INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE HUICHAPAN“VENTA DE PRODUCTOS ERÓTICOS” Sex-Shop MAYO DE 2014 PRESENTAN: CHÁVEZ GARCÍA CLARA LIZETH GARCÍA OLVERA IVÁN GÓMEZ CARRANZA JASIEL YAIR GONZÁLEZ CALLEJAS MARIBEL TREJO MARTÍNEZ EDGAR ANTONIO VILLEDA GARCÍA FABIÁN Índice 1. Generalidades 9 1.1 Nombre de la empresa 9 1.2 Nombre del proyecto 9 1.3 Locali zación del proyecto 9 1.3.1 Mapa de ubicación 9 1.4 Misión 10 1.5 Visión 11 1.6 Objeti vos 11 1.6.1 Objeti vo general 11 1.6.2 Objeti vo especifico 11 1.6.3 Objeti vo a corto plazo 11 1.6.4 Objeti vo a largo plazo 11 1.6.5 Objeti vo estratégico 11 1.6.6 Objeti vo financiero 12 1.7 Ventajas competiti vas 12 1.8 Análisis FODA 12 1.9 Diagnostico sobre los elementos descriptivos de la empresa 12 2. Estudio del mercado 13 2.1 Objeti vo 13 2.2 Segmentación del mercado 13 2.3 Producto pri ncipal y subproductos y/o servicio 14 2.4 Análisis de la demanda 17 2.5 Análisis de la oferta 17 2.6 Balance entre la oferta y la demanda 17 2.7 Análisis de la competencia 19 2.8 Estrategia comercial 19 2.9 Análisis de precio 20 3. Ingeniería de proyecto 24 3.1 Tamaño 24 3.2 Locali zación y descripción, especificación del sitio del proyecto 25 3.3 Materias primas 28 3.4 Procesos de producción 28 3.5 Equipo 30 3.6 Distribución de planta 30 3.7 Obra civil y construcciones 34 3.8 Recursos humanos 35 3.9 Programas de producción 38 3.10 Programas de ejecución, administrativos, de capacitación y asistencia técnica. 39 3.11 Cumplimiento de las normas sanitarias, ambientales y otras. 43 4. Análisis financiero 45 4.1 Estructura de las i nversiones y presupuesto de inversión 45 4.2 Fuentes y estructura de financiamiento 47 4.3 Análisis de los estados de financiamientos 49 4.4 Evaluación financiera (cálculo de indicadores financieros, TIR, VPN, Relación Costo/Beneficio, Punto de equilibrio) 52 5. Descripción y análisis de impactos 55 5.1 Impacto Ecológico 56 5.2 Impacto Social 56 5.3 Impacto Económico 56 5.4 Resumen Ejecuti vo y recomendaciones 57 5.4.1 Resumen Ejecuti vo 57 5.4.2 Recomendaciones 62 Índice de ilustraciones Ilustración 1 Croquis de ubicación de “Sex-Shop” 10 Ilustración 2 Locali zación de planta en el Municipio de Huichapan 27 Ilustración 3 Diagrama de flujo de procesos de Sex-Shop 29 Ilustración 4 Local antes de distribuir 31 Ilustración 5 Local antes de distribución (medidas) 32 Ilustración 6 Local después de distribución de planta 33 Ilustración 7 Local con distribución de planta (Medidas) 34 Ilustración 8 Organigrama empresarial de la Sex-Shop 38 Ilustración 9 Plan Maestro de Producción para la venta de productos eróticos 38 Índice de tablas Tabla 1 Resumen Ejecuti vo 7 Tabla 2 FODA de Sex-Shop 12 Tabla 3 Formato de encuesta para determinar el rechazo o aceptación del cliente 17 Tabla 4 Precios de consoladores y vibradores 20 Tabla 5 Precios de dildos 21 Tabla 6 Precios de bolas chinas y tailandesas 21 Tabla 7 Precios de muñecas sexuales 22 Tabla 8 Precios de juguetes para sadomasoquismo 22 Tabla 9 Precios para lencería 23 Tabla 10 Locali zación del sitio del proyecto 25 Tabla 11 Método Delphi para la localización de planta 27 Tabla 12 Descripción de puestos para admi nistrador de establecimiento 35 Tabla 13 Descripción de ventas para asistente de ventas 36 Tabla 14 Procedimiento de capacitación 42 Tabla 15 Principales distribuidores de productos eróticos 43 Tabla 16 Normati va aplicable para Sex-Shop 43 Tabla 17 Normas ISO 45 Tabla 18 Presupuesto de i nversión 46 Tabla 19 Costos de Operación 48 Tabla 20 Presupuesto de Ingresos 48 Tabla 21 Presupuesto de i nversión 49 Tabla 22 Balance General 50 Tabla 23 Presupuesto de Reinversión 50 Tabla 24 Depreciación 51 Tabla 25 Valor de Rescate 51 Tabla 26 Periodo de análisis del proyecto (Estado de resultados de pérdidas y ganancias) 52 Tabla 27 Indicadores Financieros 54 Tabla 28 Indicadores primordiales 55 Tabla 29 Punto de equilibrio en dinero 55 Tabla 30 Punto de equilibrio en unidades 55 Tabla 31 Especificaciones generales 57 Tabla 32 Locali zación 59 Tabla 33 Ubicación 59 Tabla 34 Distribución 60 Tabla 35 Finanzas 60 Tabla 36 Plan Maestro 61 Introducción El Municipio de Huichapan es una localidad tradicionalista y moralista que además cuenta con el título de Pueblo Mágico, cuenta con diversos tipos de negocios de casi cualquier índole, a excepción de una Sex-Shop por lo que este tipo de negocios resulta ser viable debido a que no se cuenta con competidores directos a cercanía, los únicos competidores contabilizados son los ubicados en el Municipio de San Juan del Rio además de aquellos con baja reputación. El mercado potencial para este tipo de establecimientos es el de la clase D+ (media-baja), directamente dirigido a aquellas personas de edad entre 18 y 60 años, el Municipio de Huichapan cuenta con 13, 254 hombres y 13, 305 mujeres entre estas edades. El establecimiento contara con ciertas especificaciones que a lo largo del documento se catalogan determinando las inversiones realizadas y los ingresos a obtener. Justificación El Municipio de Huichapan, es un lugar donde no existen negocios de Sex- Shop, por lo que es visualizado como prospero para este tipo de negocios donde la gente joven y adulta tendrá la oportunidad de adquirir productos eróticos sin tener que ir tan lejos. San Juan del Rio, es el lugar más cercano al Municipio donde encontrar este tipo de mercancía, por lo tanto, al dar inicio con una Sex-Shop en la cabecera municipal, denota una mayor cercanía y confiabilidad de adquisición. Además de que los productos eróticos suelen ser seguros y divertidos para la vida en pareja, también satisfacen las necesidades sexuales que los clientes buscan, pero con mayor nivel de confianza, menor riesgo y mayor privacidad. Resumen ejecutivo Tabla 1 Resumen Ejecutivo Descripción Resultados Nombre del proyecto Venta de productos eróticos Representante Ing. Francisco Javier Ochoa Mendoza Forma de constitución Régimen sin obligaciones fiscales Obligaciones Fiscales No tiene ninguna obligación Misión Brindar a nuestros clientes, una amplia gama de productos para satisfacer necesidades y fantasías sexuales; con la mayor confiabilidad y autenticidad en nuestros productos. Mercado Jóvenes mayores de 18 años y adultos Capacidad instalada El establecimiento cuenta con un tamaño de 25 2 , donde se ubicaran: 8 anaqueles, 1 almacén, 1 mostrador de vidrio y 1 cabina de exhibición Diagnóstico del mercado Clase D+ (Media-Baja) Organización Bajo el nivel de sofisticación e impuesto al cambio Inversión inicial $ 350,000.00 Ingreso Proyectado anual $108,000.00 Punto de Equilibrio en unidades 0.83 ≅ 1 unidades Punto de equilibrio en ventas $307,463.70 durante los primeros 4 años Tasa interna de retorno 23% Diagnostico financiero $347, 900.00 de inversión por lo tanto es viable 1. Generalidades 1.1 Nombre de la empresa Sex-Shop 1.2 Nombre del proyecto “Venta de productos eróticos” 1.3 Localización del proyecto Se rentara un local para la venta de artículos eróticos con una estructura organizacional definida por tres a 5 empleados con horario rotatorio. El negocio estará instalado en la cabecera del Municipio de Huichapan, Hidalgo, específicamente en el barrio Santa Bárbara frente a la Aurrera, con un tamaño de 25 2 , derivando la cantidad de solo 3 a 5 empleados. La comunidad de Huichapan, Higo., se encuentra entre los paralelos 20° 22´ 24” de latitud norte, a los 99° 38´ 56” de longitud oeste, con una altitud de 2,100 metros sobre el nivel del mar. Sus colindancias son: Al norte con el Municipio de Tecozautla. Al sur con los Municipios de Nopala y Chapantongo. Al oeste con el Estado de Querétaro. Al este con el Municipio de Alfajayucan. Siendo este de fácil acceso no solo para los proveedores, sino también para los clientes, dando como resultado una buena adquisición del producto, además de rápida y eficaz para que el cliente pueda disfrutar del producto a prontitud. 1.3.1 Mapa de ubicación La ilustración 1 presenta el croquis de la ubicación de la instalación de la Sex- Shop. Ilustración 1 Croquis de ubicación de “Sex-Shop” La ubicación de la Sex-Shop se encuentra en un lugar estratégico, de modo que al momento de que el cliente requiera de algún producto de las tiendas de autoservicio más cercanas, podrá localizar fácilmente la Sex-Shop. Por lo que la curiosidad de los mismos los hará entrar a observar y adquirir algún producto de su agrado. 1.4 Misión Brindar a nuestros clientes, una amplia gama de productos para satisfacer necesidades y fantasías sexuales; con la mayor confiabilidad y autenticidad en nuestros productos. 1.5 Visión Llegar a ser en dos años la comercializadora de productos eróticos más grande e importante de la región. 1.6 Objetivos 1.6.1 Objetivo general Emprender una tienda para la comercialización de productos eróticos para la satisfacción de fantasías y necesidades sexuales, dando como resultado la creación de nuevos empleos, siendo un apoyo económico al Municipio de Huichapan, Hidalgo. 1.6.2 Objetivo especifico Buscar fuentes de financiamiento Cumplir con los requerimientos legales 1.6.3 Objetivo a corto plazo Disposición de local y acercamiento con proveedores Obtener el financiamiento, a través de instituciones financieras, para poner en marcha el proyecto a partir de los meses de Junio a Julio Lograr la primera venta de productos eróticos. 1.6.4 Objetivo a largo plazo Permanecer en el mercado consolidándonos como la mejor comercializadora de productos eróticos. Alcanzar la satisfacción de los clientes diversificando los productos y ampliando la gama de los mismos. 1.6.5 Objetivo estratégico Tener el 5% de inventario total de producto en caso de aumentar la demanda del cliente. Desarrollar un plan estratégico de promoción de los productos a través de discretos folletos. 1.6.6 Objetivo financiero Obtener un margen de utilidad del 25% al año sobre las ventas totales. Recuperar la inversión inicial en un lapso no mayor a 3 años. Lograr un crecimiento de ventas del 15% en el año 2 1.7 Ventajas competitivas Debido a que no hay otro negocio del mismo tipo en la región, se obtiene esto como una ventaja competitiva ya que no cuenta con dichos competidores. La idea es comercializar la mayor variedad de productos eróticos para de tal forma que el cliente vea la diversidad de estos, llevándolo a la adquisición de los mismos. 1.8 Análisis FODA Tabla 2 FODA de Sex-Shop Fortalezas Único negocio con venta de artículos eróticos en el Municipio de Huichapan. Ubicación del establecimiento Debilidades Huichapan es una comunidad tradicionalista. Precio no accesible a todo el publico Oportunidades Expansión de tienda a otros municipios Creación de franquicias mediante sucursales Amenazas Protestas de la comunidad religiosa y civil. Aceptación del mercado Negocios o clubes nocturnos de ínfima categoría. 1.9 Diagnostico sobre los elementos descriptivos de la empresa Debido a que no se cuenta con comercializadoras de este tipo, no se tienen competidores directos, por lo que convierte a la tienda como única en su tipo además de líder. Por lo que es un negocio viable. Además de que se pretende que el local como tal sea discreto de modo que la gente no sienta agredida visual y moralmente al entrar a ella. 2. Estudio del mercado En el siguiente apartado se plantea la planificación, recopilación, análisis y comunicación relevantes de datos acerca del tamaño, poder de compra de los consumidores, disponibilidad de los distribuidores y perfiles del consumidor, con la finalidad de ayudar a los responsables de marketing a tomar decisiones y a controlar las acciones de marketing en una situación de mercado específica. 2.1 Objetivo Identificar y clasificar a los clientes potenciales que adquirirán el producto, teniendo como mercado principal a personas de entre 18 y 60 años de edad del Municipio de Huichapan, Hgo., con la finalidad de obtener la información necesaria que permita conocer sus necesidades y hábitos de compra. Para determinar los precios por los cuales el cliente está dispuesto a pagar. 2.2 Segmentación del mercado Según datos del SIIEH (Sistema Integral de Información del Estado de Hidalgo), el Municipio de Huichapan, Hgo., cuenta con una población total de 44, 253 habitantes, de los cuales 21, 176 son hombres y 23, 077 son mujeres. Delimitando el mercado a solo aquellos con edad de 18 a 60 años la población para el mercado potencial queda de la siguiente forma: Hombres: 13, 254 habitantes Mujeres: 13, 305 habitantes Mientras que el nivel socioeconómico predominante en el municipio es la Clase D+, también llamada clase media baja, siguiendo con la Clase D o clase pobre, debido a que sus pobladores cuentan solo con las comodidades necesarias para vivir. Mientras que como religión dominante en Huichapan, se encuentra la religión católica, seguida por los protestantes o evangelistas y testigos de Jehová como las de mayor índole. El estilo de vida que mayor se presenta en el Municipio de Huichapan, Hgo., es el tradicionalista. Sin embargo su comportamiento de compra está basado en los tianguis realizados cada domingo, los fines de semana y en quincena donde gran parte de la población tiende a realizar compras de despensa para su familia, además de que son influenciados inconscientemente por aquellos productos o negocios nuevos en la cabecera municipal. 2.3 Producto principal y subproductos y/o servicio Al ser el negocio una Sex- Shop, no tiene como tal un producto principal o único, sino que cuenta con diversas variedades de producto entre los más importantes se encuentran: Juguetes eróticos Lencería Películas porno De los que se delimitan otros tantos subproductos como: Juguetes eróticos: Bolas Chinas, tailandesas: Las bolas tailandesas son un juguete erótico para estimulación anal muy sencillo, suelen estar fabricadas de silicona y van unidas a un cordón del mismo material, que al final de él tiene una anilla que sirve para extraer las bolas. Las bolas chinas son 2 bolas bastante ligeras que la mujer introduce en la vagina detrás del músculo pubococcígeo, exactamente donde se colocan los tampones. y que, normalmente, tienen en su interior otras bolas más pequeñas, creando un vacío en el interior. Vibradores: Es un consolador pero con un motor interno que lo hace vibrar, es una versión mejorada del consolador original. Consoladores: Es un objeto destinado a la autosatisfacción, los hay de muchos modelos, formas y tamaños, y su función básica es imitar al pene erecto del hombre, y que las mujeres lo usen como sustituto del mismo. Dildo: Es un aparato más pequeño, más manejable, incluso más portátil. Del tamaño de una salchicha de coctel o menos, es simplemente un encapsulado con un motor adentro. Muñecas sexuales: Son muñecas con estructura humana, las hay inflables y también de textura similar a la piel humana. Anillos vibradores: Son juguetes sexuales para hombres, que estimula la erección y la prolonga. Juguetes sadomasoquistas: Son artefactos utilizados para la excitación mediante el maltrato y humillación a la pareja. o Máscara: Éstas generalmente son de látex, y vienen disponibles en varios modelos, algunas pueden venir con mordazas, y hay otras que traen una bomba de succión incluida. o Esposas, cadenas y ataduras para muñecas: Elementos indispensables para la dominación. o Pinzas para pezones: Sirven como estimulación y fuente de placer. Vienen en varios modelos y materiales. Además son aptas para usar en otras zonas erógenas del cuerpo como en clítoris, pene y testículos. o Fustas y látigos: Indispensables para “castigar” a tu pareja, también disponibles en una gran variedad de modelos. o Lencería erótica: Atuendos de látex o vinilo fundamental para complementar cada estilo. Masturbadores masculinos y femeninos: Simuladores portátiles de sexo oral, vaginal o anal. Juegos de mesa: Variantes de los típicos juegos de mesa, solo que con contenido erótico. Lencería: Comestible: De material especial no toxico para consumo humano, la mayoría de ellos son con sabor a caramelo o frutal. Exótica: Lencería con diseños distintos a los conocidos Para hombre Para mujer Disfraces eróticos: Ayudan a la representación de personajes para satisfacer alguna fantasía Películas porno: Softcore: Es el género pornográfico en el que las escenas de sexo no se muestran de forma explícita. Mediumcore o pornografía convencional: Es aquella donde los modelos enseñan la totalidad del cuerpo en posturas más o menos provocativas. Hardcore: Es el género pornográfico más extremo, pues muestra explícitamente el acto sexual, ya sea vaginal, anal u oral, o con aparatos o cualquier otro tipo de utensilios. Este tipo de pornografía se subdivide según la orientación sexual: heterosexual, homosexual (masculino o femenino) y bisexual. Postporno: El postporno busca deliberadamente subvertir las reglas del porno tradicional (y, con ello, de los modelos de sexualidad que lo sustentan) con fines políticos (servir de medio a la articulación de otras sexualidades posibles, ajenas a los cánones hegemónicos). También se brindara servicio de organización de eventos sociales, como son el caso de las despedidas de solteras (os), donde la Sex-Shop estará encargada no solo de organizar el evento con bailarines sino también otorgando producto para elaboración de los juegos tradicionales. Además se pretende realizar conferencias acerca del uso de productos eróticos y salud sexual para aquellas instituciones que contraten este tipo de servicio. 2.4 Análisis de la demanda En los últimos años, la adquisición de productos eróticos se ha incrementado, de una manera constante, debido a que las personas que solicitan este tipo de productos han dejado a un lado su convencionalismo y su pensamiento ha dejado de ser tradicionalista para pasar a ser un poco más liberal. Sin embargo, los clientes de estos productos son cada vez de gustos más selectos, dando por si mismos sus propios estándares acerca, de que y como lo quieren, además de la apariencia que este debe tener. Aunque en el Municipio de Huichapan, Hgo., se desconocen aún los gustos hacia los productos eróticos que la población tiene, debido a que es un lugar tradicionalista y apegado a costumbres morales que desde niños se les han inculcado. 2.5 Análisis de la oferta Ya que el Municipio de Huichapan, Hgo., no cuenta con negocios de este tipo, gran parte de la población desconoce el funcionamiento y los productos que brindan, de modo que se irán por convencionalismos o tradiciones morales. 2.6 Balance entre la oferta y la demanda Para la medida no solo de la oferta, sino también de la demanda es necesario realizar encuestas que permitan adquirir los conocimientos necesarios para poder emprender con eficacia cualquier movimiento de índole sexual sin agredir sus sentidos ni a terceros. La cantidad de personas entre 18 y 60 años encuestadas para el Municipio de Huichapan, Hgo., tomando en cuenta que este tiene una población entre las edades antes mencionas de 26559 es de 379, elegidas aleatoriamente. El formato para dicha encuesta es el siguiente: Tabla 3 Formato de encuesta para determinar el rechazo o aceptación del cliente INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR DE HUICHAPAN "VENTA DE PRODUCTOS ERÓTICOS" SEX-SHOP EDO. CIVIL GENERO SOLTERO CASADO F M 1. ¿Sabe usted que es una Sex-Shop? a) Si b) No 2. Si su respuesta es afirmativa, ha visitado una Sex-Shop anteriormente a) Si b) No 3. ¿Usted cree importante la creación de una Sex-Shop en el municipio? a) Si b) No 4. ¿Qué artículos conoce? Vibradores Dildos Muñecas sexuales Películas para adulto Lencería Otros_________________ 5. ¿Piensa usted que los sex shop atentan contra la moral de las personas? a)Si b) No 6. ¿Piensa usted que los artículos que se venden en los Sex Shop son una ayuda para la vida de pareja? a) Si b) No 7. En una Sex- Shop que aspectos consideraría importantes: a) Discreción b) Precio c) Calidad d) Variedad de productos e) Seguridad f) Asesoría g)Ubicación h)Envíos por correo i) Ventas por internet 8. Usted preferiría ser atendido por: a) Una mujer b) Un hombre c) Cualquiera de los dos ¡GRACIAS POR SU APOYO! A partir de los resultados de la misma, se determinara mediante porcentajes el rechazo o aceptación por parte de la comunidad para establecer un tipo de negocios como es un Sex-Shop. 2.7 Análisis de la competencia En la región de Huichapan no existe un sex-shop. El sex-hop más cercano se encuentra en el Municipio de San Juan del Rio Querétaro que está a una distancia de tiempo de 45 minutos de Huichapan. De ese sex-shop se encuentran otros en la ciudad de Querétaro, Distrito Federal, Pachuca y Estado de México pero estos no se consideran como competidores. La principal competencia seria el sex-shop de San Juan del Rio que es el más Cercano. Sin embargo, existen también competidores indirectos que son los table dance y centros nocturnos de los cuales son el “Ole” que está ubicado en la carretera Querétaro- Pachuca a un costado del restaurante “El Pastorcito”, “Las vías del amor” ubicado en la comunidad de Dongoteay a un costado de la carretera Querétaro-Pachuca y por ultimo uno que se desconoce el nombre pero está muy cerca del el sex-shop ubicado en la glorieta. Algunas farmacias pueden ser consideradas también como competidores semidirectos, ya que otorgan productos con características similares a los ofrecidos en una Sex-Shop, pero a menor medida y solo los correspondientes a los distribuidos por reconocidas marcas de preservativos. 2.8 Estrategia comercial La estrategia comercial empleada para la atracción del cliente como principal, el de reducir los precios respecto a la competencia, además de otorgar servicio de entrega a domicilio, garantías y asesorías a los clientes potenciales. Además de ofertar los productos vía internet, al igual incluir promociones acerca de eventos como despedidas de soltera donde la Sex-Shop este encargada de ciertas actividades de dicho evento. 2.9 Análisis de precio Los precios de productos eróticos dependen del tipo que sean y el material, también de las características que se busquen, por ejemplo: Juguetes eróticos: Vibrador/Consolador: Su precio sería de $207.00 M/MX., el más barato y sencillo, llegando a los $1250.00 M/MX., el más caro y sofisticado. Tabla 4 Precios de consoladores y vibradores Consolador- $180.00 Vibrador anal- $360.00 Crazy Collection $1079.00 Vibrador con rotadores $450.00 Consolador realista- $449 Consolador- $269.00 Dildo: Tendrán un valor de $270.00 M/MX., dependiendo del material y tamaño. Tabla 5 Precios de dildos Dildo Double D- $360.00 Dildos- $270.00 Dildo Diamond Lover $467.00 Bolas chinas, tailandesas: Con valor desde $108.00 M/MX. Tabla 6 Precios de bolas chinas y tailandesas Cristal Lover- $ 450.00 Bolas tailandesas $108.00 Bolas chinas $110.00 Muñecas sexuales: Depende del material y estructura deseada, precio variable desde $540.00 M/MX, la más barata, hasta más de $45, 000.00 M/MX, estas últimas mediante pedido serán vendidas Tabla 7 Precios de muñecas sexuales Muñeca inflable tamaño real- $2, 684.00 Muñeca inflable tamaño natural- $540.00 Perfect 10- $8,100.00 Muñeca del sexo 2013 $26,000 Muñeca del sexo tamaño real- $45,000 Juguetes para sadomasoquismo: Depende de material y tipo de juguete, varia precio, desde $90.00 M/MX, algunos de ellos: Tabla 8 Precios de juguetes para sadomasoquismo Cuerdas- $450.00 Ataduras $288.00 Cinta- $270.00 Mascara- $540.00 Látigos desde $288.00 Plumas- $270.00 Juegos de mesa: A partir de $80.00 M/MX. Lencería erótica: Precio variable dependiendo el diseño, desde $150.00 M/MX, los precios dependen no solo del diseño, sino de la marca y el material Tabla 9 Precios para lencería Corpiño y tanga- $540.00 Cottelli Collection $540.00 Conjunto Cottelli Collection- $450.00 Conjunto enfermera $594.00 Conjunto Bunny- $665.00 Minivestido de vinilo $900.00 Películas para adulto: Precio desde $100.00 M/MX., y $200.00 M/MX. Los precios manejados para los eventos, serán de acuerdo al tipo de evento, juguetes y actividades elegidas para el entretenimiento de las personas 3. Ingeniería de proyecto Establecer aspectos técnicos que condicionan el desarrollo de un proyecto y las obras necesarias para su funcionamiento. 3.1 Tamaño El tamaño del establecimiento es de pequeña empresa, debido a que no solo el local donde se encontrara es de dimensiones de 5 m X 5 m, sino que la cantidad de empleados es menor a 5. El proyecto tendrá un tamaño que dependerá de la capacidad de producción instalada, en este caso al ser una comercializadora de productos eróticos, el material adquirido será cada mes, dependiendo del producto, ya que algunos podrán hacerse por pedido del cliente como son las muñecas sexuales. Además de que para determinar el tamaño del proyecto se utilizara como subsecuente de la capacidad de producción a la capacidad real, esto para controlar de manera más rápida y sencilla la entrada y salida de producto, con base en un programa de producción. El negocio contara con una cantidad de 8 anaqueles de distintas proporciones, además de un anaquel mostrador de vidrio donde se ubicaran algunos de los productos pequeños o especiales como son los condones y lubricantes, también se contara con una cabina donde el cliente podrá entrar a ver alguna película de contenido sexual. Por lo tanto al ser un negocio de tipo erótico-sexual, se pretende que sus dimensiones sean pequeñas debido a que no se conoce el grado de aceptación que pueda tener la comunidad respecto a él, ya que la comunidad como tal es de creencias tradicionalistas y morales. 3.2 Localización y descripción, especificación del sitio del proyecto Tabla 10 Localización del sitio del proyecto Nombre del establecimiento “Sex-Shop” Dirección Barrio Santa Bárbara, S/N, Huichapan Hgo., Frente a Aurrera, C.P. 42400 Tamaño Área total del establecimiento de 25 2 , sin estacionamiento. Colindancias En la cabecera municipal: Barrio San Mateo, La Glorieta, Centro Histórico de Huichapan. A las afueras de la cabecera: La Sabinita, San José Atlan, El Saucillo, Mamithi, Maney, Dongoteay, Bondojito, Vitheje, El Cajón, entre otros. Municipios colindantes: San Juan del Rio Qro.,Tecozautla, Nopala de Villagrán, Alfajayucan y Chapantongo Descripción del sitio El establecimiento se encontrara frente a Mi Bodega Aurrera y al cruce de carretera con COPPEL. Estará a una distancia de 3 cuadras del Centro Histórico aproximadamente a 850 metros del antes mencionado. Dicho establecimiento cuenta con los servicios de luz, agua y drenaje como requerimientos básicos. Además de que es discreto para el público y es de fácil acceso a él, también se cuentan con servicios de transporte como Taxi, Pecera, Microbús y Autobús Para la elección de la localización del establecimiento se tomaron en cuenta costos de renta del local, cercanía con el cliente y el distribuidor. Además de que los negocios de este tipo de índole requieren estar alejados del centro, esto por disposiciones legales del municipio. Los factores que influyeron en la localización además del mercado, fue la cercanía con los servicios de uso básico, además de que los costos de renta e impuestos son menores a los de otros lugares, además de que los medios de transporte son de fácil localización y acceso. Otro factor determinante para la localización de este establecimiento fue que no es necesario de realizar una construcción a gran escala, puesto que al ser de arrendamiento se evita este gasto, solo se empleara un gasto de decoración y diseño. También para la localización del establecimiento se utilizó el método Delphi que es un método al cual se le dan ponderaciones a cada factor determinante para la localización y se le compara con el porcentaje valorativo o peso que este tiene para su localización. Dependiendo de cuál de los posibles lugares tiene la mejor puntuación o calificación se elige dónde colocar el establecimi ento. Tabla 11 Método Delphi para la localización de planta Como se observa en la ilustración anterior, el lugar con la mejor ponderación fue el del local ubicado frente a Mi Bodega Aurrera, debido a que cada uno de los factores relacionados con la buena localización de planta fueron determinantes ya que no solo la renta es más baja que en otros lugares, sino que cuenta con la mayor parte de los requerimientos. Ilustración 2 Localización de planta en el Municipio de Huichapan Factores Peso relativo % A B C D A Proximidad con proveedor y clientes 30% 8 8 8 7 B Costos laborales 30% 6 7 5 4 C Transporte 20% 9 8 8 6 D Impuesto 10% 4 6 2 8 Costo de instalación y renta 10% 4 8 3 7 6.8 7.5 6 6 Alternativas Puntuación total Centro Huichapan Frente a Aurrera A un costado de Coopel La Glorieta En la ilustración 2 se muestra a detalle la localización de la Sex-Shop en el Municipio de Huichapan, denotando los lugares y comunidades más cercanas al inmueble. 3.3 Materias primas Al ser un negocio de tipo comercializadora, las principales materias primas para la Sex-Shop serían sus productos a vender, como son: los juguetes sexuales, lencería, películas porno, entre otros. 3.4 Procesos de producción Los recursos para la comercialización de productos eróticos son: Insumos: Como baterías, extensiones y lubricantes Suministros eléctricos: no solo para el buen funcionamiento del establecimiento, sino para el chequeo y verificación de algunos de los productos, debido a que algunos son de uso eléctrico. Suministro de agua: Para uso personal del personal y para limpieza del establecimiento. Ilustración 3 Diagrama de flujo de procesos de Sex-Shop En la ilustración 3 se muestra el proceso que llevaría la venta de productos eróticos, esto tomando en cuenta el recién abastecimiento por parte del proveedor a la tienda, a partir de este se desglosan las actividades subsecuentes, sin embargo, Pagina 1 de 1 Ubicación: Actividad: Evento Presente Propuesto Ahorro Fecha Operación 4 Operador Analista Transporte 1 Retrasos 1 Método: Presente Propuesto Inspeccion 1 Tipo: Trabajador Material Maquina Almacenamiento 1 Comentarios: Tiempo (min) 145 Distancia (metros) 50850 Costo Descripcion de los eventos Tiempo (en minutos) Distancia (en metros) Llegada de producto 15 50000 Revisión del producto 45 Almacenamiento 30 Colocar en anaqueles 20 Llegada del cliente 5 850 Asesormiento acerca de los productos 10 Venta de productos 5 Recopilación de datos de venta 15 * Distancia de llegada del distribuidor a partir de Llano Largo * Distancia de llegada del cliente a partir del centro de Hichapan Simbolo Resumen Recomendación al metodo Diagrama de flujo del proceso Encierre en un circulo el metodo y tipo apropiados Sex-Shop Venta de artículos eroticos 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 si no se realiza un reabastecimiento de productos, solo es necesario el reajuste del diagrama de flujo. 3.5 Equipo La maquinaria y equipo a emplear en la Sex-Shop es mínima, ya que al no llevar a cabo un proceso de fabricación y transformación de materia prima, entonces no se requiere de maquinaria pesada para su comercialización. El equipo básico a utilizar para la comercialización de productos eróticos es: computadora u ordenador de escritorio para el control de los inventarios de la tienda, además de su estado financiero; teléfono fijo para la recepción de llamadas en caso de emergencia, comunicación con los proveedores y atención al cliente en caso de aclaraciones y dudas o por algún pedido de producto o servicio; cámaras de seguridad para mayor vigilancia del establecimiento, también se requiere contar con un reproductor de videos y pantallas de televisión para la cabina. Además de que se requiere de un lector de códigos que permita no solo la localización optima del producto, sino que facilite la venta y cobro de cada producto. 3.6 Distribución de planta La distribución de planta de la Sex-Shop tiene como objetivos: Integrar todos los factores que influyen en el acomodo de la planta Mejor movimiento de material a menores distancias Optimización del trabajo Utilización efectiva de todo el espacio Menor esfuerzo de los trabajadores y mayor seguridad para los mismos Flexibilidad en orden para facilitar reajustes o ampliaciones. Debido a que el local donde se establecerá la Sex-Shop es de dimensiones pequeñas, la distribución del mismo es ajustada para que todo el producto pueda ser acomodado de la mejor forma. Ilustración 4 Local antes de distribuir La ilustración 5 muestra el establecimiento antes del acomodo y decoración del mismo. Mientras que en la figura 6, se muestran las medidas del establecimientos con escala en milímetros. Ilustración 5 Local antes de distribución (medidas) Ilustración 6 Local después de distribución de planta En la ilustración 7 se puede apreciar la distribución de cada uno de los estantes dentro de la Sex-Shop, en la siguiente ilustración se muestra a detalle dicha distribución, con medidas de cada estante. Ilustración 7 Local con distribución de planta (Medidas) Esta distribución, se realizó de modo que el lugar fuese optimizado al máximo ocupando casi la totalidad del establecimiento. 3.7 Obra civil y construcciones La obra civil y construcciones no aplican de manera directa, ya que al ser un lugar arrendado, no es necesario construir a gran escala. La única construcción que se realizara será la de la cabina de exhibición de películas, además de la mini bodega que estará ubicada tras el mostrador, minimizando el uso de espacio y evitando una renta de una bodega y de esta manera mantener los niveles de inventario bajo control, disminuyendo también transportes. El material utilizado para esta construcción será tabla roca y plafón debido a que es un tipo de material resistente que al tener un revestimiento correcto evita el traspaso de los sonidos y puede soportar pesos considerables. 3.8 Recursos humanos Dentro de los recursos humanos se tiene la descripción de los puestos para el área de trabajo al cual se estarán dirigidos todos los colaboradores de la comercializadora. Tabla 12 Descripción de puestos para administrador de establecimiento DESCRIPCIÓN DE PUESTOS Puesto: Administrador (a) de establecimiento Fecha: Código: Sex-Shop Área: Ventas Pagina: Puesto al que reporta: Dueño de Sex-Shop Objetivo: Llevar acabo el cobro y administración de los productos del establecimiento. Perfil del puesto: (Requerimiento) Indispensable (I) Deseable (D) Especificación Características Requerimiento Educación: Bachillerato terminado o carrera en proceso I Computación: Manejo de paquetería Office y conocimientos básicos de computación D Conocimientos: Conocimientos básicos de contabilidad y administración. D Experiencia: Mínimo 1 año de experiencia I Habilidades personales: Facilidad de palabra, atención amable al cliente, honestidad, responsabilidad, innovador y creativo D Edad: 22-35 años I Sexo: Indistinto I Estado civil: Indistinto I Disponibilidad: Tiempo completo D Responsabilidades: Llevar a cabo el cobro de productos eróticos Realizar el manejo óptimo de los inventarios y la administración del establecimiento Atención y planificación de los servicios ofrecidos por el establecimiento Capacidad de rolar puestos Tabla 13 Descripción de ventas para asistente de ventas DESCRIPCIÓN DE PUESTOS Puesto: Asesor de ventas Fecha: Código: Sex-Shop Área: Ventas Pagina: Puesto al que reporta: Dueño de Sex-Shop Objetivo: Llevar acabo la asistencia y apoyo al cliente del establecimiento para su pronta compra. Perfil del puesto: (Requerimiento) Indispensable (I) Deseable (D) Especificación Características Requerimiento Educación: Bachillerato terminado o carrera en proceso I Computación: Manejo de paquetería Office y conocimientos básicos de computación D Conocimientos: Conocimientos básicos de marketing. D Experiencia: Mínimo 1 año de experiencia en el área de ventas. I Habilidades personales: Facilidad de palabra, atención amable al cliente, honestidad, responsabilidad, innovador y creativo D Edad: 22-45 años I Sexo: Indistinto I Estado civil: Indistinto I Disponibilidad: Tiempo completo D Responsabilidades: Llevar a cabo la venta de productos eróticos Brindar ayuda y apoyo al cliente para que este último tenga la mejor elección de compra Apoyo, atención y planificación de los servicios ofrecidos por el establecimiento Capacidad de rolar puestos y realizar entregas a domicilio En esta última tabla de descripción de puestos se requerirán o solicitaran un total de dos a tres personas que tengan la capacidad de atención y dominio del cliente en potencia. El establecimiento contara con el siguiente organigrama general, en el cual solo se muestran aquellos trabajadores directamente relacionados con la empresa. Ilustración 8 Organigrama empresarial de la Sex-Shop 3.9 Programas de producción Para llevar a cabo una buena producción o venta de productos eróticos, es necesario mantener bajo control todas las entradas y salidas de cada producto, además de los inventarios para que de esta forma se disminuya el costo de resurtir cada producto, manteniendo un equilibrio dentro de la tienda, de modo que disminuyen los costos al solo encargar lo realmente necesario al distribuidor. Ilustración 9 Plan Maestro de Producción para la venta de productos eróticos La ilustración anterior muestra el plan maestro de producción que denota el pronóstico de ventas del establecimiento, además de la demanda que tendría como comercializadora. El plan maestro de producción es un modelo diseñado para el control de pedidos de producto al distribuidor, de modo que solo se piden cantidades Dueño de Sex- Shop Asesor de ventas Asesor de ventas Asesor de ventas Administrador de ventas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 75 70 75 72 70 65 68 70 74 70 75 72 70 65 68 70 74 314 309 312 314 319 316 314 310 380 70 75 72 70 65 68 70 4 314 309 312 314 319 316 314 Periodo Demanda Pronostico Plan maestro de producción Inventario Final Producto Productos Eroticos 380 4 8 Trimestres 9 Trimestres Tamaño de lote Inventario Inicial Barrera de tiempo Barrera de tiempo de planeacion Periodo en trimestre Disponibilidad de inventario inicial exactas para que no se genere un inventario innecesario y alto en el establecimiento, aunque las cifras parecen altas, se toman en cuenta los productos que ya están ubicados en anaqueles para su venta. 3.10 Programas de ejecución, administrativos, de capacitación y asistencia técnica. La capacitación y adiestramiento del personal de la Sex-Shop se llevará a cabo con forme lo establecido en la Ley Federal del Trabajo Artículo 153-A. Los patrones tienen la obligación de proporcionar a todos los trabajadores, y éstos a recibir, la capacitación o el adiestramiento en su trabajo que le permita elevar su nivel de vida, su competencia laboral y su productividad, conforme a los planes y programas formulados, de común acuerdo, por el patrón y el sindicato o la mayoría de sus trabajadores. Artículo 153-B. La capacitación tendrá por objeto preparar a los trabajadores de nueva contratación y a los demás interesados en ocupar las vacantes o puestos de nueva creación. Artículo 153-C. El adiestramiento tendrá por objeto: I. Actualizar y perfeccionar los conocimientos y habilidades de los trabajadores y proporcionarles información para que puedan aplicar en sus actividades las nuevas tecnologías que los empresarios deben implementar para incrementar la productividad en las empresas; II. Hacer del conocimiento de los trabajadores sobre los riesgos y peligros a que están expuestos durante el desempeño de sus labores, así como las disposiciones contenidas en el reglamento y las normas oficiales mexicanas en materia de seguridad, salud y medio ambiente de trabajo que les son aplicables, para prevenir riesgos de trabajo; III. Incrementar la productividad; y IV. En general mejorar el nivel educativo, la competencia laboral y las habilidades de los trabajadores. Artículo 153-D. Los trabajadores a quienes se imparta capacitación o adiestramiento están obligados a: I. Asistir puntualmente a los cursos, sesiones de grupo y demás actividades que formen parte del proceso de capacitación o adiestramiento; II. Atender las indicaciones de las personas que impartan la capacitación o adiestramiento, y cumplir con los programas respectivos; y III. Presentar los exámenes de evaluación de conocimientos y de apti tud o de competencia laboral que sean requeridos. Artículo 153-H. Los planes y programas de capacitación y adiestramiento se elaborarán dentro de los sesenta días hábiles siguientes a que inicien las operaciones en el centro de trabajo y deberán cumplir los requisitos siguientes: I. Referirse a periodos no mayores de dos años (…); II. Comprender todos los puestos y niveles existentes en la empresa; III. Precisar las etapas durante las cuales se impartirá la capacitación y el adiestramiento al total de los trabajadores de la empresa; IV. Señalar el procedimiento de selección, a través del cual se establecerá el orden en que serán capacitados los trabajadores de un mismo puesto y categoría; y V. Deberán basarse en normas técnicas de competencia laboral, si las hubiere para los puestos de trabajo de que se trate. Artículo 153-U. Cuando implantado un programa de capacitación, un trabajador se niegue a recibir ésta, por considerar que tiene los conocimientos necesarios para el desempeño de su puesto y del inmediato superior, deberá acreditar documentalmente dicha capacidad mediante el correspondiente certificado de competencia laboral o presentar y aprobar, ante la entidad instructora, el examen de suficiencia respectivo. En este último caso, se extenderá a dicho trabajador la constancia de competencias o de habilidades laborales. A partir de los artículos anteriores, se tomara el siguiente programa de capacitación de personal, la cual se realizará cada primer viernes de cada mes, para que el personal mantenga una habilidad y conocimiento fresco o que durante el transcurso del tiempo algún integrante de la Sex-Shop salga o se renueve el personal. Tabla 14 Procedimiento de capacitación Codigo: Revisión: Pagina: de RECURSOS HUMANOS MATERIALES MAQUINARIA O EQUIPO INFORMACIÓN SECUENCIA DE ETAPAS ACTIVIDAD RESPONSABILIDAD FORMATOS FORMATOS TIEMPO DE RETENCIÓN RESPONSABLE DE CONSERVARLO CÓDIGO DE REGISTRO NÚMERO DE REVISIÓN FECHA DE LOCALIZACIÓN NÚMERO DE EVENTOS REALIZADOS NÚMERO DE EVENTOS PROGRAMADOS AUTORIZÓ SALIDA DEL PROCEDIMIENTO PERSONAL ENCARGADO INDICADORES * 100% TIEMPO DEL PROCEDIMIENTO FECHA DE ELABORACIÓN FECHA DE REVISIÓN ELABORÓ VALIDÓ REVISÓ DIAGRAMA DE FLUJO DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO LISTA DE FORMATOS CAMBIOS A ESTA VERSIÓN DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO ALCANCE OBJETIVO NORMAS APLICABLES POLÍTICAS DE OPERACIÓN ENTRADAS DE PROCEDIMIENTOS Nombre del documento: Procedimiento para capacitación, entrenamiento y adiestramiento de personal administrativo y apoyo de Sex-Shop También, se enlistan a los principales posibles proveedores de productos eróticos, que no solo brindan producto, sino que también dan asesoramiento y asistencia técnica a todos sus comensales o clientes. Tabla 15 Principales distribuidores de productos eróticos Distribuidor Dirección y contacto Divertisexo Plaza La Hacienda, Prol. División del Norte 4344, local 8, Col. Nueva Oriental Coapa Tlalpan esq. Rancho Piomo SexShop Mayoreo Calle Agrarista #487 pte, Col. Jiquilpan C.P. 81229. Tels: (01668) 848-58-63 y 818-64-14 Nextel: 62*14*3017 Cel: (668) 861-1721 Los Mochis Sinaloa
[email protected] [email protected] www.sexshopmayoreo.net www.sexshopsinaloa.net 3.11 Cumplimiento de las normas sanitarias, ambientales y otras. A continuación se enlistan las principales normas aplicables para este proyecto de comercialización de productos eróticos. Tabla 16 Normativa aplicable para Sex-Shop NORMAS OFICIALES MEXICANAS Norma Descripción NOM-015-SCFI-2007 Información comercial-etiquetado para juguetes. NOM-252-SSA1-2011 Salud ambiental. Juguetes y artículos escolares. Límites de biodisponibilidad de metales pesados. Especificaciones químicas y métodos de prueba. NOM-003-SCFI-2000 Productos eléctricos-especificaciones de seguridad. NOM-001-SCFI-1993 Aparatos electrónicos de uso doméstico alimentados por diferentes fuentes de energía eléctrica-Requisitos de seguridad y métodos de prueba para la aprobación de tipo. NOM-016-SCFI-1993 Aparatos electrónicos de uso en oficina y alimentados por diferentes fuentes de energía eléctrica - Requisitos de seguridad y métodos de prueba. (Se ratifica por cinco años según resolución publicada en el D. O. F. el 29/06/2005) NOM-032-ENER-2013 Límites máximos de potencia eléctrica para equipos y aparatos que demandan energía en espera. Métodos de prueba y etiquetado. NOM-019-SCFI-1998 Seguridad de equipo de procesamiento de datos. (cancela a la NOM-019-SCFI- 1994) (Se ratifica por cinco años según resolución publicada en el D. O. F. El 29/06/2005) NOM-004-SCFI-2006 Información comercial-etiquetado de productos textiles, prendas de vestir, sus accesorios y ropa de casa. NOM-024-SCFI-2013 Información comercial para empaques, instructivos y garantías de los productos electrónicos, eléctricos y electrodomésticos. NOM-050-SCFI-2004 Información comercial-etiquetado general de productos. NOM-001-STPS-2008 Edificios, locales, instalaciones y áreas en los centros de trabajo-condiciones de seguridad. *Fuente: http://www.economia-noms.gob.mx Tabla 17 Normas ISO NORMAS ISO Norma Descripción ISO 18001 o también llamada OHSAS- 18001 Máxima integración de la Salud y Seguridad de en el trabajo, con otros sistemas de gestión como ISO 9001 y 14001 ISO 14001 Establecen herramientas y sistemas enfocados a los procesos de producción al interior de una empresa u organización, y de los efectos o externalidades que de estos deriven al medio ambiente. * Fuente: http://www.normas-iso.com/ 4. Análisis financiero Analizar el comportamiento de la empresa en el pasado y apreciar su situación financiera actual. 4.1 Estructura de las inversiones y presupuesto de inversión Las inversiones para la Sex-Shop están dadas: Inversiones previas a la puesta en marcha, en la cual se pueden agrupar en tres tipos: activos fijos, activos nominales y capital de trabajo. Tabla 18 Presupuesto de inversión PRESUPUESTO DE INVERSIÓN Activos fijos $228,707.40 1 Arrendamiento $ 8,100.00 2 Acondicionamiento del local $ 5,000.00 3 Obra civil $ 20,000.00 4 Maquinaria principal $ 13,000.00 5 Equipo de seguridad $ 15,000.00 6 Equipo de transporte $ 60,000.00 7 Mobiliario y equipo de oficina $ 39,600.00 Materia Prima $ 38,176.00 1 Vibrador / Consolador $ 6,855.00 2 Dildo $ 5,451.00 3 Bolas Chinas/ Tailandesas $ 3,870.00 4 Muñecas Sexuales $ 2,700.00 5 Sadomasoquismo $ 6,850.00 6 Juegos de mesa $ 1,200.00 7 Películas para adulto $ 4,500.00 8 Lencería Erótica $ 6,750.00 Subtotal $198,876.00 9 Imprevistos $ 29,831.40 Activos nominales $ 37,760.00 1 Arrendamiento mensual $ 2,700.00 2 Capacitación del personal $ 20,000.00 3 Intereses preoperatorios $ 15,000.00 4 Empleados $ 60.00 Capital de trabajo $ 25,000.00 1 Puesta en marcha $ 25,000.00 Total $291,467.40 Como se muestra en la tabla anterior, el presupuesto inicial de inversión en la Sex-Shop, sería de $291, 467.40 M/MX, acercándose al preestablecido de $350, 000.00 M/MX. Dentro de los cálculos para determinación de la inversión presupuestal se denota el capital por imprevistos, el cual se toma a partir de un porcentaje respecto al total de los activos fijos, dicho porcentaje es del 15% que es el más recomendable a utilizar en caso de alguna variación en el proyecto. Los valores mayormente variables con respecto a costos son las materias primas, en este caso los artículos eróticos, debido a que sus precios varían respecto al proveedor y al material del cual estén constituidos. Las inversiones por capital de trabajo en la que se toma en cuenta el capital que invertirá cada socio del proyecto en la consolidación del proyecto, en este caso depende de aquella asociación que apoye de manera económica el proyecto, de lo contrario solo se usara una cantidad realmente necesaria para la puesta en marcha. 4.2 Fuentes y estructura de financiamiento Toda empresa requiere de recursos para realizar sus actividades o para ampliarlas. El inicio de nuevos proyectos implica una inversión para la empresa por lo que también requieren de recursos financieros para que se puedan llevar acabo. Para la Sex-Shop será difícil encontrar aquellas empresas públicas o privadas que decidan en invertir en este tipo negocios debido a las raíces morales y cultura tradicionalista por lo que se debe contar con socios que estén dispuestos a brindar parte del capital para la puesta en marcha de dicho establecimiento. Tabla 19 Costos de Operación En la tabla 19 se muestran los costos por operación que el establecimiento como tal tendrá valuada en 10 años, algunos de los costos manejados como lo es en servicios de personal son en caso de tener algún evento de despedidas de soltera (o) o conferencias, esto es para cubrir con dicho gasto, al igual que en los utilizados para imprevistos, mantenimiento del establecimiento, entre otros. Tabla 20 Presupuesto de Ingresos inv. 25% 25% 50% 75% 100% 100% 100% costos variables de operación 1 2 3 4 5 6 7 8-10 1 Materias primas e insumos $ 68,716.80 $ 68,716.80 $ 137,433.60 $ 206,150.40 $ 274,867.20 $ 274,867.20 $ 274,867.20 3 Combustible $ 72,000.00 $ 72,000.00 $ 144,000.00 $ 216,000.00 $ 288,000.00 $ 288,000.00 $ 288,000.00 4 Otros $ 21,107.52 $ 21,107.52 $ 42,215.04 $ 63,322.56 $ 84,430.08 $ 84,430.08 $ 84,430.08 costo fijo de operación $ 161,824.32 $ 161,824.32 $ 323,648.64 $ 485,472.96 $ 647,297.28 $ 647,297.28 $ 647,297.28 1 Sueldos $ 17,280.00 $ 17,280.00 $ 17,280.00 $ 17,280.00 $ 17,280.00 $ 17,280.00 $ 17,280.00 2 Servicios del personal $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 $ 96,000.00 3 Mantenimiento de la planta $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 Gastos de administracion $ 173,280.00 $ 173,280.00 $ 173,280.00 $ 173,280.00 $ 173,280.00 $ 173,280.00 $ 173,280.00 1 Sueldos $ 138,240.00 $ 138,240.00 $ 138,240.00 $ 138,240.00 $ 138,240.00 $ 138,240.00 $ 138,240.00 2 Papeleria $ 3,360.00 $ 3,360.00 $ 3,360.00 $ 3,360.00 $ 3,360.00 $ 3,360.00 $ 3,360.00 3 Pago de servicios (luz, agua, etc.) $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 Gastos de venta $ 145,200.00 $ 145,200.00 $ 145,200.00 $ 145,200.00 $ 145,200.00 $ 145,200.00 $ 145,200.00 1 Fletes $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 72,000.00 $ 108,000.00 $ 144,000.00 $ 144,000.00 $ 144,000.00 Costos de operación $ 5,988,022.1 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 72,000.00 $ 108,000.00 $ 144,000.00 $ 144,000.00 $ 144,000.00 $ 516,304.32 $ 516,304.32 $ 714,128.64 $ 911,952.96 $ 1,109,777.28 $ 1,109,777.28 $ 1,109,777.28 COSTO DE OPERACIÓN concepto capacidad inicial capacidad plena 25% 25% 50% 75% 100% 100% 100% 1 2 3 4 5 6 7 8 AL 10 Venta del produtos eróticos Pzas 1440 1440 2880 4320 5760 5760 5760 Precio del producto erótico $/Pza 258 $ 265 $ 273 $ 281 $ 290 $ 299 $ 307 $ Valor de venta del producto erótico $ 370,800 $ 381,924 $ 786,763 $ 1,215,550 $ 1,669,355 $ 1,719,435 $ 1,771,018 $ Otros ingresos $ 105,600 $ 105,600 $ 211,200 $ 316,800 $ 422,400 $ 422,400 $ 422,400 $ INGRESOS TOTALES $ 476,400 $ 487,524 $ 997,963 $ 1,532,350 $ 2,091,755 $ 2,141,835 $ 2,193,418 $ Conceptos UNIDADES INVERSIÓN CAPACIDAD INICIAL CAPACIDAD PLENA PRESUPUESTO DE INGRESO Mientras que en los presupuestos de ingresos esperados mostrados en la tabla anterior, se tiene que al mantener la venta de los productos a un precio determinado, los ingresos serán de $500,000 al año, esto es con solo un tipo de precio, ya que son diversos productos, la cantidad en ingresos puede variar alcanzando niveles de ingresos mayores a los $600,000. 4.3 Análisis de los estados de financiamientos En la Sex-Shop, se tiene que al tener un buen control y manejo de la misma, el negocio será fructífero, esto al evaluarse los balances y flujos de fondo de la comercializadora. Tabla 21 Presupuesto de inversión $ 80,500.00 1 Camioneta $ 64,000.00 2 Equipo de computo $ 6,000.00 $ 70,000.00 9 Imprevistos $ 10,500.00 $ 242,400.00 1 Sueldos $ 86,400.00 2 Servicios del personal $ 96,000.00 3 Mantenimiento de la planta $ 60,000.00 $ 25,000.00 $ 347,900.00 Activos diferidos Total SUBTOTAL Capital de trabajo PRESUPUESTO DE INVERSIÓN Presupuesto de inversion Activos fijos Dando inicio con los presupuestos de inversión (tabla 21) donde se denotan los activos principales que se tomaran en cuenta para la evaluación de dicho balance entre otros. Tabla 22 Balance General En el balance general (tabla 22) se muestra el capital invertido para la empresa, en determinados rubros de compra de equipo, y el balance entre cada uno de ellos de modo que se verifique que los datos acerca de dichas inversiones sean correctas, ya que deben coincidir. Tabla 23 Presupuesto de Reinversión PRESUPUESTO DE REINVERSIÓN Conceptos Periodo de análisis del proyecto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Camioneta $16,000 $16,000 $16,000 2 Equipo de computo $2,000 $2,000 $ 2,000 $2,000 $2,000 $ - $2,000 $16,000 $2,000 $ - $18,000 $ - $2,000 $16,000 $2,000 $ 28,750.00 1 Camioneta $ 64,000.00 271,150.00 $ 2 Equipo de computo $ 6,000.00 $ 25,000.00 9 Imprevistos $ 3,750.00 $ 242,400.00 1 Sueldos $ 86,400.00 25,000 2 Servicios del personal $ 96,000.00 3 Mantenimient o de la planta $ 60,000.00 $ 25,000.00 C $ 296,150.00 296,150.00 $ B Capital de trabajo Total PASIVO FIJO CAPITAL FIJO MAS CAPITAL CONTABLE Credito a largo plazo CAPITAL CONTABLE Aportacion de los socios A BALANCE GENERAL Activos fijos SUBTOTAL Activos diferidos Durante el tiempo en el que el negocio este activo, se deben tomar en cuenta aquellos activos que después de un tiempo será necesario reinvertirse (tabla 23) capital para recuperarlos o darles un cierto tipo de mantenimiento, esto es a consecuencia de la depreciación (tabla 24) de estos activos durante el tiempo que están siendo utilizados, el valor resultante de dicha depreciación, es decir, su valor residual es tomado para poder realizar un reinversión que permita amortizar el capital del establecimiento. Tabla 24 Depreciación Depreciación Presupuesto de inversión Valor inicial Periodo de vida (ALOS) Depreciación anual Valor residual Valor de reposición Activos fijos $70,000 $70,000 VU VE Valor % 1 Camioneta $64,000 4 3 $16,000 25% $16,000 $48,000 2 Equipo de computo $6,000 3 2 $2,000 33% $2,000 $4,000 Mientras tanto, en el valor de rescate en caso de querer prescindir de alguno de los equipos, es el observado en la tabla 25, donde se visualiza que nuestro valor de rescate al fin de cierto tiempo será de $18,000 capital que podrá ser utilizado en algún momento del tiempo de vida del negocio sea para una reinversión o no. Tabla 25 Valor de Rescate Valor de Rescate Conceptos Valor Inicial Año de ultima adquisición Periodo de uso Deprecación de anual Depreciación total Valor de rescate 1 Camioneta $64,000 4 3 $16,000 $48,000 $ 16,000 2 Equipo de computo $6,000 3 2 $ 2,000 $4,000 $ 2,000 $ 18,000 4.4 Evaluación financiera (cálculo de indicadores financieros, TIR, VPN, Relación Costo/Beneficio, Punto de equilibrio) Para la evaluación financiera del plan de negocios es necesario conocer cada uno de los gastos realizados, es por bien sabido que al dar inicio un negocio de cualquier tipo, los gastos serán mayores con respecto a los años siguientes. Tabla 26 Periodo de análisis del proyecto (Estado de resultados de pérdidas y ganancias) Sin embargo, en el análisis del proyecto (tabla 26) a lo largo de los años, dependiendo de los ingresos en cada uno de ellos además de los egresos se puede observar que en los dos primeros años habrán perdidas, esto se deberá a que por ser un negocio nuevo, requiere de que los clientes potenciales comiencen a conocer todos los servicios y productos que se ofrecen, además de que es necesario recuperar el capital invertido, a partir del año 3 y los subsecuentes se comienza a ver que las utilidades aumentan ya que la inversión es mínima con respecto a los primeros años, ya que solo se invierte de forma mayormente directa a la materia prima. Tabla 27 Indicadores Financieros A ñ o CT (Costo Total) BT (Beneficios totales) FF (Flujo de fondo) FA (Factor de actualización 1*TA) BBT (BT Actualizado) CCT (CT Actualizado) FFA=BBT- CCT 0 $347,900 $ - -$347,900 1.00 $ - $347,900 -$347900 1 $487,330 $370,800 -$116,530 0.86 $317,484 $417,258.7 -$99774.6 2 $500,323.4 $381,924 -$118,399 0.73 $279,989 $366,788 -$86798.9 3 $769,416 $786,763 $17,347.5 0.63 $493,845 $482,956.5 $10888.9 4 $1,054,689.9 $1,215,549.5 $160,859.6 0.54 $653,283.7 $566,831 $86452.24 5 $1,361,720.5 $1,669,354.7 $4307,634 0.46 $768,174.8 $626,613 $141561.79 6 $1,367,548.7 $1,719,435 $351,886.6 0.39 $677,453.6 $538,811 $138642.5 7 $1,386,902.8 $1,771,018 $384,115.6 0.34 $597,446.6 $467,866.6 $129580 8 $1,396,002.8 $1,771,018 $375,015.6 0.29 $511,542 $403,222.31 $108319.8 9 $1,386,902.8 $1,789,018 $402,115.6 0.25 $442,441 $342,994 $99447 Por lo tanto, los indicadores financieros (tabla 27), denotan no solo los costos totales del negocio como tal en un lapso de 10 años iniciando con el conteo en el año cero, debido a que este es el año en el que se iniciara el proyecto como tal, en la misma tabla se observan los beneficios que pueden obtenerse al llevar a cabo la comercialización de los productos eróticos, además del flujo de fondo, el factor de actualización, entre otros determinantes para la evaluación del proyecto. También, se muestran los indicadores principales (tabla 28) para verificar si el proyecto resulta o no ser viable, como es el valor anual neto (VAN), el beneficio costo (B/C) y la tasa interna de retorno (TIR), las cuales indican que el proyecto podrá tener un avance positivo a lo largo del tiempo de vida que este tenga. Tabla 28 Indicadores primordiales VAN $ 180,418.70 N/K -1.40 B/C 1.04 TIR 23% Se tiene que el punto de equilibrio en dinero de la Sex-Shop es el que se muestra en la tabla siguiente, donde se puede denotar el nivel económico en el que los costos totales y los ingresos se igualan: Tabla 29 Punto de equilibrio en dinero Punto de equilibrio en dinero Año 1 2 3 4 5 6 7 8 - 10 Punto de equilibrio $307,463.7 $300,681 $294,377 $288,504.6 $283,023 $277,896.8 $273,094.5 Por lo tanto también se puede observar el punto de equilibrio en unidades (tabla 30), el cual resulta ser pequeño en cantidad, debido a que los productos de Sex-Shop resultan ser caros por lo que es más sencillo encontrar el punto de equilibrio entre ellos. Tabla 30 Punto de equilibrio en unidades Punto de equilibrio en unidades Año 1 2 3 4 5 6 7 8 - 10 Punto de equilibrio 0.83 0.79 0.37 0.24 0.17 0.16 0.15 5. Descripción y análisis de impactos El impacto que un producto o negocio puede generar en medio, puede ser determinante para que un proyecto como tal se mantenga en pie. 5.1 Impacto Ecológico Debido a que en la actualidad la sociedad además de las empresas se interesa con el medio ambiente, es necesario que al igual que deseable que un negocio de cualquier tipo sea amigable con el planeta, al ser una comerci alizadora de productos en específico, el impacto ambiental directamente no está inmiscuido dentro de este, sin embargo, es necesario recalcar que para poder implementar una normativa de calidad como lo es ISO 14000, resulta ser pertinente que se reduzcan al máximo las emisiones de residuos al ambiente. En el caso de la Sex-Shop, el consumo de energía eléctrica será a base de focos ahorradores de energía y de reguladores para disminuir en lo mayor posible el consumo de este recurso. Debido a que no se puede reducir o eliminar el uso de bolsas de plástico para este tipo de productos al ser vendidos, se pretende tener el uso de bolsas biodegradables y colocar los productos comprados en ellas después de realizada la venta. 5.2 Impacto Social Al ser Huichapan una comunidad tradicionalista la apertura de un negocio de esta índole resulta ser de gran impacto dentro de la sociedad, ya que muchos de los lugareños pueden sentirse ofendidos o agredidos de manera directa con el tipo de productos que se ofertan en un establecimiento de Sex-Shop. 5.3 Impacto Económico El impacto económico mide la repercusión y los beneficios de inversiones en infraestructuras, organización de eventos, así como de cualquier otra actividad susceptible de generar un impacto socioeconómico, incluyendo cambios legislativos y regulatorios. Al dar inicio con este tipo de negocio, el impacto económico como tal se ve reflejado de manera negativa debido a que es necesario recuperar el monto invertido en él, después de eso se observara al transcurrir del tiempo que comienzan a observarse ganancias. Sin embargo, la reacción de la población ante la apertura de una Sex-Shop puede ser determinante para la economía del establecimiento ya que de la población depende si se continua o no con el funcionami ento del mismo. Otro factor determinante son los permisos pertinentes, ya que al ser Huichapan un pueblo mágico resulta tener mayor cantidad de impedimentos para dar de alta el negocio debido a la cercanía con el centro de dicha comunidad. 5.4 Resumen Ejecutivo y recomendaciones 5.4.1 Resumen Ejecutivo “Venta de productos eróticos” El Municipio de Huichapan, es un lugar donde no existen negocios de Sex- Shop, por lo que es visualizado como prospero para este tipo de negocios donde la gente joven y adulta tendrá la oportunidad de adquirir productos eróticos sin tener que ir tan lejos para adquirirlos. Sin embargo, al ser un lugar tradicionalista y moralista sus pobladores pueden sentirse agredidos por los productos ofertados en una Sex-Shop. Tabla 31 Especificaciones generales Descripción Resultados Nombre del proyecto Venta de productos eróticos Forma de constitución Régimen sin obligaciones fiscales Obligaciones Fiscales No tiene ninguna obligación Capacidad instalada El establecimiento cuenta con un tamaño de 25 2 , donde se ubicaran: 8 anaqueles, 1 almacén, 1 mostrador de vidrio y 1 cabina de exhibición Organización Bajo el nivel de sofisticación e impuesto al cambio Inversión inicial $ 350,000.00 Ingreso Proyectado anual $108,000.00 Punto de Equilibrio en unidades 0.83 ≅ 1 unidades Punto de equilibrio en ventas $307,463.70 durante los primeros 4 años Tasa interna de retorno 23% Diagnostico financiero $347, 900.00 de inversión por lo tanto es viable Misión y visión Misión: Brindar a nuestros clientes, una amplia gama de productos para satisfacer necesidades y fantasías sexuales; con la mayor confiabilidad y autenticidad en nuestros productos. Visión: Llegar a ser en dos años la comercializadora de productos eróticos más grande e importante de la región. Objetivo general Emprender una tienda para la comercialización de productos eróticos para la satisfacción de fantasías y necesidades sexuales, dando como resultado la creación de nuevos empleos, siendo un apoyo económico al Municipio de Huichapan, Hidalgo. Localización y ubicación del establecimiento El establecimiento estará ubicado en el Municipio de Huichapan, Hgo en barrio Santa Bárbara frente a Bodega Aurrera. Tabla 32 Localización Tabla 33 Ubicación Mercado El mercado potencial para la apertura de una Sex-Shop en el Municipio de Huichapan es de Clase D+ (Media-Baja), el producto será dirigido primordialmente a personas de entre 18 y 60 años. Distribución de planta Al ser un establecimiento pequeño, la distribución de cada uno de los artículos de la Sex-Shop debe realizarse de forma que se utilicen lo mejor posible los espacios. Tabla 34 Distribución Finanzas Los gastos realizados para poder edificar y dar de alta un establecimiento muestran que las inversiones realizadas no rebasaran el presupuesto de $350,000.00 por lo que es un negocio que rápidamente se podrá levantar, es decir, en poco tiempo recuperara dichos costos. Tabla 35 Finanzas A ñ o CT (Costo Total) BT (Beneficios totales) FF (Flujo de fondo) FA (Factor de actualización 1*TA) BBT (BT Actualizado) CCT (CT Actualizado) FFA=BBT- CCT 0 $347,900 $ - -$347,900 1.00 $ - $347,900 -$347900 1 $487,330 $370,800 -$116,530 0.86 $317,484 $417,258.7 -$99774.6 2 $500,323.4 $381,924 -$118,399 0.73 $279,989 $366,788 -$86798.9 3 $769,416 $786,763 $17,347.5 0.63 $493,845 $482,956.5 $10888.9 4 $1,054,689.9 $1,215,549.5 $160,859.6 0.54 $653,283.7 $566,831 $86452.24 5 $1,361,720.5 $1,669,354.7 $4307,634 0.46 $768,174.8 $626,613 $141561.79 6 $1,367,548.7 $1,719,435 $351,886.6 0.39 $677,453.6 $538,811 $138642.5 7 $1,386,902.8 $1,771,018 $384,115.6 0.34 $597,446.6 $467,866.6 $129580 8 $1,396,002.8 $1,771,018 $375,015.6 0.29 $511,542 $403,222.31 $108319.8 9 $1,386,902.8 $1,789,018 $402,115.6 0.25 $442,441 $342,994 $99447 Mientras que se espera tener ventas de producto que permita mantener a niveles aceptables los inventarios para que solo se tenga lo realmente necesario para la venta y no generar mayor cantidad de costos de los requeridos Tabla 36 Plan Maestro Recomendaciones Las recomendaciones para la apertura de un negocio de venta de productos eróticos, es necesario primeramente tener un acercamiento mediante encuestas con los lugareños del municipio de modo que no se sientan agredidos por el tipo de establecimiento o sus productos. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 75 70 75 72 70 65 68 70 74 70 75 72 70 65 68 70 74 314 309 312 314 319 316 314 310 380 70 75 72 70 65 68 70 4 314 309 312 314 319 316 314 Periodo Demanda Pronostico Plan maestro de producción Inventario Final Producto Productos Eroticos 380 4 8 Trimestres 9 Trimestres Tamaño de lote Inventario Inicial Barrera de tiempo Barrera de tiempo de planeacion Periodo en trimestre Disponibilidad de inventario inicial Procurar que este establecimiento no se encuentre cercano a alguna institución educativa, además de contar con una propaganda no agresiva visualmente, es decir, que no sea en su totalidad explicita para no crear conflictos. 5.4.2 Recomendaciones Para la apertura de un negocio de venta de productos eróticos, es necesario primeramente tener un acercamiento con los lugareños del municipio de modo que no se sientan agredidos por el tipo de establecimiento. Procurar que este establecimiento no se encuentre cercano a alguna institución educativa, además de contar con una propaganda no agresiva visualmente, es decir, que no sea en su totalidad explicita para no crear conflictos.