gestión documental.000. 000 Elaboración: Consultor II.600 S/. 42.000 S/. se tiene que el costo de llevar a cabo estas actividades asciende a 540 000 dólares americanos. 47.000 $ 140. $200. 72. 84.000 $ 40.000 Difusión.000 S/. 2 usuarios Costo Unit. 33. 560. S/. US$ Costo Total US$ $ 540.000 $155.000 S/.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP Desarrollo e implementación de nuevas metodologías de integración y consolidación de la información contable Unidades Costo Unit. Revisión operativa de la Dirección Nacional de Contabilidad Pública (DNCP) Para el caso de la transformación de la DNCP se ha considerado las actividades que se detallan en la siguiente tabla. pasivos y contingencias 1 Estudio $ 140. 280.3. 8 usuarios Costo Total S/. 84. 33. 280.000 S/.800 1 Software $17. detallando los costos unitarios. 47.000 $17.000 $100.000 1 Estudio $ 90.000 $26.000 $ 90. Setiembre de 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2 Fortalecimiento de la OGIE i) Revisión de procesos ii. Finalmente.2) Generador de casos de uso. Tabla 241: Estimación de los costos de Apoyar la revisión operativa de la DNCP Cantidad 2. US$ Costo Total US$ 2.3) Simulador de carga.000 1 Estudio $30.4) Ref sw gestión docs.600 ii) Capacitaciones en nuevas metodologías y tecnologías 1 Capacitación $15. 72. capacitaciones y certificaciones de contadores Evaluación de los sistemas transversales de logística y control patrimonial y sus procesos Fuente: Misión BID. 434. S/.600 ii. incluyendo nuevas formas conceptuales y metodologías de registros contables.Tabla 240: Estimación de los costos desagregados para fortalecimiento de la OGIE para el nuevo SIAF Cantidad Unidades Costo Unit.000 1 Software $26.000 $ 70. 42. con incidencia en la administración de activos.000 $15.000 ii) Software Testing y Gestión Documental ii. 1000 usuarios 1 Software $100.000 S/.000 Elaboración de propuestas de adecuación del personal del área contable 1 Estudio $ 50.000 Estudio para mejorar la elaboración de las estadísticas contablefiscal y el uso de la contabilidad en la medición de los resultados de la acción gubernamental 1 Estudio $ 70.1) Módulo de pruebas funcionales.000 $30. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 644 . 2 usuarios 1 Software $12.000 1 Estudio $ 40.600 S/.000 Diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas de la contabilidad.000 1 Programa $ 150.000 S/.000 $12.000 $ 150.000 S/.000 S/.000 S/.800 S/. EJECUCIÓN.000 S/.000 $ 50.000 ii. 000.000.000.000. EJECUCIÓN. Modernización de la gestión de la deuda pública Para esta actividad de modernización de la gestión de deuda pública se está considerando un presupuesto que asciende a los 100 000 dólares americanos.000.00 1 Costo Global 40.00 2.00 3.00 2.000.000.000.000.00 3.00 44.00 2.00 65.00 50.000.00 1 Costo Global 1 Estudio 1 Servicios 70. capacitaciones y certificaciones de contadores Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Plan de capacitación" Implementación (Incluye capacitación y certificación) Supervisión vi) Evaluacion de los sistemas transversales de logistica y control patrimonial y sus procesos Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la "Evaluación de los sistemas transversales de logística y control patrimonial y sus procesos Supervisión Unidad Costo Total US$ 540.000.00 1 1 35.00 1 1 45.000.500.00 2.000.000.00 83. Mayor detalle Ver Anexo 11 Tabla 242: Estimación de los costos desagregados de Apoyar la revisión operativa de la DNCP Cantidad 2. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00 40.00 Estudio Servicios 1 Costo Global 1 Estudio 1 Costo Global 1 Servicios 150.000.00 1 Costo Global 1 Estudio 1 Costo Global 1 Servicios 140.000.000.00 3.000.A continuación se muestra los costos desagregados de cada uno de los subcomponentes para apoyar la revisión operativa de la DNCP de la tabla anterior.000.000.000.500.00 3.00 25.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP i) Desarrollo e implementación de nuevas metodologías de integración y consolidación de la información contable Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Manual de consolidación" Implementación Supervisión ii) Desarrollo de nuevas metodologías contables de administración de activos y de pasivos y contingencias.000.00 3.000.00 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 645 .00 1 Costo Global 1 Estudio 1 Costo Global 1 Servicios 90.00 3.00 Estudio Servicios Elaboración: Consultor II.000.000.4.000. y el diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas de la contabilidad incluyendo nuevas formas conceptuales y de registros contables Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Manual de políticas contables" Implementación Supervisión iii) Estudio para mejorar la elaboración de las estadísticas contable-fiscal y el uso de la contabilidad en la medición de los resultados de la acción gubernamental Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la elaboración del "Diseño metodológico detallado de operación" Supervisión iv) Elaboración de propuestas de adecuación del personal del área contable Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Nuevo modelo de estructura de procesos y funciones en orden al desarrollo de competencia para la gestión" Supervisión v) Difusión.00 1 Costo Global 50.00 119.00 4. metodologías de análisis financiero y gestión de riesgos Apoyar la preparación de un diagnóstico de las funcionalidades del SIAD. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. tipos de cambio o desfase de liquidez. US$ Costo Total US$ $ 100. o Plazo estimado: 5 días o Costo estimado: Total US$ 5000 Curso: Portafolio benchmark El significativo avance en la reducción de los riesgos del portafolio de la deuda. hacia la cual se deberá avanzar con la finalidad de reducir la vulnerabilidad de las finanzas públicas.Tabla 243: Estimación de los costos de Apoyar la modernización de la gestión de deuda pública (DNEP) Cantidad 2. o Modalidad: Curso a cargo de un especialista en el tema que puede ser de la Oficina de Deuda de Brasil. incluyendo la revisión de mecanismos y procedimientos de gestión de la deuda pública. El propósito de conocer con mayor profundidad este tema para tratar de impulsar su desarrollo a nivel de las diferentes instancias del sector público involucradas. que están a cargo del manejo de los activos y pasivos de la República.000 1 $ 70. Un adecuado calce de los activos y obligaciones permite reducir la vulnerabilidad ante movimientos en los tipos de interés. monedas y plazos. y la elaboración de propuestas para su modernización. hace necesario definir una estructura óptima de las obligaciones públicas en términos de tasas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 646 . EJECUCIÓN. y el análisis de su operatividad en plataforma web Unidades 1 Costo Unit.000 Estudio Fuente: Misión BID.4 Modernización de la gestión de la deuda pública Desarrollo de capacidades de la DNEP en temas relacionados a nuevas estructuras financieras.000 $ 100.000 $ 70.000 $ 30.000 1 Capacitaciones $ 30. Setiembre de 2010 Las capacitaciones requeridas en el Dirección nacional de Endeudamiento Público son las siguientes: Curso: Gestión de Activos y Pasivos Implementación del modelo de Asset Liability Management (ALM). o Plazo estimado:5 días o Costo estimado: Total US$ 7000 Curso: Valoración de activos derivados Las operaciones de cobertura de deuda llevadas a cabo contribuyeron en la reducción de los riesgos. supeditándola a invitaciones a diferencia de todos los demás países que solventan la participación de sus delegaciones. Total anual US$ 50000. para ello se hace necesario el conocimiento de esos instrumentos. que podría ser Brasil.o Modalidad: Visita de un especialista de un país de la región que haya implementado este modelo. EJECUCIÓN. Las medidas de austeridad impiden que haya una participación activa del Perú. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 647 . Son tres eventos normalmente en un año 2 del BID (una en el lugar que determinen los países y otra en Washington) y un taller de Deuda Soberana del Banco Mundial en Washington. tasas de interés y tipos de cambio. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. a) Valoración de opciones sobre bonos. o Plazo estimado:5 días o Costo estimado: Total US$ 5000 por persona una vez al año. Se ha previsto un presupuesto para que el personal participe en cursos dictados en el extranjero relacionados con los siguientes temas: Modelos de valoración de activos derivados de crédito (CDS) y de swaps extinguibles. Curso: Asistencia a los talleres de deuda que organizan el Banco Mundial y el BID Ambos organismos multilaterales desarrollan en el año eventos relacionados directamente con los temas de deuda y sobre los avances que realizan los países para mejorar la gestión de riesgos de los portafolios de deuda. sin embargo en el mercado existen otros instrumentos que debería evaluarse a fin de seguir en el mismo objetivo. Curso: Derivados Financieros (Teórico y práctico) Objetivo: Permitir estructurar y valorizar derivados financieros Justificación: El curso propuesto debe brindar a los participantes el conocimiento necesario que permita la estructuración y valorización de derivados financieros. EJECUCIÓN.o Plazo estimado:5 días o Costo estimado: Total US$ 5000 por persona por evento. Duración: 01 semana Costo: US$ 8000. A continuación se muestra los costos desagregados de cada uno de los subcomponentes para la modernización de la gestión de deuda pública de la tabla anterior. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 648 . Mayor detalle Ver Anexo 11 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Esta herramienta permitirá que la subdirección realice operaciones de cobertura de riesgo de manera más eficiente y estar en capacidad de validar las cotizaciones presentadas por los bancos de inversión. Total anual US$ 5000. 00 30.000.5.00 5.000.00 5. EJECUCIÓN. financiera y contable “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 Costo global 15.00 7.000.000 Costo global 15.000.000 1 15.00 Costo global 1000 1 1.Tabla 244: Estimación de los costos desagregados para la modernización de la gestión de la deuda pública Categoría Unidad Costo Unitario US$ Cantidad Días/ Hombre 2.00 5.1 Desarrollo de capacidades de la DNEP Curso: Gestión de Activos y Pasivos 5.000. tasas de interés y tipos de cambio Curso en el extranjero Días 1000 1 5 Curso: Asistencia a talleres de deuda Asistencia a los talleres de deuda que organizan el Banco Mundial y el BID Curso en el extranjero Honorarios del Especialista en el tema Curso: Portafolio benchmark Honorarios del Especialista en el tema Hospedaje Viáticos Pasajes aéreos Materiales de capacitación Coffee break Apoyar la preparación de un diagnóstico del SIAD.00 5 400. elaboración de propuestas para su modernización y 2.000 1 15.4 Modernización de la gestión de la deuda pública 100.00 Días 1000 1 5 Consultor internacional Consultor internacional Consultor internacional Consultor internacional Materiales Días/ Consultor 1000 1 80 1 Días 50 1 Costo global 900 1 900.000.000 Costo global 45. Revisión de normas y otras estructuras en el MEF Para la revisión de normas y otras estructuras del MEF se está considerando el desarrollo de las siguientes actividades: Estudios análisis y preparación de propuestas de restructuración organizacional Identificación de necesidades del personal en las áreas presupuestaria.000.000 Costo global 15.000.000 Supervisión Equipo de trabajo/ Consultor nacional Consultor nacional Consultor nacional Costo global Hardware Costo global Costo global 10000 1 10.00 Refrigerio Días 90 5 450.000 1 15.00 5 250.00 Curso: Derivados Financieros (Teórico y práctico) Honorarios del Especialista en el tema Total US$ 5.000 1 3.00 7.000 Consultoría para el desarrollo del estudio Ingeniero Industrial Ingeniero de Sistemas Ingeniero de Sistemas Fuente DNEP II.00 Costo global Costo global 3.000.000 Costo global 2000 1 2.4.00 Consultor internacional Días/ Consultor 1000 1 5 Consultor internacional Días/ Consultor 1400 1 5 Curso: Valoración de activos derivados Valoración de opciones sobre bonos.4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 649 .000 Software Costo global Costo global 10000 1 10.000.00 Días 5 5.000.000.00 70.000.00 8.2 análisis de su operatividad en web Elaboración de bases y TdRs 5.00 2.000 1 45.000. 000 93.000 Elaboración: Consultor II.000 Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría para la revisión normativa 1 Implementación (iii) Identificación de necesidades de personal en las áreas presupuestaria.000 Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría de Identificación 1 Implementación (iv) Capacitaciones específicas para aprovechar mejor las nuevas funcionalidades ofrecidas por el SIAF 3.6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 650 . Conversión del SIGA-MEF al despliegue en plataforma web Para esta actividad se tiene previsto: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. financiera.000 Costo Global 40.000 Estudio 30.000 3. EJECUCIÓN.000 203.000 Costo Global 170.000 Costo Global 60. análisis y preparación de propuestas de reestructuración organizacional 134. contable y de endeudamiento 3.000 Costo Global 64.000 15.000 Estudio 27.000 Estudio 30.000 Estudio Estudio Estudio 27.Revisión normativa Capacitación especificas para aprovechar las nuevas funcionalidades ofrecidas por el SIAF La inversión necesaria para poder llevar a cabo estas actividades ha sido estimada en 500 000 dólares americanos.000 Estudio 15.000 Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Contratación de consultores para capacitaciones 1 Implementación Costo Unitario US$ 500.000 Elaboración de bases y TdRs Consultoría para elaboración de estudio de reestructuración organizacional Elaboración del nuevo ROF Elaboración del nuevo MOF 1 Costo Global Elaboración del nuevo PEI 1 1 1 1 Implementación 3.000 10. Mayor detalle Ver Anexo 11 Tabla 245: Estimación de los costos de Apoyar revisión de normas y otras estructuras en el MEF Cantidad Unidad 2.000 (ii) Revisión normativa 70.5 Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF (i) Estudios. - Adquirir licencias de power builder. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión presupuestaria para mejorar la calidad del gasto III. II. EJECUCIÓN. así como su acercamiento amigable a los usuarios mediante “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas de Nomina y Recursos Humanos Para el apoyo se tiene previsto el desarrollo de las siguientes actividades: Estudios para un sistema unificado de Gestión de planillas y RRHH Sistema de gestión de planillas de nomina y RRHH en los pliegos y entidades públicas Estrategia y modelo conceptual para la implantación de nuevo sistema Luego se tiene que la inversión estimada para el desarrollo de estas actividades asciende a 500 000 dólares americanos. cuyo costo por PC es de $ 3210 dólares americanos.80 nuevos soles por dólar.000 nuevos soles al tipo de cambio de de 2.790 dólares americanos.1 Desarrollo e Institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria El desarrollo e institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria constituye una intervención en el mejoramiento de los instrumentos de gestión presupuestaria existente.7. equivalente a 1.- Contratar a 15 profesionales desarrolladores por el periodo de 1 año con un sueldo mensual de $ 2000 dólares americanos.000 dólares.400. De lo antes señalado para el desarrollo de esta actividad se requiere de una inversión que asciende a 500. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 651 . - Además se contratará un supervisor por el periodo de 1 año con un sueldo mensual de $ 1000 dólares americanos. - Adquirir equipamiento diverso (servidores) por un monto de US$ 120. etc. Social. Agua y Saneamiento. Además. se plantea intervenciones puntuales y únicas sobre guías metodológicas que requieren de una evaluación de su eficacia como instrumentos de gestión financiera y se planteen mejoras estructurales que permitan una mejora cualitativa en la calidad del gasto público. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que pueda ser reimpreso como parte del gasto corriente de la institución. EJECUCIÓN. luego se tiene que el costo en el que se incurre por el desarrollo de las actividades indicadas asciende a 540 000 dólares americanos.): 12 guías x 2 meses consultor/guía Publicar y difundir la Guías Temáticas Especializadas.el uso de las Tecnologías de la Información y Comunicación. Así. Para la institucionalización de los instrumentos se está previendo el desarrollo de las actividades que se indican a continuación: Validar la Guía Metodológica General sobre Programación y Formulación Presupuestaria Convertir a la Guía Metodológica General en guía interactiva para su publicación en la Web Publicar y difundir la Guía Metodológica General Elaborar Guías Temáticas Especializadas sobre Programación Presupuestaria (Salud. creando aplicativos amigables de acceso vía web y el diseño de material de distribución impresa. Agricultura. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 652 . Acompañamiento y asistencia técnica a Gobiernos Sub Nacionales para la programación y formulación: 6 talleres x año x 3años Para que esta actividad culmine se estaría requiriendo de un tiempo máximo de 36 meses. se busca que estos instrumentos lleguen de manera oportuna y que sean de fácil comprensión y utilización. Energía. Educación. 000 Global Taller 15.000 1 4 40. que en su defecto puedan generar una desviación de objetivos. asimismo se busca generar las cacapidades que son necesarias para la implementación del nuevo modelo conceptual de programación.000 Fuente DGPP III. se requiere transferir las capacidades necesarias para su manejo y replicas futuras con los usuarios del sistema.000 12 2 144.000 10.000 Servicio de impresión Millar 5. En ese sentido. Acompañamiento y asistencia técnica a Gobiernos Sub Nacionales para la programación y formulación: 6 talleres x año x 3años institucionalización de instrumentos de Categoría Unidad Consultor Nacional Consultor Nacional Servicio de impresión Meses/ Consultor Meses/ Consultor Costo Mensual/ Cantidad Taller/millar Meses/ Hombre Total US$ 540.000 1 2 10. con los contenidos descritos en el planteamiento técnico. que garantice la réplica y transferencia de conocimientos.Tabla 246: Estimación de los costos para la gestión presupuestaria 3. se ha programado por única vez eventos de capacitación dirigidos a una masa crítica de funcionarios a nivel de los gobiernos regionales y locales. permitirá garantizar el cumplimiento del objetivo de mejorar la calidad del gasto público. Social. Agricultura. Se está considerando un programa de capacitaciones el cual tendrá un costo de 1 180 000 dólares. ejecución y rendición de cuentas.000 8. Esta actividad.): 12 guías x 2 meses consultor/guia Publicar y difundir las Guías Temáticas Especializadas. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 653 . etc. Educación. dado que minimiza los riesgos de una inadecuada aplicación y/o uso de estos instrumentos y nuevo modelo conceptual. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que permita la adecuada aplicación e implementación de los nuevos instrumentos de gestión y del nuevo modelo conceptual. Energía. Agua y Saneamiento.000 Millar 5. Capacitación para la gestión presupuestaria y PpR Como parte de los resultados de las evaluaciones de instrumentos de gestión financiera del ítem anterior.2.1 Institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria Validar la Guía Metodológica General sobre Programación y Formulación Presupuestaria Convertir a la Guía Metodológica General en guía interactiva para su publicación en la Web Publicar y difundir la Guía Metodológica General Elaborar Guías Temáticas Especializadas sobre Programación Presupuestaria (Salud.000 Consultor Nacional Meses/ Consultor 6.000 18 270.000 12 60.000 1 2 16. 000 Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los PliegosGobierno Nacional: años 1-3: 30 pliegos = 30 talleres. luego de identificados los sistemas de gestión administrativa existentes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF A través de esta intervención. Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.000 Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los PliegosGobiernos Regionales: Años 1-3: 26 pliegos= 26 talleres. pertenecientes tanto al gobierno nacional.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR Meses/ Hombre Total US$ 1. con el objetivo de mejorar la calidad del gasto público.. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego.000 Costos concurrentes del proceso de asistencia técnica Costo Global Taller Fuente DGPP III.000 30 300.000 18 270.000 44 220. El costo estimado para esta actividad asciende a 200 000 dólares. EJECUCIÓN. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego. Mayor detalle Ver Anexo 12. que permita plantear el un estándar a nivel de software. Consultores Consultorfacilitadores Taller 15.3. se busca evaluar los distintos Sistema de gestión Administrativa que son utilizados por las distintas entidades.Tabla 247: Estimación de los costos para capacitación en gestión presupuestaria y PpR Categoría Unidad Costo Mensual/ Cantidad Taller/millar 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 654 . En ese sentido.000 26 390.180. hardware. Consultores Consultorfacilitadores Taller 10.000 Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los PliegosGobiernos Locales: Años 2-5. 10% de las Municipalidades Provinciales (18).000 5. como al gobierno regional y local. El taller incluye un día de capacitación teoricometodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego. se contará con una evaluación comparativa de los mismos. comunicación y seguridad de Sistema de Gestión Administrativa único que deban contar todas las instituciones a fin de interactuar con el nuevo SIAF. Consultores Consultorfacilitadores Taller 15. Sin embargo. se busca contar con un sistema de información que permita realizar una evaluación comparativa de la implementación los distintos programas. Es decir. se tiene tenemos que el costo al que ascienden el desarrollo de estas 2 actividades es de 875 000 dólares americanos. se viene realizando el respectivo seguimiento y monitoreo de los avances de cada uno de estos programas.000 Consultor Nacional Consultor 200000 1 200000 Fuente DGPP III. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 655 . se planteará el diseño de nuevos programas. se busca tener respuesta a la pregunta si a través del PpR se está logrando mejorar la gestión y cuales deberían ser las medidas correctivas que mejoren su desempeño como instrumento de mejorar la gestión y transparencia presupuestaria.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR. Finalmente. Con estos resultados.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR En el marco de la implementación del Presupuesto por Resultados. estos seguimiento y monitoreo se realizan sobre el cumplimiento de los indicadores que forman parte de los diferentes programas estratégicos existentes. Es decir. se ha priorizado mediante esta intervención realizar un Sistema de Información para los indicadores de PpR que permita la evaluación de la validez del PpR a partir de las evaluaciones de los resultados alcanzados por estos programas. en el marco de una gestión de calidad. Firma consultora para revisar nivel de uso y proponer ajuestes de estandarización al SIGA $ 200. En ese sentido. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. que ciertamente incorporarán las mejoras derivadas del análisis precedente. 3. que permita contar con información que permita implementar las acciones preventivas y correctivas. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF Diseños de estándares para el Sistema de Gestión Administrativa de las Entidades Públicas.Tabla 248: Estimación de los costos de estudio para estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR Categoría Unidad Costo Mensual/Taller/ Millar Cantidad Total US$. 000 1 1 1 1 1 1 $ 200.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR Costo Mensual US$ Consultor Nº de meses $ 875. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos 4.000 1 1 1 60 60 60 meses meses meses meses $ 7.000 Fuente: Misión BID.000 $ 100.2 Apoyo de la UCPS en el área financiero. 1 60 meses $ 3. Para esto se planea desarrollar las actividades que se indican en la siguiente tabla.000 $ 420.3 Evaluación de la Ejecución del Proyecto 4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 656 .000 $ 100. de adquisiciones y de soporte administrativo Especialista contable Especialista financiero Sectorista adquisiciones y soporte administrativo 4. agosto de 2010 Para las tres primeras actividades se está estimando que se va a requerir de un tiempo aproximado de 60 meses. Para el caso de los costos de imprevistos que se pudieran presentar durante el desarrollo del proyecto se tiene previsto un fondo de 500 000 dólares americanos.000 $ 500.000 Fuente DGPP IV. $ Costo Total $.000 $ 200.400.1 Sectorista administrativo en la UCPS 4. contable. etc) 4. mientras que para el caso de las evaluaciones de la ejecución del proyecto se está considerando que durante todo el periodo solo se estaría llevando a cabo una de estas evaluaciones. 1 $ 875.000 $ 1. Tabla 250: Estimación de costos de Apoyo para la ejecución de funciones administrativas y financieras de la UCPS Cantidad IV.Tabla 249: Estimación de los costos para el Diseño de una base de datos de indicadores de PpR Categoría 3.4 Otros Gastos Diversos (auditoría.000 $ 500.000 Total US$. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos Para este apoyo se ha estimado una inversión de 1.400 000 dólares americanos. EJECUCIÓN.000 $ 180. Imprevistos Tiempo Unidades Costo Uni. 5.4 Costos Totales Luego. $ 3 meses $ 5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 657 .556.494. para la estimación de los costos totales se pasa a agregar los costos en situación sin proyecto estimado en la sección anterior y se agrega a los costos incrementales totales que se acaban de estimar en la tabla anterior. Los resultados son los que se muestran en la siguiente tabla. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.475.584 $ 3.444 $ 3.724 Costo Total $.208 S/. 4.000 S/.475.360 $ 1.500 $ 1.494.584 $ 3.635 S/.635 Elaboración: Consultor 4.475. recurso humano correspondiente a apoyo tecnológico.635 S/.584 Costo Total S/.860 $ 2. 9. Tabla 251: Estimación del costo total de operación y mantenimiento a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto Cantidad TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Mantenimiento de Hardware (15%) Recurso Humano Apoyo Metodologico Operación Recurso Humano Capacitadores Unidad Costo Uni.032.731. Finalmente se tiene que el costo de operación y mantenimiento a lo largo del horizonte de evaluación es el que se muestra en la siguiente tabla.930 24 meses $ 1.731.843 S/. 9.208 S/. considerándose un capacitador por departamento. 19.690. $ 7.184.775. 4.184. EJECUCIÓN.731.208 S/. 9. S/.360 $ 3.959. 9.Costos de Operación y Mantenimiento Para el caso de los costos de mantenimiento se está considerando.062. para el costo de operación se considera el recurso humano correspondiente a capacitadotes.6. mantenimiento de hardware que se calculado como un 15% del valor del costo total de los equipos. 5.265.148.000 S/.019 220.139.219 220.579 S/.079 1.234 722.000 S/.390. 9. 167.283.113 1. Costo Total S/.151. 5.265.200 162.000 S/. EJECUCIÓN.022 8.947 543.635 S/.983 S/.574 263.390.184.256 49.000 597.113 0 20.886.949.234 1.575.139.151.947 543.121.069.110.815.200 543.886.984.920.079 1.864.996.504 0 0 0 S/.91 0. 9.234 1.000 S/.852.270 19.826.072 970.000 21.886.830 0 597.920 20.574 263.906.000 $ 1.975 S/.000 597. 62.886. 167.607.941 2.000 0.984.886.731. 4.036 1.844 2.079 1.469.665.200 543.733. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Mantenimiento (sin proyecto) Mantenimiento Hardware (15%) Recurso Humano Apoyo metodológico Operación Operación (sin proyecto) Recurso Humano Capacitadores 0.113 0 20.000 597.610. 10.036 19.886.746.800 672.265.139.493. 38.91 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.788 657.265.731.310.188 0 0 0 0 S/.733.947 19.320 25.139.113 1.929 44.072 0 543.915.665.947 543.166.886.390. 12.886.390.844 2.734.016.830 0 0 0 19.155.500 27.648.744 21.91 0.234 1.869.663 24.208 S/.123. 3. Año 0 Año 1 Año 2 Año 5 Año 6 Año 7 S/.123.390.475.800 0 0 0 0 $ 2.110 25.584 Tabla 253: Costos Totales a precios de sociales ACTIVIDADES TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) Costo Total S/.219 220.860 17. 2.019 220.120 1.910.151.860 17.380.000 S/.000 S/.844 2.219 220.901 28.113 1.232.103 $ 3.234 1.494.553 0 0 0 I.265.574 263. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV.952.855. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Mantenimiento (sin proyecto) Mantenimiento Hardware (15%) Recurso Humano Apoyo metodológico Operación Operación (sin proyecto) Recurso Humano Capacitadores Costo Total $.079 20.947 19.766.265.475.640 S/.283.629 S/.123.747 17.747 1.400 0 0 0 $ 2.771 S/.208 S/.886.400 5.830 1.347 $ 4.113 1.915.288 S/.000 19.91 S/.635 2.270 19. 9.184.574 263.744 597.036 1.508.653.270 19. 8.747 1.436.072 0 543.635 S/.886.243.812.923 S/.886.079 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN S/.886. 12. FC Costo Total S/.390.036 0 0 1.591.574 263.093. 7.139.788 1.886.771 S/.595.856 1. 3.234 0 0 23.270 19.072 970.390.288 S/. 179.219 220. 241.734.844 861.000 597.036 1.734.747 1.947 19.844 2.139.947 19.879 764.520 23.323.234 Año 3 Año 4 $ 64.733.635 0.036 1.795.830 1.494. 3.775.866 263.520 19. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública III.129 0 0 0 S/.508.947 543.830 1. 151.072 970.574 263.91 S/.855.948. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública III.788 356.138.234 1.069.860 17.670.947 543.860 17.733.000 23.000.747 1.155.733.84 0.747 1.389.129.400 554.424. 42.923 S/. 143.120 952.744 597.844 861.731.744 597.184.139.151.152 0.122 17.807.270 19.152 37.923 S/.860 17.504 504. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública II.268.265.164 3.151.113 1.819 220.744 21.692.629 S/.920 19.016.184.660 $ 753.155. 42.113 0 20. 4.923 S/. 7.129 657.734.000 23.036 1.148. 2.419.152 14.234 1.151.400 127.744 597.390.826 1.961.844 0 $ 15.410.390.330 $ 22.733.744 597.016.844 0 23.826.747 1.265.072 220.915.016.733.364 2.744 597.244 10.947 19.707.155. 7. 241. 3.072 970.848.800 $ 2.234 722.390.734.110.079 20.164 22.785.123.270 19.583.151.020 23.113 1.400 26.000 179.072 970.079 1.830 1.577.265.830 263.879 764.807.844 0 23.855.760.871 13.830 0 597.113 827.160 392.735.680 127.844 2.94 S/. 56.830 1.000 21.234 0 0 23.270 19.360 $ 59.744 597.265.200 543.382 34. 62.152 S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 658 .692 1.864.947 19.200 543.766.747 1.972 S/.000 0.400.389.120 20.632 20.390.660 2. Años Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 $ 86.640 S/.183. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV.016.886.390.947 543.245.072 0 0 0 17.400 554.733.Tabla 252: Costos Totales a precios de mercado ACTIVIDADES TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) COSTO TOTAL DE INVERSIÓN I.947 19.000 S/.607.747 0 0 611.265.208 S/.414.947 543.390.500 $ 1.062. 8.079 1. 4.860 17.574 263.265.081. 7. 8.123.000 0 0 5.595.139.584 $ 3.89 S/. 4.720 18. 4.983 S/.360 $ 1.234 1.788 S/.219 220.860 17.848 S/.123.800 672.886.744 21.723.744 21.411 16. 3.744 21.106.784 3.733.123.368.113 1.200 1. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública S/.265.886.265.036 1.744 21.208 S/.656 32.920.91 0.848 S/.096 25. 8. 9.384 504.234 1.687 $ 56.851. 157.208 S/.314 1.113 1.113 II.113 591.744 21.243.775.886.390.200 543. 1.764 S/.234 0 0 23. 157.948.036 1.155.000 597. 218.731. pero no se puede cuantificar.7 Beneficios 4. Los beneficios cuantitativos están conformados por los ahorros generados a: • Las UE y Gobiernos Locales • Al Ministerio de Económica y Finanzas • Al Estado Peruano Mientras que los beneficios cualitativos. A continuación se pasará a desarrollar cada uno de estos rubros mencionados. estos son de dos tipos.1 Beneficios en la Situación Sin Proyecto En el desarrollo de este capítulo se estiman los beneficios que generará el proyecto. el primero.7.7. EJECUCIÓN. Dentro de los beneficios cuantitativos. Para la estimación de los costos en los que incurren partiremos de la demanda que se viene atendiendo en la actualidad. mientras que. se desarrollan los beneficios susceptibles de ser medidos. primero se han estimado los costos en los que incurren actualmente las unidades ejecutoras.2 Beneficios Incrementales Cuantitativos Para estimar los beneficios incrementales. los gobiernos locales y el propio Ministerio de Economía y Finanzas.4. clasificado en Unidades Ejecutoras y Gobiernos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 4. para el caso de los beneficios cualitativos su estimación numérica es casi imposible. vienen a ser los beneficios que se sabe que existen. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 659 . son los beneficios cuantitativos y luego se tiene los beneficios cualitativos. entes rectores y residentes) - Gastos en envíos de documentación física al MEF (entes rectores) Se muestra el detalle de la estimación a continuación: - Gastos en viajes de coordinación.Locales que pertenecen al Departamento de Lima y Resto del Perú. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.(sede del MEF) - Gastos en llamadas para realizar consultas (mesa de ayuda.085 Lima y Callao 398 Considerando lo anterior pasaremos a detallar los costos actuales en los que se estaría incurriendo: Costos para las UEs y GLs Los usuarios (UEs y GLs) incurren actualmente en los siguientes gastos: - Gastos en viajes de coordinación. que incluye costos en viáticos. obteniéndose lo siguiente: Tabla 254: Cantidad de usuarios a nivel nacional Usuarios (UEs y GLs) Provincias 2. que incluye costos en viáticos. pasajes y tiempo. los casos principales son: - Consolidación ante la DNCP - Sustentación y aprobación del presupuesto ante la DGPP - Informes de ejecución financiera cuando no concuerdan las bases de datos enviadas. pasajes y tiempo Los usuarios realizan viajes a la sede del Ministerio de Economía y Finanzas (Lima) para coordinación. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 660 . 00 Unidad Viajes/año Porcentaje Personas Soles Soles Días “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.240 UEs y GLs) y 43% de las unidades ejecutoras y gobiernos locales de Lima y Callao realizan viajes a la sede del Ministerio de Economía y Finanzas.Durante ese viaje incurre en los siguientes costos: Costos monetarios - Costos en pasajes (ida y vuelta) - Costos en viáticos A continuación se ha estimado los costos monetarios. EJECUCIÓN. Asimismo se han obtenido otros parámetros a través de la entrevista realizada a Jefes de Áreas de las UE de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.00 1.152.384. - Los costos de viáticos son los que en promedio se brindan en las entidades públicas por día. - Viajan dos personas como mínimo. siendo estos: - En promedio realizan 36 visitas al año al MEF - Sólo el 43% de las unidades ejecutoras y gobiernos locales de provincia (1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 661 . para ello se han realizado las siguientes consideraciones: - Los costos de pasajes interprovinciales terrestres para lugares a menos de 12 horas de viaje y de vuelos nacionales para viajes de más de 12 horas en vía terrestre. En la siguiente tabla se muestra lo señalado en los párrafos anteriores: Tabla 255: Costos en viajes (en nuevos soles) Costos en viajes Promedio de viajes al año Número de UE / GL viajan Número de personal que viaja Costos de viaticos Pasajes Duración de estadia Costo por UE / GL Fuente: Entrevista a jefes de área Nacionales 36 43% Locales 36 43% 2 180 617 1 2 0 16 1 57. 8 Llamadas promedio por cada UE al mes 5 12 Llamadas promedio por cada UE al año 57 149 Fuente: Mesa de Servicio “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.8 minutos para llamadas de Lima y Callao de acuerdo a la siguiente tabla: Tabla 256: Llamadas promedios y duración PROVINCIAS LIMA Promedio de llamadas al año 119.087.267 - Gastos en llamadas para realizar consultas Como se ha mostrado en el diagnostico.820 59. 52.4 2. y Gobiernos Locales.4 minutos para UEs y GLs de provincias y 2. los usuarios y jefes de las Unidades ejecutoras del Gobierno Nacional y Gobierno Regionales. a Entes Rectores y Residentes. las razones principales por las que realizan las llamadas son: - Por problemas de transmisión que los coordinan con soporte técnico de OGIE Se tiene que la frecuencia de llamadas es en promedio de 207 llamadas al año por Unidad Ejecutora con una duración promedio por cada llamada de 2. realizan llamadas telefónicas a la Mesa de Servicio. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 662 .Entonces considerando la información antes señalada se tiene que los costos anuales en los que incurren en total las unidades ejecutoras y gobiernos locales es de S/.Promedio ponderado (en minutos) 2.364 Duración por cada llamada . EJECUCIÓN. teniendo estas una frecuencia alta. 69.29 Nuevos Soles para entidades del resto de departamentos. realizan envíos de documentación en físico al Ministerio de Economía y Finanzas. las razones principales por las que realizan dichos envíos a los órganos rectores son principalmente: - Consultas de índole Normativo - Presentación de reportes obligatorios - Solicitudes y requerimientos - Sustentación de requerimientos Y a Oficina General de Informática y Estadísticas en el MEF los motivos por los que se realizan visitas son principalmente por: - Actualización de RUC - Transmisión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.50 S/. EJECUCIÓN.099. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 663 .4 Locales 149 2.Por otro el costo por UE o Gobierno Local en llamadas telefónicas a la Mesa de Servicio es igual a 105. 0.8 S/. 0.17 Nuevos Soles para entidades de Lima y 69. Tabla 257: Costos de llamadas Costo en llamadas Promedio de llamadas al año Duración de llamadas Costo x minuto Costo por U.E / GL Elaboración: Consultor Nacionales 57 2.17 Entonces considerando que todas las UEs y GLs nacionales y locales realizan dicha cantidad de llamadas con las características antes mencionadas se tendría un costo total al año de S/.29 S/. 105. - Gastos en envíos de documentación física al MEF Se tiene además que las UE y GL. 185.25 S/. mediante courier. - Consulta de Registro - Módulo de Formulación - Cuentas Interbancarias - Devoluciones - Registros de Rendición - Duplicidad de Cuentas Contables - Pagados - Reportes Contables - No aparecen Cuentas Contables - Módulo Presupuestal - Interfaces - Oficios/Ediciones - Proyectos/Componentes - Respecto a problemas en la actualización de la versión - Por problemas de las tablas del sistema - Por capacitación en los módulos A continuación se muestra la cantidad de envíos promedio que realizan las UEs y GLs y/o GLs a las direcciones nacionales del Ministerio de Economía y Finanzas: Tabla 258: Número de envíos promedio al año Nivel OGIE DNEP DNTP Total 2 4 9 DGPP DNCP 11 Total 9 35 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 664 . EJECUCIÓN. en los sistemas transversales de la administración financiera. los cuales suman 32.Asimismo se tiene que el costo promedio por envío a provincia es de S/.069.00 nuevos soles y en el caso de locales es de S/. Entre sus funciones están las de brindar atenciones al usuario SIAF de todas las UEs y Gobiernos Locales a nivel nacional mediante la recepción y atención de consultas y problemas relacionados al SIAF. 6. Ahorros en costos para el Ministerio de Economía y Finanzas - Sueldo de los residentes En cada departamento el MEF cuenta con residentes SIAF-SP y SIAF-GL. EJECUCIÓN.00 nuevos soles. El sueldo promedio de cada técnico en Mesa de Servicio se ha estimado igual a 1. Tabla 259: Costos en contratación de residentes Ahorro en costos de personal Numero de residentes sueldo 113 S/. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 120. 4.456 nuevos soles.00 Entonces de lo anterior se tiene que el MEF al año incurre en S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 665 . - Sueldo del Personal de Mesa de Servicio El área de Mesa de servicio cuenta con personal para soporte externo.84 Nuevos Soles como se muestra en la siguiente tabla. atención de visitas presenciales que hacen los funcionarios y absolver consultas a través de correos electrónicos.476. quienes suman en total 112 técnicos que brindan apoyo in situ a las unidades ejecutoras y a los gobiernos locales. 20. entre supervisores y técnicos del Nivel I y Nivel II. 4.844.476 nuevos soles. El sueldo promedio de un residente se ha estimado en S/. 708.686. Gobiernos Locales y el MEF para el horizonte de evaluación. 1.00 S/. 2.Tabla 260: Costos en contratación del personal de Mesa de Servicio Mesa de servicio Supervisores Primer Nivel Segundo Nivel Total Sueldo Promedio Cantidad 2 20 10 32 S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 666 . 1.00 S/. 2.050.75 S/.400.420 Nuevos Soles por este concepto.844.84 Fuente: Mesa de Servicio De la tabla anterior se tiene que MEF en lo que respecta al personal de la Mesa de Servicio incurre en un costo anual de S/. De esta manera se tiene los costos en los que incurren las Unidades Ejecutoras. EJECUCIÓN. es el que se muestra en la siguiente tabla. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 035.777.777.267 185.777.307.777.087.966 Año 7 61.035.420 52.087.069.600 6.966 Año 2 61.035.876 6.069.876 6.777.420 52.035.035.777.456 708.966 Año 6 61.600 6.307.966 Año 3 61.267 185.035.307.099 9.600 6.267 185.777. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 667 .420 6.966 52.267 185.087.087.420 52.069.099 9.777.Tabla 261: Costos en los que incurre las UEs y GLs y el MEF (en nuevos soles) Costos en los que incurren UEs y GLs Costos en viajes Costos en llamadas Costo en envios Costos en los que incurren MEF Costos de personal (Residentes) Costos de personal (Mesa de servicio) Total Año 1 61.876 6.420 52.456 708.600 6.099 9.069.267 185. EJECUCIÓN.456 708.876 6.087.876 6.876 6.966 Año 4 61.876 6.087.876 6.087.600 6.456 708.099 9.777.966 Año 5 61.420 52.267 185.267 185.069.876 Elaboración propia “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.600 6.876 6.876 6.777.307.099 9.099 9.777.069.777.777.456 708.307.035.069.876 6.876 6.099 9.420 52.600 6.777.456 708.307.307.456 708.876 6. Con el nuevo SIAF se eliminarían las llamadas para este tipo de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. consultas relacionadas a la aprobación de registros y a la pérdida de archivos debido principalmente a la saturación del sistema. es decir. EJECUCIÓN.Para determinar los ahorros en costo en los que se incurriría con la implementación del proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 668 . se han realizado los siguientes supuestos: Supuestos Disminución del número de viajes Disminución del número de llamadas Disminución del número de envios Disminución del número de residentes Liberación del personal Mesa de Servicio Situación con Proyecto 30% 88% 31% 42% 69% Los supuestos asumidos han sido considerados por los siguientes motivos: Disminución en el Número de viajes Se da por la reducción en el número de visitas que se realizan al MEF para realizar las consolidaciones del endeudamiento y la ejecución disminuye dado que en un caso se emplea una sola base de datos y en la segunda se modificaría la arquitectura del sistema para que no presente inconsistencia entre las bases de dato Disminución del Número de llamadas El 88% del total de llamadas registradas por el personal de Mesa de Servicio correspondieron a consultas a registros. Disminución del Número de residentes Sobre la base de las funciones que realizan actualmente y el tiempo que dedican a cada una de las funciones obtenidas a través de la encuesta a los residentes se estimo que el 42% aproximadamente del tiempo. de los cuales 657 corresponden a Consultas de Registro. EJECUCIÓN. Dado que el número de técnicos asignados a los Niveles I y II para soporte externo es igual a 30 (Sin incluir Supervisores) se tiene que el número de atenciones diarias por cada técnico es igual a 25 de las cuales 22 corresponden a Consultas de Registros. el nuevo SIAF ya no presentaría inconsistencia entre las bases de dato por ello se reducirían el número de envíos realizados con la finalidad de consolidar o consistenciar reportes. Disminución en el Número de envíos Dado que se emplearía una sola base de datos y que además se modificaría la arquitectura del sistema. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Liberalización del Personal de Mesa de Servicio Sobre la base de la información estadística proporcionada por Mesa de Servicio se tiene que el número de llamadas diarias atendidas a mesa de servicio es igual a 747 llamadas al día. los residentes se dedican a brindar Soporte Técnico in situ y a instalar nuevas versiones del SIAF-SP. esta actividad se estaría eliminando con la nueva plataforma Web ya que el Soporte sería en la misma plataforma en el MEF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 669 .consulta debido principalmente a que se contaría con una sola base de datos con la Plataforma Web. considerando los supuestos indicados anteriormente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. A continuación se muestra los costos en los que seguirían incurriendo las UEs y GLs y el MEF en la situación con proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 670 .De la sección de análisis de la calidad del servicio se tiene que la duración promedio en minutos para llamadas por Consulta de Registros es igual a 2 minutos. tal como se muestra en la siguiente tabla: Tabla 262: Tiempo asignado por tipo de Consulta TIPOS DE PROBLEMA Consulta de registro Problema de pagados Creación proyecto y/o componentes Otros TOTAL Número de llamdas diarias 657 29 23 37 747 Número de Minutos llamadas dedicados atendidas por persona por persona 22 1 1 1 25 44 3 2 14 63 Peso del tiempo dedicado a consulta 69% 5% 4% 23% 100% Fuente: Mesa de Servicio Como ya se mencionó en párrafos anteriores las atenciones por consultas de registros se estarían eliminando dadas las características de la nueva plataforma Web con lo que la reducción del tiempo de dedicación para soporte externo se estaría reduciendo en 69%. representando el 69% del tiempo asignado a solucionar dicho problema. EJECUCIÓN. por lo que el total de tiempo que cada persona le asigna a ese problema en especifico es igual a 44 minutos al día. 198.399.610 36.212 6.399.610 36.770.629.212 6.409. EJECUCIÓN.550.629.632 219.550.198.629.610 36.000 22.550.399.212 6.632 219.409.000 22.198.633 Año 6 42.409.000 22.212 6.875 46.399.633 Año 4 42.198.198.422 3.242 3.242 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 671 .633 Costos de personal (Residentes) Costos de personal (Mesa de servicio) 36.629.000 22.550.242 3.610 36.632 219.422 3.000 22.875 46.422 3.Tabla 263: Costos en los que incurren las UEs y GLs y el MEF (nuevos soles) Año 1 42.770.632 219.633 Año 5 42.409.242 3.409.875 46.633 Año 7 42.632 219.632 219.212 6.875 46.875 46.610 Total 46.198.770.875 Costos en los que incurren UEs y GLs Costos en viajes Costos en llamadas Costo en envios Costos en los que incurren MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.629.550.550.409.770.212 6.399.198.610 36.000 22.422 3.422 3.212 6.550.000 22.875 46.242 3.610 36.399.422 3.770.242 3.633 Año 2 42.633 Año 3 42.629.242 3.422 3.770.409.770.629.632 219.399. cooperación técnica.3 Beneficios de la Cuenta Única del Tesoro La Dirección Nacional de Tesoro ha considerado la implementación de la Cuenta Única del Tesoro. lo que no ocurre con otros fondos de otras entidades (RDR). asimismo no se sabe con precisión el total de cuentas en el Sistema Financiero. para calcular dichos beneficios. Esta implementación de la Cuenta Única del Tesoro. se parte de que los fondos del Estado están bajo un sólo fondo o régimen. 054 millones de nuevos soles. los recursos de endeudamiento. Para el periodo 2009 el saldo promedio mensual ascendió a 1. ante la necesidad de hacer uso más óptimo del efectivo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 672 . permitirá generar beneficios al Estado. primero se partirá de los saldos no ejecutados por las unidades ejecutoras y gobiernos locales. Los saldos no ejecutados se calcularon en base a la diferencia entre el ingreso recaudado y los gastos devengados en el periodo. La proliferación de cuentas corrientes genera costos.4. Se conoce que existen alrededor de 21 000 cuentas bancarias en el Banco de la Nación. Por lo que no es eficiente tener el dinero repartido en tantas cuentas por el tema de programación y proyección de flujos.7. de donaciones. 993 1.992 2010 74.891 128.089.945 41.983.764.990 161.660.578.538 142.218.048.689.420.763 2010 419. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.453 -438.761.075.358.592.499 808.130.194.635 -84.501.637 32.102 2010 1.439.717 -90.287.172 -469.385.025.026 23.596 -16.500.572 16.Tabla 264: Saldo No Ejecutados según rubro de fuente de financiamiento en el 2009 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Promedio mensual CONTRIBUCIONES A FONDOS FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL IMPUESTOS MUNICIPALES RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE TOTAL 2009 70. Tabla 265: Saldo No Ejecutados según rubro de fuente de financiamiento en el 2010 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Promedio mensual CONTRIBUCIONES A FONDOS FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL IMPUESTOS MUNICIPALES RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE TOTAL 2010 56.584.445 17.236.183 127.232 -15.856.470 -22.641.462 7.930.356 -19.949.310 3.237 2009 1. EJECUCIÓN.760.357.283.223 -821.864.680 1.806.079 -194.726 -129.792.148 11.485.836 79.036 -400.358.763 259.616.891.655 -160.089 205.213.205.991 -27.849 -154.601.992.931.044 2009 172.158 4.970 6.674.098 355.033.224 96.182.960.205 29.978.251.350.869.225 -260.924 35.505 -1.584 2009 432.002 11.521.979 32.768 2009 62.567.176.221.281 -33.017.759.034 189.917.050 millones de nuevos soles.615 39.946.701 6.149.910 4.961.279 2009 2.561.221 36.806 -944.514 8.495.538.495 16.889.805 130.323.147.532.228 204.985 41.321 -384.054.863 180.144.037.962 1.761.736 244.904 35.272 363.360 733.409.540.899.338 152.613 -16.443.117 -7.219 Fuente: Consulta Amigable – MEF Elaboración: Consultor En el siguiente gráfico se puede apreciar que los saldos en el primer cuatrimestre son bastante elevados explicados principalmente por el bajo nivel de ejecución del gasto en los primeros meses del año.377.167.127 41.722 84.891.622.681 -48.707 -43.835 -12.820.801.213 -216.241 57.412 482.554 -59.689.288.843.384 2.536 150.377.662 736.868.663.672 -16.088.805 -7.494 -106.622 14.473 -40.656 137.996.960.097.325.381.128.545.321.059 70.859 109.050.674.078 -78.715 -8.447 -85.901 -16.914.407 -9.942.848 -832.011 -18.976.850.208.936 19.717 81.127.067 -53.805.620 -9. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 673 .437.669.320.315 1.605.841 338.481.436 -55.178.128 35.173.297 -129.647.575 -74.689.403 26.377.174.445.422.312 -29.550 -195.801 7.489.942.825 -51.480.535 131.112 156.394.777 4.894.897 310.845.179.932 -240.359 33.267.956 14.533 -28.998 3.580 5.070 -491.933 921.143.861.824 -8.788.014.311.014.369.125.739.124 46.834 73.448 -68.609 2010 2.122 268.033.391.398.557 -122.932 -64.586 -21.931 2010 3.521.141.535.476.364.926.502.680 52.706 -107.327 -387.642 1.946 28.052.304.255.360.057 334.606 3.588 53.455 365.361 1.633 -112.005.009.984 -138.251 2.297.733 -73.698.669 521.301.674.050.145.323.712.511 569.798 89.944.095 1.536.204 303.799.131.483.609.900 Fuente: Consulta Amigable – MEF Elaboración: Consultor Para el año 2010 se tiene que el saldo promedio mensual ascendió a aproximadamente 1.030.835.002.225.993.382.151.280 153.153.844.855.271 -252.513.920 159.863.779. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 674 . Por lo tanto es probable que el Estado tenga que recurrir a un refinanciamiento de la deuda.Gráfico 120: Evolución de los Saldos No Ejecutados 2009-2010 Fuente: Consulta Amigable – MEF Elaboración: Consultor La proyección de los saldos no ejecutados para el periodo comprendido entre el 2011 y 2017 se basa en las tasas de crecimiento promedio de los últimos años como se muestra a continuación: Posibles Escenarios De acuerdo al Marco Macroeconómico Multianual y al Programa Anual de Endeudamiento y Administración de Deuda se plantean los siguientes escenarios. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Escenario I Según el Flujo de amortizaciones por monedas se observa una concentración de los vencimientos entre el 2014 y el 2016. Lo que nos lleva a suponer que por cada década se va a presentar una crisis de tal magnitud que justifique la acción del estado para inyectar liquidez en el mercado. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Gráfico 121: Deuda Pública: Flujo de amortizaciones por monedas Fuente: MEF Elaboración: MEF Escenario II La crisis Asiática en 1997 y la crisis financiera en el 2008 tuvieron un fuerte impacto sobre el crecimiento económico y fueron la causa de paquetes de estimulo económico por parte del estado peruano. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 675 . no obstante solo dos de ellas impactaron de tal manera que ocasionaron que el estado adopte políticas contra cíclicas para reactivar la economía. El siguiente gráfico muestra que en las pasadas dos décadas hubieron 5 crisis financieras. EJECUCIÓN. 054 2016 1.054 2012 1. EJECUCIÓN.054 2013 1. Tabla 266: Proyección Saldo No ejecutado mensual 2011-2017 (en millones) Total Saldo CUT disponible mensual 2011 1.050 millones de nuevos soles al mes. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.054 Fuente: MEF Elaboración: Consultor Los ahorros por costo de financiamiento se obtienen a partir del diferencial entre la tasa activa de las cuentas bancarias y la tasa pasiva de la deuda que contrae el estado.054 2017 1.054 2014 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 676 . se asume el escenario más pesimista de tal forma que los saldos disponibles son constantes a lo largo del horizonte del proyecto e iguales a 1.054 2015 1.Gráfico 122: Volatilidad Financiera Fuente: Bloomberg Proyección de los saldos disponibles Dado que solo se dispone de estadísticas de Ingreso Recaudado Mensual a partir del 2009. En el escenario II si se asume que se estaría requiriendo el 45% de los saldos no ejecutados en el año 2017.246%121. La tasa a la cual las entidades acceden a es igual a 0. Para la estimación de los ahorros por costo de financiamiento se asume que se estaría requiriendo financiamiento de los fondos de la Cuenta Única del Tesoro en el escenario I solo el 15% de los saldos no ejecutados debido a que se estima que recién a partir del 2014 se estaría terminando de implementar la CUT a nivel de todos los recursos del estado.60% Deuda Normales a Largo Plazo (Libor + Spread = 1.07% Crédito de Apoyo a la Balanza de Pagos 5.50% La tasa de deudas normales de LP es la tasa a la que se accede con más frecuencia el estado por lo que se usara esta para la estimación de los ahorros del costo de financiamiento.5 millones de nuevos soles.5%): 2.Tabla 267: Tasas de financiamiento de la Deuda Pública Tasa de Interés Crédito a Corto Plazo: Tasa 6. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 677 .0%+ 1. 121 Se utilizó como referencia la TEA del Bando de Crédito a setiembre del 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El siguiente cuadro muestra que el valor actual del ahorro por financiamiento del Estado asciende a más de 7. EJECUCIÓN. 054.5% 2.900 1. Los usuarios se satisfechos en sienten las “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.246% 0. 4.5% 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 678 .900 1.563.246% 0.246% 0. 3.900 15% 45% I II 0 0 158.617 S/. gestión financiera perdidos Bajo Aumenta Complejo Mejora Mayor impacto económico en las regiones. denominado beneficios cualitativos.054.806.054. 7.Tabla 268: Ahorros por costo de financiamiento 2011 Total Saldo CUT disponible mensual (S/.761 2.246% S/. los cuales se han identificado a continuación.054.689 S/.246% S/.5% 2.033.054.054.7.610 Elaboración: Consultor.033.552.900 1.900 0 2. 0 S/. EJECUCIÓN. entidades Cumplimiento en entidades.033.4 Beneficios No Monetarios Además.900 1. existen otros beneficios. 0 S/. 0 S/. 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1. Tabla 269: Beneficios Cualitativos Detalle Compras de Sin Proyecto otros sistemas de gestión por Mayor las Entidades Información confiable del sistema Tiempos Con Proyecto Mayor disminución de compras Bajo Mejor de otros sistemas Ahorros en de costos de transacción por los medios Existen ahorros de tiempos las Aumenta Disminuye operacionales Productividad de Ahorros por la disminución físicos (papel) que se usan.900 1.033.5% 0.5% 2.033.246% 0.) Utilización de saldos de la CUT en % Escenario en el cual se recurre a un préstamo Monto Utilizado Tasa para Deudas Normales de Largo Plazo TEA Ahorro de Costo de Financiamiento VAN 1.105. 0 S/. 10.054.085 0 0 479.5% 0.5% 2.033. transacciones áreas Beneficio Incremental de las de y funcionarios las Se Medio Mayor los de las incrementan las de ejecución presupuestal Desarrollo de módulos productividades de trabajo de las entidades.033.441.246% 0. EJECUCIÓN. Publicación en tiempo real y transparente de la situación fiscal del El Bajo Mejora gasto público Atención a los proveedores del estado se siente informado sobre la gestión del sector público. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Detalle Sin Proyecto Con Proyecto Beneficio Incremental operaciones con los módulos. Se dinamiza la actividad Bajo Mejora económica de los proveedores Elaboración: Consultor. país Eficiencia y calidad del ciudadano Bajo Mejora Mayor impacto económico en el país. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 679 . Amplía las posibilidades de poner freno a la toma de decisiones sobre gastos sin financiamiento o medidas que alteran negativamente el resultado fiscal. Cuando la perspectiva de mediano plazo va ganando espacios en la agenda de los asuntos políticos. EJECUCIÓN. Instituto Latinoamericano y del Caribe de Planificación Económica y Social (ILPES/CEPAL). Da mayor sustento a las proyecciones fiscales plurianuales que se utilizan en las negociaciones con organismos internacionales (FMI). Beneficios Micro del Presupuesto Plurianual Facilita el seguimiento y cumplimiento de los programas y proyectos de maduración plurianual. Reduce la incertidumbre del sector privado sobre el comportamiento futuro de las cuentas públicas. Se adecua mejor que el presupuesto anual al presupuesto orientado por resultados 122 Manual de Presupuesto Plurianual. se puede dar la gestación de un círculo virtuoso que mejore paulatinamente la calidad de las respuestas del gobierno. En la economía global. puede favorecer o dificultar la creación de un buen clima de negocios. Martirene.Ganancias Esquema Plurianual del Presupuesto122 Beneficios Macro del Presupuesto Plurianual Estimula a las autoridades políticas a conocer. permitiendo la reorientación de los ahorros producidos por la finalización de programas y proyectos. Roberto A. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 680 . Atenúa la rigidez de la estructura de gastos. evaluar y de ser necesario corregir el comportamiento fiscal más allá de la coyuntura. minimizando los efectos no deseados de aquellos factores negativos ubicados fuera del alcance de intervención del gobierno. 2007 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Naciones Unidas. el concepto que tengan los agentes económicos sobre la disciplina fiscal y gobernabilidad fiscal de un país. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 681 . Los beneficios netos se obtienen de la diferencia de los beneficios incrementales menos los costos incrementales. como podemos observar en las siguientes tablas: Se consideraron los siguientes criterios: - Costos de inversión y mantenimiento a precios sociales - Ahorros por reducción de residentes a precios sociales - Ahorros por reducción de costos transaccionales a precios sociales - Ahorros para el Estado por ampliación de la Cuenta Única del Tesoro.8 Evaluación Social Luego del análisis de los costos incrementales y los beneficios incrementales se obtiene un flujo de beneficios netos. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el cual refleja la conveniencia de la ejecución del proyecto. obteniéndose de cada uno de ellos un valor actual neto de beneficios netos.Incentiva la práctica del planeamiento estratégico dentro de las instituciones 4. Estos flujos se calcularon a precios sociales. 426.905.747 0 0 18.809.COSTOS Y GASTOS 5.504 0 657.260 2.584.779.647.260 2.584.454.426.990.967.809.788 1.243.260 Año 7 2.779.869.314 127.060 1.164 127.607.809.723 23% Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.233.058 5.000.072 0 0 18.779.228 11.723.692 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 682 .426.424.689 18.747 0 10.110 25.920 0 0 0 0 Operación y Mantenimiento 1.747 0 0 18.735.779.081.129 504.779.746.060 1.806.779.260 1.528.779.809.746.826 22.503.779.260 2.923.487 26.082 Año 2 10.364 Ahorros Ahorros no monetarios Ahorros CUT BENEFICIOS .426.520 591.546 16.060 2.260 BENEFICIOS 5.779.779.163.024 0 0 16.Tabla 270: Evaluación social Costos Incrementales Inversión Componente 1 Componente 2 Componente 3 Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos Gastos operativos Año 0 16.426.384 5.788 504.426.435 18.746.120 1.844 Año 3 6.670.813 Año 5 2.563.487 15.188 657. 19.110 11% S/.720 611.678.260 2.426.779.104 Tasa Social de Descuento VAN (7 años) TIRS -16.245.747 18.281.400 2.809.941 2.201 Año 4 5.920 827.622 15.260 2.260 16.553 0 0 0 13.024 16.400 1.110 Año 1 26. EJECUCIÓN.607.528.779.747 29.747 0 0 18.784 3.022.260 2.426.591.260 Año 6 2.022 8.260 2.260 2.747 0 3.129 0 0 0 0 0 0 0 0 0 356.060 2.653.779.647.617 -21.504 1.747 21.072 18. 163. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 683 .723 Elaboración: Consultor 4. EJECUCIÓN. - Ahorros para el Estado por ampliación de la Cuenta Única “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se obtuvo los indicadores de rentabilidad VAN y TIR. - Se considero ahorros de la Entidad – MEF a precios privados.1 Indicadores de Rentabilidad Luego del análisis de costos y beneficios. y teniendo en cuenta que para la estimación de este último se han considerado supuestos bajo un escenario pesimista. Lo antes indicado se puede ver en la siguiente tabla resumen: Tabla 271: Indicadores TIRS 23% VAN Social 19.8.9 Evaluación privada Para la evaluación privada se tomaron en cuenta los siguientes criterios: - Costos a precios privados. y en el cual se aprecio que para el caso del VAN se tiene es positivo y la TIR es mayor a la Tasa Social de Descuento.4. 007.520 0 0 0 14.007.007.933.142.343 -9.856 140.508.806. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 684 .800 722.256 11% (S/.978 BENEFICIOS 902.096 140.270.987.007.251 Ahorros Ahorros CUT BENEFICIOS .978 3.007.400 5.824.634 0 3.160 25.142.007.274 Operación y Mantenimiento Tasa Privada de Descuento VAN (7 años) -17.978 3.978 Inversión 17.142.978 1.871 3.634 3. EJECUCIÓN.135.000 952.978 3.831) Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.987.634 0 3.836.664 919.706.978 3.978 3.571.634 11.955.835.634 3.400 4.955.955.634 13.Tabla 272: Evaluación Privada Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Costos Incrementales 17.563.142.978 3.142.344 -135.142.906.142.256 29.320 2.978 3.825 -135.290 2.290 0 2.871 0 3.978 3.200 1.298 5.978 3.344 10.634 0 3.007.256 27.634 6.706.987.689 3.436.651.117.COSTOS Y GASTOS 902.498 3.617 -28.978 3.766.400 0 722.278.978 1.142.671.575.400 1.142.268.007.142.000 672.847.000 1.120 554.848.000 1.978 3. 48.232.142.142.766.987.950.656 9.800 1.978 3.800 554.000 672.961.978 1.378 7.814.000 0 0 0 0 1.634 10.507 -4.000 2.120 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Componente 1 Componente 2 Componente 3 Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos Gastos operativos 392.323 3.142. respecto al valor del VAN.105. así como el valor máximo que se puede alcanzar.721. esto quiere decir que el cambio en los valores de las variables que se muestran a continuación van a generar cambios en el valor del VAN.38 1. 12.981 S/.163.38 28 1. 4. 3.987) S/.62 1 82% 69% 0. 19. 25.343 S/.793 S/. 11.621 S/. son las que generan mayor incertidumbre. Para cada una de las variables se ha considerado el valor mínimo que puede alcanzar la variable.631 S/.102 S/. 11.959.873. 44.00 0. 17.035.001 S/.987 S/. 15. 13.554.38 56% 1. 661.853 S/.00 1.859 VANS Máximo S/.138 S/.988. Las variables que se muestran a continuación.255 S/. esto genera un rango en el que la variable puede fluctuar.848.595.450 S/.561.048 S/. EJECUCIÓN. desconocimiento seguro y claro.38 Input Alto Caso Base 43% 30% 44 36 44% 31% 1. 13. 13. considerando las variables de inversión y de beneficios que generan mayor variación a las variables objetivos: VANS y TIRS.195 S/.442. 238. 13. 23.62 1 43 35 0. 15.782. 35.612 S/.322.269. 8.62 1 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 13. 306. 1.288.594. El análisis de sensibilidad se hizó a través del paquete informático Cristal Ball.617 S/. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 685 .313 S/. 14.622 S/. 9.333. 13.550.813. 13.229 S/.267 S/. A continuación se muestran los principales resultados Valor Actual Neto Social A continuación se realiza un análisis determinístico de las variaciones de la variable de pronostico VANS ante variaciones de las principales variables de incertidumbre.121 S/.614.602 S/.00 0.62 1 0.383 Range S/.779. 1.930 S/.964 S/.4.217 S/.325.723 S/. Tabla 273: Análisis de sensibilidad del VAN Variable Viajes reducción Viajes NAC Envíos reducción Prestamo 2017 SI-NO Estudios Envíos NAC Evaluaciones Personal MS reducción Desarrollos Programas Mínimo (S/.655.10 Análisis de Sensibilidad El análisis se realizará a precios sociales.524 Bajo 17% 28 19% 0.111.772. 7. 5.862. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 686 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. significando una pérdida de aproximadamente 8. Tabla 274: Variación explicada y variación acumulada del VANS Variable Viajes reducción Viajes NAC Envíos reducción Prestamo 2017 SI-NO Estudios Envíos NAC Evaluaciones Personal MS reducción Desarrollos Programas %Variación explicada 48% 25% 8% 6% 5% 4% 2% 1% 0% 0% % Variación acumlada 48% 73% 81% 87% 92% 96% 98% 99% 99% 99% Elaboración: Consultor Los resultados muestran que la variable que más contribuye a la variabilidad del VANS es Viajes reducción representando el 48% de la variación del VANS.EL cuadro anterior muestra que el VANS alcanza su valor más bajo cuando la variable Viajes reducción cae hasta en un 17% del Valor Base. Tasa Interna de Retorno Social A continuación se realiza un análisis determinístico de las variaciones de la variable de pronostico TIRS ante variaciones de las principales variables de incertidumbre. seguido de la variable Cantidad de viajes nacionales representando el 25% del total de variación.8 millones de Nuevos Soles. 38 1.31% 20. Diagrama de Tornado “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.23% 20.47% 0.73% 18.59% 22.91% 5.44% 20.42% 20.62 1 Elaboración: Consultor Tabla 276: Variación explicada y variación acumulada del TIRS Variable Viajes reducción Viajes NAC Envíos reducción Estudios Prestamo 2017 SI-NO Envíos NAC Evaluaciones Personal MS reducción Desarrollos Programas %Variación explicada 48% 25% 8% 6% 4% 4% 2% 1% 0% 0% % Variación acumlada 48% 73% 81% 87% 92% 96% 98% 99% 99% 99% Elaboración: Consultor Al igual que para el caso del VANS.62 1 1.38 0.35% 19.00 28 1.99% 23. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 687 .11% 19. EJECUCIÓN.70% 20.63% 21. los resultados muestran que la variable que más contribuye a la variabilidad del TIRS es Viajes reducción representando el 48% de la variación del TIRS.00 43 35 0.13% 20.88% 15.26% TIRS Máximo Rango 34.18% Bajo 17% 28 19% 1.Tabla 275: Análisis de sensibilidad de la TIR Variable Viajes reducción Viajes NAC Envíos reducción Estudios Prestamo 2017 SI-NO Envíos NAC Evaluaciones Personal MS reducción Desarrollos Programas Mínimo 4.75% 2.72% 21. seguido de la variable Cantidad de viajes nacionales representando el 25% del total de variación.14% 12.62 1 82% 69% 0.42% 3.01% 1.57% 0.49% 30.62 1 0.35% 27.24% 20.38 Input Alto Caso Base 43% 30% 44 36 44% 31% 0.38 56% 1.29% 17.18% 22.07% 2.44% 0.00 0. las estimaciones de ingresos y costos y permite medir las consecuencias. que se reflejan en el VAN y en la TIR. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 688 . Los resultados son presentados gráficamente en los siguientes diagramas de tornado: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. esto permite identificar las incertidumbres que son más importantes y deben de considerarse al momento de tomar una decisión. se realiza el análisis de sensibilidad. Para esto se ha construido un modelo en el que se muestra el flujo de caja del proyecto. asociadas a cada valor que tomen las variables que se muestran en los siguientes gráficos.Haciendo uso del software Cristal Ball. Esto lo realiza el software a través del reemplazo de los valores medios. La sensibilidad que se realiza permite identificar cuáles de estas variables contribuyen en mayor medida a la variación del VAN. por los valores bajo y alto que se especifica en las tablas anteriores. Gráfico 123: Diagrama Tornado para el Valor Actual Neto “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 689 . EJECUCIÓN. cantidad de envíos. esta variación se obtiene con los valores bajo y alto de la variable analizada y manteniendo los demás valores constantes y en su valor medio o base.De acuerdo al diagrama de tornado anterior se identifica las variables que generan mayor incertidumbre. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. este explica el 48% de la variación del VAN al cambiar su valor medio o base por los valores bajo o alto. se puede apreciar que estas variables explican de acuerdo a los porcentajes antes señalados la variación positiva del VAN. Por lo tanto se dice que estas son las variables que le generan mayor incertidumbre al proyecto. Se puede apreciar que las variables que le generan mayor sensibilidad al proyecto son la cantidad de viajes. Para el caso de la variable reducción de viajes se tiene que. Del gráfico se puede deducir que la variable cantidad de viajes explica el 88% de la variación positiva del VAN. manteniendo los valores de las demás variables constantes. cantidad de viajes nacionales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 690 . EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 691 .Gráfico 124: Diagrama para la Tasa Interna de Retorno – TIR “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 11 Análisis de Riesgo El análisis de riesgo se realiza con la finalidad de reflejar la variabilidad de los principales indicadores de evaluación social respecto a los estimados.4. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en consecuencia. El análisis de riesgo por tanto. A continuación se detallan las variables de inversión para el componente I. Para realizar el análisis de riesgo del proyecto se han realizado los siguientes pasos: - Identificar las variables de riesgos que podrían afectar el proyecto. en la variabilidad de la rentabilidad real (efectivamente generada) respecto a la estimada. TIRS). por tanto. se encuentra asociado con la variabilidad de los beneficios netos o flujos estimados y. con la variabilidad del rendimiento esperado (VANS. II y III del proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 692 . las cuales se han dividido en Variables de Inversión Dado que no se tiene información histórica de los costos de inversión se ha asumido que los costos de inversión siguen una distribución normal con una variación de 30% (desviación estándar igual a 0. EJECUCIÓN.3) por encima y por debajo de su valor estimado (valor base). 3 Informático CINAC 2200 US$ Normal 0.3 Instalaciones.3 Líder CINAC 3600 US$ Normal 0.3 coordinador de capacitación 3500 US$ Normal 0.3 Experto CINAC 5000 US$ Normal 0.3 Equipo TEST CINAC 2500 US$ Normal 0.3 Juego de Servidores 100000 US$ Normal 0.3 Capacitaciones en nuevas metodologías 15000 US$ Normal 0. 2 usuarios 26000 US$ Normal 0.3 Capacitadores operativos sobre el sistema informatico 2500 US$ Normal 0.3 Bussiness Inteligent 22300 US$ Normal 0.3 Coordinadores de Implantación UEs 2500 US$ Normal 0.3 Estaciones de trabajo + impresoras 900 US$ Normal 0.3 Ampliacion de servidores Centrales 500000 US$ Normal 0.Tabla 277: Variables de costo de inversión Variables de inversión Líder CIIN Valor Base Unidad Distribución de probabilidad Desviación Estandard 12000 US$ Normal 0.3 Módulo de pruebas funcionales.3 Documentalista CINAC 1500 US$ Normal 0.3 Lider TEST CINAC 4000 US$ Normal 0. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 693 .3 Herramientas de Administración de Redes 100000 US$ Normal 0.3 Gestor de base de datos 40000 US$ Normal 0.3 Experto SOA 4000 US$ Normal 0.3 Coordinadores implantacion regionales y Municipales 2000 US$ Normal 0. EJECUCIÓN.3 Experto Informatica CIIN 7500 US$ Normal 0.3 Herramientas BPM 700000 US$ Normal 0. cableado y conexiones 150 US$ Normal 0.3 Herramientas y certificaciones de seguridad 200000 US$ Normal 0.3 Experto CIIN 8000 US$ Normal 0.3 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1000 usuarios Ref sw gestión docs.3 Lider de CMMI 5000 US$ Normal 0. 8 usuarios Valor Base Unidad Distribución de probabilidad Desviación Estandard 17000 US$ Normal 0.3 500000 US$ Normal 0.3 Capacitadores (sueldo) 1724 US$ Normal 0. 2 usuarios Conversión del SIGA-MEF Estudios 1 Cantidad Normal 0. EJECUCIÓN.3 Apoyo Metodologico (sueldo) 5930 US$ Normal 0.3 Equipo CMMI 3000 US$ Normal 0.3 Simulador de carga.3 Desarrollos 1 Cantidad Normal 0.3 Evaluaciones 1 Cantidad Normal 0.3 Softward Risk Metric 150000 US$ Normal 0.3 12000 US$ Normal 0.3 Capacitacion 100000 US$ Normal 0.3 100000 US$ Normal 0.Variables de inversión Generador de casos de uso. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 694 .3 Programas 1 Cantidad Normal 0.3 Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.3 0. A continuación se muestran las variables asociadas a la estimación de beneficios: Tabla 278: Variables de Beneficios Variables de Beneficios Cantidad de viajes nacionales Cantidad de viajes locales Cantidad de llamadas nacionales Cantidad de llamadas locales Cantidad de envíos nacionales Cantidad de envíos locales Reducción de viajes con proyecto Reducción de llamadas con proyecto Reducción de envíos con proyecto Liberación de personal residente con proyecto Liberación de personal de soporte con proyecto Valor Base 36 36 57 149 35 35 30% 88% 31% 42% Unidad de medida Distribución de probabilidad viajes viajes llamadas llamadas envíos envíos % % % Poisson Poisson Poisson Poisson Poisson Poisson Normal Normal Normal % Normal 69% Prestamo en el año 2017 (SI/NO) Desv. llamadas y envíos tanto nacionales como locales se asume una distribución de poisson ya que estas distribución describe el número de eventos por unidad de tiempo. los promedios estimados a partir de la encuesta a operadores del SIAF. Para el caso de reducción de viajes. De igual forma para el caso de liberación de personal se asume una distribución normal.3 50% Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3 69% % SI Parámetros Media Normal Bernoulli 0.3 0.Variables de beneficios Para el caso de variables cantidad de viajes. llamadas y envíos se toma la distribución normal considerando como medios. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 695 . Para la variable asociada a la posibilidad de que el estado requiera un préstamo en el 2017 se asume una distribución de Bernoulli (distribución SI-NO) con una probabilidad de ocurrencia del 50%. Standard Ratio Probabilidad de SI 36 viajes x año 36 viajes x año 57 llamadas x año 49 llamdas x año 35 envíos x año 35 envíos x año 30% 88% 31% 42% 0.3 0. 17.19.522. A su vez el valor esperado del VANS es igual a S/.91% de certidumbre de que el proyecto sea socialmente rentable. EJECUCIÓN.163. se estima que existe un 81.723.- Luego se evalúa cada riesgo en cuanto a su probabilidad e impacto y obtener una clasificación del riesgo.592 el cual es menor que el VANS estimado en S/. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Análisis de riesgo del VANS El siguiente gráfico muestra que si medimos la rentabilidad del proyecto con el indicador: Valor Actual Neto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 696 . Gráfico 125: Perfil de riesgo del VAN Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 697 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 698 .16% de certidumbre que la tasa sea mayor que la tasa social de descuento (Tasa de descuento = 11%).Análisis de riesgo de la TIR Si medimos la rentabilidad del proyecto a través de la Tasa Interna de Retorno (TIR) se estima que existe un 82. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. igual a 23%. ligeramente inferior al estimado. A su vez se tiene que el valor esperado del TIRS es igual a 22%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 699 .Gráfico 126: Perfil de riesgo de la TIR Social Elaboración: Consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. la SUNAT. OSCE (Ex Consucode) y BN a fin de integrar todos los procesos de la gestión presupuestaria.12.1 Arreglos institucionales a) Fase de pre-operación Se fortalecerá el Comité SAFI que permita integrar a los órganos rectores del MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Los Sistemas de Planeamiento Estratégico. la cual se constituirá en una nueva forma de organización para el adecuado funcionamiento del Sistema.4. que se encuentran dentro del MEF establecerán las coordinaciones para poder integrarse al nuevo SIAF.12 Análisis de Sostenibilidad En esta parte se analizará los factores que garanticen la concreción de los beneficios esperados del proyecto a lo largo de su vida útil. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 700 . Suscripción del convenio Interinstitucional entre el MEF. b) Fase de operación y mantenimiento Para esta fase se tiene previsto los siguientes arreglos institucionales que proporcionan sostenibilidad al Proyecto: La Operación y Mantenimiento del Proyecto estará a cargo de la Oficina General de Informática y Estadística – OGIE del MEF y que actualmente viene administrando el SIAF-SP. Sistema de Inversión Pública entre otros. Por lo que se incluirá los siguientes aspectos: 4. EJECUCIÓN. financiero y de información económica. Los Órganos rectores del MEF se adecuarán a los nuevos cambios que se propondrán en el ROF y MOF del Viceministerio de Hacienda. (ii) PEFA.12. Se establecerán acuerdos con las entidades del GN. EJECUCIÓN.La administración del nuevo SIAF tendrá una coordinación más permanente con la administración SIGA. ya que este último es parte del proceso macro del sistema presupuestario y financiero. 4. GR y GL a fin de que cumplan con las normatividades que se emitan. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 701 .12. 2007). (iii) Diversos Informes del FMI (2007 y 2008). (v) Informe Final para la Elaboración del Modelo Conceptual del SIAF de Perú (The Louis Berger Group. (iv) El estudio de evaluación internacional del SIAF-SP (Consorcio IGT SA SIDEPRO.3 Capacidad de gestión de la organización encargada del proyecto a) Etapa de inversión: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1805 y 932/OC-PE).2 Marco normativo Es necesario para llevar a cabo la ejecución y operación del proyecto tener en consideración las recomendaciones y lecciones aprendidas de: (i) Informes de la preparación y ejecución de la serie programática de Mejora de la Calidad y de la Gestión del Gasto Público en el Perú entre el 2005-2008 (Préstamos 1699. Enero 2010) y vi)el Estudio de Factibilidad del proyecto requerido por el Sistema Nacional de Inversión Pública del Perú. 4. tiene más de 7 años administrando el Proyecto SIAF-SP.El Ministerio de Economía y Finanzas a través de Oficina General de Informática y Estadística. OGIE viene administrando el Sistema de Gestión Administrativa SIGA. BID y el FMI se decidió usar la metodología Business Process Management (BPM). Tesoro y Endeudamiento. Presupuesto. estadística y operaciones. con la estrategia de no desarrollarla in house (con funcionarios propios o consultores individuales). El desarrollo del nuevo sistema de acuerdo a las evaluaciones previas de una firma y talleres con MEF con los bancos BM. SICON. antecedentes que muestran la capacidad para ser órgano de apoyo para la implementación del nuevo SIAF. participarán activamente en la etapa de inversión del proyecto permitiendo el desarrollo de las actividades agrupadas por componentes. administración. que es un sistema también de aplicación tecnológica más robusta que el SIAF-SP. colaborando con la información y coordinaciones con los consultores que estén a cargo del diseño e implementación del nuevo sistema. tecnología. Asimismo. requisito necesario para la posterior operación y mantenimiento del nuevo sistema. EJECUCIÓN. b) Etapa de operación: La Oficina General de Informática y Estadística del MEF. pero sí con la contratación de firmas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ETEs. en la si. implantación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 702 . las Direcciones Nacionales de Contabilidad. capacitaciones y desarrollo de estudios específicos para cada Dirección. que permita la incorporación de la nueva tecnología. y SISPER que actualmente lo viene administrando. Lo cual se debe complementar con un programa de capacitación para el personal del MEF. También ha desarrollo otros sistemas como el Portal de Transparencia. principalmente para el diseño y desarrollo del sistema. para lo cual cuenta con personal especializado de las áreas de desarrollo. conformado por las Unidades Ejecutoras cumplirán con la normatividad que emitan los Órganos Rectores. 4. Además la OGIE cuenta con los recursos económicos para operar y mantener el proyecto. 4. ni tampoco su operación a lo largo de la vida útil del proyecto. Los aportes serán del Ministerio de Economía y Finanzas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.12. EJECUCIÓN. se propone una nueva forma de organización de OGIE (Ex-OFINE) para que mejore la funcionalidad del sistema operativo y de los rendimientos físicos de los equipos.12. Realizarán un uso adecuado en el momento de sus registros de operaciones de contabilidad. presupuesto.5 La participación de los beneficiarios Las Unidades Ejecutoras y los Órganos Rectores mejorarán su organización y facilitarán la información y todo el apoyo necesario para el correcto funcionamiento del nuevo SIAF de manera que los beneficiarios indirectos.Por otra. personal. Lo que demuestra que la OGIE del MEF cuenta la capacidad de gestión para la etapa de operación del presente proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 703 . contabilidad y endeudamiento.4 Financiamiento de los costos de operación y mantenimiento La sostenibilidad del proyecto está basada en la capacidad de poder mantener los flujos anuales en un rango aceptable de tal manera que no se perjudiquen los beneficios obtenidos que el proyecto se propone. dándole 123 Documento de trabajo “Capítulo 3. por lo que el equipo del proyecto deberá desarrollar los lineamientos de la estrategia requerida para el monitoreo. 4.13 Impacto Ambiental Para el análisis de impacto ambiental se ha identificado los impactos potenciales asociados a las fases del proyecto.6 Las medidas adoptadas para reducir la vulnerabilidad del proyecto ante peligros naturales o socio-naturales o conflictos sociales con potenciales afectados por el proyecto.Estar permanentemente actualizado con los cambios tecnológicos del nuevo SIAF. que consiste en anotar en la matriz las causas (acciones impactantes) y efectos (factores impactados o los medios afectados) que estarían ocurriendo en el proyecto. el cual no requiere estudios ambientales.12 Impacto Ambiental” “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Por lo que ante la presencia de impactos positivos y negativos del proyecto se prevé el planteamiento de medidas de mitigación. para evitar conflictos sociales. EJECUCIÓN.12. requiriéndose el monitoreo social y políticas gubernamentales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 704 . considerándose dentro de los costos de la alternativa las estimaciones de costos de mitigación ambiental. Se ha utilizado para este análisis la matriz propuesta por la Presidencia del Consejo de Ministros123 aplicada para identificar impactos y evaluar el impacto ambiental. 4. corresponde a la categoría de operaciones “C” de acuerdo a la evaluación del BID. como resultado de la implementación del proyecto. El proyecto no es vulnerable a peligros naturales por el tipo de proyecto. EJECUCIÓN.a los efectos valoración (positiva o negativa) y proponiéndose las medidas de mitigación que deben implementarse por cada efecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 705 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Los equipos informáticos y accesorios están embalados en cajas de cartón o material reciclable los cuales se convertirán en desechos para la organización. conectores sulfatados presentan en algunos casos niveles de contaminación y son materiales tóxicos. EJECUCIÓN. El embalaje de equipo está compuesto también de material plástico y algunos elementos a dar de baja como son estabilizadores. Contaminación por ruido Negativo Se deberá colocar señalizaciones para indicar las áreas que tienen un nivel de ruido mayor a lo normal.Acciones Impactantes Factores impactados Tipo de Impacto Medidas de Mitigación Durante los trabajo de instalación de los equipos y adecuación del datacenter y sala de servidores se producirá un incremento de la contaminación por ruido molesto para el personal y para los visitantes a las áreas involucradas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 706 . Desechos degradables Negativo Se seleccionara los materiales degradables y se dispondrá su recojo o reciclaje. Fase de implementación “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Desechos no degradables Negativo Se coordinara con la municipalidad para su adecuado recojo y destrucción. EJECUCIÓN. Positivo Al ser un impacto positivo se buscara la maximización. teniendo el personal más tiempo para otras labores. Incremento de la eficiencia “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Las nuevas funcionales tendrán un impacto positivo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 707 . Fase de Funcionamiento Debido a que en el sistema se implementaran nuevas tecnologías es posible que el personal no se adapte rápidamente a estos cambios. Positivo Al ser un impacto positivo se buscara la maximización.Acciones Impactantes Factores impactados Tipo de Impacto Medidas de Mitigación Adaptación social Negativo Se buscara sensibilizar al personal sobre la conveniencia y beneficios de usar las nuevas tecnologías mediante charlas coordinadas con el departamento de recursos humanos. se reducirá lo Tiempo del proceso cual resulta en un impacto positivo. El tiempo de respuesta del proceso. pues permitirá al personal alcances mayores niveles de eficiencia. EJECUCIÓN. Participación ciudadana Positivo Al ser un impacto positivo se buscara la maximización.Acciones Impactantes Factores impactados Tipo de Impacto Medidas de Mitigación El sistema será modular y basado en tecnología Web con lo cual se facilita la exposición de transparencia. es un impacto positivo. con lo cual aumenta la participación ciudadana. Capacitación presencial Negativo Se buscara realizar la impresión del material estrictamente necesarios y realizar las capacitaciones en los locales de las unidades ejecutoras para evitar el traslado del personal Negativo Se dispondrá del espacio en disco estrictamente necesario de manera temporal La capacitación a distancia ocasionara que se Capacitación virtual destine mayor capacidad de alojamiento en disco. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La capacitación presencial ocasionara impresión de material y traslado lo que podrían ocasionar la creación desechos en papel de manera temporal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 708 . El rol y funciones del Ministerio de Economía y Finanzas que intervendrá en la ejecución del proyecto están referidos a los mandatos legales. y las funciones que le corresponden específicamente en la ejecución del proyecto. Ministerio de Economía y Finanzas Apoyar la modernización de la gestión financiera en el Sector Público para fortalecer la administración financiera y la capacidad institucional del sector. 4.14 Organización y Gestión Los actores que intervendrán en la ejecución del proyecto son: El Ministerio de Economía y Finanzas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 709 . Ejecutar a través de sus sistemas administrativos los Procesos de Adquisiciones y Contrataciones necesarios para la operatividad del proyecto. Aprobar el Plan Operativo del Proyecto. Tabla 279: Rol y Funciones del Ministerio de Economía y Finanzas Actores en la ejecución del proyecto Rol Funciones en el marco de la ejecución del Proyecto Es la encargada de la ejecución del proyecto. capacitación y equipamiento) y no se prevén riesgos socio-ambientales significativos. a fin de garantizar una ejecución eficaz y eficiente. EJECUCIÓN. Gestionar los recursos necesarios para la ejecución del proyecto.Se concluye que el proyecto en su etapa de ejecución y operación apoyará el desarrollo de sistemas y fortalecimiento institucional (consultoría. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El organismo ejecutor será el MEF. que será la Unidad Ejecutora Administrativa y que tiene amplia experiencia en la ejecución de este tipo de proyectos. Presidir el Comité de Seguimiento del Proyecto. y el 90% se realizará con financiamiento del Banco Interamericano de Desarrollo por lo que se procederá a mostrar la capacidad administrativa y financiera de dicho actor: Tabla 280: Capacidades administrativas y financieras de los actores del proyecto Actores en la ejecución del proyecto Ministerio de Economía Y Finanzas Administrativas Financieras De acuerdo al ROF. Elaboración Propia Unidad Ejecutora Administrativa “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que actuará por intermedio de la UCPS. que asume el 10% del presupuesto del proyecto. tanto del Banco como de otros organismos multilaterales. Elaboración Propia.Monitorear y Evaluar los avances del proyecto. el Ministerio de Economía y Finanzas cuenta con la estructura administrativa necesaria para desarrollar el proyecto. La Oficina General de Informática y Estadística (OGIE) del MEF liderará los aspectos tecnológicos del Proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 710 . EJECUCIÓN. Aspectos Administrativos y financieros Las Capacidades Administrativas y Financieras de los actores del Proyecto recaen en el Ministerio de Economía y Finanzas. el ente formulador y ejecutor. Aspectos Técnicos Se considera al Supervisor General de proyecto. la UCPS ha tenido a su cargo la ejecución de 10 proyectos financiados parcial o totalmente por el Banco. DNTP. programas de apoyo y donaciones asociadas a ellos.La UCPS será la unidad responsable de la administración del proyecto y servirá de ente interlocutor con el Banco. así como del trámite de contratación y pagos. que fue creada por Decreto Ley Nº 25535. los responsables por componente y al Comité de Coordinación Técnica del Proyecto para el desarrollo de los aspectos técnicos. y otros apoyos necesarios para cumplir con las responsabilidades mencionadas en este párrafo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La UCPS se encargará del control de calidad de los documentos referidos a los procesos de selección y contratación que preparen las Direcciones del MEF involucradas. así como a la ejecución administrativa de los proyectos de asistencia técnica. DNEP y DNCP y con la OGIE todos los resultados y aspectos técnicos relacionados con el Proyecto. Para cumplir con sus funciones. de monitoreo y de apoyo administrativo. Supervisor General del Proyecto El Comité SAFI designará o contratará un Supervisor General del Proyecto que tendrá las siguientes competencias: (i) Coordinar con el Comité de Coordinación Técnica del Proyecto y con los Directores de la DGPP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 711 . (ii) Monitorear la ejecución del POA y mantener informado el Comité 124 Las adquisiciones serán realizadas mediante comités de selección conformados por la UCPS y los beneficiarios o responsables de componente o producto. Durante los años 2008 y 2009. tiene como finalidad servir de órgano de enlace técnico con los organismos multilaterales. EJECUCIÓN. la UCPS contará con un grupo de expertos calificados que cumplirá funciones fiduciarias y administrativas de apoyo al proyecto. de adquisiciones124. correspondiéndole las funciones de coordinación y monitoreo del cumplimiento de los compromisos asumidos en los programas de reformas vinculados a los préstamos de ajuste. Para la ejecución de estas funciones. La UCPS proveerá por lo menos un sectorista administrativo para el Proyecto con dedicación integral. La UCPS. la UCPS asumirá las responsabilidades de ejecución contable y financiera. el Banco Mundial y la Corporación Andina de Fomento (CAF). DNEP y OGIE) y por el VMH. con el propósito de establecer condiciones que coadyuven a la permanente integración de su funcionamiento y operatividad. DNTP. DNEP y DNCP). (iii) Promover la integración de las diversas actividades y productos del Proyecto y solucionar eventuales necesidades de articulación entre las Direcciones del MEF. Para la ejecución de este proyecto se recomienda. Comité de Coordinación Técnica del Proyecto: El Comité de Coordinación de la Administración Financiera del Sector Público (SAFI) actuará como Comité de Coordinación Técnica del Proyecto. El Comité SAFI fue establecido en la Ley 28112 y es presidido por el Viceministro de Hacienda e integrado por los titulares de los órganos rectores de cada uno de los sistemas que lo conforman (DGPP. siendo así para el componente I contratar una firma consultora para el diseño. y (v) Otras responsabilidades que le designe el Comité de Coordinación Técnica del Proyecto. DNTP. de forma de integrar las acciones de los órganos rectores del MEF.de Coordinación Técnica del Proyecto. para el componente II y III la contratación de consultores “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El Componente II será coordinado por cada Director de (la DGPP. EJECUCIÓN. (iv) Monitorear las actividades de la UCPS relacionadas con la ejecución del Proyecto. DNEP y DNCP). a nivel de componentes de inversión . y el Componente III por el Director de la DGPP. El Comité SAFI aprobará los Planes Operativos Anuales (POA) del Proyecto y los lineamientos para que la UCPS pueda proceder con la ejecución y eventuales ajustes necesarios al POA durante el año. DNCP. desarrollo e implementación del nuevo SIAF. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 712 . conforme corresponda. DNTP. Será condición previa al primer desembolso de los recursos del préstamo. Los responsables de componente (o quien ellos designen para productos específicos) estarán encargados de la conformidad técnica de recibimiento de los productos y reportarán al Supervisor General del proyecto. la designación oficial del Supervisor General del proyecto Responsables de componente: El Componente I será coordinado por el Jefe del SIAF (OGIE) y apoyado por un equipo técnico conformado por un experto de cada Dirección del VMH (DGPP. tanto en el nivel central como en el nivel descentralizado de la Administración Financiera del Sector Público. desarrollar e implantar el nuevo SIAF en un periodo de 2 años. es de 4 años.15 Plan de Implementación Teniendo en cuenta el desarrollo de las acciones que llevan a la implementación del proyecto en términos generales se ha estimado la duración de las principales acciones requeridas para el logro de los componentes del proyecto. el primer año se realizará la elaboración de las bases de licitación para contratar una firma consultora. de los cuales será un año para complementar el diseño detallado del sistema en BPM. paralelamente hará el desarrollo informático y apoyo a la implantación y capacitación en los 2 años. y para la ejecución administrativa y financiera contratar un grupo de trabajo como apoyo de la Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales. esta firma estará encargada de diseñar. En general se requiere contratar consultorías externas para el desarrollo específico y contar con la experiencia y personal adecuado que se buscará a través de licitaciones públicas previa elaboración de bases. elaborado tomando como fuente el Plan de Desembolso del Proyecto realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo: Componente I La Duración de este componente : Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública.externos nacionales e internacionales para la elaboración de estudios de intervención en las Direcciones y órganos de apoyo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 713 . por lo que se considera un total de 60 meses. por componente. EJECUCIÓN. todo ello con la participación de administración directa del Ministerio de economía y Finanzas a través de sus áreas respectivas indicadas en los párrafos precedentes. es necesario mencionar que la capacitación será conceptual y se realizará específicamente en el segundo año. 4. A continuación se muestra el plan de implementación del proyecto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. mejora de los sistema unificado de gestión de planillas y recursos humanos y sistema integral de gestión administrativa. la capacitación operativa sobre el sistema informático estará a cargo del MEF. procesos internos. Componente III La Duración de este componente : Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad de Gasto. en los dos primeros años se realizará la modernización y revisión operativa de la Direcciones Nacionales de Endeudamiento. Contabilidad. En los años 3 y 4 se realizará la revisión de normas y otras estructuras en el Ministerio de Economía y Finanzas para adecuar de acuerdo a los cambios generados por la implantación del nuevo sistema y modernización institucional. con los respectivos módulos de capacitación. adecuaciones e implantaciones requeridas por cada Dirección. a través del desarrollo de estudios de consultoría para la mejora de metodologías. está conformado por 4 subcomponentes. Componente II La Duración de este componente : Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública. y compra menor de hardware el año 3. a través de coordinadores para su implantación en unidades ejecutoras a nivel regional y local teniendo una duración de 2 años. y fortalecimiento de la Oficina General de Estadística e Informática como órgano de apoyo importante para soporte del SIAF. el primero de institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria se desarrollará en 3 años. es de 5 años. este componente está dirigido para la Dirección General de Presupuesto Público y todo su sistema presupuestario.También corresponde implantar el Capability Maturity Model Integration como control de calidad a cargo de un grupo de trabajo y un grupo contraparte PMI y testing SOA-BPM para realizar las pruebas al sistema ambos por periodo de 4 años. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 714 . es de 4 años. Se incluye además la conversión del Sistema de Gestión Administrativa en plataforma web que debe realizarse en dos años y los estudios para un sistema unificados de gestión de planillas y recursos humanos. Tesoro Público. EJECUCIÓN.La implantación del nuevo SIAF propiamente abarca los 4 años de este componente y está conformado por la compra de hardware y software los 2 primeros años. el segundo capacitación en gestión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. presupuestaria y Presupuesto por Resultados está previsto en 5 años. Otras Acciones: -Ejecución administrativa y financiera: Tendrá una duración de 5 años. de las entidades públicas se hará en un año y el cuarto correspondiente a Diseño de Sistema de Información/ base de datos de indicadores de PpR tendrá una duración de 5 años. a partir del año 3 al año 5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 715 . Gráfico 127: Plan de implementación Fuente: Plan de Desembolsos del Proyecto.BID Elaboración del consultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se realizará dos evaluaciones de la ejecución del proyecto en el año 2 y año 5. el tercero Diseño de estándares para el Sistema de Gestión Administrativa. -Imprevistos: Se está considerando los imprevistos por tres años. a cargo de un grupo de trabajo como apoyo de la Unidad de Coordinación de Préstamos Sectoriales. EJECUCIÓN. 358 Aporte Local (USD mil) 1. con recursos ordinarios y parte corresponde a un endeudamiento que proporcionará el Banco Interamericano de Desarrollo.Documento Propuesta de Desarrollo de la Operación Se ha realizado los ajustes a los montos de la tabla respectiva referente al original Los términos y condiciones financieras acordadas entre La República del Perú a través del Ministerio de Economía y Finanzas y el Banco Interamericano de Desarrollo son las siguientes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 2 244 22 244 Fuente: BID. Gastos de Auditoria e Imprevistos Total Proyecto BID (USD mil) 13.795 - 2.795 937 463 1. EJECUCIÓN. y US$ 2.910 2.16 Financiamiento La fuente de financiamiento para la inversión en los componentes de la alternativa de solución a implementar lo asume el Ministerio de Economía y Finanzas como responsable directo de la inversión.400 20. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 716 . El presupuesto consolidado se presenta en la siguiente tabla.910 - 2. Tabla 281: Fuentes de financiamiento COMPONENTE Componente 1: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública Componente 2: Fortalecer las capacidades institucionales para la Gestión Financiera Pública Componente 3: Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad del Gasto Administración del Proyecto y Evaluación. El costo total del Proyecto asciende a US$ 22.4.139 2. de los cuales aproximadamente US$ 20 millones serán financiados por el Banco con cargo a los recursos Facilidad Unimonetaria del Capital Ordinario (CO).781 Total (USD mil) 15.24 millones.28 millones serán financiados con aporte local. 600 369.815.000 3.890 9. EJECUCIÓN.656 10.560 3.24 22.924.000 3.932 620.526 3.320 6.452 369.696.815.392.668 0 0 0 Los desembolsos se efectuarán de acuerdo con las necesidades reales de liquidez del proyecto.204. correspondiente al horizonte de evaluación del proyecto.205. El Plan de Desembolsos del Proyecto (PDP) contiene la estimación de desembolsos para los 60 meses del período de desembolsos del proyecto y el mismo podrá actualizarse “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.696.730 24.696.000 3.878. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 717 .Tabla 282: Términos y Condiciones Financieras Términos y Condiciones Financieras Plazo de amortización: Prestatario: República del Perú Período de gracia: Organismo Ejecutor: Ministerio de Período de desembolso: Economía y Finanzas (MEF) Tasa de interés: Comisión de inspección y Monto (US$ vigilancia: Fuente % millones) BID (CO) Local Total 20.112.508.988 2.256 10.600 369.400 7.696.000 3.077.743.) Endeudamiento (Inversión) 0 1 2 3 4 5 6 7 17.520 0 0 0 0 3.000 17.120 369.000 4.257.24 90% 10% 100% 25 años 5 años 5 años Basada en Libor * * Comisión de crédito: Dólares de la Facilidad Unimonetaria del Capital Ordinario del Banco Moneda: Fuente: BID.600 369.256 31.440 743.696.600 16. Tabla 283: Flujo de Costos de Inversión.696.320 2.696.600 1.000 3.000 3.256 28. Operación y Mantenimiento y sus Fuentes de Financiamiento (en nuevos soles a precios de mercado) Años Costos y fuentes de financiamiento Total de Costos Inversión Total Costos de Operación y Mantenimiento Fuentes de Financiamiento Total Financiamiento Recursos Ordinarios (Inversión + Op y Mant.140.936.600 369.920 2.368.439.Documento Propuesta de Desarrollo de la Operación A continuación se muestra el flujo de costos y financiamiento por fuente.366 1.000 17.598.656 13.033.781.400 3.256 27.696.696.815.707.403.000 3.520 3.000 3.696.228.00 2. conjuntamente con un proyecto de gastos por actividades del POA para los próximos 90 días. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 718 . Los desembolsos se justificarán en la próxima solicitud al menos en un 80%. La revisión de la documentación soporte de los gastos efectuados.post por personal del Banco y/o consultores y por los auditores externos. serán reintegrados con aporte local o con otros recursos. Aquellos gastos que no sean elegibles por parte del Banco. El Organismo Ejecutor presentará al Banco la solicitud de desembolso. El flujo se concentra en los dos primeros años de ejecución en una estimación ideal para atender a las necesidades del MEF. dependiendo de la naturaleza de la elegibilidad. Se emitirán informes por cada visita de revisión ex – post.anualmente. será realizada en forma ex . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 719 . EJECUCIÓN.Tabla 284: Tabla de desembolsos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 000 440. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 720 .008.900 257.030 32.253 3. Ejecución Administrativa y Financiera 1.900 4.000 20. Control Calidad.3 Implantación del SIAF II (Hardware.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR 3.000 200.000 282.000 340.000 84.000 0 0 0 2. EJECUCIÓN.000 4. etc) 100. de adquisiciones y de soporte administrativo 420.000. desarrollo y apoyo implantación del nuevo SIAF 8.700 199.000 36.900 3.764. contable.000 0 0 0 0 875.139.953 5.138.017.000 84.983 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 0 0 84.000 82.400 3.000 4.243.3 Evaluación de la Ejecución del Proyecto 200.000 540. Software.000 20.5 Imprevistos 500.000 350.000 240.000 171.4 Modernización de la gestión de la deuda pública 100.000 90.030 199.4% 1.000 0 0 1.000 257.000 0 0 0 2.829. etc) 1.000 4.700 2.000 20.1% 697.216.000 40.000 20.000 36.0% 7.000 1.000 2.844.900 82.000 50.115.4% 901.000 175.400.000 140.000 0 0 0 2.000 84.6 Conversión SIGA-MEF en web 500.000 631.000 366.330 0 0 0 1.000 175.000 140.1 Institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria 540.648.000 60.000 22.000 0 100.000 175.000 0 0 0 0 2.983 9. Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública Importe total Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 15.900 III.795.000 350.000 150. Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública 2.583 5.200 366.000 36.5 Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF 500. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF 3.000 175.000 399.000 150.420.180.000 36.000 0 0 0 0 1.000 0 0 0 2.000 84.2 Apoyo de la UCPS en el área financiero. Institucionalizar los instrumentos de Gestión Presupuestaria para mejorar la Calidad del Gasto 3.000 0 0 0 2.021.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.000 150.000 360.900 200.910.000 200.Componentes I.000 175.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR Gran Total Porcentajes desembolsados por año Préstamo Contrapartida 20.000 4.000 90.7 Estudios para un sistema unificado de gestión de planillas y recursos humanos 500.000 0 2.000 0 2.000 154.153 54.000 154.000 20.000 1.000 100.1 Modernización DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF 570.2 Fortalecimiento de la OGIE para el nuevo SIAF 200.1 Elaboración de Bases de Licitación 6.000 0 0 350.000 0 II.000 150.1 Sectorista administrativo en la UCPS 180.000 240.243.983 12.959.2 Firma para diseño.137.000 4.000 0 40.000 6.000 581.4 Otros Gastos Diversos (auditoría.1% 3.000 0 0 100.000 200.000 350.000 IV.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP 540.200 631.000 36.000 50. EJECUCIÓN.Plan de Desembolsos del Proyecto “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Fuente: BID. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 721 . EJECUCIÓN. ejecución y rendición de cuentas de la gestión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 722 . 19’163.723 nuevos soles y una TIR de 23% • Monitoreo del proyecto • Existen los recursos económicos necesarios para garantizar el desarrollo de todo el FIN PROPÓSITO Suficiente disponibilidad de información para la programación.17 Matriz de Marco Lógico del proyecto Tabla 285: Matriz de Marco Lógico OBJETIVOS INDICADORES MEDIOS DE VERIFICACIÒN SUPUESTOS Mejorar el nivel y calidad de Servicios Públicos que prestan las entidades del Estado a la Sociedad a Nivel Nacional • El Indicador de Eficiencia del Gobierno sube por lo menos al tercer rango (entre el 50% y el 75% de los percentiles del ranking mundial de este indicador) en el promedio entre el 2013-2018 • Foro Económico Mundial Los compromisos asumidos por el MEF son cumplidos al 100%. • El VANS asciende a S/.4. 6 millones de soles (alrededor de US$5. servicios públicos y contratistas se efectúan de manera electrónica con abono directo en sus cuentas bancarias más tardar en el 2014. GL y GN para contribuir en forma proactiva con el proyecto. • 100% de las UEs del Sector Público que actualmente operan en el nuevo SIAF. proveedores. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 723 .7 millones de soles (alrededor de US$977 mil) anuales en los costos de soporte (calculado en base al sueldo promedio de los residentes y personal de mesa de servicio).administrativa y financiera del Estado a nivel nacional • ID-24 del PEFA sube a por lo menos “B+” en el 2014 • PEFA proyecto. a partir del 2014 • Reducción de 15. EJECUCIÓN. pensionistas. a partir del 2014 • 90% de los pagos a empleados. etc). • Existe una alta predisposición de las Entidades del GR. • Estadísticas DNTP • ID-23 del PEFA sube para por lo menos “C” en el 2014 • Estadísticas DNCP • ID-4 del PEFA sube para por lo menos “B+” en el 2014 • Evaluaciones mensuales y trimestrales • Reducción de 2.6 millones) anuales en los costos de UE y GL (viajes a Lima. correspondencia. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. llamadas telefónicas. Se elabora la Arquitectura Tecnológica del nuevo SIAF. Suficientes funcionalidades del 4. las Mayor sensibilidad en el uso de nuevas herramientas informáticas Boletas de Pago a los Capacitadores.operando en tiempo real a partir del 2013. SIAF 3. DNTP. de Alto compromiso de las Entidades de los GN. Se logran integrar completamente los subsistemas DGPP. Adecuados procesos de la gestión administrativa y financiera 2. 3. Adecuada Facturas Equipamiento comprado. Los errores de transmisión de información tienden a cero al primer año de funcionamiento.1. 6. Se rediseña el ROF y MOF para los Órganos Rectores y OGIE.1. 5. DNEP.1. Alta articulación entre los actores que participan en los procesos para la gestión administrativa y financiera 1.1. 2. Alto compromiso del personal para adquirir nuevas competencias a procesos bien Informes de Supervisión y Monitoreo. GR y GLs Inventario de Hardware y Software. COMPONENTES 1. Suficientes competencias para el manejo del nuevo SIAF 4. EJECUCIÓN. Suficientes competencias para la aplicación del Presupuesto por Resultados 5. DNCP con el SIAF-SP al tercer año de inversión. • 95% de las cuentas bancarias estarán transformadas en cuentas escriturales virtuales en el nuevo SIAF con la implantación de la CUT.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 724 . Normas y establecidos Entrevistas entidades del estado. estructura “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. al final del 2014. Capacitación a todos los funcionarios públicos de OGIE en Herramientas de Soporte. 910.276.690.152 $ 15.475. 7.000 S/.000 $ 1.208 S/.3. 62. Ejecución Administrativa y Financiera e Imprevistos TOTAL COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO Mantenimiento Operación Desembolsos oportunos para la consecución del proyecto No existen perturbaciones institucionales en el desarrollo del proyecto.635 I.243. Capacitación a todos los usuarios en Usos Funcionales del nuevo SIAF.584 S/.000 S/.organizacional para la administrativa y financiera gestión 5. 81.556. 42.389.731. Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestion presupuestaria para mejorar la calidad del gasto IV. Componente I: Modernizar los procesos y sistemas de gestión financiera pública II. 5.427 S/.000 S/.995 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22.973. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 725 . Capacitación a todos los funcionarios públicos en presupuesto por resultados ACCIONES Informatización del Macro proceso de programación presupuestaria Informatización del proceso de Ejecución Financiera Macro- Informatización del Macroproceso de Contabilidad y Rendición de Cuentas Infraestructura informática para la implantación y operación del nuevo SIAF - ACTIVIDADES Costo Total $. 8.283. 9.444 $ 3.000 $ 7.826.843 S/.959.920.032. 7.400. Capacitación a todos los funcionarios en el nuevo SIAF en el nuevo modelo conceptual.148. Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública III. Costo Total S/.152 $ 2.795.983 S/. 3. Suficientes recursos físicos para la gestión administrativa y financiera 5.2.000 $ 2. 9. 19.4. TOTAL COSTO (INVERSIÓN + OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) $ 29. EJECUCIÓN.138. Modernizar la DNTP “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.983 S/.860 $ 3. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 726 .MEF Fortalecimiento de la OGIE - Revisión Operativa de la DNCP - Modernización de la gestión de la deuda pública Revisión de estructuras en el MEF normas Conversión del SIGA despliegue en plataforma Web y otras MEF al Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas de Nómina y Recursos Humanos Desarrollo e Institucionalización de instrumentos de Gestión Presupuestaria Capacitación Presupuestaria y PpR en Gestión Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 727 .el SIAF Diseño de una base de datos de indicadores de PpR “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. considerada también como la final. que alimentarán el informe final de las Evaluaciones de la Ejecución del Proyecto que realizarán en los años 2 y 5 correspondientes al periodo de ejecución (Se encuentra considerado como parte de los costos de inversión del proyecto). Tabla 286: Indicadores de la Línea Base Indicador Unidad de Medida Valor Actual Causa Indirecta I. De esta forma.4. que comprende un periodo de tres años .18 Línea de base para la evaluación de impacto La línea de base refleja la situación de la población objetivo con relación a los problemas que el proyecto debe solucionar.2 : Inadecuados procesos de la gestión administrativa y financiera “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. esto con la finalidad de poder llevar a cabo el seguimiento y monitoreo respectivo durante la ejecución del proyecto y al concluir se pueda verificar los nuevos valores y comprobar si con la ejecución del proyecto se llegó a mitigar las causas y en que porcentaje las mitigó. el número de UEs usuarias del SIGA asciende a 313. Toda la lista de indicadores tendrá que verificarse y actualizarse en las dos evaluaciones planteadas con el proyecto a través de informes de avance de los planes de trabajo por componente a cargo de las áreas del Ministerio de Economía y Finanzas involucradas en el proyecto. para el desarrollo de la línea base se va a considerar los indicadores que se sustentan con la información que se consigna en el diagnóstico y los estudios ex ante en el que se sustenta el proyecto. Causa Indirecta I. este análisis permitirá monitorear y hacer un seguimiento del comportamiento de indicadores a nivel operativo y/o ex-post. que será base para la evaluación ex post. estas serán parte de una primera evaluación llamada intermedia. EJECUCIÓN. y una segunda evaluación que también de un periodo de tres años.1 : Baja articulación entre los actores que participan en los procesos para la Gestión Administrativa y Financiera Cantidad de SIGAs existentes en la instituciones públicas Cantidad Al 11 de junio del 2010. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 728 . para este último caso se considera como el final de la segunda etapa del proyecto o el final del horizonte. Cantidad de telefónicas por consultas Servicios llamadas Porcentaje 88% del total de 14931 tipo de llamadas mesa de promedio corresponde a a la mensuales en registro en el SIAF del MEF Cantidad de atenciones Cantidad 70 visitas de las cuales 38 presenciales de la Mesa de corresponde a Lima y 32 al Servicios resto de departamentos Demora para la generación de reportes del Módulo Cantidad de en el gobierno local con 1 presupuesto público del SIAF hora a más Demora para la generación de reportes del Módulo Cantidad de 1 hora a más Demora para la generación de del Módulo La mayor demora se genera en el gobierno regional con administrativo del SIAF reportes La mayor demora se genera Cantidad de La mayor demora se genera en el gobierno regional con contable del SIAF 1 hora a más Demora para la generación de Cantidad La mayor demora se genera reportes del Módulo de control en el gobierno nacional y de pago de planillas del SIAF regional con una 1 hora a más Demora para la generación de Cantidad La mayor demora se genera reportes del Módulo de deuda en el gobierno regional con pública del SIAF 46 minutos a 1 hora Cantidad de cuentas se manejan fuera la cuenta única Cantidad Existen alrededor de 21 000 cuentas bancarias en el “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 729 . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 730 .3 : Insuficientes funcionalidades del Sistema Integrado de Administración Financiera Procesos de la Dirección Nacional de Pública destinados Porcentaje Contabilidad 100% de los procesos de la DNCP para integración que se hacen fuera del SIAF a través del SICON Causa Indirecta II.1 : Inadecuada estructura organizacional para la Gestión Administrativa y Financiera La Dirección Tesoro Nacional Público de requiere adecuar su estructura orgánica Cantidad Inexistencia de un área de riesgos en la Dirección de Tesoro. el existe un programa uso del módulo administrativo y contable Causa Indirecta II.del tesoro Banco de la Nación Causa Indirecta I.2 : Insuficientes competencias para la aplicación de Presupuesto por resultados Cantidad de entidades públicas Cantidad Las entidades que están que cuentan con presupuesto utilizando presupuesto por por resultados resultados son aproximadamente 40 entidades Causa Indirecta III.1 : Insuficientes competencias para el manejo del SIAF-SP Usuarios de tesorería (tesoreros) que cuentan con Porcentaje del de usuarios no cuenta con acreditaciones. acreditación Usuarios 100% existe un programa SIAF-SP que Porcentaje 100% de usuarios no cuentan con acreditación para cuenta con acreditaciones. adecuado para el manejo de la cuenta “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. conexiones para la Aplicación. Gestor de base de datos y herramientas BOPM. gobiernos regionales. CGR y BN). SUNAT. EJECUCIÓN.2 : Insuficientes recursos físicos para la gestión administrativa financiera Cantidad de insuficientes. ampliación servidores centrales de 1. SBN. se tendrá en cuenta principalmente los criterios de eficiencia y eficacia.única del tesoro Causa Indirecta III. -La evaluación intermedia o el final de la primera etapa del proyecto. gobiernos locales y otras entidades públicas. Desarrollo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Pruebas). Elaboración del consultor Consideraciones para el monitoreo y evaluación del proyecto La continua observación de la implementación y la identificación de problemas a lo largo del desarrollo del proyecto estará a cargo de los actores involucrados con el proyecto tales como el Ministerio de Economía y Finanzas con sus Direcciones (DNTP. como participes del Sistema Integrado de Administración Financiera. las entidades públicas rectoras (OSCE. Unidades Ejecutoras Seguridad. DGPP y DNCP) y órganos de apoyo (OGIE. y debe además considerar qué tan bien está funcionando el monitoreo del proyecto (y/o el sistema de información gerencial). de seguridad y administración de redes. DNEP. Base de Datos. trabajo y equipos estaciones Cantidad Existe un déficit de 12 de juegos de servidores (WEB. UCPS). RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 731 . estaciones de trabajo 1000 y 1000 conexiones Cantidad de softwares requeridos Inexistencia del de software licencias Business Inteligent. -Considerando el propósito del proyecto que es de generar “Suficiente disponibilidad de información para la programación. ejecución y rendición de cuentas de la gestión administrativa y financiera del Estado a nivel nacional”. el criterio a partir de los cuales la evaluación intermedia puede conocer y medir los efectos e impactos del proyecto es l indicador de Eficiencia. Significa cuánto y cómo ha contribuido cada una de las actividades mostradas en la matriz del Marco Lógico al objetivo final del proyecto. que mide la manera en que se han usado y organizado los recursos (humanos y materiales) en la ejecución del proyecto. así como la efectividad de las actividades del proyecto. la evaluación final se enfocará principalmente en los indicadores de impacto considerados en el cuadro de lista de verificación en el año base. el objetivo de la evaluación final será determinar el impacto del proyecto a nivel de entidad pública y Nacional. -Finalmente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 732 . EJECUCIÓN. y en analizar la cadena de causas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Asimismo. EJECUCIÓN. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.V. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 733 . CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Del análisis realizado. EJECUCIÓN.5. Por ello se recomienda otorgar la viabilidad en el marco del Sistema Nacional de Inversión Pública. el presente proyecto de inversión es socialmente rentable. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. técnicamente viable y sostenible. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 734 . VI. EJECUCIÓN. ANEXOS “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 735 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 736 .48 Proceso de Contratación: Item 1 Descripción Familia Cantidad Catlogo CONTRATACION DEL EQUIPO DE COMPUTO X441115 CENTRAL.00 Unidad Beneficio Valor Cantidad Monto de de la ley MYPE Referencial Adjudicada Adjudicado Medida 27633 Paquete 9.A. ALMACENAMIENTO 1.201.999. ALMACENAMIENTO Y RESPALDOS Fuente: SEACE Se otorgó la Buena Pro al postor IBM DEL PERÚ S. con su oferta económica de S/7.C.6.258.003. EJECUCIÓN.65 BUENA PRO CONSENTIDA informado el 26/07/2010 por 1341323387 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ANEXOS Anexo 1: Especificaciones técnicas de los servidores BASES INTEGRADAS BASES ESTÁNDAR DE LICITACIÓN PÚBLICA PARA LA CONTRATACIÓN DE BIENES LICITACIÓN PÚBLICA Nº 001-2010-EF/43 PRIMERA CONVOCATORIA CONTRATACIÓN DE BIENES CONTRATACIÓN DEL EQUIPO DE CÓMPUTO CENTRAL. 201.48 Fuente: SEACE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 737 .003.Y (20100075009) IBM DEL PERU S A C NO NO 1 7. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1. de manera que éstas no sufran modificación. 125 Oracle o equivalente (que sea 100% compatible con las aplicaciones desarrolladas con las funciones y procedimientos almacenados del motor de base de datos Oracle.1.1.1Rendimiento del Procesador.1.3. y de ser el caso.1. podrá incluir una herramienta para verificación del rendimiento del sistema. debiendo ser acreditado con información del fabricante. también con los Factores de Evaluación del Cap. (Mejoras de características técnicas de los bienes).  Dos (02) Librerías de Respaldo  Cuatro (04) Switches SAN (Storage Network AREA)  Dos (02) Gabinetes para servidores. 3. CONTRATACIÓN DEL EQUIPO DE CÓMPUTO CENTRAL. ni requieran algún tipo de cambio o ajuste en sus programas ni en las estructuras de las tablas u objetos donde se almacenan los datos. para lo cual.ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y REQUERIMIENTOS TÉCNICOS MÍNIMOS 1. con la capacidad de colección de información.1.1. aprobado mediante Resolución N° 358-2009-OSCE/PRE. IV. mediante el que se demuestre la referida compatibilidad). Asimismo.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 738 . con el fin de realizar la renovación de los servidores de base de datos y periféricos en donde se procesan y residen los datos de los sistemas críticos del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF). cabe señalar que solo se aceptará el “equivalente” (de acuerdo a lo descrito). Prestación Accesoria  Soporte Post Instalación  Mantenimiento NOTA: El Software de Administración solicitado en las presentes Bases para cada servidor. C. en concordancia con lo señalado en la Directiva N° 010-2009-OSCE/CD.1. III. las requeridas por cada servidor Rack ofertado (Se requiere necesariamente licencias Oracle Database Enterprise versión 11g sólo para los procesadores y cores. Paquete 1: Solución Integral para cómputo central 1.2. ALMACENAMIENTO Y RESPALDO Generalidades El presente proceso tiene como objeto llevar a cabo la adquisición de equipos de cómputo central.  Capacitación Sistemas Operativos Base de Datos (Oracle)  Instalación y configuración  Migración de: Sistemas Operativos Base de Datos (Oracle) 1. que sean ofrecidos para el cumplimiento de los requisitos solicitados en Cap. NOTA: Los equipos ofertados deberán estar disponibles para su comercialización en el mercado a la fecha de la presentación de propuestas. Ítem Único: Solución Integral para cómputo central y almacenamiento 1.1. EJECUCIÓN. Por tal motivo la solución requerida debe incluir los siguientes elementos: 1. Prestación Principal  Dos (02) Servidores tipo Rack (Misión Crítica) 125  Licencias Oracle . el postor deberá presentar documentos técnicos emitidos solo por el Fabricante del producto (no de la subsidaria local o distribuidor autorizado). almacenamiento y respaldo.1. Fuente de poder y ventiladores redundantes  Dos (02) Gabinetes para Subsistemas de Disco  Capacitación  Instalación y configuración 1. Miró Quesada 320 -1er. Prestación Accesoria  Mantenimiento La solución ofertada por los postores. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 739 . .2. que serán migradas a la plataforma solicitada. Paquete 2: Almacenamiento 1.Discos Fibra Canal con las siguientes Características:  Capacidad: 146 Gb (NOTA: En todos los casos. La solución solicitada se instalará en los siguientes locales: Centro de Computo Principal : Jr.2.2.Memoria Cache: 8 GB . Lampa 255 .Capacidad raw: Ocho (08) Terabytes (NOTA: Los discos solicitados son exclusivamente para datos.000 rpm . Piso Las aplicaciones con las que actualmente cuenta el MEF.000 . emplean el manejador de base de datos ORACLE Enterprise última versión. EJECUCIÓN.1.5to. conectividad e interoperatividad entre cada uno de los dispositivos y licencias de software que integran la arquitectura requerida. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1. debe asegurar la compatibilidad.1.  Velocidad: 15.2. Prestación Principal  Dos (02) Subsistemas de Disco .IOPS 300.1. siempre que se oferte el mismo número de cabezas lectoras grabadoras que se ofertaría con discos de 146 GB). se aceptará discos de 300 GB.1. Piso Centro de Computo de Contingencia : Jr. no serán utilizados para respaldo de memoria cache ni para otra función). Desde 1997. En este sentido. seguros y confiables. debido a lo siguientes motivos: a. Arquitectura de la solución Gráfico N° 1 2. replicarán sus Bases de Datos (2 instancias) automáticamente de manera tal que estén siempre sincronizadas. usan procesos o módulos de Sistemas de Información que utilizan la Base de Datos Oracle “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el otro deberá asumir todas las funciones. Los servidores deberán operar de acuerdo a la arquitectura mostrada en el Gráfico N°1 2. Servidores Rack de Misión Crítica Los dos (02) Servidores de misión crítica solicitados en el presente proceso. ubicados uno en el Local Principal y el otro en el de Contingencia. En caso de existir una “caída” de uno de ellos. Las siguientes Direcciones del MEF.2. por ser estos escalables. basándose principalmente en Sistemas Operativos Unix y Base de Datos Relacional ORACLE. el Ministerio de Economía y Finanzas. EJECUCIÓN. Licencias Oracle La Base de datos que se empleará en la arquitectura del gráfico señalado es Oracle Enterprise 11g. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 740 . En situaciones normales las Bases de Datos del servidor ubicado en el Local Principal.2. lo que se puede constatar en el Proceso de Equipamiento Central llevado a cabo en el año 2005. el uso de estos productos se ha convertido en un estándar para el MEF. en el marco de automatización de procesos técnicos y administrativos. viene desarrollando Sistemas bajo un esquema de base de datos uniforme. se empleará para los procesos transaccionales que implican actualizaciones.1. b. y las Bases de Datos del servidor ubicado en local de contigencia serán usados para consulta. 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 741 . Estos sistemas. evaluación presupuestal y presupuestos por resultado. almacena jurisprudencia y ayuda a la gestión administrativa. el Servidor de respaldo (servidor IBM 9131 52A de propiedad actual del MEF). Solución de Almacenamiento 126 .Sistema Operativo: AIX. asignación trimestral. que administra las librerías. así como de la totalidad de los Municipios. calendarización del compromiso. y una librería de 40 cintas de capacidad. Solución de respaldo automatizado en cinta magnética Se debe proveer una solución de respaldo automatizado integral que incluya dos librerías de cinta magnética y las licencias de software necesarias para la operación de la solución. Dirección Nacional de Tesoro Público: tiene el esquema de Pagaduría de todas las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos Central y Regional.c. será realizado por personal del MEF. La SAN del local Principal conectará: un Servidor de misión crítica.90A4 127 La configuración del servidor IBM 9151 52A a la red SAN. un subsistema de discos. son considerados Sistemas “de misión crítica”. Dirección Nacional de Contabilidad Pública: (Ex Contaduría de la Nación) que opera dentro del Ministerio haciendo uso de nuestra Base de Datos Oracle. La SAN del local de Contingencia conectará: un Servidor de misión crítica. el control de los desembolsos. 2. Dirección Nacional de Endeudamiento Público: Sistema de Administración de Deuda. el cual se encarga de control de los estados para los expedientes ingresados físicamente a la dependencia. y una de las librerías de 40 cintas de capacidad. Dirección Nacional de Presupuesto Público: módulos de formulación.5. Nivel del Firmware: 1. Las dos librerías deberán contar con todos los elementos necesarios (hardware y software) 127 para ser administrados por el servidor IBM 9131 52A (de actual propiedad del MEF) que utiliza el software IBM Tivoli Storage manager US English 5. Release: 3 . porque su operatividad compromete en forma directa e inminente la continuidad de los servicios esenciales que brinda el MEF. Todos los datos transmitidos se almacenan en Base de Datos Oracle.0 2. un subsistema de 126 discos. Genera documentos. Versión: 5.2.Del HBA FC del servidor IBM 9131 52A: Modelo: LP10000.3.3. que incluye el registro de préstamos (externos e internos). “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Red SAN La solución requerida debe incluir la implementación de una red SAN en cada local.3.4. Tribunal Fiscal: Sistema SITFIS (Sistema Integrado del Tribunal Fiscal). las amortizaciones y la programación de las obligaciones. 1. 129 Se aceptará ofertar servidores tipo rack o blade. se considerara como referencia la página del STANDARD PERFORMANCE EVALUATION CORPORATION www. Procesadores de servicio redundante. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Especificaciones Técnicas Mínimas 3. se deberá presentar documentación sustentatoria solo del Fabricante (no de la subsidaria local o distribuidor autorizado). se pueda calcular el valor correspondiente.1 Prestación Principal 3.org.1. 3. ÍTEM Único: Solución Integral para cómputo central y almacenamiento 3. capaz de almacenar los datos que soportan las aplicaciones de misión crítica así como los sistemas de soporte a las decisiones del Ministerio de Economía y Finanzas.1.1. a fin de que mediante el cumplimiento de lo señalado en el Anexo A. Sistemas de reloj redundante. Para los Servidores recientes y aun no auditados por www.spec.1. las siguientes: Componente Procesadores (última tecnología): Rendimiento Arquitectura Procesador Chasis Memoria RAM: Capacidad instalada Capacidad de Crecimiento Tipo 128 Especificaciones técnicas mínimas 128 SPECint _rate 2006 BASE 210 con crecimiento mínimo de 40% RISC o EPIC 129 Tipo RACK 48 GB. Escalabilidad: a 256 GB (sin reemplazo de los módulos de memoria ofertados) Para considerar la métrica SPECint RATE2006 BASE.spec.Se debe proveer una solución de almacenamiento de alta disponibilidad. del presente documento. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 742 .1 Dos (02) Servidores Tipo Rack (Misión Crítica) La configuración de ambos servidores solicitados debe ser la misma.1.org. El Proveedor coordinará previamente con OFINE para la realización de las pruebas individuales o de integración que puedan causar interrupción temporal de las operaciones normales de la red del MEF. que tengan un rendimiento igual o superior al solicitado.1 Paquete 1: Solución Integral para cómputo central 3.1. siendo las especificaciones técnicas mínimas de cada uno. siempre y cuando cumplan por lo menos con las siguientes funcionalidades de servidores de misión crítica: Alta disponibilidad y recuperación a desastres. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 743 . bajo cualquier mecanismo que permita la continuidad operativa del equipo. Con las controladoras necesarias para manejar lo siguientes: Cada partición configurada con dos arreglos en RAID 1 01 Con capacidad de lectura y grabación. fuentes de poder. El servidor debe contar con la capacidad de aislar las fallas en un procesador. Redundantes 220V y 60 Hz. memoria RAM o tarjeta de I/O. NOTA: Será válido presentar una propuesta donde la capacidad de recuperación ante fallas para la memoria RAM y tarjetas de I/O se pueda dar mediante la tecnología ECC y/o Chipkill Memory y tarjetas de I/O redundantes (LAN.000 rpm c/u. proveer elementos de hardware para administrar el servidor en caso no se pueda accesar por red.DDR2 ECC (detección y corrección de errores) o superior Memoria Cache: Tipo Slots de expansión libres Discos magnéticos internos: Cantidad Capacidad Velocidad Controladores Unidad de DVD Puertos Fibra Canal: Cantidad Velocidad Puertos Gigabit Ethernet Cantidad Velocidad Cantidad de tarjetas Otras características Fuentes de poder y ventilación Consola de administración Procesador de Servicio Soporte de componentes Hot-Plug – Hot-Swap Capacidad de recuperación ante fallas ECC (detección y corrección de errores) 06 PCI o PCLe 08 discos 146 GB cada uno 15. con puertos de Fibra Canal y puertos Gigabit BaseT. que incluya hardware y licenciamiento necesario para su uso. De ofertar Consola Remota. Considerando 3 puertos por partición 08 10/100/1000 Mbps c/u 2 tarjetas ( 2 puertos por tarjeta) o puertos independientes Considerando 4 puertos por partición Soporte de « trunking » o « balanceo de carga » NOTA: El postor podrá ofertar Tarjetas Tipo Combo. respectivamente. EJECUCIÓN. Integrado en el servidor Capacidad de agregar o remover discos magnéticos. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ventiladores y/o tarjetas de I/O sin necesidad de reiniciar el servidor. Seis (06) 4 Gbps c/u. Local o remota. SAN y SAS). Cualquier elemento de software necesario para integrase a la solución de respaldo propiedad del MEF (IBM Tivoli Storage 130 Manager 5. NOTA 1: Se podrá aceptar particionamiento a nivel de core de procesador. Capacidad de asignación dinámica de los recursos del servidor (procesador.Particionamiento Reconfiguración dinámica de recursos Recuperación de Sistema Operativo Licencias de software 3.1. Sistema Operativo de 64 bits que administre sistemas de misión crítica basado en sistema Unix. memoria.1.3. serán realizadas por el MEF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.0) Licencias Oracle La configuración de ambos servidores solicitados debe ser la misma. pero no necesariamente en pares dedicados. Se debe proveer de un mecanismo de recuperación del sistema operativo en caso de pérdida. las siguientes: Los trabajos de configuración del Servidor IBM 9131 52A (de actual propiedad del MEF). Los recursos (procesador. tarjetas de I/O) entre las particiones y sin necesidad de reiniciarlas.1. siendo las especificaciones técnicas mínimas de cada uno. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 744 . NOTA 2: La memoria no necesariamente se asignará a las particiones en pares dedicados. o falla en el mismo. Software de administración. pero cada elemento estará dedicado exclusivamente a una partición. EJECUCIÓN. NOTA 3: El sistema operativo debe venir preparado y licenciado para que los servidores de misión crítica ofertados puedan trabajar con la eficiencia requerida y en la arquitectura solicitada. El Servidor debe tener capacidad para configurar un mínimo de 6 particiones.2. memoria y tarjetas I/O) podrán transferirse de forma conjunta o independiente. Lenguaje C. para lo cual se debe incluir los elementos o dispositivos (hardware y software) que se requieran.2 130 El servidor debe estar configurado con Dos (02) particiones. EJECUCIÓN. que sean necesarias para el computador ofertado en el numeral anterior Dos (02) Librerías de Respaldo La configuración de ambas librerías solicitadas debe ser la misma. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Otra librería con 100 cartuchos LTO4 de datos con label con formato: B00000. donde la sección numérica empiece en 1000.1.0 (actualmente manejado bajo un servidor IBM 9131 52A de propiedad actual del MEF bajo plataforma AIX). las siguientes: Componente Especificaciones Forma Tipo Rack Tecnología LTO4 con capacidad de lectura/escritura tecnología LTO3 Drives de Dos (02) Drive FC LTO4 instalado lectura/escritura Capacidad de Mínimo cuarenta (40) cartuchos internos Capacidad de 800 GB por cartucho sin comprimir almacenamiento en modo nativo Interfaces Fiber Proveer los interfaces necesarios para la Chanel conexión de la librería con el Servidor IBM 9131 52A de propiedad del MEF a través de la SAN.2. LTO3.3 Especificaciones Se solicita ofertar la cantidad de licencias Oracle Database Enterprise versión 11g. LTO2. para cada librería. 04 cartuchos LTO de limpieza universales (que pueden limpiar drives LTO1. LTO4 y LTO5) con numeración provista por el postor. Cartuchos Incluidos Se requiere para cada una de las librerías de respaldo: 100 cartuchos LTO4 de datos con label.3. NOTA: El servidor IBM 9131 52A cuenta con las tarjetas HBA FC para la conexión a la SAN. Proveer todos los elementos necesarios para que la solución ofertada sea administrada por el software mencionado. con formato: M00000. software que maneja Librería de Cintas Mínimo 120 MB/seg (Nativo) Redundantes 220V y 60 Hz. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 745 .1. Tasa de Transferencia Fuente de poder y ventilación IBM Tivoli Storage Manager US English 5. siendo las especificaciones técnicas mínimas de cada una.1. Incluya cables de fibra canal LC-LC de 25 metros como mínimo. donde la sección numérica empiece en 1000.Componente Licencia 3. 4 Cuatro (04) Switch SAN (Storage Area Network) La configuración de los switches solicitados debe ser la misma. (Para realizar troncalización de hasta mínimo 2 puertos FC) Accesorios 23 cables LC-LC FC multimodo.5 DOS (02) Gabinetes de Servidores Cada uno con las siguientes características mínimas: Componente Tamaño Puertas y Paneles Kit de estabilización Accesorios Especificaciones Mínimo 42 U Puerta frontal y posterior.1. Conectividad Los equipos deben integrarse a la red SAN existente compuesta por Switches Cisco MDS9120 NOTA: El Postor podrá acercarse a la Entidad.1. FL-Port Canal Funcionalidad de Si. trunking. debe estar incluida descubrir automáticamente nuevos dispositivos conectados Soporte ISL Si. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 746 . debe estar incluida Zonning Capacidad para Si. F-Port. siendo las especificaciones técnicas mínimas de cada uno.1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. las siguientes: Componente Especificaciones Forma Tipo Rack Puertos operativos 25 puertos habilitados con sus respectivos módulos. autonegotiation. paneles laterales Incluido Unidad de distribución de poder (PDU) con las tomas de alimentación requeridas para la totalidad de la solución ofertada. 02 SFP de 4 Gbps long wave 01 Puerto de Administración Velocidad de 04 Gbits/seg de throughput Transferencia por puerto Interfaces Fibra E-Port. sito en Jr. distribuidos de la siguiente manera: 22 SFP de 4 Gbps short wave. con entorno gráfico.1. de 20 metros Los switches de ambos locales se conectarán a través de una fibra oscura monomodo con conector SC Software de Software de administración y control de la Administración información. autosense.1.1. debe estar incluida. Junín 319. 5to piso (Oficina General de Informática y Estadística). de 5 metros 01 cable FC monomodo. para recabar el nivel del firmware con que actualmente cuentan los switches Cisco MDS9120. Fuente de poder 220V y 60 Hz. 3.3. Los cursos tendrán contenidos teórico y práctico.1. Oracle Database 11g: Perfomance and Tunning. Descripción de los reportes predefinidos en los sistemas. de acuerdo a políticas de seguridad definidas por el MEF. Identificación de los parámetros operativos configurados en los sistemas. proyector y pupitres necesarios. 3.1. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Ejemplos de solución de problemas más comunes (troubleshooting). y las características generales de funcionamiento de la solución completa. La instalación. interpretación y monitoreo de los indicadores de control predefinidos en los sistemas. políticas de seguridad y los archivos de configuración. Oracle Database 11g: Administration Workshop I b.3. En caso la capacitación se realice en las instalaciones del MEF. antes de las pruebas de aceptación de los sistemas adquiridos. y generación de nuevos reportes personalizados. Oracle Database 11g: Administration Workshop II c. La capacitación se brindará en su totalidad. interpretación y monitoreo de los indicadores de desempeño predefinidos en los sistemas. software). Procedimientos de contingencia de la solución para la recuperación ante fallas no previstas. Descripción. configuración y operación de cada uno de los componentes (hardware. en temas relacionados a la operación y gestión de todos los componentes de la solución ofertada.6 Capacitación 1. EJECUCIÓN. La capacitación de sistemas operativos requerida tendrá las siguientes características generales: a. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 747 . Descripción. éste se encargará de proveer el espacio adecuado la pizarra. Se requiere capacitar al personal de la Oficina de Operaciones de OFINE. 4. Procedimientos para realizar copias de respaldo (backup) del software. c. Oracle Database 11g:RAC Administration Los cursos podrán ser dictados en el MEF o en los locales que el proveedor designe y deberán realizarse dentro de los plazos de entrega establecidos para la puesta en marcha de la solución. El proveedor deberá dictar los cursos oficiales necesarios para cubrir como mínimo los siguientes tópicos: Introducción a los conceptos Los fundamentos de la arquitectura implementada por el Proveedor. Será impartida en idioma español. 5. Los cursos se impartirán a 6 personas. Para el caso de Oracle se requiere capacitar 4 personas en los siguientes cursos oficiales: a. d. 2.1. Calendario de realización. material. horarios y lugar propuesto. un ejemplar impreso del compendio.7 Instalación y configuración 1. El Proveedor proveerá los equipos. Las políticas de seguridad establecidas por OFINE. b. bibliografía de apoyo a la capacitación y otra documentación adicional para el entrenamiento. Listas de control de asistencia originales. d. NOTA: En el caso que el fabricante tenga por política entregar la documentación en medio magnético y/o CD. c. material didáctico. se aceptará que el postor en el momento de capacitación entregue al participante el material solicitado en medio magnético y/o CD. Las mejores prácticas establecidas para estos casos. 3. duración prevista de la sesión. Apreciaciones del Proveedor sobre el desempeño de cada participante. Identificación de cada curso previsto: nombre. EJECUCIÓN. Será obligatorio que el Proveedor entregue antes del inicio de cada curso: a.1. 10. con fechas. Tema o actividad por sesión. c. El Proveedor efectuará la configuración y parametrización de los dispositivos y sistemas adquiridos. en soporte magnético o CD. El Proveedor documentará de manera exhaustiva los procesos de instalación de cada uno de los elementos de la solución “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. de acuerdo a: a. número de sesiones.1. dentro de los 5 primeros días útiles posteriores al inicio del contrato.1. Método de evaluación del aprendizaje. La Oficina General de Informática y Estadística (OFINE) del MEF entregará al Proveedor. 2. b. 3. Dicho Plan de Capacitación forma parte del Plan de Trabajo que deberá ser presentado a los 10 días útiles posteriores a la firma del contrato. Los datos y especificaciones necesarias para la configuración de dichos equipos y sistemas. instructor(es). Para cada participante. 7. derivadas de las evaluaciones efectuadas y recomendaciones para subsanar posibles deficiencias. 8. el Proveedor emitirá un informe con el siguiente contenido: a. Las facilidades e información pertinente para habilitar los componentes ofertados. Un juego completo de los contenidos de los cursos. separata u otra documentación del temario y contenido de cada curso. duración en horas. lo siguiente: a. c.6. b. herramientas y programas que se requiera para cumplir con los objetivos de la capacitación. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 748 . Al final de este servicio. b. La ubicación donde se instalarán los equipos y sistemas solicitados. El Proveedor elaborará un Plan de Capacitación detallado con el siguiente contenido mínimo: a. 9. Resumen de calendario de ejecución. 1.0. 3.0.13. Se requiere migrar los aplicativos de los servidores actuales de Producción. A continuación se detalla el software y aplicativo que debe A. Instalación y Configuración del Oracle Enterprise 11g.0. C for AIX Preprocessor 6.0. El Proveedor establecerá y documentará adecuadamente los procedimientos de gestión técnica necesarios para la efectiva administración de cada uno de los componentes de la solución ofertada.0. El MEF cuenta actualmente en el ambiente de Producción.0.0 6. con Bases de Datos Oracle Enterprise 10g. Shells en Servidor actual Cantidad de Archivos 20 6 7 5 3 12 12 16 23 7 4 Líneas de Código (máximo) 1 25 31 35 45 54 63 107 108 110 129 115 b. incluyendo los parámetros. con sistema operativo Unix AIX versión 5L.1. IBM XL C Compiler Libraries 7. Dataguard y Data Stream I.0.0. Base de Datos (Oracle) i.0.0. IBM XL C iFOR/LS Information 7. 4. a la nueva plataforma ofertada.ofertada.0. EJECUCIÓN.1. Las actividades se realizarán sin alterar las labores normales de OFINE. C Set ++ Runtime for AIX 5. Migración de Sistemas Operativos i.8 Migración a.0.0. a fin de mantener su funcionalidad en el nuevo ambiente. B. iii. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 749 .0. descripciones y esquemas de configuración dispuestos para su normal operación. Los servidores de Producción que actualmente cuenta el MEF son IBM 9133 55A. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. ii. considerarse para la migración: Software en Servidor actual IBM XL C Compiler Versión 7. considerando que: A. el otro deberá asumir el total de las funciones. NOTA: El licenciamiento ofertado deberá permitir que el servidor del local principal sea utilizado para procesos transaccionales y el servidor local de contingencia sea utilizado. Es uni-direccional (origen a destino) donde el origen es el servidor de contingencia. el Oracle Enterprise 11g con las funcionalidades de Dataguard.II. B. En caso de “caída” de uno de ellos. Se requiere. Servidor de MEFWEB - Servidor IBM 9133 55A - Sistema Operarivo AIX 5L - Base de Datos Oracle 10g NOTA: La funcionalidad de replicación deberá ser del servidor de contingencia hacia los dos servidores señalado: Servidor de Preproducción y Servidor MEFWEB. Se requiere instalar y configurar en los nuevos servidores. Servidor de Preproducción: - Servidor IBM 9133 55A - Sistema Operativo AIX 5L - Base de Datos Oracle 10g B. lo que se puede obtener configurando el Dataguard en modalidad lógica. replicarán sus Bases de Datos (2 instancias) de manera automática. tal que estén siempre sincronizadas. En situaciones normales las Bases de Datos del servidor ubicado en el Local Principal se emplearán para los procesos transaccionales que implicará actualizaciones. Para realizar dicho trabajo. III. adicionalmente. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 750 . y las Bases de Datos del servidor ubicado en local de contigencia para consulta. ubicados uno en el Centro de Cómputo Principal y otro en el de Contingencia. a la vez. Los servidores cuentan con el licenciamiento y soporte vigente. como servidor de consultas. IV. Los dos (02) Servidores de misión crítica solicitados en el presente proceso. EJECUCIÓN. instalar y configurar la funcionalidad de Replicación mediante el Oracle Data Streams hacia los siguientes servidores de propiedad actual del MEF: A. se proporcionará al proveedor las características de las Bases de Datos actualmente en Producción. Servidor de Preproducción: 75 esquemas y aproximadamente 14 000 tablas (no se considera los usuarios: system y sys). Servidor MEFWEB: 45 esquemas y aproximadamente 2 100 tablas (no se considera los usuarios: system y sys). Se realizará por un período de 20 días útiles. II.1 Soporte Post Instalación 1. si así fuera necesario. debiendo quedar estos operativos a satisfacción del MEF y de acuerdo a lo solicitado en las Bases. El MEF podrá entregar un backup de las dos instancias de Base de Datos de producción. El tiempo promedio de backup para las instancias a migrar es el siguiente: MEFSF aproximadamente 12:00 horas MEFPP aproximadamente 01:40 horas La conformidad se dará luego que las Bases de Datos hayan sido migradas a la nueva versión 11g e implementado los servicios de DataGuard y DataStream. como consecuencia de la migración a la versión 11g. NOTA: El tamaño de las instancias a ser migradas es el siguiente: MEFSF aproximadamente 900 Gb. con dos instancias de Bases de Datos Oracle Enterprise 10g. Los parches. El MEF cuenta actualmente en el ambiente de Producción. En el caso que. que estos son necesarios como consecuencia de la migración a versión 11g. I. serán responsabilidad del postor. El MEF. con la Base de Datos Oracle 10g no será desactivado hasta que entre en operación los nuevos equipos con la Base de Datos totalmente migradas y operativas.1. tal como se señala en las Bases.2. ii. A) B) C) D) E) F) 3.ii. MEFPP aproximadamente 100 Gb.2 Migración de las Bases de datos de Producción.1.1. Sin embargo se aclara que el servidor actualmente en Producción. posteriores al inicio de las operaciones. Prestación Accesoria 3. A partir de ese momento. Esta labor de seguimiento se desarrollará con las siguientes características: i. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 751 . éstos serán realizados por el MEF. los aplicativos requieran sufrir cambios para que funcionen adecuadamente. Durante este período. El MEF cuenta con una fibra oscura de 10 Gb que une el local Principal con el local de Contingencia. mediante documento oficial de Oracle. Se requiere migrar la información de las Bases de Datos actualmente en Producción de la versión 10g a la versión 11g en los dos servidores ofertados con la funcionalidad de Dataguard habilitada entre ellos. el Proveedor apoyará en las siguientes actividades de: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. upgrades u otros que se requieren en el motor de Base de Datos Oracle producto de la migración a versión 11g. Luego de realizadas las pruebas a satisfacción de OFINE. realizará los cambios en los aplicativos para que estos funcionen adecuadamente siempre que el proveedor sustente. se dará inicio a las operaciones de los sistemas adquiridos.1. el Proveedor brindará una asistencia de seguimiento post-instalación destinada a garantizar la fluidez de dichas operaciones durante un período de transición. para lo cual el proveedor deberá sustentar mediante documentación oficial de Oracle que dichos cambios son necesarios. 3. El especialista asignado registrará. Los registros de bitácora generados durante el período de seguimiento post-implantación. por más horas a solicitud de OFINE. a modo de bitácora y durante el período de la asistencia. Una Memoria Descriptiva. ii. el Proveedor y OFINE podrán convenir en otra forma de calendarizar el seguimiento postimplantación. así como las incidencias de operación de los sistemas en cuya solución haya participado activamente. v. 2. las principales actividades de apoyo realizadas diariamente. 2. La documentación de los protocolos de prueba y los resultados de las Pruebas de Aceptación. iii. para reforzamiento y mejora de las destrezas en la administración técnica de los dispositivos y sistemas implementados. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. v. La documentación generada sobre los procedimientos de administración de los dispositivos y sistemas implementados.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 752 . entrenamiento adicional al personal de OFINE. la interacción de los diversos componentes. 3. Los registros generados deberán contar con el visto bueno del personal responsable de OFINE. y eventualmente. La prestación de este servicio es a partir de la conformidad de los bienes y no a partir de la entrega física de los mismos.1. y resumen de las funcionalidades establecidas en cada uno de los componentes de la solución implementada. El Proveedor asignará al menos un especialista para estos fines. y tendrá una duración de 5 años excepto para el Licenciamiento de Oracle ofertado que será de 2 años.2. Al final de este servicio el Proveedor entregará a OFINE impreso y en medio magnético: i. el que se pondrá a disposición de OFINE emplazándose a la sede de dicha oficina por no menos de dos (02) horas diarias. En cualquier momento. implementado de tal manera que le asegure a OFINE que se encuentra en condiciones de cumplir con lo requerido para este servicio. ajustes adicionales a las configuraciones y parámetros de funcionamiento de los dispositivos y sistemas implementados. La documentación generada sobre los procesos de instalación y configuración de los dispositivos y sistemas implementados. iv.monitoreo de las operaciones y eventos relacionados con la solución ofertada. en un lapso de tiempo razonable. iii. EJECUCIÓN. El Proveedor deberá contar con un centro de atención de llamadas de reparación o asistencia técnica.2 Mantenimiento 1. con información gráfica y narrativa sobre arquitectura desplegada. siempre que se cumpla con brindarlo por el número de días útiles prescrito en el literal (i). iv. Este servicio cubrirá todo el hardware y software ofertado. ix. Para el caso del hardware provisto. ii. El Tiempo de Reparación máximo será de 6 hs (El tiempo de reparación máximo indicado se refiere a los equipos ofertados y al software de la base de datos Oracle. Transcurridos 30 días calendarios sin que el equipo haya sido reparado.4. El Proveedor realizará revisiones periódicas de naturaleza preventiva sobre los bienes adquiridos. quien deberá estar debidamente capacitado para dicha labor. iii. con la finalidad de evaluar las justificaciones. lo que será comunicado oportunamente a OFINE. Cuando se requiera una reparación de los equipos. EJECUCIÓN. los gastos del envío y retorno serán por cuenta del Proveedor. bajo las siguientes condiciones: La frecuencia de las revisiones será trimestral o aquella establecida por el fabricante de los bienes. ésta será coordinada con el personal de OFINE del MEF. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El Proveedor designará una persona responsable de las coordinaciones administrativas necesarias para llevar el control sobre la calidad del mantenimiento brindado. vi. v. en coordinación con OFINE. el mantenimiento de los bienes se sujetará a lo siguiente: i. el Proveedor coordinará con el administrador del equipo para la firma de un formulario de conformidad. Cuando se presente una situación excepcional que le impida cumplir con los tiempos de reparación establecidos. procederá inmediatamente a instalar y poner en operación un equipo de respaldo de las mismas características o superiores al equipo en reparación. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 753 . Las labores técnicas a realizar sobre los equipos se llevarán a cabo en el lugar donde éstos se encuentren instalados. x. 5. En caso sea necesario trasladar el equipo para su revisión. iv. donde constará la información necesaria para el cálculo del tiempo de disponibilidad (“uptime”) de los equipos por el funcionario responsable de OFINE. el Proveedor lo reemplazará por uno nuevo y de iguales o superiores características técnicas. la cual en el plazo indicado deberá restablecer su servicio mediante una solución definitiva o alternativa). se sujetará a lo siguiente: Se entiende por “Tiempo de Reparación” al transcurrido entre la comunicación al Proveedor sobre el mal funcionamiento del equipo (llamada de asistencia) y la reparación y puesta en funcionamiento del mismo a satisfacción de OFINE. Independientemente de lo indicado en el literal anterior. La asistencia técnica necesaria será brindada por personal técnico calificado y especializado en los productos ofrecidos. viii. Los plazos de reparación de equipos. Incluye la mano de obra y el reemplazo por repuestos originales de aquellas partes que se encuentren defectuosas. Luego de culminada cada acción correctiva. vii. si el Proveedor no pudiera concretar la reparación dentro de los plazos estipulados. el Proveedor podrá enviar una Carta a OFINE exponiendo los motivos técnicos que originaron la situación. en coordinación con éste.Para que las tareas no interfieran en el desarrollo de las actividades del MEF. calculado según: UPTIME = (THM . el Proveedor coordinará con el personal de OFINE encargado de la supervisión del servicio. el Proveedor deberá solucionarlo efectuando las acciones correctivas necesarias o realizando los cambios de los componentes que así lo requieran por repuestos originales. Se desarrollarán en el lugar donde estén instalados los equipos. THM = 24Horas x 30 días x 3 meses x 2 equipos = 4320 THE = (11-6) + (18 – 6) + (16 -6) = 5 + 12 + 10 = 27 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. el Proveedor enviará un informe por escrito a OFINE con el detalle de las tareas realizadas y adjuntando copia de los formularios de conformidad emitidos. EJECUCIÓN. Debe incluir la limpieza interna y externa del equipo. finalizada la revisión.THE) * 100 THM Donde: THM = Total de horas de atención. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 754 . La prestación de servicio se pagará trimestralmente. Cada vez que se finalice la revisión preventiva de un equipo. comprendido dentro del período en evaluación. Ejemplo En un Trimestre determinado ocurre lo siguiente: Los equipos A y B. El uptime se define como un coeficiente que mide la calidad del servicio brindado por el Proveedor en un período Trimestral. por el servicio de mantenimiento. Asimismo. Al término de cada revisión técnica preventiva de equipos. 18 y 16 horas Para este caso el cálculo del uptime obtiene de la siguiente manera. se tomarán en cuenta las precauciones y procedimientos que para el efecto haya emitido el fabricante. los que serán puestos en conocimiento de OFINE oportunamente. multiplicado por el número de equipos (hardware) reparados en el mismo período y cuyo tiempo de reparación haya excedido el máximo previsto. que presentaron 3 fallas cuya reparación tomo respectivamente 11. así como la verificación de la correcta operatividad de todos sus componentes. THE = Suma de las horas de reparación en exceso (por encima del tiempo de reparación máximo previsto) empleadas en todos los equipos cuyo tiempo de reparación fue superior al máximo previsto. se deberá adherir al mismo una etiqueta que identifique apropiadamente la revisión efectuada y la fecha correspondiente. xi. para la firma del respectivo formulario de conformidad. En caso de encontrar algún desperfecto en el equipo revisado. Asimismo. xii. el Proveedor confeccionará planes de revisión técnica preventiva con calendarios de periodicidad anual. 00% 2. <= 99.0%.<= 91.50% 10.<=97.5% >95.5%.0%. Para el caso del ejemplo arriba mencionado.5%. Para todo Software provisto.5%.50% 2. Con este fin.00% 1.0%.0% >95. La obligación de suministrar las reparaciones no se extinguirá con el vencimiento del período del servicio. releases y reparaciones (en general denominadas comercialmente como patches.0% >93. 6.5% >91.00% 4.5% >97. de manera independiente.<=94.5% >92. El Ministerio podrá resolver el Contrato de Prestaciones Accesorias cuando se llegue a acumular una penalidad igual o mayor al 10% del contrato.<=95.5%.<=93. El análisis.00% 6.5% >93.0% (1) Se acumula para efectos de resolver el contrato NOTA: La penalidad se refiere a un porcentaje de la prestación accesoria en lo referido al servicio de mantenimiento del hardware y del servicio de mantenimiento del licenciamiento.<= 98.0%. determinación. incluyendo el suministro de nuevas versiones. Su permanente actualización.<=95.00% 3.0%.0% >94.<=96.0% >98.0% >96.0% >97.0%.0%.0% Menor o igual a 90.00% 9. corrección y documentación de problemas de operación y configuración de los productos instalados. <=98.5%. etc. OFINE efectuará llamadas de asistencia al Proveedor para recibir ayuda telefónica en los horarios establecidos.0%.5%.50% 8.5% >94.50% 3. el mantenimiento incluye: a.0% >91.0%.5% >98.50% 9.5% >96.50% 5.38 La penalidad trimestral estará en función del UPTIME según la siguiente tabla: Rango de UPTIME Penalidad(1) >99. temporary fixes.50% 4.0% >92.<=94.UPTIME = [(THM – THE)/ THM] * 100 = [(4320 – 27) / 4320] * 100 = 99.5%.<=92.00% 7.5%.50% 6.00% 5.5% 1.<=92. EJECUCIÓN. el contratista tendrá una penalidad en el trimestre equivalente al 1%.).00% 8.50% 7. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 755 .<=97. Este porcentaje se descontará del pago trimestral a realizar. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. <= 99.<=93.5%.5% >90. sino que permanecerá vigente mientras tanto el Contratista las suministre a cualquier otro de sus clientes b.<=96.<=91. f. Documentación adjunta de los cambios hechos. Se realizarán a los teléfonos asignados al centro de llamadas del Proveedor. 30 días al mes).1. b.c. 7.2 Fecha. Personal que se asignó para la resolución del mismo. de lunes a domingo durante las 24 hs (atención 24 x 7. d. debiendo garantizar en toda circunstancia la posibilidad de escalamiento de los eventos. su causa y solución propuesta. Recomendaciones. coordinar el inicio de los procedimientos legales correspondientes. Prestación Principal 3.1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 756 . reportes con la siguiente información como mínimo: Descripción detallada del problema. Dos (02) Subsistemas de Disco Cada Subsistema con las siguientes características Componente Especificaciones IOPS 300. Descripción del problema. Las llamadas de asistencia se sujetarán a lo siguiente: a. El Proveedor presentará a OFINE un reporte consolidado mensual de las llamadas de asistencia recibidas en el período.2. Paquete 2: Almacenamiento 3. Nivel de gravedad de la falla. La Oficina de Operaciones de OFINE. Problemas que se presentaron durante la resolución. OFINE notificará las anomalías que se presenten incluyendo la siguiente información: Fecha y hora.1. conteniendo su estado de situación y la información descrita en el literal precedente.1. Usuarios afectados. EJECUCIÓN. será el órgano responsable del seguimiento y control de la calidad del servicio prestado por el postor y ante un retraso injustificado del mismo. 3. El soporte presencial que solicite el usuario para implementar una nueva configuración o solución de algún problema. El Proveedor no podrá alegar inconvenientes con el fabricante para la provisión de los trabajos de asistencia técnica mencionados.000 Capacidad Física 8 Terabytes (Raw) Discos magnéticos Tecnología fibra canal de 4 Gbps Características de Disco “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El Proveedor atenderá llamadas. y a los teléfonos opcionales que sean acordados entre éste y OFINE. hora y tiempo de resolución.1. El Proveedor deberá registrar los datos concernientes a cada notificación recibida que le permita generar. c.1. posteriormente.2. Contacto en OFINE. e. g. NOTA 3: Los GB de la Memoria Cache que se oferte se usarán íntegramente para los datos de lectura/escritura. Esta funcionalidad deberá ser acreditada de acuerdo a lo señalado en las Bases Administrativas. EJECUCIÓN. Para el caso de software de virtualizacion se aceptará la compatibilidad y licenciamiento para al menos uno de los indicados (VMWare. por el tiempo solicitado o más como una funcionalidad interna del subsistema de disco ofertado. lo cual deberá ser acreditada de acuerdo a lo señalado en las Bases Administrativas. Conectividad a servidores de tecnología fibra canal de 4 Gbps. Debe ser compatible con los siguientes sistemas operativos: Unix ofertado en el paquete 1 AIX v5. 40 Terabytes en los discos ofertados 02 Activas y redundantes entre sí.15000 rpm. 1.3 Windows Linux VMware Virtualization Software Citrix XenServer NOTA: Se requiere soporte y licenciamiento para los sistemas indicados. 8 GB Debe incluir batería para el respaldo de datos en caso de interrupción del fluido eléctrico por un mínimo de 96 horas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 757 . NOTA 1: Es válido ofertar subsistemas de discos que provean tecnología equivalente o superior. 5. Citrix Xen Server).Capacidad de Crecimiento Controladoras internas Memoria cache Puertos para conectividad con servidores de aplicaciones RAID Compatibilidad Administración . que permita el respaldo de datos en caso de interrupción de fluido eléctrico. Debe incluir software y sus respectivas licencias para administración de la solución ofertada que permita tener “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. NOTA 2: La memoria cache del subsistema de discos debe mantenerse en su misma cantidad ofertada en Gb a pesar de la falla producida en cualquiera de los otros elementos que componen el subsistema de discos. Cantidad: 08 Tecnología fibra canal de 4Gbps. Conectividad FC-SW (SAN) Debe incluir capacidad de definir arreglos RAID: 0.Hotswap .Fibra canal de 146 GB . 1. AIX v5.1. Expansión de la capacidad de las LUNs en forma dinámica. VMware o Citrix XenServer. Linux . cobertura para la máxima capacidad a la que pueda escalar el subsistema.Funcionalidades incluidas Software de alta disponibilidad Fuentes de poder y ventilación Servicios de notificación de eventos 3. Incluir software y sus respectivas Licencias que permita la funcionalidad de failover y balanceo de carga en los servidores que se conectaran al sistema de almacenamiento y de los servidores que se conecten en el futuro. paneles laterales Incluido Unidad de distribución de poder (PDU) con las tomas de alimentación requeridas para la totalidad de la solución ofertada. Software para el monitoreo del desempeño del subsistema.3. EJECUCIÓN. en temas relacionados a la operación y gestión de todos los componentes de la solución ofertada. Windows . Se requiere capacitar al personal de la Oficina de Operaciones de OFINE.2. Las licencias de software de las funcionalidades solicitadas deben tener cobertura para la máxima capacidad a la que pueda escalar el subsistema. Es decir no debe existir limitaciones de licenciamiento en número de servidores que utilice esta disponibilidad. es para los sistemas operativos: Unix ofertado en el paquete 1. Redundantes 220V y 60 Hz. Definición de arreglos RAID y LUNs en forma dinámica. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. El Proveedor coordinara con OFINE la fecha más oportuna para su ejecución.1.2.3. NOTA: Lo señalado en el párrafo anterior.2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 758 . Consola gráfica o GUI. Capacitación 1.1. 2. El sistema de almacenamiento debe contar con la funcionalidad de notificación automática (a través de Internet utilizando protocolo TCP/IP o usando modem) los eventos hacia el centro de soporte del fabricante Especificaciones Mínimo 42 U Puerta frontal y posterior. Dos (02) Gabinetes de Subsistemas de Disco Cada uno con las siguientes características mínimas: Componente Tamaño Puertas y Paneles Kit de estabilización Accesorios 3. Adición de discos a arreglos RAID en forma dinámica. b. número de sesiones. EJECUCIÓN. configuración y operación de cada uno de los componentes (hardware. Identificación de cada curso previsto: nombre. Tema o actividad por sesión. Método de evaluación del aprendizaje. Identificación de los parámetros operativos configurados en los sistemas. 6. en soporte magnético o CD. separata u otra documentación del temario y contenido de cada curso. e. Un juego completo de los contenidos de los cursos. de acuerdo a políticas de seguridad definidas por el MEF. Será obligatorio que el Proveedor entregue antes del inicio de cada curso: a. El Proveedor elaborará un Plan de Capacitación detallado con el siguiente contenido mínimo: a. y generación de nuevos reportes personalizados. 4. 5. c. Descripción de los reportes predefinidos en los sistemas. duración prevista de la sesión. interpretación y monitoreo de los indicadores de control predefinidos en los sistemas. instructor(es). bibliografía de apoyo a la capacitación y otra documentación adicional para el entrenamiento. políticas de seguridad y los archivos de configuración. software). Procedimientos de contingencia de la solución para recuperación ante fallas no previstas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. b. interpretación y monitoreo de los indicadores de desempeño predefinidos en los sistemas. un ejemplar impreso del compendio. Descripción. Creación de unidades lógicas de almacenamiento (LUNs). Se realizará en las oficinas del MEF. Para cada participante. material didáctico. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 759 . Procedimientos para realizar copias de respaldo (backup) del software. c. horarios y lugar propuestos. Deberá incluir como mínimo los siguientes tópicos según aplique al bien ofertado: Introducción a los conceptos La instalación. d.3. con fechas. Descripción. Ejemplos de solución de problemas más comunes (troubleshooting). Calendario de realización. Será impartida en idioma español. duración en horas. zonificación Gestión de discos Spare. Los cursos tendrán contenidos teórico y práctico. Los cursos se impartirán a 6 personas. b. d. Dicho Plan de Capacitación forma parte del Plan de Trabajo a ser presentado a los 10 días útiles posteriores a la firma del contrato. El entrenamiento requerido tendrá las siguientes características generales: a. 7.1. Instalación y Configuración 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 760 . El Proveedor proveerá los equipos. 4.2.4. Las facilidades e información pertinente para habilitar los bienes ofertados. Al final de este servicio. 4. el Proveedor emitirá un informe con el siguiente contenido: a. El Proveedor efectuará la configuración y parametrización de los dispositivos y sistemas adquiridos. b. b. El Proveedor designará una persona responsable de las coordinaciones administrativas necesarias para llevar el control sobre la calidad del mantenimiento brindado.2. Los datos y especificaciones necesarias para la configuración de dichos equipos y sistemas. herramientas y programas que se requiera para cumplir con los objetivos de la capacitación. Las actividades se realizarán sin alterar las labores normales de OFINE. 3. c. lo siguiente: a. dentro de los 5 primeros días útiles posteriores al inicio del contrato. las mejores prácticas establecidas para estos casos. incluyendo los parámetros. descripciones y esquemas de configuración dispuestos para su normal operación. implementado de tal manera que le asegure a OFINE que se encuentra en condiciones de cumplir con lo requerido para este servicio. 8. lo que será comunicado oportunamente a OFINE.2. EJECUCIÓN. El Proveedor deberá contar con un centro de atención de llamadas de reparación o asistencia técnica. Mantenimiento 1.1. La prestación de este servicio es a partir de la conformidad de los bienes y no a partir de la entrega física de los mismos. las políticas de seguridad establecidas por OFINE. el mantenimiento de los bienes se sujetará a lo siguiente: a.1. Apreciaciones del Proveedor sobre el desempeño de cada participante. 3. Prestación Accesoria 3. Para el caso del hardware provisto. El Proveedor establecerá y documentará adecuadamente los procedimientos de gestión técnica necesarios para la efectiva administración de cada uno de los componentes de la solución ofertada.1. Resumen de calendario de ejecución. La Oficina General de Informática y Estadística (OFINE) del MEF entregará al Proveedor. La asistencia técnica necesaria será brindada por “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. derivadas de las evaluaciones efectuadas y recomendaciones para subsanar posibles deficiencias. 2. El Proveedor documentará de manera exhaustiva los procesos de instalación de cada uno de los elementos de la solución ofertada. 3. 5. y tendrá una duración de 5 años. material. La ubicación donde se instalarán los equipos y sistemas solicitados.2. b.1. c. de acuerdo a: a.2. Listas de control de asistencia originales. 3. 2. si el Proveedor no pudiera concretar la reparación dentro de los plazos estipulados. g. f. el Proveedor coordinará con el administrador del equipo para la firma de un formulario de conformidad. i. bajo las siguientes condiciones: La frecuencia de las revisiones será trimestral o aquella establecida por el fabricante de los bienes. el Proveedor podrá enviar una Carta a OFINE exponiendo los motivos técnicos que originaron la situación. El Proveedor realizará revisiones periódicas de naturaleza preventiva sobre los bienes adquiridos. Luego de culminada cada acción correctiva. con la finalidad de evaluar las justificaciones. d. j. personal técnico calificado y especializado en los productos ofrecidos. Los plazos de reparación de equipos.b. los que serán puestos en conocimiento de OFINE oportunamente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 761 . procederá inmediatamente a instalar y poner en operación un equipo de respaldo de las mismas características o superiores al equipo en reparación. Se “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. se sujetará a lo siguiente: Se entiende por “Tiempo de Reparación” al transcurrido entre la comunicación al Proveedor sobre el mal funcionamiento del equipo (llamada de asistencia) y la reparación y puesta en funcionamiento del mismo a satisfacción de OFINE. el Proveedor lo reemplazará por uno nuevo y de iguales o superiores características técnicas. en coordinación con OFINE. c. Incluye la mano de obra y el reemplazo por repuestos originales de aquellas partes que se encuentren defectuosas. el Proveedor confeccionará planes de revisión técnica preventiva con calendarios de periodicidad anual. EJECUCIÓN. Cuando se presente una situación excepcional que le impida cumplir con los tiempos de reparación establecidos. Cuando se requiera una reparación de los equipos. donde constará la información necesaria para el cálculo del tiempo de disponibilidad (“uptime”) de los equipos por el funcionario responsable de OFINE. ésta será coordinada con el personal de OFINE del MEF. Para que las tareas no interfieran en el desarrollo de las actividades del MEF. El Tiempo de Reparación máximo será de 6 hs. Independientemente de lo indicado en el literal anterior. quien deberá estar debidamente capacitado para dicha labor. e. los gastos del envío y retorno serán por cuenta del Proveedor. Transcurridos 30 días calendarios sin que el equipo haya sido reparado. h. en coordinación con éste. Las labores técnicas a realizar sobre los equipos se llevarán a cabo en el lugar donde éstos se encuentren instalados. En caso sea necesario trasladar el equipo para su revisión. finalizada la revisión. 18 y 16 horas Para este caso el cálculo del uptime obtiene de la siguiente manera. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 762 . Ejemplo En un Trimestre determinado ocurre lo siguiente: Los equipos A y B. que presentaron 3 fallas cuya reparación tomo respectivamente 11. En caso de encontrar algún desperfecto en el equipo revisado. Asimismo. el Proveedor coordinará con el personal de OFINE encargado de la supervisión del servicio. La prestación de servicio se pagará trimestralmente. se deberá adherir al mismo una etiqueta que identifique apropiadamente la revisión efectuada y la fecha correspondiente. k. calculado según: UPTIME = (THM . Cada vez que se finalice la revisión preventiva de un equipo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Al término de cada revisión técnica preventiva de equipos.desarrollarán en el lugar donde estén instalados los equipos. EJECUCIÓN. El uptime se define como un coeficiente que mide la calidad del servicio brindado por el Proveedor en un período Trimestral. así como la verificación de la correcta operatividad de todos sus componentes. para la firma del respectivo formulario de conformidad. el Proveedor deberá solucionarlo efectuando las acciones correctivas necesarias o realizando los cambios de los componentes que así lo requieran por repuestos originales. l. se tomarán en cuenta las precauciones y procedimientos que para el efecto haya emitido el fabricante. THE = Suma de las horas de reparación en exceso (por encima del tiempo de reparación máximo previsto) empleadas en todos los equipos cuyo tiempo de reparación fue superior al máximo previsto. Debe incluir la limpieza interna y externa del equipo.THE) * 100 THM Donde: THM = Total de horas de atención por la garantía comprendida dentro del período en evaluación. multiplicado por el número de equipos (hardware) reparados en el mismo período y cuyo tiempo de reparación haya excedido el máximo previsto. Asimismo. el Proveedor enviará un informe por escrito a OFINE con el detalle de las tareas realizadas y adjuntando copia de los formularios de conformidad emitidos. 50% >92.0%.00% >97. <= 99.50% >94.5%. EJECUCIÓN.50% (1) Se acumula para efectos de resolver el contrato NOTA: La penalidad se refiere a un porcentaje de la prestación accesoria en lo referido al servicio de mantenimiento. releases y reparaciones (en general denominadas comercialmente como patches.0% 4.50% >98.00% >93. el mantenimiento incluye: a. etc. temporary fixes.0%.<=95.<=94.0% 8.5% 1.<= 91.5% 3.0%.5%.<=96.<=92. La obligación de suministrar las reparaciones no se extinguirá con el vencimiento del período del servicio.<=94.<=91.0%.00% Menor o igual a 90.50% >95.0% 1.5% 7.0%.0%.<=93.5% 2.0%.00% >92.5%. Para el caso del ejemplo arriba mencionado.0% 5.50% >96. El Ministerio podrá resolver el Contrato de Prestaciones Accesorias cuando se llegue a acumular una penalidad igual o mayor al 10% del contrato.00% 9.5% >90. del presente paquete.).00% >98.00% >94. <= 99.0% 9.50% >91.00% >91.00% >96.5%.5%.50% >93.0%.<=97. el contratista tendrá una penalidad en el trimestre equivalente al 1%. <=98.<=93.5% 10.<= 98.5%.THM = 4320 24Horas x 30 días x 3 meses x 2 equipos = THE = (11-6) + (18 – 6) + (16 -6 ) = 5 + 12 + 10 = 27 UPTIME = [(THM – THE)/ THM] * 100 = [(4320 – 27) / 4320] * 100 = 99.5% 4.0% 7. incluyendo el suministro de nuevas versiones.<=97.00% >95.0% 6.5%.0% 2.5% 5.<=92.5% 8.5% 6.<=95.5%.<=96. 5.0% 3. Este porcentaje se descontará del pago trimestral a realizar.50% >97.38 La penalidad trimestral estará en función del UPTIME según la siguiente tabla: Rango de UPTIME Penalidad(1) >99. sino que permanecerá vigente mientras tanto el Contratista las suministre a cualquier otro de sus clientes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Su permanente actualización.5%. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 763 .0%. Para todo Software provisto. f. El análisis. de lunes a domingo durante las 24 hs (atención 24 x 7. Inspecciones y Pruebas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 3. g. corrección y documentación de problemas de operación y configuración de los productos instalados. y a los teléfonos opcionales que sean acordados entre éste y OFINE c. OFINE notificará las anomalías que se presenten incluyendo la siguiente información: Fecha y hora. hora y tiempo de resolución. Problemas que se presentaron durante la resolución. EJECUCIÓN. Descripción del problema. Se realizarán a los teléfonos asignados al centro de llamadas del Proveedor. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 764 . Nivel de gravedad de la falla. e. d. c. Usuarios afectados. Con este fin. 30 días al mes). debiendo garantizar en toda circunstancia la posibilidad de escalamiento de los eventos. Las llamadas de asistencia se sujetarán a lo siguiente: a. El Proveedor no podrá alegar inconvenientes con el fabricante para la provisión de los trabajos de asistencia técnica mencionados. 6.2. Contacto en OFINE. su causa y solución propuesta. conteniendo su estado de situación y la información descrita en el literal precedente. posteriormente. OFINE efectuará llamadas de asistencia al Proveedor para recibir ayuda telefónica en los horarios establecidos. será el órgano responsable del seguimiento y control de la calidad del servicio prestado por el postor y ante un retraso injustificado del mismo. El soporte presencial que solicite el usuario para implementar una nueva configuración o solución de algún problema. El Proveedor presentará a OFINE un reporte consolidado mensual de las llamadas de asistencia recibidas en el período. coordinar el inicio de los procedimientos legales correspondientes. Recomendaciones. determinación. reportes con la siguiente información como mínimo: Descripción detallada del problema. Personal que se asignó para la resolución del mismo. El Proveedor atenderá llamadas. El Proveedor deberá registrar los datos concernientes a cada notificación recibida que le permita generar. Fecha. La Oficina de Operaciones de OFINE.b. Documentación adjunta de los cambios hechos. El lugar y oportunidad para realizar las Pruebas de Aceptación será el siguiente: a. Si los equipos. 4. reconocimiento de gastos por parte de OFINE y deberán ser provistos por el Proveedor. resulte necesario para el normal funcionamiento de los elementos ofrecidos o para el cumplimiento de las especificaciones funcionales y/o técnicas ofrecidas. 5. Asimismo. la energía eléctrica y las autorizaciones de acceso necesarias. a no reasignar ni remover ningún miembro del Equipo del Proyecto. un Plan de Trabajo detallado para la provisión de la prestación accesoria bajo los términos y condiciones establecidas en el presente documento. luego de llevarse a cabo los servicios de: capacitación. 8. Si debiera producirse un reemplazo por razones de fuerza “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. subsistemas de disco y librerías de respaldo. dentro de los primeros 10 días útiles posteriores a la firma del contrato. configuración y puesta en operación de los bienes. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 765 . El Proveedor presentará. o incluir nuevas comprobaciones. se consignará la respectiva conformidad de los bienes en un formulario adecuado que se adjuntará a los resultados de dichas pruebas. medición de performance. materiales.3. no implicarán. un protocolo de pruebas a fin de constatar físicamente que los bienes (hardware y software) a ser entregados y/o instalados. debiendo el Proveedor absolver satisfactoriamente cualquier consulta sobre el tema en cuestión. 4. Otros Requerimientos . OFINE podrá solicitar los cambios que considere pertinentes en los procedimientos del mencionado protocolo a fin de mejorar. El protocolo de pruebas presentado deberá ser aprobado por OFINE antes de su efectiva aplicación. el Proveedor tendrá derecho a volver a someter los elementos en falla a la Prueba de Aceptación. simplificar o ampliar las verificaciones a realizar. será inmediatamente rectificado por éste sin cargo adicional 7.1. en ningún caso. 3. El postor se hará cargo de la integración de todos los componentes de la solución propuesta. incluyendo la conectividad a la SAN (Storage Área Network). el software o cualquier parte de ellos fallan en satisfacer la/s Verificación/es y Prueba/s de Aceptación aplicable/s.4. Todos los trabajos que el Proveedor realice de acuerdo con el Contrato estarán sujetos a inspección por OFINE. 4. en tanto resulte practicable y en tiempo razonable. etc. y constarán en el Plan de Trabajo de este último. con dicho protocolo de pruebas se verificará la instalación. 2. según sea el caso. de manera previa a la entrega de los equipos. deberá proveer sus propios equipos y todo elemento necesario para la correcta implementación.Condiciones Generales 4. 4. Cualquier defecto notificado por OFINE al Proveedor durante la realización de las Verificaciones y Pruebas. se ajustan en su totalidad a las especificaciones técnicas requeridas en los presentes Documentos de Licitación. Luego de efectuadas satisfactoriamente las Pruebas de Aceptación. El Proveedor se compromete. quedando como única responsabilidad de OFINE brindar el espacio físico. 4.1. personal.. Las pruebas se realizarán en las Sedes MEF objeto de la adquisición. Las fechas de realización de las pruebas y su duración serán coordinadas entre OFINE y el Proveedor. 6. tan pronto como haya levantado las observaciones y dentro de los plazos establecidos para la entrega de los bienes. En dicho plan se precisarán todas las actividades a realizar. El Proveedor entregará. obligará al Proveedor a proveerlo de inmediato y sin cargo alguno. en tanto esté a su alcance. instalación y configuración b. con sus respectivos tiempos y recursos asignados. horas-máquina. Los insumos que demanden estas verificaciones y pruebas ya sea en concepto de transporte. 9. La omisión en la oferta de algún bien o producto que al momento de las pruebas y a juicio de OFINE. para su aprobación por la Oficina General de Informática y Estadística (OFINE) del MEF.2. En caso que el Proveedor tuviera que destacar personal técnico para el desarrollo de los servicios. 5. b. 4. para lo cual. entregar equipos más avanzados o con características superiores a las ofrecidas. Para la ejecución del presente requerimiento. o su actitud es incompatible con el éxito del Proyecto. En ningún caso el Proveedor podrá entregar bienes cuya producción esté descontinuada por el fabricante.7. y un (1) especialista en Oracle.Especialista en Hardware: certificado que acredite el conocimiento de hardware de servidores de misión crítica. c. 4. Las certificaciones deberán tener una antigüedad no mayor a 3 años. Paquete 1:Solución Integral de Cómputo Central o Dos (02) Servidores tipo Rack ( Misión Crítica) o Licencias Oracle . . Ítem 1 Solución de Cómputo Central y Almacenamiento 6. EJECUCIÓN. 4.1. 5. El Proveedor asumirá todos los gastos referidos al traslado.4. siendo que las certificaciones pueden ser expresadas mediante cualquier documento). a condición de que este derecho sólo sea ejercido cuando el Comprador razonablemente considere que la cantidad o calidad del trabajo del empleado o subcontratista en cuestión resultan inaceptables. el Proveedor conformará un Equipo de Proyecto que deberá estar integrado al menos por un (1) Líder de Proyecto. un (1) especialista en el Hardware ofertado. Actualización Tecnológica 5.1. un (1) especialista en el Software de Base ofertado. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 766 . el postor deberá presentar en su propuesta técnica la documentación solicitada que acredite la condición requerida: . siempre y cuando cuente con la aprobación previa del MEF.6.en la línea de productos ofrecida por el Proveedor a la generalidad de sus clientes – reemplaza al modelo ofrecido. Plazo de Entrega de la Solución 6. . 5. 6. las requerida por cada servidor Rack ofertado o Dos (02) Librerías de Respaldo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que reemplaza a éste o un nuevo producto con características técnicas superiores .Para el caso del especialista en Oracle. con certificaciones vigentes que garanticen su especialización en los productos ofrecidos. ubicación final de equipos. o cualquier subcontratista o personal de éste. El comprador se reserva el derecho de solicitar al Proveedor que cualquier miembro de su personal. en su conjunto. 5. Equipo del Proyecto a. competencia y experiencia que el (la) reemplazado(a). o resulta perjudicial a las relaciones entre el personal del Proveedor y el Comprador. el (la) reemplazante deberá ser aprobado por OFINE y reunir al menos las mismas habilidades. El Proveedor podrá según su conveniencia y sin costos adicionales para EL MEF.3. instalación y puesta en funcionamiento de todos los bienes adquiridos. 5. . Se entenderá que ha ocurrido una actualización tecnológica cuando se presenta una nueva versión del mismo producto en el mercado.mayor. el Proveedor deberá suministrar tales equipos y/o elementos actualizados.1. En caso de presentarse una “Actualización Tecnológica” en los bienes y/o elementos que formen parte de la oferta del Proveedor para el ítem ofertado y en cualquier momento anterior a la entrega definitiva de la totalidad de los bienes.2.1. contados a partir de la fecha de presentación de las propuestas.Especialista en el software de base: certificado que acredite el conocimiento de sistemas operativos de servidores de misión crítica. y deberán ser emitidas por el fabricante o alguna institución autorizada por éste último (NOTA: Las certificaciones son los documentos que acreditan las especializaciones del Equipo de Proyecto. El personal que conforme el Equipo de Proyecto contará. sea retirado del Proyecto y reemplazado por una alternativa mutuamente aceptable.Jefe de Proyecto: certificar que en los últimos 5 años ha gestionado proyectos de tecnología de Información (Certificado de la empresa). éste deberá contar con certificación OCP de Oracle 10g o superior. 00 rpm .Discos Fibra canal con las siguientes características:  Capacidad: 146 GB  Velocidad 15.Fuente de poder y ventiladores redundantes o Dos (02) Gabinetes para Subsistemas de Discos o Capacitación o Instalación y configuración o Mantenimiento La prestación de este servicio es a partir de la conformidad de los bienes y no a partir de la entrega física de los mismos.o Cuatro (04) Switches SAN (Storage Network AREA) o Dos (02) Gabinetes para servidores.000 .Sistema Operativo .IOPS: 300.2.Memoria Cache 8 GBPs . posteriores al inicio de las operaciones. Excepto para el licenciamiento de Oracle que tendrá una duración de 2 años. EJECUCIÓN. La prestación de este servicio es a partir de la conformidad de los bienes y no a partir de la entrega física de los mismos.Base de Datos (Oracle) o Soporte Post Instalación o Mantenimiento Se realizará por un período de 20 días útiles. Paquete 2: Almacenamiento o Dos (02) Subsistemas de Disco . 6. y tendrá una duración de 5 años. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Sistema Operativo . o Capacitación . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 767 . y tendrá una duración de 5 años.1.Capacidad raw: Ocho (08) Terabytes .Base de Datos (Oracle) o Instalación y Configuración o Migración . EJECUCIÓN.ACTA BUENA PRO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 768 . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 769 . EJECUCIÓN.“MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 770 . 550.2. con precio unitario de S/.Anexo 2: Especificaciones técnicas de las estaciones de trabajo MUNICIPALIDAD DE LA VICTORIA BASES ESTANDAR PARA LA ADQUISICIÓN DE BIENES ADJUDICACION DE MENOR CUANTIA Nº 006-2010-MLV Primera Convocatoria ____________________________________________________________________________________ “ADQUISICION DE COMPUTADORAS PERSONALES” ____________________________________________________________________________________ Se otorgó la Buena Pro al postor JOLMM S COMPUTER SUPPLIES & SERVICE SA con su oferta económica de S/36.85 (tipo de cambio: 2.00. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 771 .00 y en dólares US$ 767.150. EJECUCIÓN.8) Proceso de Contratación: Ítem Descripción Familia Cantidad Catalogo Unidad Beneficio Valor Cantidad Monto de de la ley MYPE Referencial Adjudicada Adjudicado Medida 27633 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 772 .00 Fuente: SEACE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.00 unidad BUENA PRO CONSENTIDA informado el 18/02/2010 por 132108561461 36.00 (20389400581) JOLMM S COMPUTER SUPPLIES & SERVICE SA NO NO 17 36.550.1 ADQUISICION DE COMPUTADORAS X432115 17.992. EJECUCIÓN. 5 pulgadas.ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Procesador Corel 2 Duo Memoria RAM 2 GB instalado Disco Duro 320 GB .Serial ATA Controlador Grafico Incorporado u otro Audio salida Estéreo o superior Conexión de redes Ethernet. Pantalla Ancha LCD Teclado / Mouse Teclado Español / Mouse óptico Accesorios Otras mejoras Fuente: SEACE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Fast Ethernet Alimentación CA 220 V (50/60 Hz) Monitor 18. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 773 . EJECUCIÓN. 00 Fuente: SEACE “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 774 . PRIMERA CONVOCATORIA ADQUISICION DE IMPRESORAS PARA LA CMAC HUANCAYO S.520.00 NO NO 48 17.A. Fuente: SEACE Se otorgó la Buena Pro al postor JOLMM S COMPUTER SUPPLIES & SERVICE SA con su oferta económica de S/17.A.624.8) Proceso de Contratación: Ítem Descripción IMPRESORAS 1 LASER Familia Cantidad Catalogo Unidad Beneficio Valor Cantidad Monto de de la ley MYPE Referencial Adjudicada Adjudicado Medida 27633 X432121 unidad (20434327611) SUPERTEC S.Anexo 3: Especificaciones técnicas de las impresoras ADS N° 0002-2010.A.C.00 BUENA PRO CONSENTIDA informado el 05/03/2010 por 233040520480 18. EJECUCIÓN.520. 48. con precio unitario de S/.00.365.00 y en dólares US$ 130.CMAC-HUANCAYO BASES ADJUDICACIÓN DIRECTA SELECTIVA Nº ADS0002-2009-CMAC HUANCAYO S.36 (tipo de cambio: 2. Tensilica® MEMORIA ESTÁNDAR: 8 MB MAX HASTA: 8 MB ESPECIFICACION IMPRESORA RESOLUCION MAX COLOR NEGRO: 600 x 600 dpi VELOCIDAD MAX COLOR NEGRO: 16 ppm SALIDA DE LA PRIMERA PAGINA NEGRO: < 9 Segundos.0 Garantía de 1 año “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Server 2003 (32/64 bit).certificado para Windows Vista®.Ítem 3: 48 IMPRESORAS LASER . impresión de varias páginas en una cara e impresión manual a doble cara (ahorra papel) SISTEMAS OPERATIVOS COMPATIBLES: AL MENOS Microsoft® Windows® 2000. CAPACIDAD DE ENTRADA BANDEJA DE ENTRADA DE 150 HOJAS CAPACIDAD DE SALIDA ESTANDAR: 100 HOJAS MEDIOS SOPORTADOS HOJAS SIMPLES TAMAÑO A4. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 775 . A5. A6. XP Professional x64. vuelta inmediata al modo Powersave después de cada trabajo de impresión gracias a la tecnología Instant-on (ahorra electricidad). CONECTIVIDAD USB 2. XP Home.0 IMPRESION ECONOMICA: Economode (ahorra hasta el 50% del tóner a 600 ppp). B5 CARTUCHOS DE IMPRESIÓN 1 (NEGRO) VOLTAJE DE ALIMENTACION 220 VAC INCLUYE CABLE USB 2.USB 2. XP Professional.0 TECNOLOGIA DE IMPRESION LASER PROCESADOR: 266 MHz. EJECUCIÓN. Herramienta de seguridad de servicios: este componente permite gestionar la políticas de seguridad -autenticación. autorización.Anexo 4: Especificaciones del software BPM-SOA I. Debe poseer las siguientes funcionalidades: BPM Herramienta de modelamiento de procesos basado en BPMN Motor de ejecución de procesos modelados Motor de reglas de negocio Worspace de trabajo Portal colaborativo de procesos Monitoreo de actividades BAM SOA Herramienta de diseño y desarrollo basado en estándar SCA (Service Component Architecture) . EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 776 . componente responsable de la coordinación de múltiples servicios de implementación presentados como un único servicio (Proxy services) y distribución de la carga entre distintas instancias de un mismo servicio. HP-UX y AIX Debe poder configurarse en modalidad de Alta Disponibilidad. Bus de servicios empresarial. LINUX RED HAT. control de cambios y retiro del servicio). Repositorio y registro de servicios: para realizar el seguimiento del ciclo de vida de los servicios (diseño. integridad y confidencialidad . Debe correr en Sistemas Operativos WINDOWS. configuración. Requerimientos generales. monitoreo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. instalación.del portafolio de servicios Web. Para sustentar esta condición se deberá presentar una declaración jurada o certificado del fabricante o subsidiaria. Repositorio de metadata común para componentes de plataforma SOA y BPM. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 777 . El postor deberá presentar una declaración jurada comprometiéndose a contar en el Perú por los siguientes 5 años. EJECUCIÓN. Todas las herramientas que proveen estas funcionalidades deben trabajar en forma integrada y ser ser provistas por el mismo fabricante. representante o distribuidor con una antigüedad de 5 años. con expertos en los productos ofertados para efectos de soporte y capacitación en los productos ofertados. subsidiaria.Herramienta de monitoreo: para el control y gestión de SLAs de los servicios permitiendo una visibilidad en tiempo real de la plataforma. Motor de procesamiento de eventos complejos. EL postor debe contar en el Perú con oficinas. Motor de Orquestación o coreografía de servicios. EJECUCIÓN. las KPIs y dimensiones pueden ser descritas en múltiples idiomas (parte de la parametrizacion del producto) de manera que la información de detalle de rendimientos. Se puede añadir nuevos lenguajes o idiomas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La solución debe permitir que el usuario pueda 4 Multiidioma - Usuario Interfaz cambiar de lenguaje en la interfaz del ambiente de desarrollo.Generador de Reportes idioma. 5 Multiidioma Usuario - Interfaz El idioma solicitado es el español. etc. a través 3 Multiidioma - Interfaz de una tarea muy sencilla dado que el producto este Usuario preparado para ello. Adicionalmente. Los informes deben ser elementos configurables desde el interface grafico y debe basarse en plantillas que se pueden escribir en cualquier 2 Multiidioma . como alternativa se aceptará en inglés. La solución debe tener la capacidad de dar de alta el nuevo idioma.General de interfaz de usuario final. este puede ser cambiado "en caliente" tras lo cual es necesario refrescar la aplicación para que el cambio tenga efecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 778 .1. la herramienta debe de soportar múltiples idiomas. aparezca en el mismo idioma que la plantilla documental en la que se basa el informe. performance. GESTION Nº Características Técnicas Descripción Tanto a nivel de Modelado/Desarrollo como a nivel 1 Multiidioma . Requerimientos técnicos de 9 Los campos moneda pueden ser gestionados como de Los campos porcentaje pueden ser gestionados como tipo numérico. es decir el usuario .Documentación modelo de datos debe estar documentado. Los campos fecha deben de almacenarse en un formato "date" de Base de Datos. EJECUCIÓN. entre otros.Interfaz gráfica de acceso al mismo. Requerimientos técnicos de La solución debe contar con documentación para la modificación y ampliación del sistema.Sistemas de ayuda usuario. como: clientes web. permitiéndose todos los habituales. clientes usuario (GUI) basados en tecnologia RIA-AJAX. así como “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La solución debe ser capaz de incorporar un manual de usuario de la herramienta en tiempo real. para Requerimientos técnicos de que sea accesible desde la interfaz grafica de 7 usuario . debe existir la ayuda de navegación que es sensible al contexto y genérica. Después se puede definir el formato de presentación en pantalla. A nivel de diseño debe existir ayuda de la al usuario en tiempo real herramienta en tiempo real. Requerimientos técnicos de 8 usuario - Formatos de campos especiales usuario - Formatos de campos especiales Requerimientos técnicos de 10 usuario - Formatos campos especiales 12 campos tipo Numérico en los cuales se pueden definir el número de enteros y decimales pudiéndose mostrar hasta 8. A Nivel de usuario final.Nº Características Técnicas Descripción Requerimientos técnicos de La solución debe proporcionar tipos clientes para 6 usuario . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 779 . Documentación ediciones.Nº Características Técnicas Descripción debe existir una descripción detallada de las interfaces La solución debe contar con documentación de 13 Requerimientos técnicos de usuario . RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 780 . la cual debe estar disponible cuando se libera una nueva versión de producto. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. En ella deben marcarse los documentos que han cambiado para generar productividad. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Tecnología Estándar Customización Por de interfaz Debe estar basada en tecnología estándar como por ejemplo eclipse. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 781 . MODELAMIENTO Y ANÁLISIS Características Técnicas Descripción A.5 Subprocesos como la navegación sencilla de un proceso hacia los subprocesos en el mismo diagrama.1 A. almacenamiento de ejemplo.4 (XML Process Definition Language).. la Debe permitir customizar la interfaz para que sólo muestre los elementos que el usuario desea ver.. el estándar XPDL procesos A. BPEL. Debe permitir definir la estructura organizacional y A. Debe permitir el modelamiento de subprocesos así A.3 A.6 Estructura Organizacional asignar roles o usuarios a las actividades de los procesos. EJECUCIÓN. Herramienta de Modelamiento de Procesos de Negocio A. BPMN.2.2 Modelamiento Gráfico Debe permitir modelar gráficamente los procesos de BPMN negocio con simbología estandarizada (BPMN) Estándar de Debe almacenar los procesos de negocio. Definición de Recursos días y meses.10 A. Definición de Mapeo de Datos Debe permitir la definición de mapeos de datos cuando tareas consecutivas utilizan objetos de datos diferentes.14 A.7 A. A. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. materiales y otros) e Debe permitir asignar costos así como ingresos a las Ingresos actividades de los procesos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 782 .15 Calendarios de Se puede definir plazos para cada tarea y también disponibilidad Generación documentación calendarios de Debe poder generar reportes y exportarlos en formato PDF y MS Word en base a la información registrada en los procesos.A.8 A. Exportación del Modelo de Debe permitir exportar el modelo de datos en Datos archivos XSD Debe Asignación de Recursos Asignación de Costos permitir asignar recursos de cualquier naturaleza (humanos.11 A.9 A.13 Costos Fijos y Variables variables dados por unidad de trabajo así como por una distribución estadística. EJECUCIÓN. Definición de Objetos de Debe permitir la definición de objetos de datos que Datos serán utilizados por el proceso.12 Definir la disponibilidad de los recursos por horas. Debe poder definir costos fijos así como costos A. con Datos Ingresados Debe permitir realizar simulaciones tomando los datos ingresados por el usuario en las interfaces para tareas humanas Debe permitir la configuración de las simulaciones por B.18 Importación desde Visio Debe permitir crear reportes personalizados en base a las distintas variables y datos de los procesos.2 Debe poder realizar simulaciones de los procesos Simulación Simulación almacenando el resultado de cada simulación. años. etc.) y por número de tareas en simultáneo. A. meses. B. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1 B.A. Debe permitir importar diagramas de procesos diseñados en Microsoft Visio. Normal y Exponential para la simulaciones. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 783 .16 Generación de reportes de Debe resultados permitir generar reportes de análisis comparativos entre dos versiones de un proceso.17 Reportes personalizados A.4 Despliegue directo procesos compuestos únicamente por tareas manuales.5 Distribuciones Estadísticas permitir definir distribuciones estadísticas como: Constant. Debe permitir el despliegue directo para pruebas de B. por tiempo simulaciones simulado de duración (días. Uniform.3 Instancias para las número de instancias generadas (tokens). Herramienta de Modelamiento de Procesos de Negocio y Simulación (debe incluir las funcionalidades anteriores) B. Debe B. EJECUCIÓN. EJECUCIÓN.11 Marcha atrás en una actividad previa originando en consecuencia una repetición en la ejecución de un segmento del proceso ya ejecutado Debe permitir el desarrollo visual de formularios B.Debe permitir la definición y modelamiento de KPIs y B. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.10 UML Debe permitir la exportación de proyectos de modelamiento para portabilidad y colaboración.8 Exportación de Proyectos B.9 Control de Versiones B.7 Reglas de Negocio de negocio. es decir permite que una rama de ejecución termine B. Debe permitir la definición y modelamiento de reglas B. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 784 .13 Formularios electrónicos en formato estándar para ser utilizados como interfaces de las tareas humanas. Debe permitir la integración con herramientas para el control de versiones como Rational Clear Case o CVS.6 KPIs y Métricas métricas para su posterior implementación en un servidor de monitoreo de procesos de negocio. Soportará chequeo de ambiguedad de reglas y chequeo de completitud de escenarios B. La notación de desarrollo de integración es desarrollada soportando estándares UML Permite volver a una actividad previa ya ejecutada. 2 componentes de servicio (SCA).5 Interoperabilidad otros BPMS herramienta cuenta con interoperabilidad con comprobada con otros BPMS (en tiempo de diseño.1 Componentes de Servicio de componentes basándose en una arquitectura de (SCA) A. servicios.3 elementos Flujos Independientes de la Implementación flujos de los negocio son independientes a las implementaciones de las tareas (tareas humanas. Los A. A. reglas y servicios integrados Arquitectura Orientada a La herramienta de desarrollo permite la integración A. flujos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 785 . ejecución y monitoreo). Los Componentización adecuadamente orientada a servicios predefinidos para se componentizan facilitar una procesos de arquitectura orientada a servicios. modelos. etc).4 Soporte para Web services en componentes La herramienta permite exponer los componentes definidos como Web Services (incluyendo procesos. Administración de reglas / políticas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.3. reglas de negocio y tareas humanas) La A. buscando así no afectar al proceso cuando se cambia la implentación de una tarea. MOTOR DE EJECUCIÓN DE LOS PROCESOS MODELADOS Nº Características Técnicas Descripción A. Frameworks. EJECUCIÓN. reglas de negocio. XSD) B. a través de archivos con formato estandar (BPEL. WSDL. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 786 .Nº B. La interface de creación de reglas debe permitir B.3 Facilidad de prueba probar las mismas.6 Administración de reglas B. La plataforma permite definir fecha de inicio y fecha de fin de distintas versiones de una regla de negocio.4 B.8 Manejo de versiones Debe permitir que las reglas de negocio sean ejecutadas por sistemas externos al motor de BPM propietario. B. para poder modificar reglas que se ejecuten para procesos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. La plataforma tiene la funcionalidad de manejar diferentes versiones de las reglas de negocio. La plataforma dispone de una consola gráfica de administración de reglas de negocio.1 B. ingresando valores de pruebas y corroborando que devuelva valores correctos.2 Características Técnicas Descripción Representación de reglas Debe permitir la creación y ejecución de reglas de de Negocio Modificación negocio.7 Definir validez de reglas B. de Parámetros Debe permitir la modificación en caliente de los valores otorgados a los parámetros de las reglas de negocio. La plataforma dispone de una funcionalidad de manejo de problemas en la ejecución de las reglas de negocio. EJECUCIÓN.5 Habilidad para compartir reglas entre motores Soporte para manejo de problemas B. asi como también la interfaz de interacción con el usuario.1 Definición de tareas asistentes humanas para definir fácilmente los distintos parámetros de las tareas humanas. obtención de datos de empleados o estructura organizacional “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5 Integración directorios de usuarios con usuarios (LDAP) para tareas de autenticación de usuarios. La herramienta se puede integrar con directorios de C. Asistente para creación Cuenta con un asistente para la creación de las reglas de reglas de negocio.4 Funcionalidad de escalamiento Interfaz de La herramienta cuenta con funcionalidad de escalamiento automático de tareas humanas basado en roles.Nº Características Técnicas Descripción de ese momento en adelante. C. tareas humanas La herramienta de desarrollo permite la generación automática de interfaces para las tareas humanas definidas. Soporte para tareas humana La herramienta cuenta con una interfaz gráfica y C. EJECUCIÓN. acelerando el tiempo de desarrollo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 787 . B. o para todos los procesos.3 C.2 C.9 C. escalamiento. Administración de tareas El motor de procesos cuenta con una interfaz web humanas gráfica para la administración de tareas humanas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.2 D.6 Interfaz Administración Reportes Documentación de El motor de procesos cuenta con una interfaz web gráfica para la administración de las instancias de los procesos. EJECUCIÓN.3 Interfaces basadas en Permite la creación de interfaces de usuario basadas portlets JSR 168 en Portlets compatibles con la JSR 168 La herramienta cuenta con un entorno de desarrollo Entorno de desarrollo integrado para la creación de interfaces de usuario La herramienta de desarrollo permite la creación de D. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 788 . D.0 y permite personalizar fácilmente la interfaz a gusto del usuario.6 Características Técnicas Soporte de mapeo de roles y recursos Descripción La herramienta cuenta con soporte de mapeos y recursos obtenidos de un directorio de usuarios (LDAP).5 D. para La herramienta de desarrollo permite exportar documentación en formato PDF.Nº C. D.4 Creación de formularios formularios que puedan servir como interfaz para las tareas humanas D. Interface con humanos Permite la creación de interfaces de usuario basadas D.1 Interfaces Personalizadas en web 2. 8 Escalamiento de Es posible escalar actividades cuando se excede de actividades demoradas un determinado tiempo de inactividad.Nº Características Técnicas Descripción Es posible escalar eventos por decisión del usuario D. Soporte para bases de datos Soporte La herramienta cuenta con la posibilidad de enrutar La herramienta cuenta con una funcionalidad que le permita realizar operaciones contra cualquier base de datos que cumpla con el estandar JDBC. Soporte para La herramienta cuenta con la funcionalidad de transformación transformación de datos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 789 . EJECUCIÓN.3 E.5 subprocedimientos forma dinámica a de pasos manuales de forma dinámica a usuarios. Soporte para tareas e integración E. para archivos La herramienta cuenta con una funcionalidad que planos permita realizar operaciones con archivos planos. ocurre con las llamadas a subprocedimientos. Existen partes de los procesos de negocio en las que se debe ejecutar ciertas lógicas de negocio en base a “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. E.7 Escalamiento de eventos actual o por algún evento asociado a la tarea. roles o grupos.1 E. Análogamente a lo que ocurre con la asignación de Llamadas E.4 Soporte para ruteo de mensajes mensajes de integración a distintos sistemas que soporten la funcionalidad requerida.2 E. al superior inmediato o a quien solicite el usuario D. sin embargo este mecanismo esta indicado únicamente para casos simples.9 Soporte para conexión a La herramienta cuenta con una funcionalidad que través de FTP Exposición de permita realizar operaciones vía FTP servicios estándares Servicios de orquestación Arquitectura Orientada a Servicios La herramienta permite exponer los procesos de negocio como servicios web estándares. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 790 . La herramienta permite realizar orquestaciones de procesos.7 E. Dichas llamadas a subprocedimientos se podrían realizar mediante bifurcadores. La herramienta lineamientos de esta diseñada acorde una arquitectura a orientada los a servicios La herramienta cuenta con la posibilidad de diseñar E. soportando SOAP y WS. para reducir el impacto de cambio del legacy involucrado “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Nº Características Técnicas Descripción datos del propio expediente. tareas y servicios. Lo que se necesita es que exista un elemento (paso automático) similar al paso de llamada a un subprocedimiento que permita definir de forma dinámica y en tiempo de ejecución las llamadas a subprocedimientos que se van a realizar mediante variables con los nombres de los subprocedimientos a llamar. EJECUCIÓN.10 Ocultamiento de legacies el proceso de manera tal que se oculte el legacy con el que se esta integrando.6 E.8 E. E. 16 Simulación y soporte para los resultados del test pueden ser visualizados en una test visual pantalla mientras se está ejecutando el test.1 y 1.3 WS Security Debe tener soporte para WS-Security F. Soporte a estándares Debe tener soporte para Business Process Execution F.1 BPEL F. EJECUCIÓN.2 F. y un resumen al finalizar F. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 791 .1 y 1.2 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Nº E.11 Características Técnicas Descripción Creación de aplicaciones La herramienta permite el desarrollo de aplicaciones compuestas compuestas. el seguimiento de E.4 WS Policy Debe tener soporte para WS-Policy Language Debe tener soporte para Simple Object Access Protocol (SOAP) version 1. De esta forma se permite a agentes terceros o a aplicaciones corporativas internas decidir cuales son los siguientes subprocedimientos a ejecutar en un momento específico del proceso de negocio En el momento de hacer un test.12 Acceso dinámico aplicaciones externas de por aplicaciones corporativas externas. El diseñador de procesos deberá de contar con la funcionalidad requerida para poder permitir que la ejecución dinámica de subprocedimientos venga dada E.2 SOAP 1. 2 EJB G. La herramienta soporta integración con colas MQ “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.7 BAM G.Nº Características Técnicas Descripción G.6 Archivos Binarios G.NET G.8 Correo Electrónico G. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 792 .4 MQ G.5 Archivos XML G.3 .1 Web Services (SOAP) G. Integración con tecnologías G.NET La herramienta permite la integración con colas MQ La herramienta permite la integración con archivos XML La herramienta soporta integración con archivos binarios La herramienta soporta integración con herramientas de BAM (Business Activity Monitoring) La herramienta soporta integración con servidores de correo.9 MQSeries La herramienta permite consumir servicios expuestos con SOAP La herramienta permite la integración con Enterprise Java Beans (EJB) La herramienta permite la integración con aplicaciones . EJECUCIÓN. Configuración G. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.Nº G.12 que expongan funcionalidades soportadas por los WS-* estándares WS-* (WS-Reliability.13 Adaptadores para EIS de Información Empresariales (EIS) como Siebel.11 Características Técnicas JMS Descripción La herramienta soporta integración con colas JMS Configuración de Las interfaces interfaces de los componentes pueden configurarse utilizando una interfaz gráfica La herramienta soporta integración con web services G. mediante el drag & drop de componentes Todos los componentes tienen un asistente de H. conocimiento que permite técnico minimizar indispensable el para implementar una solución. Diseño/Desarrollo H.14 de los adaptadores mediante un asistente Los adaptadores pueden configurarse utilizando un asistente fácil de usar H. SAP y Oracle Business Suite.10 G. WS-Messaging.2 Configuración componentes de configuración. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 793 .1 Drag & componentes Drop de La herramienta de desarrollo permite realizar las tareas de una manera simple. WSSecurity. WS-Policy. etc) La herramienta cuenta con conectores para Sistemas G. y compartir modificaciones entre los distintos perfiles de usuario.1 y posibilidad de compartir modificaciones H. PDF Ambiente de ejecución Permite invocar a La herramienta permite cambiar el flujo de un “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.8 administración del cambio de los mismos de cambios I. lo que desarrollo aumenta su facilidad de uso La interfaz gráfica de la herramienta de desarrollo H. según los permisos asignados (integración ida y vuelta) de La herramienta genera documentación de los procesos generados en HTML.4 Perspectivas y vistas permite cambiar de perspectivas y vistas según las preferencias del usuario.6 Formularios electrónicos en formato estándar para ser utilizados como interfaces de las tareas humanas.7 y La herramienta Administración de funcionalidad de despliegue de los procesos y Cambios Control H. H.9 de desarrollo cuenta con una Documentación procesos Posibilidad de controlar los cambios en un modelo.3 Características Técnicas Interfaz gráfica Descripción de Posee una interfaz de desarrollo gráfica.5 Importación / exportación Los modelos pueden exportarse o importarse. Debe permitir el desarrollo visual de formularios H. Despliegue H. Doc.Nº H. I. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 794 . subprocesos I. suspenderlo y reanudarlo en otro momento cancelar Es posible cancelar la ejecución de un subproceso. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 795 .Nº Características Técnicas subprocesos en runtime Descripción proceso para invocar a un subproceso distinto en tiempo de ejecución. suspendido.3 I. y subprocesos seguir con la siguiente actividad en el proceso.) y manejo de estados automatizable “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. etc. sincrónico.7 Motor de eventos estado de eventos dentro de los procesos (en ejecución. La I. y después continuar con el flujo normal) Permite configurar forma La herramienta permite configurar la forma de I. parado.5 Permite asincrónico) reinvocar subprocesos tiempo de ejecución (volver atrás en la ejecución de una tarea) Permite parar subprocesos Permite Es posible reinvocar subprocesos ya ejecutados en Es posible parar la ejecución del proceso en una actividad dada.2 de ejecución de ejecución de los subprocesos (paralelo.6 Repositorio runtime herramienta cuenta con un repositorio de instancias de procesos en ejecución. para poder monitorear y modificar el estado de cada uno La herramienta cuenta con un motor de estado para I.4 I. EJECUCIÓN. 15 La herramienta soporta la reejecución de tareas Se cuenta con soporte para el pausado y vuelta a ejecución de los procesos Cambios en el flujo para Existe la posibilidad de cambiar el flujo de ejecución una instancia corriendo de un proceso en tiempo de ejecución “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. etc I. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 796 . por mail. EJECUCIÓN.11 Calendarización futuros eventos de Se puede calendarizar distintos eventos que impacten a una o mas instancias de un proceso. en tiempo de ejecución Recepción de eventos en El manejo de eventos dentro de los subprocesos se tiempo real realiza en tiempo real Atención de acción en Las acciones de los usuarios son antendidas en tiempo tiempo real real La herramienta soporta el disparo de alertas de I. estado o modificar el estado en un determinado momento.12 Soporte para alertas negocio indicadas dentro del proceso.8 Espera para cambios de el estado de un proceso por un determinado tiempo. automáticamente I.13 Reejecución de tareas I.14 Pausado de procesos I.10 I. disparo de procesos.9 I.Nº Características Técnicas Descripción La herramienta cuenta con la posibilidad de cambiar I. Nº Características Técnicas Descripción Existe la posibilidad de disparar alarmas de negocio. I. EJECUCIÓN. y las nuevas instancias empiecen con la nueva) I.21 Soporte para correr versiones de procesos (por ejemplo. que las instancias en ejecución mueran con la versión anterior.22 I.16 Disparo de alarmas de acuerdo a configuración de umbrales o valores deseados I.18 Escalabilidad horizontal plataforma puede escalar en performance horizontalmente (mediante el agregado de equipos de ejecución en paralelo) I.23 Eventos de negocio de La herramienta soporta la ejecución de procesos de larga duración Soporte administración larga duración (más de un día) para La herramienta cuenta con soporte para poder de administrar los procesos distribuidos (ver estado de “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 797 .17 Análisis de impacto de La herramienta permite hacer un análisis de impacto cambios de los cambios a realizar en un proceso La I. una vez implementada una nueva versión de un proceso.20 La plataforma puede escalar en forma vertical Escalabilidad vertical Soporte para (mediante el potenciado del entorno de ejecución) usuarios La plataforma soporta la ejecución de procesos en concurrentes forma concurrente Se pueden correr diferentes versiones de los procesos I.19 I. 1 Sistemas Operativos menos sobre los siguientes sistemas operativos: Windows. Permitiéndole al desarrollador probar los flujos en su propia máquina. J. J. de manera tal que si se desea migrar de una plataforma a otra.25 subprocesos) Posibilidad de compensar transacciones Aprovechamiento multiples procesadores Descripción Se cuenta con la posibilidad de hacer un rollback de los procesos mediante compensación de transacciones de los pasos ya ejecutados de La arquitectura de la plataforma aprovechamiento de ejecución permite sobre el múltiples procesadores La herramienta de desarrollo debe tener un ambiente I. Plataformas Soportadas El motor de procesos debe poder ejecutarse por lo J. AIX y Solaris.Nº Características Técnicas procesos distribuidos I. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Las funcionalidades del Servidor de Procesos deben J. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 798 . HP-UX.3 Funcionalidades ser las mismas independientente de la plataforma en la que se esté ejecutando. EJECUCIÓN. Linux.24 I.2 Ejecución multiplataforma Ejecución multiplataforma. no se tenga que modificar el desarrollo generado.26 Ambiente de pruebas de pruebas para ejecutar los procesos. 4 procesadores de 64 bits Bases J.Nº Características Técnicas Descripción Soporte para equipos con La J. IBM DB2 y Microsoft SQL Server.5 de Datos Soportadas arquitectura de la plataforma debe poder aprovechar procesadores de 64 bits El motor de procesos debe poder utilizar por lo menos las siguientes bases de datos: Oracle. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 799 . para poder negocio obtener métricas del comportamiento del mismo. Debe permitir continuidad operativa sin afectar a ningún usuario en sesión ante la caida de uno de los servidores del cluster. K. MONITOREO Nº 1 Características Técnicas Descripción Captura de eventos de Debe capturar eventos de negocio. EJECUCIÓN. Alta Disponibilidad Debe poder configurarse en un esquema de alta disponibilidad y balanceo de carga (Cluster ActivoSoporta a Cluster Activo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1 Activo de múltiples servidores. 4.Activo) K. Debe facilitar la personalización de las interfaces por Personalización parte de usuarios no técnicos. o como ejemplo para crear nuevas. eventos. monitoreo de los procesos en forma gráfica. agregando o Dashboards intuitivos eliminando gadgets para componer una vista personalizada por rol.Nº Características Técnicas Descripción Debe 2 poseer por lo menos las siguientes características: alarmas. dashboards. key performance Características Básicas indicators (KPIs). Debe permitir la creación de dashboards que puedan 7 generarse intuitivamente por el usuario. ver por que “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 800 . fuera de los cuales se definirán alertas o acciones a tomar 5 6 Métricas y KPIs por defecto Debe contar con métricas y KPIs por defecto que pueden ser utilizadas sin necesidad de modificación. en tiempo real (Tiempo Motor de correlación mínimo que no afecte al negocio en el proceso en cuestión) Debe permitir la definición de umbrales de valores 4 Soporte para umbrales esperados de KPIs o métricas. EJECUCIÓN. Debe permitir correlacionar eventos que dispararán 3 una acción en particular. 8 Representación del Debe contar con una forma de ver el progreso de una instancia de un proceso gráficamente. para definir métricas o “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. en forma fácil e intuitiva (mediante asistentes o plantillas) Las alarmas deben ser visuales en la consola del 10 Servidor de Monitoreo y adicionalmente deben poder Alarmas ser enviadas a los interesados vía mensaje de texto y vía correo electrónico 11 12 13 14 15 Reconocimiento de Se permite reconocer patrones y tendencias disparar patrones y tendencias Capacidad de análisis Análisis de Debe permitir el análisis de resultados. Debe contar con una forma no intrusiva de filtrar o agregar distintos eventos. Debe 9 permitir la definición de métricas que representen la necesidad del negocio con respecto a Definición de métricas un proceso. por ejemplo drill down hasta llegar a la instancia del proceso. eventos Debe permitir comparar la performance de las históricos Eventos Externos Filtrado y agregación de eventos una acción cuando esto suceda.Nº Características Técnicas progreso del proceso Descripción ramas y tareas ha pasado y en que punto de ejecución se encuentra. métricas actuales con resultados históricos Debe permitir la captura y procesamiento de eventos externos al motor de procesos. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 801 . Existe la posibilidad de disparar alarmas de negocio.Nº Características Técnicas Descripción KPIs complejos y combinados. 16 17 Monitoreo de instancias de procesos Debe permitir ver el detalle de la ejecución de una instancia de proceso. Debe contar con indicadores gráficos. 20 Disparo de alarmas de acuerdo a configuracion de umbrales o valores deseados 21 Basado en Java Debe estar basado en tecnología Java para asegurar la portabilidad La recolección de eventos no debe ser intrusiva al 22 Recolección no intrusiva Motor de Procesos para no afectar la performance del mismo. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. para poder 18 Indicadores gráficos tener una visualización rápida y fácil de los resultados 19 Diseño de Indicadores Gráficos Los indicadores gráficos deben ser de diferentes tipos y permitir la utilización de colores para diferenciar los datos mostrados. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 802 . EJECUCIÓN. y ver en tiempo real como van cambiando las métricas. Métricas de actividades Permite tomar métricas a nivel actividades dentro de un proceso. Ejecución multiplataforma.Nº Características Técnicas Descripción La 23 Escalabilidad horizontal plataforma puede escalar en performance horizontalmente (mediante el agregado de equipos de ejecución en paralelo) 24 25 26 27 28 29 La plataforma puede escalar en forma vertical Escalabilidad vertical Soporte para (mediante el potenciado del entorno de ejecución) usuarios La plataforma soporta la ejecución de procesos en concurrentes forma concurrente Aprovechamiento de múltiples procesadores Sistemas La arquitectura de la plataforma aprovechamiento de ejecución permite sobre el múltiples procesadores Operativos Debe tener como mínimo soporte para la ejecución Soportados Ejecución multiplataforma sobre plataformas Linux. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 803 . Soporte para equipos con La arquitectura de la plataforma debe poder procesadores de 64 bits aprovechar procesadores de 64 bits Las funcionalidades del Servidor de Monitoreo de 30 Funcionalidades Procesos deben ser las mismas independientente de la plataforma en la que se esté ejecutando. Windows. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. de manera tal que si se desea migrar de una plataforma a otra. AIX y Solaris. no corra impacto el desarrollo generado. EJECUCIÓN. HERRAMIENTA PARA EL DESARROLLO DE INTERFASES Nº Características Descripción Técnicas Herramienta de desarrollo para crear interfaces y 1 Funcionalidades formularios de usuarios de tipo RIA (Rich Internet Applications) (especificar) 2 3 Funcionalidades La herramienta debe estar integrada al conjunto de herramientas BPM (especificar) Funcionalidades La interfaz de usuario debe ser compatible con Web Portals (JSR-168) Funcionalidades 4 Debe de permitir la creación de formularios de forma intuitiva para el usuario sin necesidad de programación (especificar) 6. WORKSPACE DE TRABAJO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 804 . 5.Nº 31 Características Técnicas Bases de Datos soportadas Descripción El monitor de procesos debe poder utilizar por lo menos las siguientes bases de datos: Oracle e IBM DB2. etc. análisis what-if. (especificar) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.). diagramas de flujo. de inferencia. código. (especificar) Debe permitir la representación de reglas de distintas 3 Funcionalidades maneras (pseudocódigo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 805 . MOTOR DE REGLAS DE NEGOCIO Nº Características Descripción Técnicas Debe permitir definir reglas de negocio como ser: 2 Funcionalidades basadas en eventos. etc. EJECUCIÓN.Características Descripción Técnicas 1 Funcionalidades Ambiente Web de trabajo para el manejo de las instancias de procesos (especificar) Debe permitir el manejo por parte del usuario de 2 Funcionalidades contenido estructurado y no estructurado como parte del proceso (especificar) 3 Funcionalidades Debe permitir la colaboración entre usuarios (especificar) 7. diagramas de estado. para proporcionar una gama de capacidades para las necesidades de integración con aplicaciones.Debe permitir el manejo de versiones de las reglas. BUS DE SERVICIO EMPRESARIAL (ESB) Nº Características Soporte 1 Descripción Técnicas de multiples protocolos 2 Transformación de datos y enrutamiento basado en contenido 3 Orquestación servicios de Un ESB debe ser compatible con una amplia gama de servicios Web y otros protocolos. Debe soportar transformaciones dinámicas basadas en el contenido de los mensajes o de las cabeceras. De esta manera es posible definir procesos de negocio dentro de los ESB. Se podrán hacer transformaciones basadas en XQuery. con la capacidad de cambiar el formato de un mensaje hacia otro. sistemas legados y servicios de terceros. EJECUCIÓN. 6 Funcionalidades tanto en diseño como en tiempo de ejecución (especificar) 7 Funcionalidades Debe permitir el testeo y debugging de reglas 8. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 806 . permitiendo la coordinación y organización de la invocación de los distintos servicios. Debe ofrecer un ambiente de orquestación y configuración de servicios que no involucre programar en un lenguaje determinado “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. XLST o MFL para datos binarios o legacy El motor de enrutamiento podrá rutear mensajes al servicio en función de reglas aplicadas a los contenidos del mensaje de entrada Mediante lenguajes estándares como BPEL. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 807 .4 Características de seguridad integradas 5 Gestión de excepciones y mecanismos de Debe soportar niveles de seguridad a nivel de transporte y a nivel de mensaje. Las políticas de seguridad deberán cumplir con especificaciones WS-Policy. WS-Policy Attachments y SAML Los servicios de autorización podrán ser basadas en roles Debe soportar la encriptación de mensajes Debe soportar la identificación para certificados Debe tener una consola para la administración de seguridad y accesos Debe incluir habilidades para realizar mapeos y gestión de errores para entregar respuestas a clientes o servidores Debe tener la habilidad de reportar errores y tener una base de datos de reporte control de errores 6 Soporte de operaciones síncronas Debe soportar múltiples modelos de mensajería. síncrono a asíncrono y asíncronas 7 Alta disponibilidad y escalabilidad 8 Auditoria trazabilidad y Debe poseer capacidades de tolerancia a fallas Deberá proporcionar la cualidad de escalabilidad lineal Debe controlar y auditar los servicios que son consumidos por las diferentes aplicaciones y usuarios. asíncrono. Debe centralizar sistemas de trazabilidad y persistencia de información susceptible de ser auditada “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. incluyendo: síncrono. EJECUCIÓN. incluyendo líneas finanzas institucionales y de base públicas sub-nacionales  Banco de Programas y Proyectos estratégicos de desarrollo de  Plan Estratégico de Desarrollo Nacional (PLADES.  Planes Estratégicos de Desarrollo Institucional  Planes Estratégicos de Desarrollo Sub Nacional.Anexo 5: Matriz de procesos y subprocesos SIAF-SP PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA I Programación Gestión Pública 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 808 .  Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. decenal)  Planes Estratégicos de Desarrollo sectorial.1 Planeamiento Estratégico  Hojas  Orienta  Participa desde  Elabora  Participa en la  Apoya electrónicas para  Elabora en el punto de iniciativas elaboración de elaboración levantamiento forma vista  Elabora planes los planes planes iniciativas integral y macroeconómic estratégicos estratégicos estratégicas concertada o y de las sectoriales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 809 .2 Programación Macroeconómica Multianual. EJECUCIÓN.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA identificados para la gestión del Sector Público 1.  Elabora MMM  Proyecta Ingresos y Gastos Fiscales  Elabora programa endeudamiento público  Elabora documento de política fiscal  MMM para tres años móviles  Proyecciones de ingresos y gastos fiscales tres años móviles  Programa endeudamiento público mediano plazo  Documento de política fiscal mediano y corto plazo “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 4 Formulación de planes operativos y presupuestos institucionales anuales ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Establece  Distribuye  Programa  Determina  Presupuesto política lineamientos y presupuesto necesidades y plurianual del Sector presupuestaria techos a UE plurianual en elabora planes Público y techos  Elabora función de de acción. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 810 . EJECUCIÓN.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E  SNIP 1.  Elabora y necesidades  Ley de  Elabora presupuesto Endeudamiento proyectos de anual  Presupuestos Ley de institucional Institucionales de Presupuesto del Apertura Sector Público.  PpR financieros de presupuesto planes de  Plan de inversión programación plurianuales acción y pública multianual institucionales necesidades  Ajusta política  Distribuye  Programa  Determina  Ley de Presupuesto presupuestaria lineamientos y presupuesto necesidades y del Sector Público y techos techos anuales a anual en elabora POAs  Ley de Equilibrio financieros UEs función de POAS anuales Financiero anuales.3 Formulación  Programas de presupuestos estratégicos plurianuales de gastos corrientes y de capital. de Equilibrio Financiero y de Endeudamiento “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 811 .5 Modificación a planes y presupuestos ACTORES Y ROLES INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Elabora  Hace  Hace  Requiere proyectos modificaciones modificaciones modificaciones jurídicos de autorizadas y autorizadas y modificación a requiere las requiere las la ley demás demás presupuestal  Presupuestos Institucionales modificados “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E 1. EJECUCIÓN. entre unidades asignadas con detalle y ajuste controlar la gastos y ejecutoras. gasto amparados en calendarizadas modificaciones a asignaciones de compromiso las cuotas presupuestarias por entidad programadas anuales. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 812 . categorías de gastos y fuentes de financiamiento.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA II Ejecución de la Gestión Pública Programada 2. POAs de cuotas de ejecución de los financiamiento)  Gestiona ante el  Solicita ajustes compromisos de compromisos de  Asigna cuotas MEF del caso gasto. pública.1 Programación de ingresos y calendarización del marco anual de créditos presupuestarios  Proyecta el  Distribuye cuota  Compatibiliza  Apoya a la  Cuotas flujo de caja calendarizada de cuotas de Unidad calendarizadas calendarizado compromiso compromiso Ejecutora en el efectivas para (ingresos. por su gestión ingresos en en función de ingresos y gestión de  Recauda y (Directamente función de competencias éstos a través de la centraliza Recaudados) competencias delegadas CUT o de sus propias ingresos depositándolos delegadas cuentas bancarias de tributarios. EJECUCIÓN.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E  Tributarios  Contribuciones 2. en la CUT. otros ingresos (Ordinarios /Directamente Recaudados PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Modifica y mantiene actualizado la calendarización para controlar compromisos contra apropiaciones anuales. ser el caso en razón  Determina y  Determina y de autonomías recauda recauda ingresos (Gobiernos ingresos de la de gestión y Subnacionales) ONP tributarios  Gerencia “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Determina el  Determina y  Determina y  Determina y  Ejecución del debido cobrar recauda ingresos recauda recauda ingresos presupuesto de tributario. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 813 .2 Determinación y sociales recaudación de  Donaciones  No tributarios y ingresos.  Nombramiento y 2.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E /Determinados)  Administración de cuentas y subcuentas  Conciliación de cuentas.3 Asunción de contratación de compromisos de personal. directa  Desconcentra competencia. EJECUCIÓN. capacidad de  Centraliza en la determinar y CUT ingresos recaudar del Gobierno ingresos por Nacional necesidades operativas  Tribunales  Asume  Elabora plan  Asume  Asume  Afectación y procesos compromisos de anual de compromisos en compromisos en preventiva de la de endeudamiento adquisiciones y función de función de cuota calendarizada selección público del contrataciones facultades facultades de control y de la de Gobierno compatible con delegadas delegadas asignación servidores Nacional.  Asume control intención de contraer “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Contratación de gastos obras  Adquisición de bienes y PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA (Previsional) (Directamente centralizada sobre la  Determina y Recaudados) liquidez del Sector recauda manejándolos en Público. donaciones e la CUT o en sus ingresos no propias cuentas tributarios de su de ser el caso. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 814 . subcuentas y operaciones. el POA y el presupuestaria por la públicos. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 815 . de apoyo a las  Desconcentra contrataciones capacidades de vía OSCE contraer compromisos en función de necesidades operativas.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E servicios  Sentencias judiciales que ordenan gastos al Estado.  SEACE Administrado por OSCE PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA compromisos calendarizado por de de transferencias compromisos. EJECUCIÓN. sin  Asume los contraprestació compromisos de n gasto del  Presta Servicios presupuesto Especializados institucional. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. compromisos de gastos.  Transferencias sin contraprestación  Gastos asociados al servicio de la deuda  Otros gastos.  Afectación de la cuota calendarizada de control y de la asignación presupuestaria por los compromisos de gastos debidamente perfeccionados. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 816 .  SISPER PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Liquida nóminas  Asume la  Asume las  Asume las  Ejecución definitiva de personal obligación de obligaciones de obligaciones de de la asignación activo y pagar los gastos pago en función pago en función presupuestaria en el pensionistas presupuestarios de facultades de facultades monto de las mediante comprometidos delegadas delegadas obligaciones de pago SISPER en virtud de devengadas. los beneficiarios de  Asume la las mismas y las obligación de retenciones y demás pagar gastos deducciones a presupuestarios efectuar al momento sin de la cancelación.  Desconcentra “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. contraprestación . s. recibir a  Generación de los conformidad las pasivos corrientes del contraprestacion Estado con la debida es identificación de las correspondiente cuentas por pagar.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS 2. EJECUCIÓN.  Cruce preliminar con SUNAT por deudas tributarias en fase coactiva de cobranza.4 Devengamiento de los gastos presupuestarios comprometidos COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E  Liquidación de nóminas y planillas de personal permanente y temporal. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 817 . pago para cuando no se puede obligar al beneficiario a tener cuenta bancaria  Programa los  Emite  Emite  Emite  Cancelación oportuna flujos de caja instrucciones de instrucciones de instrucciones de de las obligaciones hasta su pago contra la pago contra la pago contra la de pago generadas calendarización CUT para CUT para en la ejecución del CUT para diaria. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.5 Cancelación con de las previo al pago obligaciones de  Transferencias pago por gastos Electrónicas presupuestarios  Otros mecanismos de devengados. unidad en cuenta del capacidad de institucional beneficiario emisión de  Emite órdenes correspondiente. cancelar las cancelar gasto presupuestal. delegadas por la facultades mediante abono  Desconcentra la delegadas. EJECUCIÓN.  Cruce definitivo SUNAT 2.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA capacidad de asumir las obligaciones de pago en función de necesidades operativas.  Ordena las obligaciones de cancelar obligaciones transferencias pago devengadas obligaciones devengadas en electrónicas de por la ejecución devengadas en función de pago para de gastos función de facultades cancelar presupuestarios. órdenes de pago en función de necesidades operativas. el uso administración administración los procesos y aplicación de de bienes en funcionales de las los mismos a sus de bienes en función función instituciones y procesos de facultades “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.  Ordenan las transferencias para la cancelación del servicio de la deuda. bienes y servicios y administración COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E (Devoluciones de impuestos o de otros conceptos)  Cajas Chicas para pagos menores  Administración de cuentas y subcuentas.  Conciliación de cuentas.  Catalogación uniforme de bienes PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS contra la CUT las instrucciones de pago emitidas por los ejecutores. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 818 .ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS 2.6 Administración Abastecimiento de obras. subcuentas y operaciones. UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA de pago y efectúa pago contra CUT propia de ser el caso por razones de autonomía (Gobiernos Locales)  Maneja  Ejerce  Ejerce  Bienes de consumo existencias de responsabilidad responsabilidade aplicados en forma bienes de es de eficaz y eficiente a de s consumo. EJECUCIÓN. custodia y mantenimiento de bienes inmuebles. UNIDAD OPERATIVA delegadas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 819 .  Asigna responsabilidade s de uso y custodia de bienes muebles  Asigna responsabilidade s uso.  Desconcentra responsabilidade s de manejo.  Bienes muebles asignados a los procesos funcionales de las instituciones efectivamente usados y custodiadas.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS de los bienes inmuebles institucionales COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS negocio.  Bienes inmuebles institucionales mantenidos adecuadamente y aplicados efectivamente a los procesos funcionales de las entidades. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. UNIDAD EJECUTORA facultades delegadas. manejo eficiente de existencias. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. gestión de  Ejecuta el desembolsos de presupuesto ser el caso. para el servicio de la deuda en nombre del prestatario. acuerdo a los acuerdo con  Gestiona y arreglos facultades controla contractuales y delegadas.ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS 2.  Efectúa el seguimiento del endeudamiento  Manejo del Endeudamiento público acorde con MMM. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 820 . depositándolos  Desconcentra en la CUT. Ley del Presupuesto del Sector Público y Ley de Equilibrio Financiero. de desembolsos en en su calidad de ser el caso. nombre del organismo prestatario ejecutor.7 Gestión del Financiamiento del Sector Público COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E  SIAD Sistema Integrado de Administración de la Deuda PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Contrae deuda  Interviene en la  Interviene en pública en gestión de gestión de nombre del desembolsos de desembolsos de prestatario. EJECUCIÓN. Ley de Endeudamiento Público. ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS PRELIMINARMENT E PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF Y ENTIDADES ENTIDAD PÚBLICA ADSCRITAS UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA de unidades autónomas del Gobierno General y de las empresas públicas de cualquier nivel de Gobierno. EJECUCIÓN. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 821 . (tablas) del términos Manual contable a automáticament  Estados Financieros y sistema del FMI).  Tablas de 3. EJECUCIÓN. bienes uniformes.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA III Rendición de cuentas financiera y de resultados e información de seguimiento y evaluación de la Gestión. Regional y centralmente la utilizando la  Rinde cuentas rindiendo las Local) oportunos y base de datos base de datos financieras de cuentas confiables.  Tabla de  Administra  De constituir un  Produce  De tener gestión  Cuenta General de la centralmente ente contable automáticamen financiera República elaborada los elementos (unidad te la delegada y a su y rendida integradores institucional en información cargo produce oportunamente. base central (Central. Presupuestarios “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. elabora partir de los e la información Presupuestarios de informático de los estados datos de la contable a partir las unidades gestión financieros y gestión de los datos institucionales del financiera. presupuestarios financiera a su residentes en la Gobierno General  Administra de la Entidad cargo. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 822 .  Tabla de rendición catálogos de cuentas.  Tabla de códigos uniformes de operación. de registros única y la gestión a su correspondiente  Estados Financieros y financieros de consignando las cargo a partir s.1 Elaboración Clasificadores de información Presupuestarios Planes de financiera sobre y la gestión para Cuentas fines de Uniformes. presupuestarios  Integra y requeridos por Consolida la las autoridades información de la gestión de financiera del la entidad. UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA de los datos residentes en la base central.  Vela por la  Recibe y analiza integridad de la la información información financiera y financiera de la presupuestaria entidad de las Empresas residente en la públicas y base de datos demás central. Público. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. entidades no  Produce los conformantes informes del gobierno financieros y General.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) beneficiarios  Matrices uniformes de generación automática de registros contables RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA todo el Sector notas del caso. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 823 . Sector Público. consolidados del Sector Público  Retroalimentación al Proceso de Programación con información de resultados financieros. 2 Producción Ingresos de Estadísticas  Transacciones de de las Finanzas Gasto Públicas del  Transacciones de activos no Perú.  Evalúa  Evalúa  Apoyan con sus  Apoyan las  Rendición de cuentas trimestralmente trimestralmente datos de gestión evaluaciones de en materia de la ejecución el cumplimiento la medición de las unidades resultados de la financiera de de metas físicas cumplimiento ejecutoras y gestión del Sector actividades y y financieras de de metas de Entidades Público en especial proyectos de sus actividades actividades y Públicas de programas Sector Público y y proyectos. proyectos y de estratégicos. la ejecución de impactos en  Difusión de las “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR)  Transacciones de 3. EJECUCIÓN.  Estadística de las Finanzas Públicas producida oportuna y confiablemente. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 824 .2 Elaboración indicadores a de información desempeño de sobre los nivel resultados de la programas gestión para estratégicos para fines de fines de PpR y de y rendición de programas RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA  Elabora. analiza y difunde la estadística de las Finanzas Públicas con base el SIAF-SP y otras fuentes de datos y según la metodología del FMI. financieros  Transacciones en activos y pasivos financieros  Otros flujos económicos  Tabla de metas e de 3. y y proyectos en general para fines de evaluación periódica. particularmente para programas estratégicos. ENTIDAD PÚBLICA UNIDAD EJECUTORA UNIDAD OPERATIVA caso de programas estratégicos.PROCESOS/ SUBPROCESOS COMPONENTES IDENTIFICADOS ACTORES Y LÍNEAS INSTITUCIONALES PCM (CEPLANSERVIR) cuentas seguimiento evaluación. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. evaluaciones efectuadas a los organismos pertinente y a la opinión pública en general. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 825 .  Retroalimentación al Proceso de Programación con información de evaluación de los resultados e impactos de la gestión.  Tabla de metas asociadas a los programas funcionales del presupuesto RESULTADOS MEF y Entidades Adscritas resultados mediante indicadores de desempeño. EJECUCIÓN. 66% 65. de la siguiente manera: Tabla 287: Cantidad de UE del Gobierno Nacional por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 4 NOMBRE UEs con Presupuesto > Mil Millones UEs con Presupuesto > 100 y < Mil Millones UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones UEs con Presupuesto < 10 Millones Total CANTIDAD % 12 63 142 48 265 4. MARCO POBLACIONAL Se dividido la cantidad de Unidades Ejecutoras y Gobiernos Locales.04% 100.Anexo 6: Ficha Técnica de Encuesta a Operadores del SIAF 1.00% “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Rendición de Cuentas de los Recursos Públicos a nivel nacional”. por niveles de ejecución presupuestar en el último año.53% 23.11% 100. Ejecución. EJECUCIÓN.30% 21.77% 53.58% 18. OBJETIVO DEL ESTUDIO “Modernización del Sistema de Administración Financiera Pública para mejorar la Programación.00% Tabla 288: Cantidad de UE del Gobierno Regional por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 NOMBRE UEs con Presupuesto > 100 Millones UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones UEs con Presupuesto < 10 Millones Total CANTIDAD % 50 239 77 366 13. 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 826 . 69% 21. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 827 .18% 100. 3.00% COBERTURA 3. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.16% 68.265 150 1.834 1. DISEÑO DEL FORMATO El formato diseñado para la realización de la encuesta Consta de 1 cuestionario electrónico con 12 preguntas entre abiertas y cerradas.Tabla 289: Cantidad de UE del Gobierno Regional por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 4 3 NOMBRE GLs con Presupuesto > 100 Millones GLs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones GLs con Presupuesto > 1 y < 10 Millones GLs con Presupuesto < 1 Milló Total CANTIDAD % 31 388 1.1 UNIVERSO ESTUDIADO Tomando en cuenta los objetivos de la encuesta.2 ESTADISTICA Personas que hacen uso habitualmente del sistema 4. EJECUCIÓN.97% 8. la población a ser investigada está conformada por los operadores del Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) que hacen uso habitualmente del sistema. lo que lleva a contar con un universo de 15. se determina usando proporciones correspondientes a una distribución binomial..1.1 UNIVERSO Conformada por 2. 5.3 MARGEN DE ERROR El diseño y tamaño muestral permite realizar estimaciones en los resultados totales con un margen de error de (+/-) 6 % estimando una confiabilidad del 94%. DISEÑO MUESTRAL 5. EJECUCIÓN. de acuerdo a la siguiente fórmula: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Tabla 288 y Tabla 289 .762 operadores.Se aplicará a operadores del SIAF que lo usan habitualmente. 5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 828 . 5.  Puntos de partida (muestreo)  Se selecciono a las UE y GL a encuestar considerando los niveles de ejecución presupuestal tal como se muestra en las Tabla 287. 5. el tamaño de la muestra (n). escogiéndose una muestra aleatoria.2 SELECCIÓN MUESTRAL Se aplicó un diseño probabilístico con selección aleatoria.465 entidades públicas que en promedio cuenta con 07 operadores.4 TAMAÑO DE LA MUESTRA De acuerdo a la estructura de la encuesta y tipo de variables. ) Q Proporción de una categoría de la variable Q : Proporción de pobladores que no aceptan Implementar el proyecto. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 829 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Se asume Q= 50% de la Población.96 P : Proporción de una categoría de la variable P (Proporción de operadores que aceptan Implementar el proyecto. 15. se asume que P=50% de la población. N : Tamaño de la población. EJECUCIÓN. considerando un 5. Pero se adicionaron 496 encuestas demás a fin de cumplir con la cantidad de encuestas por grupo y por alguna incongruencia u omisión 6. e : Margen de error de la proporción estimada.5% .n= N Z2/2 P(1-P) (N-1)e2 + Z2/2 P(1-P) donde: Z/2: Z corresponde al nivel de confianza elegido 95% Z=1.762 Reemplazando los valores se obtiene n=261 encuestas de las UE y GL seleccionados. DISTRIBUCIÓN DE LA MUESTRA La distribución de la muestra para cada UE y GL se realizó proporcionalmente de la muestra total. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 830 . se tiene que la distribución de la muestra fue la siguiente: “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Tabla 290: Muestra de operadores del Gobierno Nacional por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 4 NOMBRE UEs con Presupuesto > Mil Millones UEs con Presupuesto > 100 y < Mil Millones UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones UEs con Presupuesto < 10 Millones Total Distribución de la muestra (usuarios) 1 7 15 5 28 Tabla 291: Muestra de operadores del Gobierno Regional por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 NOMBRE UEs con Presupuesto > 100 Millones UEs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones UEs con Presupuesto < 10 Millones Total Distribución de la muestra (usuarios) 5 25 8 38 Tabla 292: Muestra de operadores del Gobierno Local por niveles de ejecución GRUPO 1 2 3 4 NOMBRE GLs con Presupuesto > 100 Millones GLs con Presupuesto > 10 y < 100 Millones GLs con Presupuesto > 1 y < 10 Millones GLs con Presupuesto < 1 Milló Total Distribución de la muestra (usuarios) 3 41 135 16 195 Entonces considerando la cantidad de encuestas adicionales. EJECUCIÓN. PROCESAMIENTO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. que usan habitualmente el mismo.Tabla 293: Muestra de operadores por UE y GL. para ello se utilizó un cuestionario estructurado y precodificado con preguntas cerradas y abiertas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 831 . EJECUCIÓN DEL TRABAJO DE CAMPO METODO Se llevó acabo mediante encuesta electrónica directas orientadas a captar información de los operadores del SIAF. EJECUCIÓN. por niveles de ejecución Nivel de Gobierno GL GN GR I 24 11 29 II 152 72 138 64 III 167 119 27 362 IV 11 7 313 18 Total general 354 209 194 757 7. ELABORACIÓN DE INFORMACIÓN EDICIÓN Y CODIFICACIÓN Una vez culminada la recolección de datos se procedió a efectuar un segundo control de calidad. consistente en la edición y codificación de los mismos con la finalidad de subsanar errores no muéstrales ocurrido en el trabajo de campo y para asignar códigos a las respuestas abiertas para su posterior procesamiento. 8. 9. RESULTADOS Los resultados de la presente encuesta han sido incorporados en el estudio a nivel de factibilidad: ““Modernización del Sistema de Administración Financiera Pública para mejorar la Programación.El proceso de la información consistió en el procesamiento automatizado de los datos con el fin de detectar y corregir inconsistencias y de realizar la correspondiente tabulación de la información. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 832 . Rendición de Cuentas de los Recursos Públicos a nivel nacional” “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. Ejecución. EJECUCIÓN.Anexo 7: Formato de Encuesta sobre Capacitación UNIDAD DE LA DIRECCIÓN A LA QUE PERTENECE: CARGO: II DIRECCION NACIONAL PROFESIÓN: NIVEL: UNIVERSITARIO TÉCNICO ESTADO: TITULADO BACHILLER POST-GRADO: MAESTRÍA DOCTORADO ¿Ha recibido capacitación en los últimos dos años como parte de sus labores? Si No Si la respuesta es Sí. completar los siguientes cuadros: Se capacitó a través de: MEF Recursos propios Otra institución____________________ Capacitó a: MEF Otra institución _____________________ x “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 833 . Tema Manejo Caja del Tesoro Público Taller Gestión Internacional del Tesoro Público Relacionado al cargo que desempeña SAFI Otro Tipo de capacitación: Diplomado Curso Taller Foro Otro:__________________________ Año: 2009 2010 Se capacitó a través de: MEF Recursos propios Capacitó a: MEF Otra institución____________________ Otra institución _____________________ x Tema Relacionado al cargo que desempeña Otro “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 834 . EJECUCIÓN. Tipo de capacitación: Diplomado Curso Taller Foro Otro:__________________________ Año: 2009 2010 Se capacitó a través de: MEF Capacitó a: Recursos propios MEF Otra institución____________________ Otra institución _____________________ x Tema Relacionado al cargo que desempeña Otro Tipo de capacitación: Diplomado Curso Taller Foro Otro:__________________________ Año: 2009 2010 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 835 . EJECUCIÓN. Se capacitó a través de: MEF Capacitó a: Recursos propios MEF Otra institución Otra _____________________ x institución____________________ Tema Relacionado al cargo que desempeña Otro Tipo de capacitación: Diplomado Curso Taller Foro Otro:__________________________ Año: 2009 2010 Si la respuesta es No. responder a la siguiente pregunta: ¿Principales dificultades para no capacitarse? ___________________________________________________________________ “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 836 . EJECUCIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 837 .__________________________________________________________ __________________________________________________________ ¿Temas de interés y necesarios para el mejor desempeño laboral? Puede elegir más de una opción: Temas relacionados al SIAF: Gestión financiera Pública Funcionalidades del SIAF “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 838 . EJECUCIÓN.Otros:_____________________________________________ Sobre otros temas: Mencione:_________________________________________________ “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. devengado. etc) Tiempos Módulo de Procesos Presupuestarios 0 a 15 min 15 min a 30 min 30 min a 45 min 45 min a 1 hora 1 hora a más “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 839 . EJECUCIÓN. indicar cuál es el tiempo promedio que demora para la aprobación de un registro y para la generación de reportes en el SIAF 1.1 Tiempo promedio que demora la recepción de aprobación de un registro cualquiera (compromiso.Anexo 8: Formato de Encuestas a Operadores del SIAF ENTIDAD PUBLICA: UBIGEO UE: UBIGEO REGISTRO SIAF (Sólo para GLs): ÁREA DE USUARIO: 1 Considerando los meses de mayor frecuencia de uso del SIAF. .. EJECUCIÓN. Módulo de Deuda Pública 1.. Módulo Contable ……………. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 840 ...Módulo Administrativo …………….. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Módulo de Control de Pago de Planillas …………….. Planillas ……………. Módulo de Control de Pago de ……………. Módulo de Deuda Pública …………….2 Tiempo promedio que demora al generar reportes Tiempos Módulo de Procesos Presupuestarios 0 a 15 min 15 min a 30 min 30 min a 45 min 45 min a 1 hora 1 hora a más Módulo Administrativo ……………. 2. Considerando un día promedio, exprese en porcentaje las veces que se le han presentado problemas en el SIAF: 2.1 Incidencias en el sistema al registrar información % Módulo de de veces Procesos Presupuestarios 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% Módulo Administrativo …………….. Módulo Contable …………….. Módulo de Control de Pago de …………….. Planillas Módulo de Deuda Pública …………….. 2.2 Incidencias en el sistema al generar reportes “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 841 % Módulo de de veces Procesos Presupuestarios 0% a 10% 11% a 20% 21% a 30% 31% a 40% 41% a 50% 51% a 60% 61% a 70% 71% a 80% 81% a 90% 91% a 100% Módulo Administrativo …………….. Módulo Contable …………….. Módulo de Control de Pago de …………….. Planillas Módulo de Deuda Pública …………….. 3 En los últimos doce meses, cuántas veces y por cuánto tiempo tuvo que comunicarse usted con el Residente. 3.1 Cantidad de llamadas telefónicas al mes realizadas por Ud. al Residente Número de llamadas “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 842 Cantidad llamadas al Residente 1 2 … 30 Más de 30 3.2 Duración promedio de cada llamada al residente Tiempos Duración de c/llamada al Residente 1 2 … 15 Más de 15 3.3 Cantidad de visitas al mes que el Residente realiza a su Entidad solicitadas por Ud. Número de Visitas Cantidad Visitas del Residente 1 2 … 15 Más de 15 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 843 3.4 Duración promedio de cada visita del Residente Número de horas Duración de c/visita del Residente 1 2 … 8 3.7 Cantidad de documentos enviados (courier) al año por ud. a Entes Rectores u OGIE Documentos enviados OGIE 0 1 … 50 Más de 50 DNEP …………….. DNCP …………….. DNTP …………….. DGPP …………….. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 844 4 Señale los motivos por los cuales tuvo que comunicarse con el Residente, Entes Rectores y/o OGIE 4.1 LLAMADAS al RESIDENTE: Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de Cuentas Contables Pagados Reportes Contables No aparecen Cuentas Contables Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión Por problemas de las tablas del sistema (Por Ejem: índice - requiere Soporte) Por capacitación en los módulos Otros (por favor especifique) _____________________________________________________________ 4.2 VISITAS del RESIDENTE: Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de Cuentas Contables Pagados Reportes Contables No aparecen Cuentas Contables Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 845 Por problemas de las tablas del sistema (Por Ejem: índice - requiere Soporte) Por capacitación en los módulos Otros (por favor especifique) _____________________________________________________________ 4.3 Señale los motivos por los cuales tuvo que enviar documentos a los Entes Rectores DNEP Consultas de índole normativo Presentación reportes obligatorios Solicitudes y/o requerimientos Sustentación de requerimientos Otro (Por favor especifique 1,2,3) DNCP …………………………… DNTP …………………………… DGPP …………………………… 4.4. Señale los motivos por los cuales tuvo que enviar documentos a OGIE Actualización de RUC Transmisión Consulta de Registro Módulo de Formulación Cuentas Interbancarias Devoluciones Registros de Rendición Duplicidad de C. Contables Pagados Reportes Contables No aparecen C. Contables “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 846 Módulo Presupuestal Interfaces Oficios/Ediciones Proyectos/Componentes Respecto a problemas en la actualización de la versión Por problemas de las tablas del sistema (Por Ejem: índice - requiere Soporte) Por capacitación en los módulos Otros (por favor especifique) _____________________________________________________________ 5 Señale los años de experiencia que tiene usted en el uso del SIAF Años Menos de 1 año 1 año 2 años …. 12 años 6 Marque los módulos que usa con más frecuencia Módulo de Procesos Presupuestarios Módulo Administrativo Módulo Contable Módulo de Control de Pago de Planillas Módulo de Deuda Pública 7 ¿Ha recibido capacitación sobre el manejo del SIAF sea por el MEF o por otra entidad pública o privada, en los últimos 12 meses? Si No “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 847 7.1 En caso que la respuesta fuera SI, ¿Qué temas fueron tratados en estas charlas de capacitación? Tema 1 Tema 2 Tema 3 Tema 4 Tema 5 7.2 De los temas indicados en la respuesta anterior, indique cual fue la Entidad a cargo de las charlas Entidad encargada de impartir Tema 1 Entidad encargada de impartir Tema 2 Entidad encargada de impartir Tema 3 Entidad encargada de impartir Tema 4 Entidad encargada de impartir Tema 5 7.3 En base a la respuesta del punto 7.1, indique y califique los siguientes factores Cantidad en Nivel de Calidad horas Tema 1 Menos de 1 hora 1 hora 2 horas … 8 horas Tema 2 ……….. Baja Media Buena Muy Buena ……….. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 848 Tema 3 ……….. ……….. Tema 4 ……….. ……….. Tema 5 ……….. ……….. 9 Califique el nivel de intercambio de información (interfase) entre el SEACE y el SIAF. Actualmente se intercambia información de la cadena presupuestal y de los contratos Insuficiente Suficiente 10 ¿Cómo transmite y/o registra y qué características tiene el procesador de su PC que utiliza para trasmitir y/o registrar la información al SIAF? 10.1 Indique si registra y/o transmite información al SIAF Registro Transmisión Ambos 10.2 ¿Cómo transmite/registra la información al SIAF? PC en la Misma Institución PC Oficinas de Enlace PC del Contador Externo (Service) Cabina Pública de Internet Otro (Por favor especifique) “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 849 10.3 Indique si su PC opera en red SI NO 10.4 Indique el tipo de procesador de su PC Core 2 Duo Dual Core Core D Pentium IV Pentium III Anteriores 11 ¿Qué características tiene su impresora? Laser Inyección de tinta Matricial 12 ¿Cuál es el tiempo que demora en actualizar las versiones del SIAF? 12.1 Tiempo de demora entre la puesta a disposición de una versión y el momento en que su Entidad cuenta con la misma Tiempo Menos de 1 día 1 día 2 días ….. 15 días “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 850 12.2 Tiempo de demora del proceso de instalación de la nueva versión (Backup e instalación) Tiempo Menos de 1 hora 1 hora 2 horas … 8 horas 13 En términos generales, indique su grado de satisfacción, al utilizar los servicios del SIAF 13.1 Indique su grado de satisfacción respecto de la CANTIDAD de información que puede recoger del SIAF Ud. esta : Módulo de Procesos Presupuestarios Satisfecho Insatisfecho Módulo Administrativo …………… Módulo Contable …………… Módulo de Control de Pago de …………… Planillas Módulo de Deuda Pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 851 …………… 13.2 Indique su grado de satisfacción respecto de la CALIDAD de información que puede recoger del SIAF Ud. esta : Módulo de Procesos Satisfecho Insatisfecho Presupuestarios Módulo Administrativo …………… Módulo Contable …………… Módulo de Control de Pago de …………… Planillas …………… Módulo de Deuda Pública Muchas Gracias! “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 852 Anexo 9: Formato de Entrevista a Jefe de Áreas ENTREVISTA PARA EL JEFE PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTOS Y EL JEFE DE LA OGA DEPARTAMENTO: PROVINCIA: DISTRITO: ENTIDAD PUBLICA: ÁREA DE JEFE x Planificación y Presupuesto o la que haga sus veces OGA o la que haga sus veces 1. Respecto a los servicios de información que consulta en su gestión, indique la prioridad que le da al tema, el número de veces que consulta esta información al mes en promedio, si su área a cargo usa algún Sistema o Software de apoyo para generar estos tipos de información y el nivel de atención para los tipos de información que haya consultado al MEF.  Planificación nacional de mediano y largo plazo Prioridad Nro consultas 1 2 … 10 1 2 de ¿Usa sistema de apoyo para generar dicha información? Nivel de atención de información consultada al MEF Si Buena No Regular Mala … “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 853                   Planes estratégicos institucionales/regionales y/o locales …. Programas y Proyectos Prioritarios …. Marco Macroeconómico Multianual- MMM …. Presupuesto Multianual …. Plan de Inversión Pública Multianual consolidado. …. Planes Operativos Anuales (POA) …. Plan Anual de Adquisisiones y Contrataciones (PAC) …. Modificaciones autorizadas de planes y programas …. Programación de ingresos …. Ingresos recaudados …. Compromisos de gasto …. Devengados de Bienes y Servicios …. Devengados de planilla de nómina de recursos humanos …. Cuota de pagos para girar contra la Cuenta Única del Tesoro …. Generación de pagos …. Ordenes de Transferencias Electrónicas - uso del CCI …. Estados de Cuentas Bancarias y Cuentas Virtuales …. Endeudamiento Público “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 854            …. Endeudamiento - autorizaciones, registros y conciliación de Desembolsos …. Endeudamiento - Información contable por operaciones para la elaboración de los Estados Financieros (EEFF) y presupuestarios y la Cuenta General de la República. …. Endeudamiento - Programa anual de desembolsos …. Obligaciones derivadas de Contratos de Concesiones (APP) …. Administración de bienes de uso y consumo …. Administración de RR.HH. …. Información contable para conciliar la base de datos de la UE con la del MEF …. Seguimiento y evaluación presupuestaria …. PpR …. Seguimiento y evaluación del cumplimiento del PPR …. Otros …. Especifique Otros “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 855 2. Señale cuantas cuentas bancarias tiene la entidad por rubro (Sólo para el área de OGA-Tesorería) Sistema Rubro Cantidad de Cuentas Bancarias en el Banco Financiero (sin incluir el Banco de la Nación) de la Nación Cantidad de Cuentas Bancarias en el 1 Recursos Directamente 2 Recaudados 1 … 2 10 … 10 Recursos Operaciones por …. Oficiales … de Crédito Donaciones y Transferencias Contribuciones a …. … Fondos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 856 Fondo …. …. …. … de Compensación Municipal Impuestos Municipales 3. En los últimos doce meses, indique la cantidad de visitas por mes a los Entes Rectores u OGIE (OFINE) realizadas por los funcionarios de su área. Número de Visitas OGIE 1 2 … 30 DNEP ……….. DNCP ……….. DNTP ……….. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 857 DGPP ……….. 4. En base a la pregunta anterior, indique el tiempo promedio empleado por cada visita realizada Tiempo 1 hora 2 horas … 8 horas 1 día 2 días .. 7 días 5. Señale los motivos por los cuales se visitó a los Entes Rectores y/o OGIE (OFINE) (Marque 1 o más respuestas) OGIE Consultas de índole normativo x Presentación de reportes obligatorios x Sustentación de requerimientos Otro (Por favor especifique 1,2,3) Solicitudes y/o requerimientos ___________________________________ DNEP DNCP DNTP DGPP ……………… ……………… ……………… ……………… 6. Señale si utiliza algún sistema de forma adicional al SIAF para los procesos de Programación Presupuestal, Ejecución Presupuestal, Rendición de Cuentas, Contabilización y Elaboración de Estados Financieros, Abastecimiento y Costos. Si No “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 858 6.1. En caso que la respuesta fuera SI, señale el nombre del sistema(s) Nombre del Sistema 1 Nombre del Sistema 2 Nombre del Sistema 3 6.2. En base a la respuesta del punto 6.1, indique el sistema que se usa para lo siguiente Sistema Procesos de Programación Presupuestal Sistema 1 Sistema 2 Sistema 3 Ejecución ………….. Procesos de Rendición de Cuentas ………….. Contabilización y Elaboración de …………. Procesos de Presupuestal Estados Financieros Abastecimientos ………… Control Patrimonial …………. Costos …………... 6.3. Indique año de última versión del sistema(s) que se usa Año Sistema 1 2010 2008 2007 2006 2005 2004 … 2000 antes del 2000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 859 Sistema 2 ……… Sistema 3 ……… 6.4. Indique Base de datos del sistema(s) que se usa Base de datos Sistema 1 Oracle Visual Fox Pro SQL Server Access DBF Otros Sistema 2 ……… Sistema 3 ……… 6.5. Indique plataforma del sistema operativo que se usa Plataforma Sistema 1 Windows Linux Sistema 2 ……………. Sistema 3 …………….. 6.6. Indique si el sistema(s) hace interfaz con el SIAF Sistema 1 SI NO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 860 Sistema 2 Sistema 3 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 861 ANEXO 10: COTIZACIÓN DE FIRMA CONSULTORA Esta cotización ha sido hecha por el Consultor Internacional en Sistemas Silvio Solarte Leyton, quien cuenta con amplia experiencia y ha participado anteriormente en programas del PNUD en Uruguay referente a la Reforma de la Administración Pública de 1997 a 1998 por un periodo de 11 meses. Ha sido Consultor Principal de Sistemas del Proyecto ILAO II, desarrollado en Bolivia en el año 2002, corresponde al Proyecto de Reforma Institucional con el cual se moderniza el sector público boliviano para mejorar la eficacia, eficiencia y la transparencia de la administración, en este proyecto se desarrolló los sistemas de personal y capacidad de las instituciones. Actualmente es parte del equipo de proyecto del Banco Interamericano de Desarrollo Modernización del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público en Perú – SIAF desempeñándose como Consultor Experto en Sistemas. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 862 CONSULTORES INTERNACIONALES 1. LÍDER DEL PROYECTO Costo U$S 12.000 por mes, para consultorías superiores a 6 meses, considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Viáticos y pasajes aparte. Perfil del Consultor a. Formación Académica. Grado universitario en las carreras de contaduría, administración de empresas, economía, ingeniería, o similares, con estudios concluidos de post grado afines al objeto de la consultoría (o 2 títulos en carreas afines). b. Experiencia Laboral General. Experiencia Profesional: 10 años de experiencia como director de proyectos de administración financiera en el sector público. c. Experiencia Laboral Específica. Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como Líder de Proyectos en 2 implementaciones de SIAFs para el sector público Gubernamental, siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de ser de 2 o más años. d. Dominio del idioma español. Leer, hablar y escribir bien. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 863 2. CONSULTOR EXPERTO EN TESORERÍA Costo U$S 8.000 por mes, para consultorías superiores a 6 meses, considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Viáticos y pasajes aparte. a. Formación Académica Bachiller en las carreras de contaduría, administración de empresas, economía o ingeniería. b. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 5 años, trabajando en proyectos del sector público o privado en el área de Tesorería. c. Experiencia Laboral Específica d. Dominio del idioma español Leer, hablar y escribir bien. 3. CONSULTOR EXPERTO EN SISTEMAS CONTABLES Costo U$S 8.000 por mes, para consultorías superiores a 6 meses, considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 864 Viáticos y pasajes aparte. a. Formación Académica. Grado universitario en las carreras de contaduría, administración de empresas, economía, o Ingeniería. b. Experiencia Laboral General. Experiencia laboral general de 10 años, trabajando en el sector público en el área de contabilidad c. Experiencia Laboral Específica. Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en sistemas contables en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos, siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales, La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años. d. Dominio del idioma español. Leer, hablar y escribir bien. 4. CONSULTOR EXPERTO EN PRESUPUESTO Costo U$S 8.000 por mes, para consultorías superiores a 6 meses, considerando 20 días “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 865 de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Viáticos y pasajes aparte. a. Formación Académica. Grado universitario en las carreras de contaduría, administración de empresas, economía o ingeniería. b. Experiencia Laboral General. Experiencia laboral general de por lo menos 8 años, trabajando en el sector público en el área de presupuesto. c. Experiencia Laboral Específica. Implementaciones SIAF en el Sector participado como experto en Público Gubernamental: Haber presupuesto por resultados en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos, siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales, La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años d. Dominio del idioma español. Leer, hablar y escribir bien. 5. CONSULTOR EXPERTO EN CRÉDITO PÚBLICO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN, EJECUCIÓN, RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 866 para consultorías superiores a 6 meses.Costo U$S 8. c. Viáticos y pasajes aparte. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de al menos 1 año. b. o privada en el área de administración de créditos internacionales en proyectos. contaduría o administración de empresas. Experiencia Laboral Específica Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en crédito público en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos. CONSULTOR EXPERTO EN ABASTECIMIENTOS “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dominio del idioma español Leer. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 5 años. d. 6. trabajando en el sector público en el área de crédito público. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Formación Académica Bachiller en las carreras de Economía.000 por mes. a. hablar y escribir bien. ingeniería. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 867 . siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. EJECUCIÓN. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales.000 por mes. 7. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 868 . administración de bienes o contabilidad. Experiencia Laboral Específica Implementaciones SIAF en el Sector Público Gubernamental: Haber participado como experto en Abastecimientos (Contrataciones. c. para consultorías superiores a 6 meses. administración de empresas. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de al menos 1 año. hablar y escribir bien. Viáticos y pasajes aparte. LÍDER DEL GRUPO INFORMÁTICO “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 años. compras y administración de bienes) en 2 implementaciones de SIAFs en países distintos. b. Formación Académica Bachiller en las carreras de contaduría. EJECUCIÓN.Costo U$S 8. d. trabajando en el sector público o privado en las áreas de compras y contrataciones. Dominio del idioma español Leer. economía o ingeniería. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. a. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Viáticos y pasajes aparte. EJECUCIÓN. Experiencia Laboral Específica. Experiencia Profesional: 4 años de experiencia en implementación de sistemas integrados de administración financiera para el sector público. b. c. siendo una de ellas necesariamente para gobiernos nacionales. La duración de cada una de las 2 implementaciones debe ser de 2 o más años. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. para consultorías superiores a 6 meses. Implementaciones SIAF en el Sector Público Empresarial o Gubernamental: Haber participado como Líder de Grupo Informático en 2 implementaciones de SIAFs. Al menos 4 años de experiencia en montajes de sistemas en plataforma Web. a. en informática o similar. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 869 . Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de 8 años en el sector privado o público trabajando en implementación de sistemas relacionados con el área financiera. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. c2.000 por mes.Costo U$S 8. c1. d.500 por mes. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Dos años de experiencia liderando proyectos informáticos con herramientas BPM y arquitectura SOA. para consultorías superiores a 6 meses. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 870 . b. c. en informática o similar. Experiencia Laboral Específica Tres años de experiencia trabajando como experto en implementación de sistemas con arquitectura orientada a servicios. Dominio del idioma español “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. hablar y escribir bien. a. Viáticos y pasajes aparte. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 años en Implementación de Sistemas Informáticos en ambiente Web. ARQUITECTO EN SOA Costo U$S 7. 8. Leer. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. EJECUCIÓN.c3. utilizando las herramientas SOA. Experiencia Laboral Específica Tres años de experiencia trabajando como experto en implementación de sistemas en ambiente Web utilizando herramientas BPM. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 871 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años en desarrollo de Sistemas Informáticos con herramientas BPM. b. a. 9. Dominio del idioma español Leer. EJECUCIÓN. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería.Leer. ARQUITECTO EN BPM Costo U$S 7. d. c. en informática o similar. hablar y escribir bien. para consultorías superiores a 6 meses. hablar y escribir bien. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales.500 por mes. a. 11. d. en informática o similar. para consultorías superiores a 6 meses.500 por mes. hablar y escribir bien. EJECUCIÓN. EXPERTO EN SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN Costo U$S 7. Viáticos y pasajes aparte. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. Experiencia Laboral Específica 3 años de experiencia trabajando como experto de seguridad en el desarrollo de aplicaciones en ambientes Web.10. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 872 . c. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años en Implementación de controles de seguridad en el marco de la norma ISO/IEC 17799 o posteriores. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. EXPERTO EN REDES “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Dominio del idioma español Leer. 500 por mes. c. para consultorías superiores a 6 meses. Dominio del idioma español Leer. EXPERTO EN ADMINISTRACIÓN DE BASES DE DATOS Costo U$S 7.Costo U$S 7. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 6 años en Implementación de redes informáticas. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. 12. hablar y escribir bien.500 por mes. considerando 20 días “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Viáticos y pasajes aparte. EJECUCIÓN. en informática o similar. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. para consultorías superiores a 6 meses. d. a. Experiencia Laboral Específica Cuatro años de experiencia trabajando como experto en Internet Working y arquitectura de redes para aplicaciones Web. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 873 . Viáticos y pasajes aparte. c. b. 13. a. INGENIERO DE INFRAESTRUCTURA DE LA SOLUCIÓN SOA/BPM Costo U$S 7. EJECUCIÓN. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Dominio del idioma español Leer. d. Viáticos y pasajes aparte. Experiencia Laboral Específica Tres años de experiencia trabajando como experto en base de datos Oracle en arquitectura de datos SOA. en informática o similar. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 874 . “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. hablar y escribir bien.500 por mes. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 8 en administración de Base de Datos Oracle. para consultorías superiores a 6 meses.de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Dominio del idioma español Leer. Formación Académica Grado universitario en una carrera de ingeniería. b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 875 . Experiencia Laboral Específica Dos años trabajando como ingeniero de infraestructura de la solución SOA y BPM d. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. para consultorías superiores a 6 meses.000 por mes. Viáticos y pasajes aparte. CONSULTORES NACIONALES 1. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 4 años trabajando en desarrollo de sistemas bajo SOA/BPM c. hablar y escribir bien. EJECUCIÓN. en informática o similar. CONSULTOR EXPERTO EN NORMAS Costo U$S 5. “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.a. a. a. Formación Académica “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 2. d. economía.600 por mes. hablar y escribir bien. Experiencia Laboral General Experiencia laboral general de por lo menos 10 años. o tesorería o contabilidad c. EJECUCIÓN. Formación Académica Bachiller en las carreras de Derecho. b. Experiencia Laboral Específica Experiencia comprobada en redacción y/o instrumentación de normas relacionadas con desarrollo e implantación de SIAFs a nivel nacional. Viáticos y pasajes aparte. trabajando en el sector público en las áreas de presupuesto. contaduría o administración de empresas. LÍDER DE DESARROLLO DE SISTEMAS Costo U$S 3. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 876 . para consultorías superiores a 6 meses. Dominio del idioma español Leer. 000 por mes. Experiencia Laboral Específica 3 años trabajando como líder de grupos de desarrollo utilizando herramientas BPM/SOA 3. LÍDER DE TEST DEL SISTEMA Costo U$S 4.200 por mes. para consultorías superiores a 6 meses. o título equivalente b. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 877 . INFORMÁTICO DE DESARROLLO DEL SISTEMA Costo U$S 2. o título equivalente b.Ingeniero de sistemas. Formación Académica Ingeniero de sistemas. Viáticos y pasajes aparte. a. Licenciado en informática. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. 4. considerando 20 días “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Licenciado en informática. para consultorías superiores a 6 meses. EJECUCIÓN. Experiencia Laboral Específica 1 año trabajando como desarrollador de aplicativos utilizando herramientas BPM/SOA. c.de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. Formación Académica Ingeniero. Experiencia Laboral Específica 3 años de experiencia trabajando como líder de grupos de personal de Test de sistemas 5. Experiencia Laboral Específica 1 año de experiencia trabajando en Test de sistemas informáticos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. Formación Académica Ingeniero. para consultorías superiores a 6 meses. Licenciado en informática. a. b. Viáticos y pasajes aparte. PERSONAL PARA TEST DEL SISTEMA Costo U$S 2. Viáticos y pasajes aparte. contador o título equivalente. EJECUCIÓN. Licenciado en informática. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. administrador de empresas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 878 .500 por mes. d. administrador de empresa. contador o título equivalente. Formación Académica Ingeniero. Viáticos y pasajes aparte. EJECUCIÓN.500 por mes.6. administrador de empresa. Experiencia Laboral Específica 7 1 año de experiencia trabajando en documentación de sistemas informáticos “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. considerando 20 días de trabajo efectivo al mes y una dedicación de 40 horas semanales. f. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 879 . DOCUMENTALISTAS Costo U$S 1. Licenciado en informática. contador o título equivalente. para consultorías superiores a 6 meses. e. 15 Líderes de desarrollo del sistema /expertos BPM CINAC MesConsultor 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 880 .10 Arquitecto BPM CIIN 7.200.000 1 22 176.2 Experto en Tesorería CIIN 1. EJECUCIÓN.000 Recursos Humanos MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor 1.000 1 12 96.500 1 10 75.13 Experto datos) 7.000 1.500 1.500 1 11 82.500 1 11 82.500 1 11 82.000 1.000 Seguridad DBA (Adm.1 Líder del Equipo de Trabajo CIIN 1.CUADRO DE COSTOS DE CONSULTORES Recursos Nº 1 Actividades (Expertos. RRHH.000 1.000 1 18 72.500 1 11 82.000 1.11 Experto en información 7. Servicios y Bienes) Categoría Unidad Costo Mensual Cantidad Consultores Nº de Meses Monto Total 84 1.12 Experto en Redes Web 7.000 1.16 Informáticos de desarrollo sistema /experiencia BPM CINAC 2.200 50 20 2.3 Experto en Sistemas Contables CIIN 1.000 8.000 8.6 Experto en Abastecimiento (Interoperabilidad con SEACE.000 1 12 96.000 8. Bienes.5 Experto en Crédito Público CIIN 1.500 1.000 12.000 1 6 30. de la CIIN CIIN Base de del CIIN MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor MesConsultor “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.600 10 20 720.000 1.000 1 12 96.7 Experto en Normas CINAC MesConsultor 5.000 1 24 288.942.000 8.000 1.9 Arquitecto SOA CIIN 7.17 Lider TEST del sistema CINAC 4.000 1 22 176.500 6 18 270.19 Documentalistas CINAC 1.14 Ingeniero de infraestructura de la solución SOA/BPM CIIN MesConsultor 7.000 1.000 1.500 1.500 1.18 Equipo TEST CINAC 2.563 4.000 1 22 176. otros) CIIN MesConsultor 8.500 1 8 60.4 Experto en Presupuesto CIIN 1.500 3 18 81.8 Líder del grupo Informático con experiencia en SIAF CIIN MesConsultor 8. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 881 .ANEXO 11: Cotizaciones del Componente II: Fortalecer las capacidades institucionales para la gestión financiera pública “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 000 4.000 4.000 24.000 70.000 1.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 1 1 1 1 1 1 Costo Global Estudio 8.Dirección Nacional de Tesoro Público 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 882 .000 2.000 2.000 1.000 3 3 500 2 3.000 36. EJECUCIÓN.000 9.000 25.000 30.500 2 2 1000 2 Servicios 3.000 16.000 12.1 Cantidad Unidad Costo unitario US$ Tiempo Modernización de la DNTP para operar las nuevas funcionalidades del nuevo SIAF (i) Estudio de los ciclos de negocio de las entidades públicas y el impacto en la gestión de caja Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio Consultor Principal Especialista Supervisión Especialista (ii) Desarrollar metodologías para la preparación de pronósticos de gestión de caja Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio Consultor Principal Especialista Supervisión Especialista Costo Total US$ 570.000 1 1 1 1 1 1 Costo Global Estudio 8. 000 Estudio 8000 2750 3 2 35.000 250. EJECUCIÓN.000 1 1 2 3.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 10.000 8.000 2.000 2 70.000 Costo Global Servicios 1000 1 Costo Global Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría para el análisis de la creación de un área de riesgos y adecuación organizacional Consultor Principal Especialista en riesgos 1 1 1 Implementación (iv) Estudio y adquisición de herramientas para la implementación de un área de análisis de riesgo e inversión financiera 30.000 Estudio 8000 4000 3 2 40. rediseño de los procesos y elaboración de indicadores) Consultor especialista en procesos Especialista 1 Costo Global Certificación de procesos Supervisión Especialista 1 1 1 Implementación (iii) Revisión y certificación de procesos internos de gestión de tesorería 120.000 3.1 Costo Global Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el estudio de revisión de procesos (Incluye Análisis. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 883 .000 2.000 11.000 24.000 24. 000 2.000 150.000 55.000 Costo Global Estudio 8000 1000 3 1 Costo Global 3.000 2.000 25.Especialista en organizaciones Supervisión Especialista 1 1 1 Implementación Software Risk Metric Capacitación (v) Capacitación y certificación de los tesoreros de las UEs 1 Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la elaboración del Plan de capacitaciones Consultor Principal Especialista en capacitaciones 1 1 1 1 Implementación (Incluye capacitación y certificación) 1 Supervisión Especialista 1 1 4000 2 1000 2 Servicios Costo Global 8.000 1.000 2.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 884 . EJECUCIÓN.000 100.000 70.000 24.000 Servicios 1000 2 2.000 205. 1) Módulo de pruebas funcionales.000 26.4) Ref sw gestión docs.000 2. 2 usuarios ii. US$ Tiempo Costo Total US$ 200.000 15.000 2.000 2.000 1 Software 1 Software 1 Software 1 Software 1 Capacitación 1 1 1 1 1 1 26.000 12.000 4.000 8.000 25.000 2 10.3) Simulador de carga. EJECUCIÓN.2 Fortalecimiento de la OGIE i) Revisión de procesos Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la revisión de procesos Consultor Principal Consultor especialista en procesos Supervisión Especialista ii) Software Testing y Gestión Documental ii.500 2 1.000 1 1. 8 usuarios ii.000 30.Cantidad 2.000 100. 2 usuarios iii) Capacitaciones en nuevas metodologías y tecnologías Elaboración de bases y TdRs Desarrollo de Plan de capacitaciones Especialista en capacitaciones Implementación Supervisión Especialista Unidades Costo Unit.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 12.000 15.000 2. 1000 usuarios ii.000 1 Estudio 1 1 Costo Global Estudio 1 1 1 1 30.000 2.000 2 16.000 2.000 2.000 Costo Global Estudio Costo Global Servicios 1.000 3.000 Servicios 155.000 100.000 17.000 17.2) Generador de casos de uso.000 2 9. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 885 . 500 2.000 24.500 Costo Global Servicios 1250 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.500 2.000 2.500 1.500 2.000 Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Manual de consolidación" Consultor Principal Especialista en contabilidad Especialista en sistemas Asistente 1 1 1 1 1 1 Implementación Supervisión Especialista 1 1 1 Costo Global Estudio 8.000 40.500 500 3 3 3 2 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 886 .Dirección Nacional de Contabilidad Pública Cantidad Unidad Costo unitario US$ Tiempo Costo Total US$ 540. EJECUCIÓN.000 2.000 7.000 2 44.3 Apoyar la revisión operativa de la DNCP i) Desarrollo e implementación de nuevas metodologías de integración y consolidación de la información contable 90.500 7. 000 2.000 3.000 50.000 1 1 1 2 1 Costo Global 3.000 24.ii) Desarrollo de nuevas metodologías contables de administración de activos y de pasivos y contingencias.000 15. y el diseño e implantación de revisiones y codificaciones normativas de la contabilidad incluyendo nuevas formas conceptuales y de registros contables 140.000 12.500 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 887 .000 Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Manual de políticas contables" Consultor Principal Especialista en contabilidad Especialista en sistemas Asistente 1 1 1 2 2 2 Implementación Supervisión Especialista 1 1 1 Costo Global Estudio 8.000 Costo Global Servicios 1500 iii) Estudio para mejorar la elaboración de las estadísticas contable-fiscal y el uso de la contabilidad en la medición de los resultados de la acción gubernamental Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la elaboración del "Diseño metodológico detallado de operación" Consultor Principal Especialista en contabilidad Especialista en sistemas 70.000 24.000 2 83.000 12.000 2.000 3.000 Estudio 8.000 2.500 3 3 3 65.500 2.000 500 3 3 3 2 4.000 7.000 2. 000 3 24.000 1 Costo Global 3. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 888 .500 3.500 2.000 2.000 Consultor especialista en procesos 1 4.500 7.000 2.000 Especialista en contabilidad 1 2.000 1 Estudio 45. capacitaciones y certificaciones de contadores 150.500 1 1 1 500 3 1000 2 1.000 3 12.000 24.500 875 3 3 2 1000 2 Servicios 7.000 25.000 Consultor Principal 1 8.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría para el desarrollo del "Plan de capacitación" 1 Estudio Consultor Principal 1 8000 3 3.500 3 7.000 50.Especialista en estadística Economista Asistente Supervisión Especialista iv) Elaboración de propuestas de adecuación del personal del área contable Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del "Nuevo modelo de estructura de procesos y funciones en orden al desarrollo de competencia para la gestión" 1 1 2 1 1 2.500 2. EJECUCIÓN.500 2.000 Asistente Supervisión Especialista Servicios v) Difusión. 000 3.000 3.000 2. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 889 . EJECUCIÓN.000 Costo Global Servicios 1500 vi) Evaluacion de los sistemas transversales de logistica y control patrimonial y sus procesos 40.000 1000 2 2.000 11.000 2 119.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 8000 2750 3 2 35.Especialista en capacitaciones Implementación (Incluye capacitación y certificación) Supervisión Especialista 1 1 1 1 1000 1 1.000 Costo Global Elaboración de bases y TdRs Consultoría para la "Evaluación de los sistemas transversales de logística y control patrimonial y sus procesos Consultor Principal Especialista 1 1 1 2 Estudio Supervisión 1 Servicios Especialista 1 3.000 24. 4.000 8. tasas de interés y Curso extranjero tipos de cambio 1400 5 5. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 890 .000 30.1 Desarrollo de capacidades de la DNEP Curso: Gestión de Activos y Pasivos Honorarios del Especialista en el tema 5.000 5.4 Modernización de la gestión de la deuda pública 100.000 Consultor internacional Curso: Valoración de activos derivados en Valoración de opciones sobre bonos.000 7.000 el 1 Días 1000 5 Curso: Asistencia a talleres de deuda en Asistencia a los talleres de deuda que organizan el Curso extranjero Banco Mundial y el BID 7.000 Consultor internacional 1 Días/ Consultor 1 Días/ Consultor 1000 5 Curso: Portafolio benchmark Honorarios del Especialista en el tema Costo Total US$ 5.000 2.000 el 1 Días 1000 Curso: Derivados Financieros (Teórico y práctico) 5 5. EJECUCIÓN.000 5.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.Dirección Nacional de Endeudamiento Público Cantid ad Categoría Unidad Costo Unitario US$ Tiempo Días/ Hombre 2. 000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 891 .000 3 15.4.000 45.00 Costo global Equipo de trabajo/ consultores nacionales Consultor nacional Consultor nacional Costo 1 global 1 Costo global Costo 1 global Costo 1 global 3.000.2 análisis de su operatividad en web Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio Ingeniero Industrial Ingeniero de Sistemas 70.000 45.000 3 15. elaboración de propuestas para su modernización y 2.000 5.Honorarios del Especialista en el tema Consultor internacional 1 Días/ Consultor Hospedaje Consultor internacional 1 Días 80 1 Días 50 Viáticos Pasajes aéreos Materiales de capacitación Coffee break Consultor internacional Consultor internacional Costo global Costo global 1 Materiales 1 Refrigerio 5 Días 1000 5 5.000 90 450 Apoyar la preparación de un diagnóstico del SIAD.000 3.000 5 400 5 250 900 900 1000 1. EJECUCIÓN.000 5. Ingeniero de Sistemas Supervisión Especialista Hardware Software Consultor nacional Costo global Consultor nacional Costo global Costo global Costo 1 global Costo 1 global Costo 1 global Costo 1 global Costo 1 global 5.000 15.000 3 2.000 2 2.000 1000 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 892 . EJECUCIÓN.000 10000 10.000 10000 10.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. 000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 reestructuración Consultor Principal 1 8.5 Apoyar la revisión de normas y otras estructuras en el MEF (i) Estudios.000 Asistente 1 500 2 1.000 10. EJECUCIÓN.000 Asistente Elaboración del nuevo ROF Consultor Principal Asistente Elaboración del nuevo MOF 1 1 Estudio 1 1 1 Estudio Consultor Principal 1 7.000 2 14.000 500 2 1.000 Elaboración de bases y TdRs Consultoría para organizacional elaboración de estudio Costo Total US$ de 1 Costo Global 3. análisis y preparación reestructuración organizacional de propuestas 500.000 2 10.000 Elaboración del nuevo PEI 1 Estudio 15.000 500 2 1.000 de 134.000 15.000 2 16.000 Especialista 1 5.Cantidad Unidad Costo Unitario US$ Tiempo 2.500 2 9. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 893 .000 1 Estudio 27.000 4. 000 2 2 30.000 2 10.000 Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría para la revisión normativa 1 Estudio 3.000 1 Costo Global Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Consultoría de Identificación Consultor Principal Especialista 1 1 1 Implementación 40.000 5. contable y de endeudamiento Asistente 93.000 16.Consultor Principal 1 7. EJECUCIÓN.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 894 .000 10.000 500 2 4. financiera.000 Estudio 8.000 Implementación Costo 1 Global 64.000 27.000 2 16.000 Especialista 1 5.000 Asistente 1 500 2 1.000 (iii) Identificación de necesidades de personal en las áreas presupuestaria.000 Asistente 1 500 2 1.000 4 3.000 Consultor Principal 1 8.000 2 14.000 (ii) Revisión normativa 70. 000 (iv) Capacitaciones específicas para aprovechar mejor las nuevas funcionalidades ofrecidas por el SIAF Implementación 203. EJECUCIÓN.500 3 30. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 895 .000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.1 Costo Global Elaboración de bases y TdRs 1 Costo Global Contratación de consultores para capacitaciones Especialista 1 Consultores 4 Costo 1 Global Implementación 60.000 30.000 3.000 2.000 170. 000 12 12. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 896 . EJECUCIÓN.790 1 120.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.6 Conversión del SIGA-MEF en web Elaboración de bases y TdRs Profesionales desarrolladores Licencias de power builder 500.210 1 3.Cantidad Unidad Costo Unitario US$ Costo Total US$ Tiempo 2.000 2.000 Costo Global Costo por 15 profesional Costo 1 Global 1 Equipamiento diverso (servidores) 1 Servicios Supervisión 1 Servicios 4.210 120.000 12 360.790 1.000 3. 000 3 24. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 897 .Cantidad Unidad Costo Unitario US$ Tiempo 2.000 Especialista en sistemas 2 4. estrategia y diseño conceptual) Elaboración de bases y TdRs Consultoría para el desarrollo del estudio para un sistema unificado de Gestión de planillas y RRHH Consultor Principal Costo Total US$ 500.000 Supervisión Especialista Sistema de gestión de planillas de nómina y RRHH en los pliegos y entidades públicas Consultor Principal 1 1 Servicios 1 Estudio 1 2.000 3 24.000 1 1 Costo Global 4.000 75.000 3 24. EJECUCIÓN.000 3 12.000 Especialista en recursos humanos 1 4.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 Especialista en planillas 1 4.000 8.000 Asistente 2 500 3 3.000 6.000 1 8.000 Estudio 75.000 3 6.000 3 12.7 Estudios para un sistema unificado de Gestión de Planillas de Nómina y de Recursos Humanos (inventario sistemas RRHH. 000 Servicios 6.000 6.000 Especialista en planillas 1 4.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.000 3 12.000 3 48.000 Asistente 2 500 3 3.000 3 12.000 Implementación Supervisión Especialista 1 1 1 Costo Global 229. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 898 .000 Supervisión Especialista 1 1 Servicios Estrategia y modelo conceptual para implantación del nuevo sistema Consultor Principal 1 Estudio 99.000 Especialista en planillas 1 4.Especialista en sistemas 2 4.000 Especialista en recursos humanos 1 4.000 3 6.000 2.000 Especialista en sistemas 4 4.000 Especialista en recursos humanos 1 4.000 3 6.000 3 24.000 1 8. EJECUCIÓN.000 3 12.000 3 12.000 Asistente 2 500 3 3.000 2.000 3 24. EJECUCIÓN.ANEXO 12: Cotizaciones del Componente III: Institucionalizar los instrumentos de Gestión presupuestaria para mejorar la calidad del gasto “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 899 . 000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.000 300.2 Capacitación en gestión presupuestaria y PpR Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobierno Nacional: años 1-3: 30 pliegos = 30 talleres.000 1 Meses/ Consultor 8.000 Consultor Nacional 12 Meses/ Consultor 6.000 2 16.180. etc. Acompañamiento y asistencia técnica a Gobiernos Sub Nacionales para la programación y formulación: 6 talleres x año x 3años 3.000 2 10. 540.000 270.1 Institucionalización de instrumentos de gestión presupuestaria Validar la Guía Metodológica General sobre Programación y Formulación Presupuestaria Convertir a la Guía Metodológica General en guía interactiva para su publicación en la Web Publicar y difundir la Guía Metodológica General Elaborar Guías Temáticas Especializadas sobre Programación Presupuestaria (Salud. Social.000 1 Millar 5.Dirección General de Presupuesto Público Categoría Cantidad Unidad Costo Mensual/ Taller/millar Tiempo Meses/ Hombre Costo Total US$ 2.000 Servicio de impresión 12 Millar 5.795.): 12 guías x 2 meses consultor/guía Publicar y difundir las Guías Temáticas Especializadas. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 900 .000 Consultor Nacional 1 Meses/ Consultor 10.000 Global 18 Taller 15.000 3. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego.000 Consultores facilitadores 30 ConsultorTaller 10. Agua y Saneamiento.000 2 144. Agricultura.000 60. Energía.000 4 40. Educación.000 Consultor Nacional Servicio de impresión 1. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 901 .000 1 8.000 Costo Global 44 Taller 5. Consultores facilitadores 18 ConsultorTaller 15.000 Especialista 1 2000 3 6.000 270.000 1 Consultor nacional Costo Global 4.000 3 48.000 Asistente 2 500 3 3.000 Consultor 1 12. EJECUCIÓN. 10% de las Municipalidades Provinciales (18). Consultor Principal 200. Firma Consultora para revisar nivel de uso y proponer ajustes al SIGA. Consultores facilitadores 26 ConsultorTaller 15.3 Estudio para evaluar el uso de Sistemas de Gestión Administrativa en el proceso de PpR.000 Especialista en sistemas 4 4.000 Implementación 1 Costo Global 115.000 390.000 Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobiernos Locales: Años 2-5.Talleres de diseño de los programas presupuestarios en los Pliegos-Gobiernos Regionales: Años 1-3: 26 pliegos= 26 talleres. El taller incluye un día de capacitación teorico-metodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego.000 3 24.000 Costos concurrentes del proceso de asistencia técnica 3.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. con el objeto de definir estándares mínimos para su interface con el SIAF Elaboración de bases y TdRs Consultoría para Diseño de un modelo conceptual del SIGA.500 75.000 220.000 Supervisión 1 Servicios 6. El taller incluye un día de capacitación teoricometodológico y 4 días de trabajo participativo de diseño de los programas prioritarios de cada pliego. 000 Programa 875.000 “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. EJECUCIÓN.000 875.3.4 Diseño de una base de datos de indicadores de PpR Diseño e implementación del Sistema de Información/ base de Costo de firma 1 datos de indicadores de PpR consultora 875. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 902 . PROGRAMACION DE INGRESOS Y CALENDARIZACION DEL MARCO ANUAL DE CREDITO PRESUPUESTARIO III. DNTP. DNCP Y DNEP CONTENIDO I. FORMULACION DE PLANES OPERATIVOS Y PRESUPUESTOS INSTITUCIONALES ANUALES IV.PROGRAMACION MACROECONOMICA MULTIANUAL II. MODIFICACION DE PLANES Y PRESUPUESTOS “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN.ANEXO 13: DIAGRAMAS DE PROCESOS DEL DOCUMENTO DEL MODELO CONCEPTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION FINANCIERA DE LOUIS BERGER AJUSTADO APARTIR DE REUNIONES CON LA DGPP. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 903 . EJECUCIÓN. ASUNCION DE COMPROMISOS DE GASTOS IV.ELABORACION DE INFORMACION DE SEGUIMIENTO DE METAS E INDICADORES ESTRATEGICOS DE DESEMPEÑO II. EJECUCIÓN. DNCP Y DNEP CONTENIDO I. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS RECURSOS PÚBLICOS” 904 . PRODUCCION DE ESTADISTICAS DE LAS FINANZAS PUBLICAS “MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA PÚBLICA PARA MEJORAR LA PROGRAMACIÓN. PLANEAMIENTO ESTRATEGICO III. DNTP.ANEXO 14: DIAGRAMAS DE PROCESOS DEL DOCUMENTO DEL MODELO CONCEPTUAL DEL SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION FINANCIERA DE LOUIS BERGER AJUSTADO APARTIR DE REUNIONES CON LA DGPP.