El siguiente documento refleja los movimientos del mes de julio en el libLIBRO MAYOR DE BANCO BOLÍVAR FUERTE CODIGO DE CUENTA Nº: 1.1.02.01.02 FECHA CONCEPTO 7/1/2006 Saldo 7/1/2006 Corrección del Depósito Nº 1956 7/1/2006 Corrección del Cheque Nº 4505 7/2/2006 Cheque Nº 4508 7/4/2006 Depósito Nº 3984 7/6/2006 N.C. Efectos descontados 7/14/2006 Cheque Nº 4509 7/20/2006 Cheque Nº 4510 7/25/2006 Depósito Nº 4866 7/28/2006 Cheque Nº 4511 7/30/2006 Depósito Nº 5698 7/28/2006 Cheque Nº 4512 7/31/2006 Depósito Nº 6892 Este es el estado de cuenta enviado por el banco al 31 de julio de 2006: BANCO BOLÍVAR FUERTE S.A.C.A. Capital Bs. 280.000.000,00 ESTADO DE CUENTA DESDE 01/07/2006 HASTA 31/07/2006 FECHA CONCEPTOS JULIO Saldo 1 Depósito Nº 2365 2 Cheque Nº 4508 5 Depósito Nº 3984 6 N.C. Efectos descontados 6 N.D. Gastos de cobranza 15 Cheque Nº 4506 20 Cheque Nº 4510 25 Depósito Nº 4866 30 Depósito Nº 5698 Ahora veremos la conciliación que se realizó el mes pasado para ajustar EL TRÉBOL C.A. CONCILIACIÓN BANCARIA BANCO BOLÍVAR FUERTE AL 30/06/06 CORRIENTE Nº 5698-22356-96 DESCRIPCIÓN Saldos al 30/06/06 si no tiene fecha de vencimiento se considera en transito CHEQUES EN TRÁNSITO 17/06/06 Cheque Nº 4506 20/06/06 Cheque Nº 4507 DEPÓSITOS EN TRANSITO 30/06/06 Deposito Nº 2365 ERRORES DE EMPRESA Deposito Nº 1956 registrado Deposito Nº 1956 correcto Cheque Nº 4505 mal ubicado SALDOS CORRECTOS AL 30/06/06 Al encontrar las partidas que se van a ajustar se proced EL TRÉBOL C.A. CONCILIACIÓN BANCARIA BANCO BOLÍVAR FUERTE AL 31/07/06 CORRIENTE Nº 5698-22356-96 MÉTODO: SALDOS CORRECTOS DESCRIPCIÓN Saldos al 31/07/06 cheques en transito 20/06/06 Cheque Nº 4507 Cheque Nº 4509 Cheque Nº 4511 Cheque Nº 4512 depositos en transito Depósito Nº 6892 N.D. Gastos de cobranza error de la empresa cheque N° 4510 INCORRECTO cheque N° 4510 CORRECTO DESCRIPCIÓN Saldos al 31/07/06 cheques en transito 20/06/06 Cheque Nº 4507 Cheque Nº 4509 Cheque Nº 4511 Cheque Nº 4512 depositos en transito Depósito Nº 6892 N.D. Gastos de cobranza error de la empresa cheque N° 4510 INCORRECTO cheque N° 4510 CORRECTO os del mes de julio en el libro mayor de banco Bolívar Fuerte perteneciente a El Trébol C.A.: CTA. CORRIENTE Nº 5698-22356-96 MOVIMIENTOS JULIO DE 2006 DEBE HABER 166,500.00 122,600.00 47,700.00 180,000.00 100,000.00 55,000.00 52,000.00 130,000.00 65,500.00 78,000.00 15,800.00 40,000.00 SALDO 230,000.00 396,500.00 273,900.00 226,200.00 406,200.00 506,200.00 451,200.00 399,200.00 529,200.00 463,700.00 541,700.00 525,900.00 565,900.00 nco al 31 de julio de 2006: CONTROL Nº 3377233 EL TRÉBOL C.A. Código de cuenta Nº 5698-22356-96 PÁG. 1/1 CARGOS ABONOS SALDOS 185,900.00 153,800.00 339,700.00 47,700.00 292,000.00 180,000.00 472,000.00 100,000.00 572,000.00 5,000.00 567,000.00 25,000.00 542,000.00 25,000.00 517,000.00 130,000.00 647,000.00 78,000.00 725,000.00 l mes pasado para ajustar los saldos, véase que ya traen un saldo distinto desde el principio, 230.000,00 Dr. MÉTODO: SALDOS CORRECTOS PARCIAL LIBROS BANCO 230,000.00 -185,900.00 25,000.00 40,800.00 65,800.00 153,800.00 -153,800.00 18,500.00 185,000.00 61,300.00 166,500.00 -122,600.00 273,900.00 -273,900.00 se van a ajustar se procede a realizar el documento de control interno: PARCIAL LIBROS BANCO 565,900.00 -725,000.00 40,800.00 55,000.00 65,500.00 15,800.00 40,000.00 5,000.00 52,000.00 25,000.00 PARCIAL 177,100.00 40,000.00 5,000.00 27,000.00 587,900.00 -587,900.00 LIBROS BANCO 565,900.00 40800 55000 65500 15800 177100 40000 5000 52000 25000 40000 5000 27000 725,000.00 -725,000.00 El Trébol C.A.: esde el principio, 230.000,00 Dr. según libros y 185.900,00 según banco Cr. cheques en transito 20/06/06 Cheque Nº 4507 Cheque Nº 4509 Cheque Nº 4511 Cheque Nº 4512 depositos en transito Depósito Nº 6892 565,900.00 725,000.00 725,000.00 565,900.00 EL TRÉBOL C.A. CONCILIACIÓN BANCARIA BANCO BOLÍVAR FUERTE AL 31/07/06 CORRIENTE Nº 5698-22356-96 MÉTODO: SALDOS CORRECTOS DESCRIPCIÓN LIBROS DESCRIPCIÓN DEBE Saldos al 31/07/06 565,900.00 cheques en transito 20/06/06 Cheque Nº 4507 Cheque Nº 4509 Cheque Nº 4511 Cheque Nº 4512 depositos en transito Depósito Nº 6892 N.D. Gastos de cobranza error de la empresa cheque N° 4510 INCORRECTO cheque N° 4510 CORRECTO 27000 587,900.00 N.D. Gastos de cobranza diferencia de cheque Cheque Nº 4510 HABER BANCO DEBE 40800 55000 65500 error de la empresa HABER 725,000.00 15800 40,000.00 5,000.00 587,900.00 1110 111005 11100505 CUENTA: SUBCUENTA: AUXILIAR. No FECHA: MES DIA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 SALDO QUE PASA 01 01 04 05 06 08 08 08 11 11 12 12 12 14 14 15 19 20 21 22 25 26 27 28 29 29 AÑO 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 08 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 2008 CHEQUE EN TRANSITO Cheque NOT CREDITO NC CONSIGNACIONES EN TRANSITO Consignación nacional BANCOS MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA No. 077-05500-3 DETALLE COM. CON. Apertura cuenta corriente 101 Hernan Florez Cheque Consignacion nacional 500,000 3,000,000 1,500,000 Consignacion Cheque DEBITO 102 Julio Parra 103 Antonio Roa Cheque Consignacion 2,000,000 104 Patricia Paloma Cheque Consignacion 1,500,000 105 Almacen Éxito 106 Caja menor Cheque Cheque Consignacion 1,300,000 2,000,000 Consignacion 107 Hernan Florez 108 Julio Torres 109 Felix Medina Cheque Cheque Cheque Consignacion 1,500,000 2,000,000 Consignacion Cheque 110 Arturo Torres Consignacion Cheque 2,000,000 111 Cacharreria Mundial Consignacion Cheque 2,500,000 112 Rogelio Gomez Consignacion 3,000,000 6,000,000 Consignación nacional 113 Coomotor Ltda. Cheque 28,800,000 EQUE EN TRANSITO 112 Rogelio Gomez 4,000,000 T CREDITO 150000 NSIGNACIONES EN TRANSITO signación nacional 6,000,000 BANCO COLOMBIA NEIVA LIBRO AUXILIAR CRÉDITO 300,000 1,000,000 800,000 1,000,000 4,000,000 400,000 500,000 600,000 1,500,000 2,200,000 3,500,000 4,000,000 300,000 20,100,000 CUENTA NO 07-876-987 EXTRACTO EN FEB/29/2008 SALDO 500,000 200,000 3,200,000 4,700,000 3,700,000 2,900,000 4,900,000 3,900,000 5,400,000 1,400,000 1,000,000 2,300,000 4,300,000 3,800,000 3,200,000 1,700,000 3,200,000 5,200,000 3,000,000 5,000,000 1,500,000 4,000,000 0 3,000,000 9,000,000 8,700,000 Informar su reparos o inquietudes directamen del banco: apartado aereo 241609, Bogotá CHEQUES No NC Valor 103 150000 300000 27000 27000 1000000 8500 800000 105 106 4000000 400000 107 109 500000 1500000 110 2200000 111 3500000 101 CR-TC CR-TC 102 Com Prest 113 CREDITOS: 1450000 300000 17762500 CR-TC Tarjeta de credito. ND Nota débito NC Nota crédito 8,700,000 5,037,500 Neiva CLINICA DE MOTOS Cra 07 No. 13 - 38 077-05500-3 Neiva, Zona Postal Pág. 1 nquietudes directamente a su oficina, en su defecto a la contraloria reo 241609, Bogotá CHEQUES No CONSIGNACIONES DIA SALDO Valor 500000 01 104 1000000 108 600000 DEBITOS: CD Cheque devuelto. 0 01 3000000 04 1500000 05 0 06 0 08 2000000 08 0 08 1500000 11 1300000 12 2000000 12 0 14 0 15 1500000 19 2000000 20 0 21 2000000 22 0 25 2500000 26 3000000 28 0 29 PROMEDIO 22800000 CB Credibanco 500000 350000 50000 3023000 4496000 3496000 3487500 3687500 3687500 1187500 2087500 4087500 2987500 1487500 2987500 4987500 2787500 4787500 1287500 3787500 5337500 5037500 760000 CONCILIACIONES BANCARIAS Nro. 1 Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspond MUEBLERIA LA MODERNA, C.A. MAYOR DEL BANCO DE DESARROLLO COMERCIAL MES: ABRIL DE 200X Fecha Concepto 01-04-XX Saldo anterior 02-04-XX Deposito Nro. 3456 02-04-XX Cheque Nro. 11421 02-04-XX Cheque Nro. 11422 02-04-XX Cheque Nro. 11423 04-04-XX Deposito Nro. 5133 06-04-XX Cheque Nro. 11424 08-04-XX Cheque Nro. 11425 10-04-XX Deposito Nro. 4277 13-04-XX Cheque Nro. 11426 14-04-XX Cheque Nro. 11427 24-04-XX Deposito Nro. 80201 30-04-XX Deposito Nro. 9876 Debe 114,200.00 21,500.00 153,800.00 40,000.00 116,720.00 ESTADO DE CUENTA CLIENTE: MUEBLERIA LA MODERNA, CA. BANCO DE DESARROLLO COMERCIAL, S.A. MES:ABRIL DE 200X Fecha Concepto Débitos 01-04-XX Saldo anterior 02-04-XX Deposito Nro. 3456 03-04-XX Cheque Nro. 11421 30,000.00 04-04-XX Cheque Nro. 11422 26,200.00 04-04-XX Cheque Nro. 11423 24,570.00 04-04-XX Deposito Nro. 5133 06-04-XX Nota de crédito Nro.242 10-04-XX Deposito Nro. 4277 14-04-XX Cheque Nro. 11426 17,120.00 19-04-XX Cheque Nro. 11427 19,155.00 21-04-XX Nota de debito nro. 432 5,000.00 24-04-XX Deposito Nro. 80201 30-04-XX Nota de crédito Nro.190 30-04-XX Nota de debito Nro. 767 40,000.00 30-04-XX Nota de debito Nro. 832 27,500.00 INFORMACION ADICIONAL a) La nota de crédito Nro.242 corresponde a un documento cobrado p b) El depósito Nro.5133 fue registrado correctamente en la empresa a) La nota de crédito Nro.190 corresponde a intereses ganados sobre b) La nota de debito Nro.432 corresponde a comisiones varias c) La nota de debito Nro.767 corresponde a un cheque devuelto, de u d) La nota de debito Nro. 832 corresponde al pago de un documento e) El cheque Nro.11423 fue registrado correctamente en los libros de liación bancaria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios: Haber Saldo 86,350.00 200,550.00 30,000.00 170,550.00 26,200.00 144,350.00 24,750.00 119,600.00 141,100.00 16,700.00 124,400.00 14,310.00 110,090.00 263,890.00 17,120.00 246,770.00 19,155.00 227,615.00 267,615.00 384,335.00 Créditos Saldo 86,350.00 114,200.00 200,550.00 170,550.00 144,350.00 119,780.00 25,000.00 144,780.00 38,000.00 182,780.00 153,800.00 336,580.00 319,460.00 300,305.00 295,305.00 40,000.00 335,305.00 8,000.00 343,305.00 303,350.00 275,805.00 830.00 384,335.00 274,975.00 a un documento cobrado por el banco. El monto del giro es de Bs.38.400,00 el banco descontó los gastos d ectamente en la empresa a intereses ganados sobre inversiones realizadas a comisiones varias a un cheque devuelto, de uno de nuestros clientes, el cual había sido depositado por la empresa. al pago de un documento ectamente en los libros de la empresa necesarios: nd Nota de debito Nro. 767 Nota de debito Nro. 832 Nota de debito nro. 432 40,000.00 27500 5000 nc Nota de crédito Nro.190 Nota de crédito Nro.242 0 0 275,375.00 275375 400 275775 30.00 8000 38000 DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN cheque en transito Cheque Nro. 11423 Cheque Nro. 11423 Cheque Nro. 11424 Cheque Nro. 11425 depositos en transito Deposito Nro. 9876 error del banco Deposito Nro. 5133 Deposito Nro. 5133 nota credito nota credito nd gastos de cobranza nd nd LIBROS DEBE 384,335.00 25,000.00 38,000.00 8,000.00 nd 357,865.00 38.400,00 el banco descontó los gastos de cobranza y abono el neto en la cuenta de la empresa. do depositado por la empresa. HABER BANCO DEBE HABER 275,805.00 24,750.00 24,570.00 16,700.00 14,310.00 116,720.00 21,500.00 400 5,000.00 40,000.00 empresa. 27,500.00 358,265.00 400.00 Nro. 4 Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabo EL GOLFO, C.A. LIBRO MAYOR DE BANCOS BANCO: BANESCO MES: FEBRERO DE 200X Fecha Concepto 1-Feb Saldo anterior 2-Feb Cheque No. 657 10-Feb Cheque No. 658 15-Feb Cheque No. 659 20-Feb Cheque No. 660 29-Feb Cheque No. 661 Debe Haber 117.98 125.5 85.67 285 175 ESTADO DE CUENTA CLIENTE: EL GOLFO, C.A. BANCO: BANESCO MES: FEBRERO DE 200X Fecha Concepto 1-Feb Saldo anterior 3-Feb Cheque No. 657 12-Feb Cheque No. 658 18-Feb Cheque No.659 25-Feb Nota de débito No. 0523 29-Feb Nota de crédito No. 1180 Débitos Créditos 119.78 125.5 86.57 132.23 1,140.00 -1.8 -0.9 60 2,247.56 3,712.63 a correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios Saldo 3,036.71 2,918.73 2,793.23 2,707.56 2,422.56 2,247.56 Saldo 3,036.71 2,916.93 2,791.43 2,704.86 2,572.63 3,712.63 INFORMACION ADICIONAL a) El monto correcto del cheque No. 657 es de Bs.119,78, emitido para b) El monto correcto del cheque No. 659 es de Bs.86,57, emitido para c) La nota de debito No.0523 corresponde a un cheque devuelto de un d) La nota de crédito No. 1180 corresponde a un documento cobrado p DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN Saldo anterior cheques en transito Cheque No. 660 Cheque No. 661 error del banco Cheque No. 657 Cheque No.659 Nota de débito No. 0523 N.D. Gastos de cobranza Nota de crédito No. 1180 LIBROS DEBE 2,247.56 -1.8 -0.9 1,140.00 3,252.63 119,78, emitido para el pago de proveedores 86,57, emitido para el pago de proveedores eque devuelto de uno de nuestros clientes, el cual había sido depositado por la empresa. ocumento cobrado por el banco por Bs.1.200,oo de uno de nuestros clientes, el banco cobró Bs.60,00 por las HABER BANCO DEBE HABER 3,712.63 285 175 132.23 3,252.63 banco cobró Bs.60,00 por las gestiones de cobro realizadas. Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los asiento ELPINGUINO, C.A. LIBRO MAYOR DE BANCOS BANCO: MERCANTIL MES: MARZO DE 200X Fecha Concepto 1-Mar Depósito No. 101 6-Mar Cheque No. 01 10-Mar Cheque No. 02 11-Mar Cheque No. 03 12-Mar Cheque No. 04 Nulo 13-Mar Cheque No. 05 15-Mar Cheque No. 06 20-Mar Cheque No. 07 21-Mar Depósito No. 102 22-Mar Depósito No. 103 23-Mar Cheque No. 08 26-Mar Cheque No. 09 27-Mar Cheque No. 10 Nulo 28-Mar Cheque No. 11 31-Mar Depósito No. 104 ELPINGUINO, C.A. ESTADO DE CUENTA BANCO: MERCANTIL MES: MARZO DE 200X Fecha Concepto 1-Mar Depósito No. 101 7-Mar Cheque No. 01 11-Mar Cheque No. 02 12-Mar Cheque No. 03 20-Mar Cheque No. 05 21-Mar Cheque No. 06 21-Mar Depósito No. 102 22-Mar Depósito No. 103 27-Mar Cheque No. 09 29-Mar Cheque No. 11 31-Mar Nota de crédito No. 552 31-Mar Nota de debito No. 0101 Debe Haber 1,500.00 150 200 39.5 0 190 320 75 890 340 280 160 450 350 Débitos Créditos 1,500.00 150 200 39.5 190 320 890 340 160 450 970 200 INFORMACION ADICIONAL a) La nota de débito No. 0101, corresponde a un cheque de uno de nuestros cliente b) La nota de crédito No. 552 corresponde a un préstamo por Bs.1.000,oo aprobado c) ¿Cuál es el saldo correcto del banco Mercantil al 31-03? te y elabore los asientos de ajustes necesarios: Saldo 1,500.00 1,350.00 1,150.00 1,110.50 1,110.50 920.5 600.5 525.5 1,415.50 1,755.50 1,475.50 1,315.50 1,315.50 865.5 1,215.50 1,215.50 1,990.50 Saldo 1,500.00 1,350.00 1,150.00 1,110.50 920.5 600.5 1,490.50 1,830.50 1,670.50 1,220.50 2,190.50 1,990.50 no de nuestros clientes, depositado por nosotros y devuelto por el banco. Bs.1.000,oo aprobado por el banco. El Banco cobró Bs.30,oo por concepto de intereses y abono el neto en n DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN Saldo anterior cheques en transito Cheque No. 07 Cheque No. 08 deposito en transito Nota de debito No. 0101 Nota de crédito No. 552 nota debeto LIBROS DEBE HABER 1,215.50 BANCO DEBE HABER 1,990.50 75 280 350 970 200 1,985.50 oncepto de intereses y abono el neto en nuestra cuenta corriente. 1,985.50 Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabo LA COMERCIAL, C.A. LIBRO MAYOR DE BANCOS BANCO: PROVINCIAL MES: ABRIL DE 200X Fecha Concepto 1-Apr Saldo anterior 2-Apr Cheque No. 260 8-Apr Cheque No. 261 10-Apr Cheque No. 262 28-Apr Depósito No. 0287 30-Apr Depósito No. 9981 ESTADO DE CUENTA CLIENTE: LA COMERCIAL, C.A. BANCO: PROVINCIAL MES: ABRIL DE 200X Fecha Concepto 1-Apr Saldo anterior 8-Apr Cheque No. 261 28-Apr Depósito No. 0287 30-Apr Nota de crédito No. 0001 30-Apr Nota de débito No. 2950 30-Apr Cheque No. 360 30-Apr Nota de débito No. 8321 Debe Haber 489.4 760.5 438.7 1,250.00 3,295.00 Débitos Créditos 760.5 1,520.00 1,840.00 120 132 80 INFORMACION ADICIONAL a) El monto correcto del depósito No. 0287 es el que aparece en el estado de cuent b) La nota de crédito No. 001 corresponde a un documento cobrado por el banco po c) La nota de débito No. 2950 corresponde a un cargo por pago de nómina d) La nota de débito No. 8321 corresponde a un cargo por intereses sobre un présta e) El cheque No. 360 no fue emitido por la empresa. correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios: Saldo 4,334.04 3,844.64 3,084.14 2,645.44 3,895.44 7,190.44 Saldo 4,334.04 3,573.54 5,093.54 6.933.54 6,813.54 6,681.54 6,601.54 7,190.44 6,601.54 -270.00 e en el estado de cuenta, el cual fue realizado para depositar cobranzas varias. cobrado por el banco por Bs.2.040,oo, descontándose los gastos de cobranza. ago de nómina ntereses sobre un préstamo. 2040 200.00 1,520.00 DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN Saldo anterior cheques en transito Cheque No. 260 Cheque No. 262 deposito en transito Depósito No. 9981 deposito correto Nota de crédito No. 0001 Nota de crédito No. 0001 nd gastos de cobranza Nota de débito No. 2950 Nota de débito No. 8321 LIBROS DEBE HABER 7,190.44 BANCO DEBE HABER 6,601.54 489.4 438.7 3,295.00 -270.00 2,040.00 200.00 120 80 132 8,968.44 8,968.44 banco bogota banco occidente cbanco davivienda banco bbva saldo saldos correctos DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN saldoa 31 dic 2014 cheques en transito banco bbva error de la empresa banco bogota banco occidente cbanco davivienda libros banco 252000000 301000000 285000000 250000000 300000000 282359000 80 832359080 838000000 banco libros LIBROS DEBE diferencia -2000000 -1000000 -2641000 80 HABER 832359080 BANCO DEBE saldos encontrados 838000000 832359080 HABER 838000000 80 -2000000 -1000000 -2641000 838000080 838000080 -5641000