Dokumentacja Krajowa

SAP PolskaDokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy DOKUMENTACJA KRAJOWA SAP ERP PRZEWODNIK PO SPECYFICE POLSKIEJ V.3 wersja SAP ERP 1 SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy SPIS TRE CI WST P ................................................................................................................................ 5 KSI GI, RODZAJ DOKUMENTU I KOD KSI GOWANIA....................................... 5 KSI GI .........................................................................................................................................5 RODZAJ DOKUMENTU .............................................................................................................5 Status dokumentów wst pnie wprowadzonych..................................................................6 KOD KSI GOWANIA................................................................................................................7 Konfiguracja Kodu ksi gowania ............................................................................................7 Opracowanie statusu pól ........................................................................................................8 ZESTAWIENIE RODZAJÓW DOKUMENTÓW...................................................................10 ZESTAWIENIE KODÓW KSI GOWANIA..........................................................................11 NIP..................................................................................................................................... 13 WSKA NIK PODATKU VAT......................................................................................... 15 KONFIGURACJA ......................................................................................................................15 Schemat obliczania podatku................................................................................................15 Rodzaj warunku .....................................................................................................................16 DEFINIOWANIE WSKA NIKA PODATKU........................................................................18 VAT .................................................................................................................................... 21 SPRZEDA (RODZAJE EWIDENCJI) .................................................................................22 ZAKUPY (RODZAJE EWIDENCJI) ......................................................................................34 DOSTAWY WEWN TRZWSPÓLNOTOWE ........................................................................55 ROZLICZENIE VAT .................................................................................................................55 REJESTR VAT ...........................................................................................................................60 RAPORTY UE................................................................................................................... 63 INTRASTAT ..............................................................................................................................63 INFORMACJA PODSUMOWUJ CA .....................................................................................65 wersja SAP ERP 2 SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy POZOSTA E PODATKI I OP ATY ............................................................................. 66 OP ATY CELNE ........................................................................................................................66 PODATEK DOCHODOWY.......................................................................................................67 KSI GOWANIA AUTOMATYCZNE............................................................................. 68 PRZENOSZENIA SALD KONT PODCZAS ZAMKNI CIA ROKU OBROTOWEGO ORAZ USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO W ROZWI ZANIU SAP ERP. 78 SPOSÓB USTALENIA WYNIKU FINANSOWEGO ...........................................................78 OPIS FUNKCJONALNY STANDARDOWEJ FUNKCJONALNO CI DLA ZAMKNI CIA ROKU OBROTOWEGO............................................................................................................80 OPIS TECHNICZNY ................................................................................................................81 NOWY ROK OBROTOWY W SAP ERP................................................................................83 USTALENIE WYNIKU FINANSOWEGO W PRZYPADKU NIEWYKORZYSTYWANIA STANDARDOWEJ PROCEDURY PRZENIESIENIA SALD. ............................................83 OPERACJE SPECJALNE KSI GI G ÓWNEJ ............................................................ 84 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ................................................................................. 86 DEFINIOWANIE KONTA.............................................................................................. 88 KSI GI RACHUNKOWE................................................................................................ 89 DZIENNIK DOKUMENTÓW ..................................................................................................89 ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GI ÓWNEJ..................................................................................................................................92 ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GI POMOCNICZEJ ODBIORCÓW..............................................................................................93 ZESTAWIENIE OBROTÓW I SALD ORAZ POZYCJE POJEDYNCZE KONT KSI GI POMOCNICZEJ DOSTAWCÓW.............................................................................................94 KSI GA POMOCNICZA: MATERIA Y ................................................................................96 KSI GA POMOCNICZA: RODKI TRWA E ......................................................................96 RAPORT KASOWY ......................................................................................................... 98 PARAMETRY OGRANICZE :................................................................................................98 wersja SAP ERP 3 .............................................................................................................................................................................104 Okre lanie opcji wywo ania............................................101 Definicja rodzaju korespondencji ........................108 DATY ZDARZENIA GOSPODARCZEGO ....109 KOREKTA B wersja SAP ERP DÓW KSI GOWYCH ZAPISAMI DODATNIMI I UJEMNYMI...................................................109 4 ......................................................................................103 Przypisanie formularza do korespondencji ...............107 POZOSTA E ZALECENIA DO U YTKOWANIA SYSTEMU ZGODNIE Z PRAWEM POLSKIM........................................ 106 OKRE LANIE PARAMETRÓW ELEKTRONICZNYCH PRZELEWÓW BANKOWYCH106 TWORZENIE ELEKTRONICZNEGO PRZELEWU BANKOWEGO.................................................................................................................................................100 WYDRUK DOKUMENTÓW KASOWYCH ...........................101 Przypisanie programu drukuj cego do rodzaju korespondencji .......108 BILANSOWANIE OPERACJI GOSPODARCZYCH............................................................................................ 108 WYDRUKI..........................................SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy KONFIGURACJA FORMATU WY WIETLANIA LISTY POZYCJI RAPORTU KASOWEGO ...........................................................................................................................105 ELEKTRONICZNE PRZELEWY BANKOWE............................................................................... Istnieje tylko jedna ksi ga wiod ca. np: do wykonywania ksi gowa za pomoc danego rodzaju dokumentu. konta ksi gi g ównej). tzw Nowej Ksi gi ównej. Konfiguracja Ksiag. RODZAJ DOKUMENTU I KOD KSI GOWANIA Ksi gi. Opis d ugo ci 20 znaków. wariantem okresu sprawozdawczego oraz zasadami rachunkowo ci. rodzaj dokumentu. Dla zachowania zgodno ci z obowi zuj Ustaw o rachunkowo ci nale y ustawi automatyczne nadawanie numerów. kodu ksi gowania oraz jednoznacznego numeru dokumentu. Rodzaj dokumentu jest okre lany za pomoc nast puj cych parametrów: Dwucyfrowy alfanumeryczny kod. Ka de ksi gowanie wykonane w systemie jest identyfikowalne za pomoc ksi gi. Pole Grupa uprawnie . Rodzaj dokumentu Rodzaj dokumentu jest to atrybut pozwalaj cy rozró ni transakcje gospodarcze oraz okre laj cy na jakich kontach maj one by ksi gowane (konta odbiorców. Rodzaju dokumentu oraz Kodu ksi gowania odbywa si na poziomie modu u Ksi gi G ównej. KSI GI. Pole Rodzaj dokumentu stornuj cego pozwala okre li jaki rodzaj dokumentu musi by wykorzystany przy stornowaniu dokumentów zaksi gowanych za pomoc danego rodzaju dokumentu. Ksi gi Od wersji ERP2004 istnieje mo liwo aktywacji nowej funkcji. Taka organizacja wynika z nadrz dnej funkcji modu u Ksi gi G ównej. wg ró nych zasad wyceny i ewidencji. Jedna z ksi g musi mie charakter ksi gi wiod cej. Ksi gi dodatkowe mog zosta przypisane do ró nych walut i/lub wariantów roku obrotowego. Celem okre lania Grupy uprawnie jest ograniczenie dost pu pewnych u ytkowników do pewnych obiektów lub operacji. wersja SAP ERP 5 . to miejsce przeznaczone do wpisu wcze niej zdefiniowanej Grupy uprawnie . Ksi ga wiod ca zarz dza walut lokaln . Ksi gi s nierozerwalnie zwi zane z jednostk gospodarcz . wariantem roku obrotowego. Zakres numerów. która jest centralnym elementem integruj cym system. Pozwala ona na prowadzenie równoleg ych ksi g. dostawców. w którym b zawiera si wszystkie numery dokumentów zaksi gowanych za pomoc danego Rodzaju dokumentu. Szczególny nacisk zosta po ony na rozwi zania specyficzne dla Polski i zgodno systemu z prawem.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy WST P Celem tego dokumentu jest przedstawienie polskim u ytkownikom rozwi zania SAP ERP opisu polecanych rozwi za z zakresu konfiguracji modu u FI. Rodzaj dokumentu oraz Kod ksi gowania podstawowymi narz dziami cymi do dokonywania ksi gowa w rozwi zaniu SAP ERP. pomimo tego e konfiguracja dotyczy wszystkich modu ów. Grupa uprawnie to nazwa grupy u ytkowników uprawnionych do wykonania okre lonych operacji zwi zanych z danym obiektem. to okre lony jednoznacznie przedzia liczbowy. które b inne ni w przypadku ksi gi wiod cej. przygotowanymi do zaksi gowania. Dozwolone ksi gowania ujemne.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Grupa pól Dozwolone rodzaje kont. Grupa pól ycie specjalne specjalnych operacji: umo liwia ograniczenie u ycia dokumentu dla Tylko wprowadzanie wsadowe. Funkcjonalno dla wst pnego wprowadzania dokumentów jest przewidziana dla organziacji. które mog zosta wykorzystane przy ksi gowaniu za pomoc danego rodzaju dokumentu. jak równie nie zwi kszaj obrotów i sald. w których struktury organizacyjne i instrukcje obiegu dokumentów przewiduj . Kontrola D/O. Alokacja rzeczywista. które pojawi si podczas wprowadzania wpisów do dokumentu. Wst pnie wprowadzone dokumenty s przez system zapami tywane. ogranicza dokument tylko do operacji alokacji rzeczywistej. Planowanie. Zdefiniowane w systemie rodzaje kont to: sk adniki maj tku trwa ego. Tekst nag ówka dokumentu. a kto inny ksi guje. tylko przy operacji rolowania. Parametr ten musi by obowi zkowo zaznaczony dla dokumentów VAT. ogranicza dokument tylko do operacji alokacji planowej. Grupa pól Sterowanie dokumentu. e kto inny je wprowadza. W momencie zaakceptowania i nadania dokumentowi przez u ytkownika statusu „wst pnie wprowadzone” zostaje przypisany (zarezerwowany) do niego kolejny numer z zakresu numerycznego. materia y. numer dokumentu referencyjnego. Faktura SAP. tylko przy operacji planowania. B dzie mo liwa ich zmiana podczas wprowadzania wpisów do dokumentu. y do okre lenia specjalnego zastosowania danego rodzaju Rodzaj dokumentu netto. Alokacja planowa. e dla dokumentów danego Rodzaju dokumentu nie b dzie mo liwe wprowadzenie ksi gowa pozycji dotycz cych wi cej ni jednego dostawcy lub odbiorcy. s y ograniczeniu rodzajów kont. Zapisy dokumentu maj cego status „wst pnie wprowadzone” nie s zapisami w dzienniku ani zapisami na koncie. zaznaczenie wska nika ogranicza dany rodzaj dokumentu do ksi gowa tylko na podstawie wystawionych w systemie faktur. Rolowanie. Taki sposób kodowania dokumentów wynika z algorytmizacji numerycznej systemu. wersja SAP ERP 6 . odbiorcy. Okre lanie koniecznych wpisów przy wprowadzaniu dokumentów danego Rodzaju dokumentu. zaznaczenie wska nika ogranicza u ycie danego rodzaju dokumentu tylko dla operacji wprowadzania wsadowego. wst pnymi. Pola Warto ci domy lne pozwala wprowadzi warto ci. zaznaczenie wska nika powoduje. konta ksi gi g ównej. dostawcy. Status dokumentów wst pnie wprowadzonych System dokonuje ksi gowania dokumentów tylko poprzez funkcj „ksi gowanie”. zaznaczenie wska nika dopuszcza mo liwo stornowania za pomoc storna czerwonego. Numer referencyjny. S one zapisami informacyjnymi. czyli jest nieaktywna. u ytkownicy systemu decyduj cy si na wykorzystywanie omawianej funkcjonalno ci obligowali u ytkowników ko cowych do ksi gowania wszystkich dokumentów wst pnie wprowadzonych. poprzez raport. w celu zachowania kolejno ci numeracji zapisów. e wymaga on akceptacji przed zaksi gowaniem. a nie poprzez dziennik.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy System umo liwia. a co si z tym wi e zakres obowi zków u ytkownik nie wymaga wst pnej akceptacji dowodów przed zaksi gowaniem wówczas omawiana funkcja nie jest dost pna. powinien wyja ni przyczyny anulowania numeru dokumentu. Je li struktury organizacyjne. Oznacza to. ytkownicy w momencie instalacji systemu podejmuj decyzj o wykorzystaniu funkcjonalno ci wst pnego wprowadzania dokumentów. zatwierdzany by na wy szym. Ma on mo liwo wykazania takich dokumentów. Kod ksi gowania Kod ksi gowania dwucyfrowy atrybut determinuj cy pojedynczych zapisów. Dotychczas. W rozwi zaniach SAP ERP nie ma mo liwo ci usuni cia zaksi gowanego dokumentu. Jednak jego tre i dat wprowadzenia administrator systemu zawsze mo e okre li . Rodzaj zapisu – debetowy lub kredytowy. Konfiguracja Kodu ksi gowania Ekran konfiguracji kodu ksi gowania (transakcja OB41) wersja SAP ERP 7 . Okre la mi dzy innymi: sposób ksi gowania Rodzaj konta. by dokument wprowadzony do dziennika na ni szym szczeblu. Je li u ytkownik zrezygnowa z zaksi gowania dokumentu ze statusem „wst pnie wprowadzone”. W szczególnych przypadkach wprowadzony zapis nie zostaje zaksi gowany. Raport „Dziennik dokumentów” wykazuje wy cznie dokumenty zaksi gowane. Wówczas b dy s korygowane z wykorzystaniem funkcji storna. Ekran wprowadzania danych dla zapisu. wpis w polu okre la jaki kod ksi gowania zostanie u yty dla stornowania ksi gowa wykonanych za pomoc danego kodu ksi gowania. Konsolidacja. pole obowi zkowe. Operacje specjalne ksi gi g ównej. Okre lenie rodzaju konta. Pozwala równie okre li . Odpowiednie opracowanie statusu pól blokuje wy wietlanie na ekranie pól. Dekretacja dodatkowa. Ksi gowanie sk adników maj tku trwa ego. które maj by nieaktywne.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Etapy konfiguracji kodu ksi gowania: Oznaczenie dwucyfrowe kodu ksi gowania. Zarz dzanie nieruchomo ciami. Konta ksi gi g ównej. Opracowanie statusu pól Opracowanie statusu pól pozwala okre li statut (wpis opcjonalny. Nale y okre li jedn z pi ciu mo liwo ci: Odbiorcy. Istniej ce grupy to: Dane ogólne. Operacje p atno ci. atno ci zagraniczne. ukrywanie) pól pogrupowanych tematycznie. Podatki. zaznaczenie wska nika ogranicza u ycie kodu ksi gowania do operacji zwi zanych z p atno ciami. lub czy mog pozosta niewype nione. Wprowadzenie opisu o d ugo ci do 20 znaków. wersja SAP ERP 8 . Obrót p atniczy. Gospodarka materia owa. Zarz dzanie maj tkiem finansowym. zarówno w asnymi i obcymi. Wp ywa na obroty. Dostawcy. Maj tek trwa y. Kod ksi gowania dla storna. czy wpisy do pojawiaj cych si na ekranie pól obowi zkowe. zaznaczenie wska nika ograniczy dany kod ksi gowania tylko do operacji specjalnych. Materia . Okre lenie rodzaju zapisu: WN lub MA. którego dany kod ksi gowania dzie dotyczy . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Ekran statusów pól Ekran grupy statusów pól wersja SAP ERP 9 . konfigurowane w Zestawienie standardowych Rodzajów dokumentu (transakcja OBA7) wersja SAP ERP 10 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Okre lanie statusu pól dla grupy Dane ogólne Zestawienie RODZAJÓW DOKUMENTÓW Zestawienie obejmuje rodzaje dokumentów. które standardowo s rozwi zaniu SAP ERP. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Zestawienie KODÓW KSI GOWANIA Zestawienie zawiera kody ksi gowania. Kod ksi gowania Rodzaj konta Wn/Ma 00 Opis Storno Model dekretacji 01 D Wn Faktura uznaniowa sprzeda y/refaktura/nota 12 02 D Wn Storno faktury koryguj cej sprzeda /noty uznaniowej 11 03 D Wn Op aty 13 04 D Wn Pozosta e nale no ci 14 05 D Wn P atno 15 06 D Wn Ró nica w p atno ci/nadp ata 16 07 D Wn Storno kopmpensaty nale no ci/pozosta e nale no ci 17 08 D Wn Rozliczenie p atno ci Wn 18 09 D Wn Operacja specjalna odbiorcy Wn 19 11 D Ma Faktura koryguj ca uznaniowa 02 12 D Ma Storno faktury sprzeda y 01 13 D Ma Storno op at 03 14 D Ma Pozosta e zobowi zania 04 15 D Ma P atno 05 16 D Ma Ró nica w p atno ci/niedop ata 06 17 D Ma Kompensata rozliczenia 07 18 D Ma Rozliczenie p atno ci Ma 08 19 D Ma Operacja specjalna odbiorcy Ma 09 21 K Wn Faktura koryguj ca zakup/nota uznaniowa 32 22 K Wn Storno faktury zakupu 31 24 K Wn Pozosta e nale no ci 34 25 K Wn P atno w asna (dla dostawcy) 35 26 K Wn Ró nica w p atno ci/niedop ata 36 27 K Wn Kompensata rozliczenia 37 28 K Wn Rozliczenia p atno ci Wn 38 29 K Wn Operacja specjalna dostawcy Wn 39 wersja SAP ERP w asna/zwrot rodków sprzeda y/nota obca (od odbiorcy) nale no ci/pozosta e zobowi za /pozosta e 11 . które standardowo s konfigurowane w systemie R/3. odbiorca S .MM Zestawienie standardowych Kodów ksi gowania wersja SAP ERP 12 .maj tek trwa y M .ksi ga g ówna A .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Kod ksi gowania Rodzaj konta Wn/Ma 31 K Ma Faktura zakupu 32 K Ma Storno faktury uznaniowej 34 K Ma Pozosta e zobowi zania 24 35 K Ma P atno 25 36 K Ma Ró nica w p atno ci/nadp ata 26 37 K Ma Storno kompensaty zobowi za 27 38 K Ma Rozliczenie p atno ci Ma 28 39 K Ma Operacja specjalna dostawcy Ma 29 40 S Wn Ksi gowanie Wn w KG 50 50 S Ma Ksi gowanie Ma w KG 40 70 A Wn Zwi kszenia maj tku trwa ego 75 75 A Ma Zmniejszenia maj tku trwa ego 70 80 S Wn Zapas pocz tkowy stanu zapasu 90 81 S Wn Koszty 91 83 S Wn Ró nica cenowa 93 84 S Wn Zu ycie 94 85 S Wn Zmiana zapasów 95 86 S Wn PZ/PF Wn 96 89 M Wn Zwi kszenie stanu zapasów 99 90 S Ma Zapas pocz tkowy stanu zapasów 80 91 S Ma Koszty 81 93 S Ma Ró nice cenowe 83 94 S Ma Zu ycie 84 95 S Ma Zmiana zapasów 85 96 S Ma PZ/PF Ma Rozliczenie zakupi 86 99 M Ma Zmniejszenie stanu zapasów 89 Opis Storno 22 koryguj cej zakup/noty obca 21 Znaczenie: K – dostawcy D . Dane kontrolne kontrahenta . 1 Pole NIP podlega kontroli d ugo ci (13 znaków).SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy NIP W rekordzie odbiorców/dostawców pole Kod podatkowy 1 jest przeznaczone na krajowy numer identyfikacyjny podatnika (NIP). wersja SAP ERP 13 . Poprzez funkcj „Dalsze …” nale y wprowadza numery NIP odpowiednie dla krajów. w których odbiorca zarejestrowa si jako podatnik VAT.pole Kod podat. VAT jest przeznaczone na wewn trzwspólnotowy numer identyfikacyjny podatnika (NIP). W rekordzie odbiorców/dostawców pole Nr id pod. pole Nr id. nale y w definicji kraju (PL) .pod.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Dane kontrolne kontrahenta . IMG Ustawienia ogólne Ustawienia kraju Definiowanie krajów Definicja danych podstawowych kraju (transakcja OY01) wersja SAP ERP 14 .VAT Aby wprowadzi NIP w danych podstawowych jednostki gospodarczej przypisanej do Polski (kraj PL).zaznaczy pole Cz onek UE (od wersji ERP2005 ustawienie to jest zawarte w wersji standardowej). okre lenie czy warunek ma zosta ustalony r cznie. Kolumny Od i Do okre leniu na podstawie jakich warto ci ma by obliczany warunek. odpowiednie dla danego obszaru podatkowego pod wzgl dem procedury obliczania. Schematy obliczania podatku maj struktur arkusza kalkulacyjnego z pionowym sumowaniem. cznie. Konfiguracja Dla ka dego obszaru podatkowego zosta y zdefiniowane standardowe schematy obliczania podatku. je eli dany warunek korzysta z warto ci okre lonych w liniach powy ej. Kolumna trzecia – Rodzaj warunku. Posiada równie inne zastosowania. Schemat obliczania podatku Dla polskiego obszaru podatkowego schemat obliczania podatku zosta nazwany TAXPL. wersja SAP ERP wykorzystanie warto ci obliczonych na podstawie 15 . Klucz konta. jak równie zgodne z obowi zuj cymi przepisami prawnymi. okre lenie czy wykorzystanie warunku jest obowi zkowe. czyli okre lenie liczb porz dkowych. czyli obliczaniem warto ci podatku od towarów i us ug oraz konfiguracj . okre lenie czy warunek jest u ywany do celów statystycznych. Ekran parametrów dla konfiguracji schematu TAXPL Schemat ten jest okre lany nast puj cymi parametrami: Pozycja. Statystyczny.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy WSKA NIK PODATKU VAT Wska nik podatku w rozwi zaniu SAP ERP jest jednostk organizacyjn wykorzystywan przede wszystkim do obliczania warto ci podatku od towarów i us ug. np: obliczanie warto ci podatku granicznego. Poni sze opracowanie przedstawia aspekty zwi zane z podstawowa funkcj wska nika podatku. pozwala okre li danego warunku. Obowi zkowy. zosta a wype niona wpisem Upusty lub dop aty. Oznacza to. zosta okre lony jako Kwota podstawowa bez podatku. zosta a okre lona jako sta a kwota. Typ warunku. to znaczy nie jest zmieniana przez inne warunki. e warunek dotyczy pozycji dokumentu.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Rodzaj warunku Konfiguracj Rodzaju warunku prze ledzimy wykorzystywanych w schemacie TAXPL. Regu a obliczeniowa. Regu a zaokr glenia. na podstawie której b dzie obliczany podatek. Warunek pozycji. na podstawie rodzajów warunków Pierwszym rodzajem warunku jest BASB – Kwota podstawy. wersja SAP ERP 16 . e kwota jest liczb sta w danym schemacie. Warunek ten okre la warto . jest standardowo wype niana wpisem Zaokr glenie handlowe. Mo e by jednak wykorzystana jako podstawa do oblicze przez inne warunki. wska nik zaznaczony oznacza. Ekran okre lania parametrów dla warunku BASB Kwota podstawy Grupa pól Dane steruj ce 1 dla warunku BASB Kwota podstawowa: Klasa warunku. wersja SAP ERP 17 . zosta a okre lona jako A Procentowo. jako Vat jest obliczany jako procent podstawy. Regu a obliczeniowa.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Grupa pól Zmiany. e podatek Typ warunku. Ekran parametrów warunku MWAS Podatek nale ny Grupa pól Dane steruj ce 1 dla rodzaju warunku MWAS Podatek nale ny: Klasa warunku. dla danego warunku to D Podatek. pozwala ograniczy zakres mo liwych Wprowadzanie r czne. co oznacza brak mo liwo ci dokonania wpisów r cznie. zosta o okre lone jako D Nie przeznaczony do przetwarzania. podobnie jak w przypadku rodzaju warunku BASB Kwota podstawy zosta a okre lona jako zaokr glenie handlowe. Regu a zaokr glenia. zosta a okre lona jako D Podatki. które mog zmian: by dokonane. konta podatków oraz stawki.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Ekran parametrów dla warunku MWVS Podatek naliczony Rodzaj warunku MWVS Podatek naliczony jest zdefiniowany identycznie jak rodzaj warunku MWAS Podatek nale ny. Definiowanie wska nika podatku Definiowanie wska nika podatku opiera si na wcze niej zdefiniowanym schemacie obliczania podatku. Konfiguracja wska nika podatku wymaga okre lenia ciwo ci. wersja SAP ERP 18 . Kontrola. Kod podatku docelowy. Ekran okre lania stawki wska nika podatku wersja SAP ERP 19 . Wska nik UE. to okre lenie ostatecznego kodu podatkowego w przypadku kodu podatku odroczonego. Rodzaju podatku: nale ny lub naliczony. w przypadku nieprawid owo obliczonej kwocie podatku. zaznaczenie wska nika spowoduje pojawianie si na ekranie komunikatów o dzie.SAP Polska Ekran definiowania Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy ciwo ci wska nika podatku A5 Podaniu opisu wska nika. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Specyfika Polska: Rachunkowo /Sprzeda /Zakupy Ekran okre lania stawki wska nika podatku wewn trzwspólnotowego Okre lanie stawki wska nika podatku polega na dokonaniu odpowiednich wpisów we ciwe pola. Podatek odprowadzony w bie nast pnym miesi cu. a nast pnie okre li numer konta. Sprzeda eksportowa – sprzeda krajowa. W pierwszej kolejno ci nale y okre li w ciwy plan kont. wersja SAP ERP cym miesi cu – podatek do odprowadzenia w 20 . Podatek dla dokumentów podatkowych (faktura). Ekran okre lania konta ksi gi g ównej dla wska nika podatku Okre lanie konta ksi gi g ównej jest dwustopniowe. Ró norodno zdefiniowanych standardowo kodów grupowania operacji wed ug nast puj cych kryteriów: podatków wynika z potrzeby Podatek naliczony – Podatek nale ny. nale y 21 . Ewidencja VAT w Polsce powinna by (VAT-7) i rejestrów VAT. w zak adce szczegó w polu Tekst nag . w dokumencie w zak adce p atno wpisa numer faktury korygowanej. sprzeda zwolniona. 22%. Dane szczegó owe faktury . Wersja SAP ERP . W przypadku korekt. 7% . prowadzona pod k tem deklaracji podatkowej W celu zaspokojenia specyficznych dla Polski potrzeb zwi zanych z VAT w systemie yto nast puj ce pola: W dokumencie. w polu Ref.. fakt.data sprzeda y w polu Tekst nag.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa VAT W Polsce obowi zuj nast puj ce podstawowe stawki VAT: 0% sprzeda krajowa. 0% sprzeda eksportowa. nale y wpisa dat sprzeda y lub dat otrzymania faktury (ew.. odprawy celnej). Sprzeda eksportowa. Sprzeda udokumentowana fakturami VAT w rozbiciu na stawki.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Dane faktury koryguj cej . faktur.03. 3. Ewidencja powy szych ksi gowa : operacji mo e by wykonywana za pomoc poni szych Przypadek ogólny Nale no ci od Przychody VAT nale ny odbiorców Wn Ma Wn Ma Nale no Podstawa Wn Ma VAT Przyk ad Faktura FA22435/00 Data dokumentu 20. 2.03.2000 22 .numer faktury korygowanej w polu Ref. Sprzeda (rodzaje ewidencji) Nale y wyró ni nast puj ce rodzaje operacji gospodarczych zwi zanych ze sprzeda (wynikaj ce z wymaga deklaracji VAT-7 i rejestrów VAT): 1.2000 Data sprzeda y Wersja SAP ERP 20. Sprzeda udokumentowana fakturami koryguj cymi VAT w rozbiciu na stawki. - VAT(22%) 22.- Netto 100. Wersja SAP ERP 23 .- Automatyczne obliczanie podatku Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci.- Razem: 229.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Typ dokumentu faktura w asna Pozycje faktury: Brutto 122.2000 Rodzaj dokumentu domy lnie DR Referencja FA22435/00 Nazwa odbiorcy 8 Kwot nale no ci 229.03.- Netto 100.- 29.- VAT(7%) 7.- Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo finansowa Odbiorcy Ksi gowanie Faktura Wprowadzanie faktury sprzeda y .- Brutto 107.dane podstawowe i pozycje W polach danych podstawowych nale y wpisa : Data dokumentu 20.- 200. 03.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty Wersja SAP ERP 24 . nale y wybra w menu opcj Dokument -> Symulacja.2000 (data sprzeda y zgodnie z wymaganiami W liniach dotycz cych VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Pierwsza pozycja Strona ksi gowania Ma Konto 701000 Kwota 122.: A5 (podatek nale ny 22%) Druga pozycja Strona ksi gowania Ma Konto 701000 Kwota 107.szczegó W zak adce szczegó y nale y poda : Tekst nag ówka rejestru VAT) 18.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury sprzeda y .: A2 (podatek nale ny 7%) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa podatków. Wprowadzanie faktury sprzeda y .przegl d Korekty Dodatnia Nale no ci od Przychody VAT nale ny odbiorców Wn Ma Wn Brutto Ma Wn Ma Podstawa VAT Ujemna Przychody Nale no ci od Wn odbiorców Ma Brutto Wersja SAP ERP Wn Podstawa Ma VAT nale ny Wn Ma VAT 25 . mo na zaksi gowa dokument. Je li wszystkie dane s poprawne. - Razem: Netto 366.- Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo finansowa Odbiorcy Ksi gowanie Faktura Wprowadzanie faktury eksportowej .2000 Typ dokumentu faktura w asna Pozycje faktury: Brutto 366.03.2000 Referencja FA11114/00 Wersja SAP ERP 26 .- 0.- 366.0.2000 Data sprzeda y 21.03.dane podstawowe i pozycje dokumentu W zak adce dane podstawowe nale y wprowadzi : Data dokumentu 21.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Eksport Przyk ad: Faktura eksportowa (otrzymano dokument odprawy celnej) Faktura FA11114/00 Data dokumentu 21.- VAT 366.03. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Nazwa odbiorcy 8 Kwot nale no ci 336. Je li wszystkie dane s poprawne. Wersja SAP ERP 27 .03.- Automatyczne obliczanie podatku Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci Wprowadzanie faktury eksportowej – zak adka szczegó i pozycje faktury W zak adce szczegó nale y wprowadzi : Tekst nag ówka 21. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np. mo na zaksi gowa dokument.2000 (data sprzeda y) W liniach dotycz cych VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Konto 701000 Kwota 366.: E0 (0% podatek nale ny dla eksportu) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. nale y wybra z menu opcj Dokument Symulacja. 0.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury eksportowej .03.03.2000 Data sprzeda y 21.- VAT 0.przegl d Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej) Przyk ad: Faktura FA23324/00 Data dokumentu 21.100.100.- Netto 100.2000 Typ dokumentu faktura w asna Pozycje faktury: Razem: Wersja SAP ERP Brutto 100.- 28 . 03.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo finansowa Odbiorcy Ksi gowanie Faktura Wprowadzanie faktury eksportowej .- Automatyczne obliczanie podatku Dane dotycz ce p atno ci odpowiednio do wykorzystywanych funkcjonalno ci Wersja SAP ERP 29 .2000 Referencja FA23324/00 Nazwa odbiorcy 8 Kwot nale no ci 100.dane podstawowe i pozycje faktury W zak adce dane podstawowe nale y wprowadzi : Data faktury 21. : E2 (0% podatek nale ny dla eksportu .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury eksportowej – zak adka szczegó i pozycje faktury W zak adce szczegó nale y wprowadzi : Tekst nag ówka 21.03.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np.2000 (data sprzeda y) Pozycje „zawieszonej” faktury powinny by oznaczone specjalnym kodem podatkowym.brak dokumentu odprawy celnej) Wersja SAP ERP 30 . Druga pozycja Konto 701000 Kwota 100. okre laj cym stan oczekiwania na dokument odprawy celnej (w przypadku braku takiego dokumentu konieczne b dzie zaksi gowanie VAT jak przy sprzeda y krajowej). Wprowadzanie faktury eksportowej . nale y wybra z menu opcj Dokument -> Symulacja. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. Je li wszystkie dane s poprawne.sprzeda traktowana jest jako krajowa) Nale y wówczas dokona nast puj cego ksi gowania: Koszty Wn Ma VAT Wersja SAP ERP VAT nale ny Wn Ma VAT 31 .przegl d Faktura eksportowa (brak dokumentu przekroczenia granicy w przewidzianym ustaw terminie . mo na zaksi gowa dokument. ksi gowanie VAT W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane: Data dokumentu 21. na podstawie których obliczone zostan podatki ksi gowane ju na standardowe konta. utworzone zosta o pomocnicze konto pozabilansowe. Zatem ksi gowanie z poprzedniej strony zostanie rozszerzone o nast puj ce pozycje: Podstawa opodatkowania Wn Ma Podstawa opodatkowania Wn Podstawa Ma Podstawa W linii dotycz cej kosztów nale y poda : Kod ksi gowania 40 Konto 720000 Kwot brutto 122.04.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo Ksi gowanie konta KG finansowa Ksi ga g ówna Ksi gowanie Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej) . s ce tylko do zapisu podstaw opodatkowania.2000 Rodz.2000 (data sprzeda y) Aby wykorzysta procedur automatycznego naliczania podatków. SA Referencja FA233324/00 Tekst nag ówka 07.- Automatyczne obliczanie podatku Wersja SAP ERP 32 .05. dok. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. nale y wybra z menu opcj Dokument Symulacja.- Automatyczne obliczanie podatku Wsk. podatku Odpowiedni wska nik podatku np.koszt dla sprzeda y eksportowej przy braku dokumentu odprawy celnej) W linii dotycz cej VAT nale y poda : Kod ksi gowania 50 Konto 720000 Kwot brutto 122. Je li wszystkie dane s poprawne. Faktura eksportowa (brak dokumentu odprawy celnej) .: A5 (22% VAT dla sprzeda y) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. podatku Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Odpowiedni wska nik podatku np.SAP Polska Wsk. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatku i kosztów.: Y2 (22% VAT .przegl d dokumentu Wersja SAP ERP 33 . mo na zaksi gowa dokument. - Wybór z menu: Rachunkowo Wersja SAP ERP Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Faktura 34 .- VAT 44.7.2000 Typ dokumentu faktura obca Pozycje faktury: Brutto 244.- 100.- 51.03.03.- Razem: 351.- 300.2000 Data otrzymania 20.- Netto 200.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy (rodzaje ewidencji) W przypadku operacji gospodarczych zwi zanych z zakupami nale y wyró ni transakcji wynikaj ce z wymaga deklaracji VAT-7 i rejestrów VAT: Ewidencja powy szych ksi gowa : operacji mo e by wykonywana za pomoc rodzaje poni szych Przypadek ogólny Zobowi zania wobec dostawców Wn Rozliczenie zakupu Ma Wn Ma Zobowi zanie Podstawa VAT naliczony Wn Ma VAT Przyk ad Faktura zakupu Faktura FA23333/00 Data dokumentu 22.- 107. - Automatyczne obliczanie podatku Wersja SAP ERP 35 .03.dane podstawowe i pozycje faktury W zak adce dane podstawowe nale y wpisa : Numer dostawcy dost-3 Data faktury 22.2000 Referencja FA23333/00 Kwot zobowi zania 351.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury zakupu . - Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: J2 (7% podatek naliczony nieodprowadzony) Wersja SAP ERP 36 .: J5 (22% - podatek naliczony nie Druga pozycja Kod ksi gowania 40 (Wn) Konto 303000 Kwota 107.03.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury zakupu – zak adka szczegó i pozycje faktury W zak adce szczegó nale y wprowadzi : Tekst nag ówka rejestru VAT) 20.2000 (data otrzymania faktury zgodnie z wymaganiami W liniach dotycz cych VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Pierwsza pozycja Kod ksi gowania 40 (Wn) Konto 303000 Kwota 244.- Kod podatku odpowiedni kod odprowadzony) podatku np. przegl d Wersja SAP ERP 37 .> Symulacja. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. Je li wszystkie dane s poprawne. nale y wybra z menu opcj Dokument. mo na zaksi gowa dokument. Wprowadzanie faktury zakupu . FA32432/00 Data dokumentu 22.2000 Data otrzymania 20.- 22.03.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Korekta zakupu A) Dodatnia Zobowi zania wobec dostawców Wn Rozliczenie zakupu Ma Wn Ma Zobowi zanie Podstawa VAT naliczony Wn Ma VAT B) Ujemna Zobowi zania wobec dostawców Wn Rozliczenie zakupu Ma Wn Ma Zobowi zanie Podstawa VAT naliczony Wn Ma VAT Przyk ad Korekta zakupu (dla wcze niej opisanej faktury) Faktura koryg.- Razem: 122.22.- Wybór z menu: Rachunkowo Wersja SAP ERP Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Nota uznaniowa 38 .04.- Netto 100.2000 Typ dokumentu Pozycje faktury: faktura koryguj ca Brutto 122.- VAT 100. dane podstawowe i pozycje W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane z nag ówka faktury: Data dokumentu 22.- Automatyczne obliczanie podatku Wersja SAP ERP 39 .2000 Rodz. KG Odniesienie FA32432/00 Numer dostawcy dost-3 Kwot zobowi zania 122.04. dok.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie korekty faktury zakupu . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie korekty faktury zakupu – zak adka p atno W zak adce p atno Ref.03. fakt. nale y wprowadzi : numer faktury korygowanej Wprowadzanie korekty faktury zakupu – zak adka szczegó W zak adce szczegó nale y wprowadzi : Tekst nag ówka rejestru VAT) 20.2000 (data otrzymania faktury zgodnie z wymaganiami Wersja SAP ERP 40 . nale y wybra z menu opcj Dokument -> Symulacja.przegl d Wersja SAP ERP 41 .Korekta – podatek naliczony nieodprowadzony) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków.: P5 (22% . Je li wszystkie dane s poprawne. mo na zaksi gowa dokument.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa W linii dotycz cej VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 (Ma) Konto 303000 Kwota 122. Wprowadzanie korekty faktury zakupu . w przypadku których VAT naliczony mo na bezpo rednio odliczy od VAT nale nego. Dlatego w przyk adowej jednostce gospodarczej zosta y utworzone specjalne kody podatkowe. podlegaj przypadku których VAT nie mo e zosta odliczony. s ce do wyró nienia dokumentów importowych. które s podstaw do ustalenia odpowiednich warto ci rozlicze za dane okresy.Koszty op at manipulacyjnych Zobowi zania wobec dostawców Wn Rozliczenie zakupu Ma Zobowi zanie Wn (1) (1) Zobowi zanie (2) C+A (4) KM Urz d Celny Wn Ma VAT naliczony Ma Wn C+A (2) (3) VAT (3) KM (4) Ma VAT Komentarz: VAT nie musi by rozliczony w okresie. rozliczenie VAT naliczonego nast puje na koniec okresu i zale y od wysoko ci wy ej wymienionych rodzajów sprzeda y.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Import Przy imporcie podstaw do zaksi gowania wysoko ci podatku VAT jest SAD. dzi ki oddzielnym kodom podatkowym. na których te podatki zosta y zaksi gowane. Wystarczy wybra dokumenty o odpowiednich kodach podatkowych. jak dla Wersja SAP ERP 42 . korekta).Akcyza KM . pozwalaj ce na wyró nienie dokumentów rozliczanych w nast pnych okresach. przeksi gowa odpowiednie kwoty na konto Rozrachunki z Urz dem Skarbowym i dokona rozliczenia pozycji. Je li nie jest mo liwe odró nienie zakupów zwi zanych ze sprzeda opodatkowan od zakupów zwi zanych ze sprzeda zwolnion . zakupy. w którym otrzymano faktur . Dlatego te opracowane s specjalne kody podatków (do których przypisane s odpowiednie konta ksi gi g ównej). W momencie rozliczania takich podatków z poprzednich okresów nale y z kont. Mo na utworzy dodatkowe rodzaje dokumentów (faktura importowa. Ksi gowanie tego dokumentu jest nast puj ce: C-Co A . Dokumenty zawieraj ce pozycje takiego typu mog równie zosta wyró nione za pomoc specjalnych kodów podatkowych. Kolejnym rodzajem s zakupy. Dzi ki takiej procedurze zawsze atwo uzyska rejestry podatku VAT. Kody podatkowe s takie same. Osobnej ewidencji. które pozwalaj na ewidencj tego rodzaju zakupów. w Wszystkie wy ej wymienione rodzaje zakupów mog dotyczy importu. 2000 Data otrzymania 20.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa zakupów.- VAT 100. a ka da pozycja zawieraj ca jedn z wy ej wymienionych kwot powinna by oznaczona odpowiednim. Z importem zwi zane s specjalne kody podatkowe okre laj ce odpowiednio kwoty: c a.- Razem: Netto 107. Przyk ad: Faktura zakupu rozliczana w przysz ych okresach Faktura FA11115/00 Data dokumentu 32.7.- Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo finansowa Dostawcy Faktura Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach . a nie do wykonywania automatycznego obliczania kwot (maj one stawk 0%).dane podstawowe i pozycje W zak adce dane podstawowe nale y wpisa odpowiednie dane: Data dokumentu 22.03. akcyzy i kosztów op at manipulacyjnych.2000 Typ dokumentu Pozycje faktury: faktura obca Brutto 107.- 7. Ksi gowanie tych kwot nast puje bezpo rednio na konto „Rozrachunki z urz dem celnym” (nie ma automatycznego obliczania). Kody te s tylko do oznaczania pozycji.03.2000 Odniesienie FA11115/00 Wersja SAP ERP 43 .03. specjalnym kodem podatkowym.- 100. Wersja SAP ERP 44 .03. mo na zaksi gowa dokument.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Tekst nag ówka 20. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków. wg przych.03. nale y wybra z menu opcj Dokument -> Symulacja. nalicz.2000 Numer dostawcy dost-3 Kwot nale no ci 107. rozliczany w nast pnych okresach) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu. odprow.2000 (data otrzymania faktury) W linii dotycz cej VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 40 (Wn) Konto 303000 Kwota 107. Je li wszystkie dane s poprawne. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT.- Kod podatku odpowiedni kod podatku np.: I2 (Pod.- (data otrzymania faktury) Automatyczne obliczanie podatku Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach – zak adka szczegó W zak adce szczegó nale y wprowadzi : Tekst nag ówka 20. gr.2000 Typ dokumentu faktura importowa Pozycje faktury: Zobowi zanie 150-.03.03. Akcyza 25-.2000 Data przekr. Co 25-. 20.- Koszty op at manipulacyjnych 5.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wprowadzanie faktury zakupu rozliczanej w przysz ych okresach . VAT 44.przegl d Przyk ad: Zakupy importowe SAD 3242347/00 Data dokumentu 22.- Wybór z menu: Rachunkowo ogólnie Wersja SAP ERP Rachunkowo finansowa Dostawcy Ksi gowanie Pozosta e Faktura 45 . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe .nag ówek W polach dotycz cych nag ówka nale y wpisa odpowiednie dane z nag ówka faktury: Data dokumentu 07.06. dok.06.1999 (data przekroczenia granicy) 46 . KI (faktura importowa) Odniesienie 3242347/99 Tekst nag ówka Wersja SAP ERP 01.1999 Rodz. dane na temat p atno ci Komentarz: Mo liwe jest ksi gowanie faktury dostawcy i dokumentu SAD.- Automatyczne obliczanie podatku Ewentualnie .kwota zobowi zania W linii dotycz cej dostawcy nale y poda : Kod ksi gowania 31 (ksi gowanie dostawcy) Numer dostawcy dost-2 Kwot zobowi zania 150. Konto „Rozliczenie zakupu” stanowi oby konto przeciwstawne dla konta dostawcy przy ksi gowaniu faktury. Wersja SAP ERP 47 . W tym celu nale y u specjalnego konta pomocniczego np.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe . „Rozliczenie SAD”. Konto to wyst pi oby w powy szym ksi gowaniu zamiast konta dostawcy i konta „Rozliczenie zakupu”. c a.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe . Wersja SAP ERP jest równa sumie zobowi zania.podatek naliczony nie odprowadzony) Kwota podstawy opodatkowania importowego i akcyzy.pozycja podstawy W linii dotycz cej VAT nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 40 Konto 303000 Kwota 244.: J5 (22% .- Podatek (obliczany automatycznie) Wsk. podatku Odpowiedni kod podatku np. podatku 48 . specjalny kod W pozycji dotycz cej akcyzy nale y wprowadzi jej kwot na konto „Rozrachunki z urz dami celnymi” i oznaczy j specjalnym kodem podatkowym Y3. 25. lecz jest wy cznie specjalnym oznaczeniem pozycji akcyzy (stawka dla kodu Y3 wynosi 0%).C o .pozycja c a W linii dotycz cej c a nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 Konto 220300 (Rozrachunki z urz dami celnymi) Kwota 25. Wersja SAP ERP 49 . lecz jest wy cznie specjalnym oznaczeniem pozycji c a (stawka dla kodu Y0 wynosi 0%).00 Zakupy importowe .: Y0 (0% .- Podatek (nieobliczany) Wsk. podatku podatkowy) odpowiedni kod podatku np. Kod ten nie s y do obliczania c a jako procentu od pewnej sumy.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa W pozycji dotycz cej c a nale y wprowadzi kwot c a na konto „Rozrachunki z urz dami celnymi” i oznaczy j specjalnym kodem podatkowym Y0. Kod ten nie s y do obliczania podatku jako procentu od pewnej sumy. Akcyza . lecz jest wy cznie specjalnym oznaczeniem pozycji kosztów op at manipulacyjnych (stawka dla kodu Y4 wynosi 0%).pozycja podatku akcyzowego W linii dotycz cej akcyzy nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 Konto 220300 (Rozrachunki z urz dami celnymi) Kwota 25. Wersja SAP ERP 50 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe .specjalny kod podatkowy) W pozycji dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wprowadzi ich kwot na konto „Rozrachunki z Urz dami Celnymi” (220300) i oznaczy j specjalnym kodem podatkowym Y4. podatku Odpowiedni wska nik podatku np. Kod ten nie s y do obliczania podatku jako procentu od pewnej sumy.: Y3 (0% .- Wsk. specjalny kod podatkowy) Koszty op at manipulacyjnych musz równie zosta zaksi gowane na konto „Rozliczenie zakupu”.koszty op at manipulacyjnych .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe . Wersja SAP ERP 51 . Ksi gowanie na konto „Rozrachunki z urz dami celnymi” W linii dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 Konto 220300 (Rozrachunki z urz dami celnymi) Kwota 5.- Podatek (nieobliczany) Kod podatku Y4 (0% .pozycja kosztów op at manipulacyjnych. Ksi gowanie na konto „Rozliczenie zakupu towarów” W linii dotycz cej kosztów op at manipulacyjnych nale y wówczas wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 40 Konto 303000 Kwota 5. chocia w przypadku tej pozycji nie jest konieczne jego u ycie) Podatek VAT wraz z innymi zobowi zaniami wobec bud etu pa stwa jest pobierany na granicy przez Urz d Celny i w zwi zku z tym jest ksi gowany na konto „Rozrachunki z Urz dem Celnym”. Wersja SAP ERP 52 .pozycja kosztów op at manipulacyjnych.- Kod podatku odpowiedni wska nik podatku np.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe .: XV (0% .specjalny kod podatkowy wymagany jest kod podatkowy dla konta „Rozliczenie zakupu towarów”. chocia w przypadku tej pozycji nie jest konieczne jego u ycie) Aby dokona przegl du pozycji dokumentu.- Podatek (nieobliczany) Kod podatku XV (0% .specjalny kod podatkowy . nale y wybra z menu opcj Dokument Symulacja. Na ekranie pojawiaj si obliczone na podstawie kodów podatkowych kwoty podatków.pozycja VAT W linii dotycz cej VAT naliczonego na granicy nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 Konto 220300 Kwota 44.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe . Je li wszystkie dane s poprawne. mo na zaksi gowa dokument. Wersja SAP ERP 53 .wymagany jest kod podatkowy dla konta „Rozrachunki z urz dami celnymi”. jak równie automatycznie przypisane do nich konta VAT. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zakupy importowe.przegl d Wersja SAP ERP 54 . W ten sposób pozosta e nierozliczone (otwarte) pozycje na kontach VAT wskazuj na dokumenty jeszcze nie rozliczone z punktu widzenia VAT. Przeksi gowanie to powinno odbywa si z rozliczaniem. W sytuacji gdy faktura jest cz ciowa wówczas ksi gowanie koryguj ce jest proporcjonalnie cz ciowe.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Dostawy wewn trzwspólnotowe Przepisy prawa polskiego obliguj do naliczania podatku wewn trzwspólnotowych nie udokumentowanych faktur . których termin dostawy by w miesi cu raportowym i dla którego nie naliczono podatku a nast pnie nalicza podatek dla dostaw wewn trzwspólnotowych. Wybór z menu: Rachunkowo Rachunkowo Ksi gowanie z rozliczeniem Wersja SAP ERP finansowa Ksi ga G ówna Ksi gowanie 55 . w którym dokonano dostawy towarów. Wszystkie warunki jakie musz by spe nione dla prawid owego dzia ania programu s opisane w nocie 789853 i notach towarzysz cych. W szczególno ci mog by to dokumenty dotycz ce poprzednich okresów.20 Ustawy o podatku od towarów i us ug w wewn trzwspólnotowej dostawie towarów obowi zek podatkowy powstaje 15 dnia miesi ca nast puj cego po miesi cu. VAT od zakupów Zgodnie z zapisami art. Dla spe nienia zapisów prawa nale y korzysta z programu RFIDEUVP. Rozliczenie VAT W momencie rozliczania VAT za dany okres nale y przeksi gowa kwoty podatku z odpowiednich kont VAT na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”. Program odwraca ksi gowanie w sytuacji gdy faktura zostaje rozliczona z dostaw . Rozwi zanie znajduje dostawy niefakturowane. co spowoduje po zaksi gowaniu zmian statusu nierozliczonych pozycji na rozliczone.03.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rozliczenie VAT .2000 (ostatni dzie okresu rozrachunkowego) Rodzaj dokumentu SA Nale y równie wybra opcj Przeksi gowanie z rozliczaniem.nag ówek W polach dotycz cych nag ówka dokumentu nale y wpisa rozliczeniu: nast puj ce dane o Data ksi gowania 31. Wersja SAP ERP 56 . Nie wszystkie nierozliczone pozycje musz by przeksi gowane gdy cz mo e dotyczy VAT-u nie podlegaj cego rozliczeniu. które maj zosta przeksi gowane (rozliczone) na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”. które znajduj si na odpowiednim koncie VAT. Aby wybra do rozliczenia wspomniane nierozliczone (otwarte) pozycje.- Powy sza kwota powinna by sum wszystkich nierozliczonych pozycji z odpowiedniego konta VAT. nale y wybra opcj Wybór NP. Wersja SAP ERP 57 .pozycja W linii dotycz cej kwoty ksi gowanej na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym” nale y wprowadzi nast puj ce dane: Kod ksi gowania 50 Konto 220111 (Rozliczenie podatku nale nego i naliczonego) Kwota 1510. Poni szy ekran zawiera parametry wyboru nierozliczonych pozycji do przeksi gowania.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rozliczenie VAT .39. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rozliczenie VAT . aby przej do wybierania pozycji. nale y wybra opcj Obs uga NP.wybór nierozliczonych pozycji Dla naszego przyk adu nale y poda nast puj ce parametry: Jednostka gospodarcza PL01 Konto 222010 (VAT nale ny) Rodzaj konta S (konto ksi gi g ównej) Zwyk e NP Nast pnie. które maj zosta przeksi gowane na konto „Rozrachunki z urz dem skarbowym”. Wersja SAP ERP 58 . Suma pozycji do przeksi gowania z tego konta na konto „Rozliczenie podatku naliczonego i nale nego” powinna by zgodna z wcze niej zapisan kwot na koncie rozrachunków..nierozliczone pozycje Powy szy ekran zawiera list nierozliczonych pozycji na koncie VAT. z którego mog by przeksi gowane kwoty VAT do rozliczenia z urz dem skarbowym.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rozliczenie VAT . Saldo jest zatem prawid owe (ró nica = 0).39. Wersja SAP ERP 59 .z i wybrane siedem dokumentów na t sum . W przyk adzie zosta wprowadzona warto 1510. MM. Wersja SAP ERP 60 . za dat sprzeda y/otrzymania dokumentu zostanie przyj ta data ksi gowania (dla dokumentu zakupu) lub data dokumentu (dla dokumentu sprzeda y). Wybór pozycji: rozliczone pozycje. Podczas wprowadzania dokumentu (faktury i inne).”. dokumenty przeksi gowane z SD. Mo liwe jest sporz dzenie rejestru VAT ujmuj cego tylko pozycje rozliczone za pomoc dokumentów rozliczeniowych o podanym rodzaju (parametr „Tylko pozycje rozliczone” i ograniczenie „Rodzaj dokum. Sterowanie wprowadzaniem: sumy dokumentu. W tym przypadku. dok. Je eli pole to pozostanie puste. Nale y pami ta . Uzyskanie poprawnego warunków: rejestru VAT mo liwe jest 1. je eli przynajmniej jedna jego pozycja jest b dna). O tolerancji przy obliczaniu podatku VAT decyduje parametr „Wspó czynnik tolerancji”. czy suma kwot netto i VAT równa jest kwocie brutto itp. rozliczaj cego”). aby uzyska poprawny rejestr. wprowadzi dat sprzeda y/otrzymania Dane wpisywane w polu „Tekst nag ówka dokumentu” s konieczne w przypadku wszystkich rodzajów dokumentów. rok obrotowy. b dne razem z poprawnymi”. Jest to przydatne np. Kryteria ogranicze mo liwe do wprowadzenia: Jednostka gospodarcza. Wówczas przy pozycjach b dnych umieszczany jest komunikat opisuj cy rodzaj b du. podczas rozliczania podatku VAT przy zakupach w zak adach pracy chronionej. na podstawie których wype niane s deklaracje VAT. dokumenty celne.RRRR). sprawdzanie poprawno ci pozycji dokumentu jest wy czone i wszystkie dokumenty wykazywane s razem. musz by spe nione nast puj ce warunki: 1) pojedynczy dokument odnosi si tylko do jednego dostawcy. Program umo liwia sprawdzanie poprawno ci poszczególnych pozycji dokumentu (np. Sprawdzenie poprawno ci danych wprowadzonych w polu „Tekst nag ówka dokumentu” odbywa si .Polska Sprawozdawczo Poprzez zdefiniowanie odpowiednich wariantów wykonania programu mo liwe jest uzyskanie dowolnych rejestrów cz ciowych. w których wyst puj pozycje zawieraj ce podatek VAT. „Tekst nag ówka dokumentu” nale y dokumentu (w formacie DD. gdy na ekranie parametrów i ogranicze wpisane zosta y dane w pole „Data sprzeda y/otrzym. dokumenty stornowania.) i oddzielenie dokumentów dnych od poprawnych (dokument uznawany jest za b dny. Ogólne ograniczenia: data ksi gowania. numer dokumentu. W danych podstawowych kontrahenta musi by podatku 1”). po spe nieniu nast puj cych wpisany numer NIP (pole „Kod 2. Je eli zaznaczony jest parametr „Dok. e przy rozdzielaniu dokumentów b dnych od poprawnych podsumowania na ko cu zestawienia dotycz tylko dokumentów poprawnych. w polu: „Referencje” trzeba wpisa numer dokumentu ród owego. numer referencyjny.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rejestr VAT Rachunkowo Rachunkowo finansowa Ksi ga g ówna Komunikaty podatku VAT Polska Rejestr VAT . „Tylko dok.bez koryguj.Faktura koryguj ca plus. pozycje te . czy dany dokument powsta jako ksi gowanie dokumentu fakturowania z SD.Wewn trzna faktura koryguj ca minus. z SD koryguj ce'” nale y dodatkowo okre li : „Typ koryguj cego dokum. „Tylko dok. S . Pe ne okre lenie wykazu typów dokumentów koryguj cych SD zale y oczywi cie od ustale przyj tych w ramach danego projektu.nale y wyszczególni typy dokumentów SD odpowiadaj cych dokumentom koryguj cym.po zaznaczeniu tego parametru wykazywane b tylko dokumenty przeniesione z SD. z SD . Wersja SAP ERP 61 .” . z SD – koryguj ce” . Takie wyró nienie mo e by konieczne przy ustalaniu kwot korekt.Storno faktury koryguj cej minus.Faktura koryguj ca minus. wykazywane b wy cznie dokumenty „zwyk e”. Program nie sprawdza. wynikaj cych z wystawienia dokumentów koryguj cych sprzeda .Transfer faktury. Je eli dokument zawiera wi cej ni jedn pozycj zwi zan z kontem dostawcy. P .mimo e mog by rozliczone .SAP Polska 2) dokument zawiera jedn zobowi zania). Program umo liwia wyró nienie dokumentów ksi gowych utworzonych automatycznie na podstawie dokumentów fakturowania modu u SD. z SD” . gdy rozliczona jest pozycja (z kwot zobowi zania) zwi zana z kontem dostawcy. Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa pozycj zwi zan z kontem dostawcy (sumaryczn kwot Dokument jest wykazywany.bez koryguj. Oczywi cie. „Nie wyró nia dokumentów z SD” . 6 .nie b w rejestrze wykazane.po zaznaczeniu tego parametru wykazane b tylko dokumenty przeniesione z SD.po zaznaczeniu tego parametru dokumenty z SD wykazywane razem z pozosta ymi dokumentami.” lub „Tylko dok. O . Co wi cej. których opis zamieszczono poni ej. Do tego celu s parametry i ograniczenia z grupy „Dokumenty przeniesione z SD”. Powinny to by nast puj ce typy dokumentów: N – Storno faktury. Po zaznaczeniu parametrów: „Tylko dok. z pomini ciem dokumentów koryguj cych. Ponadto wykazywane b wy cznie dokumenty koryguj ce.nale y wyszczególni rodzaje dokumentów ksi gowych. z pomini ciem dokumentów "zwyk ych". „Rodzaj dokumentu z SD” . podane tutaj rodzaje dokumentów musz by wykorzystywane wy cznie do ksi gowania dokumentów sprzeda y z SD. cych do ksi gowania dokumentów sprzeda y z SD. z SD . W przeciwnym razie nie b dzie mo liwe poprawne wyró nienie tych dokumentów spo ród pozosta ych dokumentów ksi gowych. W typowym przypadku b dzie to rodzaj RV . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wersja SAP ERP 62 . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Raporty UE INTRASTAT Standardowa wersja rozwi za SAP ERP zawiera funkcje dla sporz dzenia sprawozdania jakim jest INTRASTAT. Nast pnie nale y wype ni dane osoby odpowiedzialnej za wype nienie deklaracji i sprawdzi dane jednostki sporz dzaj cej j . W celu wykonania raportu nale y wybra kraj Polska a nast pnie w Kroku 1 wybra zakres danych. Wersja SAP ERP 63 . Raport INTRASTAT uruchamia transakcja ENPA. W korku drugim wybra jako form raportowania plik i uruchomi przycisk „Krok 2” . W wersji standardowej dostarczana jest forma elektroniczna raportu. które b podlega raportowaniu. Podstawowym i koniecznym warunkiem dla uzyskania raportu INTRASTAT jest korzystanie (produktywn prac ) z funkcjonalno ci Handlu Zagranicznego. zawarte w deklaracji INTRASTAT. które b ). Je li istnieje to wy wietli odpowiedni komunikat i zaproponuje zapisanie deklaracji ponownie.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Akceptuj c wprowadzone dane nale y uruchomi transakcje (klawisz F8 lub System wygeneruje list pozycji. Gotowy plik zapisany na przyk ad lokalnie nale y przes Wersja SAP ERP do odpowiedniego urz du. 64 . Wybieraj c z menu znajduj cego si po lewej stronie opcj „Zapis do pliku” system sprawdzi czy INTRASTAT o takich danych ju istnieje. Je li nie istnieje plik to wówczas system podpowie cie i wymagany format zapisu pliku. Polskie organizacje obowi zuje wype nienie pól „data podatku”. Aby uzyska raport nale y uruchomi transakcj RFEULIST (program RFASLD15). Otrzyman list w formacie ALV mo na dowolnie konfigurowa . których zakres b dzie obejmowa kwarta sprawozdawczy. które zosta y zaksi gowane z kodem UE ale bez numeru NIP. Przy opuszczaniu raportu wy wietlana jest lista dokumentów. Wersja SAP ERP 65 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Informacja Podsumowuj ca Raport „Informacja Podsumowuj ca” dost pny jest w standardowej wersji oprogramowania wraz z wydrukami odpowiednich formularzy. Nast pnie podaje ekran selekcji dla wydruku deklaracji. Po prowadzeniu wszystkich danych na ekranie selekcji nale y uruchomi raport. Akcyza KM . Wi cej informacji o zastosowaniu raportu i jego funkcjach dost pnych jest w nocie 732750 i notach towarzysz cych.EKSPORT VAT – ZAKUP – IMPORT. do Wn C+A (2) (3) VAT (3) KM (4) Ma w skarb. do na koniec okresu VAT rozl. Pozosta e podatki i op aty Op aty celne W przypadku importu towarów ksi gowanie zobowi za jest nast puj ce: celnych wynikaj cych z dokumentu C-Co A .Koszty op at manipulacyjnych Rozrachunki Rozliczenie z dostawcami zakupu Wn Ma Wn Zobowi zanie (1) Urz d celny Wn Ma (1) Zobowi zanie (2) C+ A (4) KM VAT rozl. Wersja SAP ERP 66 . urz dem nast pnym okresie Ma VAT Sposób ksi gowania w systemie zobowi za celnych zosta opisany wcze niej w rozdzia ach: VAT – SPRZEDA .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Ostateczne wykonanie raportu powinno by wykonane z zaznaczon opcj „Przebieg rzeczywisty”. Powoduje to zapisanie danych w tabelach systemowych i przy ponownym uruchomieniu raportu za ten sam okres system przygotowuje do wydruku formularze korekty deklaracji. do z VAT rozl. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Podatek dochodowy Schemat ksi gowania podatku dochodowego jest nast puj cy: Rozrachunki publiczno-prawne Podatek dochodowy Wn Ma Wn Ma Nadp ata Zaliczka Zaliczka Nadp ata 31.12.ksi gowanie w Ksi dze G ównej Wybór z menu: Rachunkowo konta KG Rachunkowo finansowa Ksi ga G ówna Ksi gowanie Ksi gowanie Zaliczki na podatek dochodowy s p acone okresowo i dlatego w systemie mo na zastosowa identyczne rozwi zanie (ksi gowania okresowe) jak dla podatku od nieruchomo ci. Rozrachunki publiczno-prawne Wn Ma Wyrównanie (1) Wyrównanie (2) Wersja SAP ERP Podatek dochodowy Wn Ma Wyrównanie (2) Wyrównanie (1) 67 .XXXX nast puje wyrównanie . i tworzy zapis dotycz cy ró nic kursowych. W momencie rozliczania pozycji w walucie obcej system sprawdza. Poni ej przedstawiono sposób definiowania ksi gowa automatycznych. Przyk adem ksi gowa automatycznych s ksi gowania zrealizowanych ró nic kursowych. Na poziomie konfiguracji okre la si .transakcja FBKP. w której mo na zdefiniowa wszystkie ksi gowania automatyczne . O ksi gowaniu automatycznym w systemie mówi si wtedy. Istnieje równie transakcja.1 (transakcja FBKP) 68 . Definicja ksi gowa Wersja SAP ERP automatycznych . Konfiguracji ksi gowa automatycznych dokonuje si w wielu miejscach drzewa „Przewodnika wdro enia IMG”. zdefiniowano pewien zbiór ksi gowa automatycznych.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Ksi gowania automatyczne Dla wzorcowego planu kont CAPL. w ramach konfiguracji modu u Rachunkowo finansowa.rys. na jakie konta KG ma odbywa si ksi gowanie. gdy schemat dekretu ksi gowego zostaje opracowany na poziomie konfiguracji modu u FI. natomiast na poziomie u ytkowym osoba obs uguj ca system nie ma ju mo liwo ci zmiany tego dekretu. jak wygl da definicja takiego ksi gowania. Poni ej zaprezentowano przyk adowe ustawienia dla ksi gowa automatycznych.SAP Polska Definicja ksi gowa Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa automatycznych . które zosta y zdefiniowane dla planu kont CAPL i jednostki gospodarczej PL01. Wersja SAP ERP 69 .rys.2 Na powy szym rysunku zaprezentowano przyk adowe grupy ksi gowa automatycznych. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa GRUPA „BILANS” OPERACJA BIL Przeniesienie salda WYKORZYSTANIE: Przeniesienie wyniku finansowego Typ wynikowego konta Konto KG X 860000 GRUPA „KONTO ROZLICZENIA PT/PF” OPERACJA BNG Policzone. dokonywane podczas Konto docelowe 301000 OPERACJA zakupu. Konto KG Konto koryguj ce MA kont rozliczenia Konto docelowe 301000 301001 301004 303000 303001 303004 304000 304001 304004 GRUPA „PRZEGRUPOWANIE NALE NO CI/ZOBOWI ZA ” OPERACJA VH1 Odbiorcy z saldem kredytowym WYKORZYSTANIE: Przeksi gowanie dotycz ce odbiorców. którzy na dzie kredytowe Wersja SAP ERP bilansowy wykazuj saldo 70 . niedostarczone WYKORZYSTANIE: Przeksi gowanie ze strony przygotowania do bilansu Konto KG WN Konto koryguj ce kont rozliczenia 301001 301005 303000 303001 303005 304000 304001 304005 GNB dokonywane podczas zakupu. Dostawy niezafakturowane WYKORZYSTANIE: Przeksi gowanie ze strony przygotowania do bilansu. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Konto Konto koryguj ce Konto docelowe 201000 201001 202002 201100 201101 202102 201200 201201 202202 201300 201301 202302 203000 203001 204002 203100 203101 204102 203200 203201 204202 OPERACJA VS1 Dostawcy z saldem debetowym WYKORZYSTANIE: Przeksi gowanie dotycz ce dostawców. którzy na dzie debetowe Konto Konto koryguj ce Konto docelowe 202000 202001 201002 202100 202101 201102 202200 202201 201202 202300 202301 201302 204000 204001 203002 204100 204101 203102 204200 204201 203202 Wersja SAP ERP bilansowy wykazuj saldo 71 . 7% (Korekta) 222020 C3 Podatek nale ny (Korekta) dla dokumentów podat. celnego 222040 E4 Podatek nale ny dla eksportu 0% (Korekta) 222040 E6 Pod. 22% 222010 A9 Podatek nale ny dla kwot nie podlegaj cych opodat.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa GRUPA „PODATEK OBR. 7% 222010 A3 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. 0% (Korekta) 222020 C1 Podatek nale ny dla dokumentów podat. nale ny dla kwot nie podl.0% bez potw. celnego (Korekta) 222040 OPERACJA VST Podatek naliczony WYKORZYSTANIE: ksi gowanie podatku naliczonego VAT Kod podatku Podatek Konto KG F0 Podatek naliczony 0% 221010 F1 Podatek naliczony 2% 221010 Wersja SAP ERP 72 . (Korekta) 222020 E0 Podatek nale ny dla eksportu 0% 222040 E2 Podatek nale ny dla eksportu 0% bez potw.12% 222020 C4 Podatek nale ny (Korekta) dla dokumentów podat.dla eksp.” .17% 222020 C5 Podatek nale ny (Korekta) dla dokumentów podat.22% 222020 C9 Pod. 17% 222010 A5 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. 2% (Korekta) 222020 C2 Podatek nale ny dla dokumentów podat. 2% 222010 A2 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. opodat.nal. 0% 222010 A1 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. 12% 222010 A4 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. 222010 C0 Podatek nale ny dla dokumentów podat.VAT OPERACJA MWS Podatek nale ny WYKORZYSTANIE: ksi gowanie podatku nale nego VAT Kod podatku Podatek Konto KG A0 Podatek nale ny dla dokumentów podatk. dla sk . 221130 U9 Pod. trw.trw. naliczony dla sk . trw. naliczony dla sk . 221130 U4 Pod. maj. nalicz. dla sk . 12% Kor. trw. trw. maj. 2% 221100 S2 Pod. nieopod. 22% 221100 S9 Pod. nalicz.nieopKor.trw. 0% Kor. maj. dla sk . dla sk . 17% 221100 S5 Pod.maj.trw.maj. dla sk .trw. nalicz. 7% Kor.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa F2 Podatek naliczony 7% 221010 F3 Podatek naliczony 12% 221010 F4 Podatek naliczony 17% 221010 F5 Podatek naliczony 22% 221010 F9 Podatek naliczony . maj. nalicz. naliczony dla sk . 221130 U1 Pod. 221130 U5 Pod. dla sk . nalicz. dla sk . maj.maj. 22% Kor. 221010 L0 Podatek naliczony 0% korekta 221030 L1 Podatek naliczony 2% korekta 221030 L2 Podatek naliczony 7% korekta 221030 L3 Podatek naliczony 12% korekta 221030 L4 Podatek naliczony 17% korekta 221030 L5 Podatek naliczony 22% korekta 221030 S0 Pod.trw. naliczony dla sk . 221100 U0 Pod.maj.maj. naliczony dla sk . nalicz. maj. 221130 XA O% VAT (podatek nale ny specjalny) 222010 XV O% VAT (podatek naliczony specjalny) 221000 Wersja SAP ERP 73 . trw. 7% 221100 S3 Pod.trw. 12% 221100 S4 Pod.trw. nalicz. 221130 U3 Pod. 221130 U2 Pod.nalicz. 2% or. naliczony dla sk . trw.trw. 17% Kor.maj.maj.nieopod.maj. dla sk . 0% 221100 S1 Pod. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa GRUPA „PRZEKSI G. WYKORZYSTANIE: Przy zmianie konta zbiorczego dla dostawców lub odbiorców Konto zbiorcze Konto koryguj ce 201000 201001 201100 201101 201200 201201 202000 202001 202100 202101 202200 202201 203000 203001 203100 203101 203200 203201 204000 204001 204100 204101 204200 204201 234000 234001 234300 234301 234600 234601 234700 234701 237000 237001 237300 237301 237510 237511 249100 249101 Wersja SAP ERP 74 . ZMIENIONEGO KONTA UZGODN. zmienionego konta uzgodn.” OPERACJA A00 Przeksi g. ró .ró . koszt Zr. 206400. kurs. 204100. 203100.wycenie .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa GRUPA „RÓ NICE KURSOWE” OPERACJA KDB Ró nice kursowe dla sald obcej waluty WYKORZYSTANIE: Wycena sald w walucie obcej na dzie bilansowy Kod ró nic kursowych Konto kosztów Konto przychodów DEM 758200 845100 FRF 758200 845100 GBP 758200 845100 NLG 758200 845100 USD 758200 845100 OPERACJA KDF Ró nice kursowe dla nierozl. 203200. 204200.bilansuwycenie koszt przychód przychód -koszt 20300 USD 0 758100 753100 251010 251010 203001 758100 758200 753100 845100 20300 DEM 0 758100 753100 251020 251020 203001 758100 758200 753100 845100 20300 FRF 0 758100 753100 251030 251030 203001 758100 758200 753100 845100 20300 NLG 0 758100 753100 251040 251040 203001 758100 758200 753100 845100 20300 GBP 0 758100 753100 251050 251050 203001 758100 758200 753100 845100 Wersja SAP ERP 75 .ró . 204000. 206600).ró . kurs.p Korekta Zr. poz. WYKORZYSTANIE: Ksi gowanie zrealizowanych ró nic kursowych oraz ró nic wynikaj cych z wyceny nierozliczonych pozycji na dzie bilansowy kursowych Poni ej przedstawiono definicj dla jednego konta zbiorczego 203000. W koncepcji wdro enia lub w instrukcjach stanowiskowych nale y poda podobne ustawienia dla pozosta ych kont zbiorczych dotycz cych nale no ci i zobowi za zagranicznych (np. - Wycena Wycenaprzychód przych. 205200.po Korekta o bilansu. 206200. Konto Waluta KG Zr. koszt Korekta bilansu Zr. których termin p atno ci wynosi > 1 rok i < 5 lat.” OPERACJA VH2 Zobowi zania z realizacj 1-5 lat WYKORZYSTANIE: Przeniesienie pozycji dostawców. wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu Konto KG Konto koryguj ce Konto docelowe 202000 202001 209100 202100 202101 209100 202200 202201 209100 202300 202301 209100 204000 204001 209100 204100 204101 209100 204200 204201 209100 OPERACJA VH3 Zobowi zania z realizacj ponad 5 lat WYKORZYSTANIE: Przeniesienie pozycji dostawców.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa GRUPA „LISTA NAL. których termin p atno ci wynosi > 5 lat wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu Konto KG Konto koryguj ce Konto docelowe 202000 202001 209110 202100 202101 209110 202200 202201 209110 202300 202301 209110 204000 204001 209110 204100 204101 209110 204200 204201 209110 Wersja SAP ERP 76 ./ZOB. 77 . których termin p atno ci wynosi > wykonuje si w ramach przygotowa do bilansu Konto KG Konto koryguj ce Konto docelowe 201000 201001 208100 201100 201101 208100 201200 201201 208100 201300 201301 208100 203000 203001 208100 203100 203101 208100 203200 203201 208100 Wersja SAP ERP 1 rok. > 1 rok WYKORZYSTANIE: Przeniesienie pozycji odbiorców.SAP Polska OPERACJA VS2 Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Nale no ci z real. Wszystkie konta wynikowe przyporz dkowane s poprzez ustawienie podstawowych do konta „wynik finansowy” . (X=860000) w danych Wskazanie charakteru konta .860 000.XXXX. oraz zdefiniowanej wersji sprawozdania finansowego. Ustalenie to odbywa si za pomoc podanego powy ej programu. mo liwe jest w ka dym momencie czasu ustalenie wyniku finansowego (program RFBILA00). Status ten nie jest uwzgl dniany przy raporcie generuj cym bilans oraz rachunek zysków i strat1. opisa przyj te przez jednostk zasady ustalenia wyniku finansowego.12.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Przenoszenia sald kont podczas zamkni cia roku obrotowego oraz ustalenie wyniku finansowego w rozwi zaniu SAP ERP Sposób ustalenia wyniku finansowego Poni ej przedstawiono 31. Dzi ki takiemu ustawieniu. Szerzej w 78 . Na saldo konta wyniku finansowego sk adaj si wszystkie salda wszystkich kont wynikowych. uruchamianego 1 ytkownikowi pozostawia si decyzj podrozdziale „Definiowanie konta” Wersja SAP ERP o zasadach przypisania kont do pozycji bilansowych i wynikowych.wynikowe Oznaczenie statusu konta jako bilansowe lub wynikowe jest wykorzystywane w programie dla procedury „Przeniesienia sald”. wariant standardowy ustalenia wyniku finansowego na dzie Poniewa w rozwi zaniu SAP ERP nie przeksi gowuje si w sposób tradycyjny obrotów kont wynikowych na konto wyniku finansowego nale y w Zak adowym Planie Kont. które w swoich danych podstawowych maj podane typ konta wynikowego. wynik finansowy jest ustalany i odnoszony automatycznie na konto 860 000 przy zmianie roku obrotowego bez wykonywania fizycznych ksi gowa . okresem oraz rokiem obrotowym.- Wynik = 450 + 200 –300 = 350 W systemie w wyniku uruchomienia procedury „Przeniesienie sald”. Zespó 4 860000 Zespó 7 Przychody 450. W zwi zku z tym nie ma problemu z identyfikacj zapisów na kontach w odniesieniu do poszczególnych lat obrotowych. Ka dy zapis w ksi dze oznaczony jest dat ksi gowania. Przy otwieraniu nowego roku obrotowego nie generuje si nowa baza danych.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa jednokrotnie podczas procesu zamkni cia roku.Zespó 7 Koszty 200.- 300. Wersja SAP ERP 79 . Od tego momentu ka de ksi gowanie zmieniaj ce salda kont wynikowych powoduje automatyczn aktualizacj konta wyniku finansowego.350. W przypadku konta bilansowego saldo poprzedniego roku obrotowego prezentowane jest w pozycji BO tego konta w roku nast pnym. W przypadku kont wynikowych suma sald poprzedniego roku obrotowego prezentowana jest w pozycji BO konta wynik finansowy. - saldo. Wykonanie tej procedury powoduje: . natomiast na dzie dla konta "wynik finansowy": Wersja SAP ERP 80 . jako BO roku nast pnego.wyliczenie sald kont ksi gi g ównej na dzie zamkni cia roku obrotowego na podstawie obrotów na kontach. W przyk adzie suma zapisów kont wynikowych za rok 1999 prezentowana w BO roku 2000 Obroty i salda konta „Wynik finansowy” Opis funkcjonalny standardowej funkcjonalno ci dla zamkni cia roku obrotowego Przenoszenie sald kont KG odbywa si podczas zamkni cia roku obrotowego po wybraniu procedury Przeniesienie (Rachunkowo -> Rachunkowo finansowa -> Ksi ga G ówna -> Prace okresowe -> Zamkni cie -> Przeniesienie -> Przeniesienie salda). Wynik dzia ania opisywanej procedury jest nast puj cy: - dla kont bilansowych: na dzie zamkni cia roku obrotowego konta wykazuj jako saldo otwarcia konta na nowy rok obrotowy. i nast pnie zapisanie obliczonych sald jako sald otwarcia na nowy rok obrotowy obliczenie wyniku finansowego.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Suma zapisów kont wynikowych prezentowana. Opisywana procedura nie generuje dokumentów ksi gowych. które jest przenoszone dla kont wynikowych: na dzie zamkni cia roku obrotowego konta wykazuj otwarcia ich saldo pocz tkowe jest ustawiane na zero. - saldo. System daje mo liwo automatycznego korygowania przeniesionych ju gdy dokonuje si ksi gowa z dat dotycz poprzedniego roku obrotowym. Na ekranie selekcyjnym programu nale y poda "Jednostk gospodarcz " oraz "Przeniesienie na rok obrotowy". e jest to konto bilansowe. Mo na równie poda pojedyncze konto (parametr "Konto KG"). natomiast saldo otwarcia na kolejny rok obrotowy jest powi kszone o sum sald kont wynikowych na koniec roku obrotowego.16). Wykonanie procedury przeniesienia sald Po wykonaniu programu generowany jest raport z jego przebiegu.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa na dzie zamkni cia roku obrotowego konto wykazuje saldo zerowe lub równe saldu otwarcia na ten sam rok obrotowy – je li nie zosta o przeksi gowane na konto „rozliczenie wyniku finansowego”. wówczas Opis techniczny Przenoszenie sald kont KG podczas zamkni cia roku obrotowego realizuje program SAPF011 (transakcja F. pod warunkiem. Wersja SAP ERP 81 . sald. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Wy wietlanie kont wynikowych Wersja SAP ERP 82 . Nie jest równie wymagane ustalenie bilansów zarówno otwarcia jak i zamkni cia. Wówczas w sposób tradycyjny dokonuje si przeksi gowania sald kont przychodów i kosztów oraz obowi zkowych obci wyniku finansowego na konto „Wynik finansowy”. Wersja SAP ERP 83 . e nie jest wymagane zamkni cie roku poprzedniego. W sytuacji gdy nie jest wykorzystywana standardowa procedura ustalaj ca wynik finansowy. System sam dokonuje aktywacji w momencie przeprowadzenia pierwszej operacji ksi gowania w nowym roku obrotowym lub poprzez przeniesienie sald kont z roku poprzedniego. nale y wszystkim kontom nada status konta „bilansowe”. Ustalenie wyniku finansowego w przypadku niewykorzystywania standardowej procedury przeniesienia sald. Zaznaczy nale y.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Nowy rok obrotowy w SAP ERP Nowy rok obrotowy otwierany jest w systemie automatycznie. Podkre li nale y. aby dokona ksi gowa w nowym roku obrotowym. e wówczas tradycyjny podzia kont na bilansowe i wynikowe b dzie ró ny od podzia u systemowego. Operacja specjalna KG s y do ksi gowania takich zdarze gospodarczych. które dotycz odbiorców lub dostawców. Kod OS Odb. 201200 205100 A Odb. Przyk adem takiej operacji jest zaliczka od odbiorcy. które jest podawane w rekordzie danych podstawowych odbiorcy czy dostawcy. 203200 205200 F Odb. Istnieje równie transakcja. Konfiguracji operacji specjalnych dokonuje si w wielu miejscach drzewa „Przewodnika wdro enia IMG”. Operacje specjalne KG . Konto zbiorcze Konto OS A Odb. w której mo na zdefiniowa operacje specjalne KG . 203100 205200 A Odb. ale w KG powinna trafi nie na zbiorcze konto nale no ci. Dla tych kodów wystarczy poda sposób dekretacji. ale na konto zaliczek od odbiorców. 201000 205100 Wersja SAP ERP 84 . 1 (transakcja FBKP) W standardowym systemie istnieje pewna liczba kodów operacji specjalnych. która jest ksi gowana na konkretnego odbiorc .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Operacje specjalne Ksi gi G ównej W ramach konfiguracji modu u Rachunkowo finansowa zdefiniowano pewien zbiór operacji specjalnych KG.rys./Dost. 201100 205100 A Odb. Poni ej przedstawiono sposób definiowania operacji specjalnych. 203000 205200 A Odb. a nie s ksi gowane na konto zbiorcze nale no ci lub zobowi za . 201000 205100 A Odb.transakcja FBKP. 204000 206200 F Dost. 204000 206400 I Dost. 204200 206200 F Dost. 201200 205100 F Odb. 204000 206200 A Dost. 202000 206100 A Dost. 203000 205200 F Odb. 202000 206300 I Dost. 202200 206100 A Dost.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa F Odb. 203200 205200 A Dost. 201100 205100 F Odb. 204200 206200 I Dost. 202100 206100 A Dost. 202100 206100 F Dost. 202000 206100 F Dost. 204100 206200 F Dost. 202100 206300 I Dost. 204100 206400 I Dost. 203100 205200 F Odb. 204100 206200 A Dost. 202200 206100 F Dost. 202200 206300 I Dost. 204200 206400 Wersja SAP ERP 85 . 1 Sprawozdanie finansowe BAPL .rys.rys. Wersja ta ma nazw BAPL.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Sprawozdanie finansowe Dla wzorcowego planu kont CAPL utworzono tak e wersj sprawozdania finansowego. aby skonfigurowa wersj sprawozdania finansowego nale y skorzysta z transakcji OB58 albo IMG: IMG Rachunkowo finansowa Ksi gowo KG Zdarzenia gospodarcze Zamkni cie Tworzenie dokumentacji Definiowanie wersji sprawozda finansowych Sprawozdanie finansowe BAPL . 2 Wersja SAP ERP 86 . zawieraj cego bilans oraz rachunek zysków i strat w wersji porównawczej. 2 Wersja SAP ERP 87 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Pozycje sprawozdania finansowego mo na wy wietli wybieraj c przycisk „Pozycje spr.fin. Sprawozdanie finansowe BAPL .rys.”. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Definiowanie konta W systemie podczas procesu tworzenia konta Ksi gi G ównej (syntetycznego) nale y przypisa mu jeden ze statusów: - bilansowe - wynikowe. Element definicji konta Oznaczenie statusu konta jako bilansowe lub wynikowe jest wykorzystywane w programie dla procedury „Przeniesienia sald”. Procedura ta zosta a omówiona w podrozdziale Przenoszenia sald kont podczas zamkni cia roku obrotowego oraz ustalenie wyniku finansowego w systemie. Status ten nie jest uwzgl dniany przy raporcie generuj cym bilans oraz rachunek zysków i strat. ytkownikowi pozostawia si decyzj o zasadach przypisania kont do pozycji bilansowych i wynikowych. Mo na jednak, z wykorzystaniem standardowych narz dzi wprowadzi zabezpieczenie, które pozwoli na wprowadzenie do zestawienia bilansu wy cznie kont maj cych status „bilansowe” a do zestawienia rachunku zysków i strat wy cznie konta „wynikowe”. Je li u ytkownik zdecyduje si na wprowadzenie do planu kont – kont pozabilansowych, nale y, ze wzgl du na procedur „Przeniesienia sald”, nada im status konta bilansowego. Konta powy sze nie powinny jednak zosta sprawozdania finansowe. w czone do raportów, które stanowi Dla celów kontrolnych standardowy program, przeznaczony do tworzenia sprawozda finansowych wykazuje list kont nieprzypisanych do bilansu oraz rachunku zysków i strat. Wersja SAP ERP 88 SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Ksi gi Rachunkowe Dziennik dokumentów Wykonanie zestawienia Raport jest wykonywany przez program RFBELJ10_NACC. Aby uzyska zestawienie, b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi zamkni ty okres obrachunkowy. je Aby wykona raport zgodny z Polskim prawem na ekranie selekcji nale y wprowadzi nast puj ce informacje: 1. symbol nazwy jednostki gospodarczej 2. rok obrotowy 3. okres obrachunkowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie w formie zakresu daty ksi gowania Dodatkowo nale y zaznaczy nast puj ce parametry: 1. podsumowania stron – parametr oznacza, stron e lista b dzie zawiera podsumowania 2. wska nik sortowania 1 lub 2 (wska nik 1 oznacza sortowanie listy wed ug numeru dokumentu i daty ksi gowania, wska nik 2 oznacza sortowanie wed ug daty ksi gowania i numeru dokumentu) 3. kolejny numer dokumentu – parametr oznacza, e prezentowane na raporcie pozycje dzie numerowane 4. konto zbiorcze przed kontem pomocniczym – parametr oznacza, e raport b dzie prezentowa informacje zarówno o koncie pomocniczym jak i odpowiednim koncie zbiorczym 5. okres wyboru w tytule – parametr oznacza, e nag ówek ka dej strony raportu b dzie zawiera informacje o okresie raportowania Dla ka dego okresu raportowania nale y wykona raport w nast puj cej kolejno ci: (1) pierwsze uruchomienie z zaznaczonym parametrem „przebieg testowy” (2) ostatnie uruchomienie w przebiegu parametrem „przebieg testowy”. rzeczywistym z niezaznaczonym Wykonanie raportu w przebiegu rzeczywistym skutkuje aktualizacj danych w tabeli obrotów dziennika. Ka dorazowo po wykonaniu raportu w przebiegu rzeczywistym aktualizowane s obroty dziennika. Uwaga: Dla ka dego okresu sprawozdawczego raport powinien zosta wykonany w przebiegu rzeczywistym tylko dla zamkni tego okresu sprawozdawczego i tylko jeden raz. Przy przebiegu rzeczywistym program informuje u ytkownika o konieczno ci zamkni cia raportowanego okresu sprawozdawczego: Wersja SAP ERP 89 SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Powy sze dzia anie raportu jest spe nieniem zapisów art.12.5 Ustawy o rachunkowo ci, który mówi o nieodwracalnym wy czeniu mo liwo ci dokonania zapisów w zbiorach stanowi cych zamkni te ksi gi rachunkowe. Ekran wyboru parametrów dla zestawienia dla dziennika dokumentów Parametry podane na powy szym przyk adowym ekranie pozwol na wykonanie raportu, który dzie zawiera wszystkie wymagane prawem informacje. Pierwsza strona raportu „Dziennik dokumentów” zawiera ogólne informacje o obrotach dziennika w poszczególnych okresach sprawozdawczych. Przyk adowy ekran zaprezentowano poni ej. Wersja SAP ERP 90 Wersja SAP ERP 91 . kolejno numeracji stron z wyra nym oznaczeniem pocz tku i ko ca zestawienia 2. takie jak: 1. podsumowania na stronach.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zestawienie spe nia wszystkie wymogi ustawowe. 4. wskazanie osoby wprowadzaj cej zapis ksi gowy 5. 3. kolejno numeracji pozycji w dzienniku. sumy obrotów dziennika równaj si sumom obrotów wszystkich kont. SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont Ksi gi ównej Wykonanie zestawie Raporty s wykonywane przez program RFIDPL15. je Aby wykona raporty zgodny z Polskim prawem na ekranie selekcji nale y wprowadzi nast puj ce informacje: 1. 5.18. okres obrachunkowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie . wymagane pozycje pojedyncze – parametr wymagany dla uzyskania listy pozycji pojedynczych zaksi gowanych na kontach.182 ustawy o rachunkowo ci zestawienie obrotów i sald musi by sporz dzane na koniec ka dego okresu sprawozdawczego jednak nie rzadziej ni na koniec miesi ca.Zgodnie z art. Aby uzyska zestawienia. oznaczenie planu kont jednostki gospodarczej 2. symbol nazwy jednostki gospodarczej 3. Poni ej zaprezentowano przyk adowy ekran selekcji. Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycji pojedynczych kont KG 2 Art. b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi zamkni ty okres obrachunkowy. Dlatego te na ekranie sekcji raportu nale y poda okres sprawozdawczy lub miesi c kalendarzowy dla jakiego sporz dzane jest zestawienie.1 nowelizowanej ustawy o rachunkowo ci Wersja SAP ERP 92 . rok obrotowy 4. który pozwoli na wykonanie raportu zgodnie z prawem bilansowym. okres sprawozdawczy oraz rok obrotowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie 3. kolejno numeracji stron z wyra nym oznaczeniem pocz tku i ko ca zestawienia 2. Poni ej zaprezentowano przyk adowy ekran selekcji.parametr oznacza. e na li cie zaprezentowane wy cznie informacje o zapisach operacji specjalnych zaprezentowane raportu zostan 5. Aby uzyska zestawienia. 3. b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi zamkni ty okres obrachunkowy. symbol nazwy jednostki gospodarczej 2. Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont ksi gi pomocniczej odbiorców Wykonanie zestawie Raporty jest wykonywane s przez program RFIDPL07.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zestawienie spe nia wszystkie wymogi ustawowe. je Raporty nale y wykona . salda operacji specjalnych . Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycji pojedynczych kont odbiorców Wersja SAP ERP 93 . podsumowania na stronach. który pozwoli na wykonanie raportu zgodnie z prawem bilansowym. wymagane pozycje pojedyncze – parametr wymagany dla uzyskania listy pozycji pojedynczych zaksi gowanych na kontach. takie jak: 1. sumy obrotów wszystkich kont równaj si sumom obrotów dziennika. e na li cie raportu nie zostan informacje o zapisach operacji specjalnych 4. wprowadzaj c na ekranie selekcji nast puj ce informacje: 1. salda normalne – parametr oznacza. salda operacji specjalnych . konta zbiorczego.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zestawienie spe nia wszystkie wymogi ustawowe. wprowadzaj c na ekranie selekcji nast puj ce informacje: 1.parametr oznacza. podsumowania na stronach. kolejno numeracji stron z wyra nym oznaczeniem pocz tku i ko ca zestawienia 2. Ekran wyboru parametrów dla zestawienia obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont dostawców Wersja SAP ERP 94 . Zestawienie obrotów i sald oraz pozycje pojedyncze kont ksi gi pomocniczej dostawców Wykonanie zestawie Raporty s wykonywane przez program RFIDPL10. Dodatkowo przy wykonaniu raportu mo na wprowadzi ograniczenia wy wietlanej listy zestawienia do kontrahenta. b ce elementem ksi g rachunkowych nale y sporz dzi zamkni ty okres obrachunkowy. e na li cie raportu nie zostan informacje o zapisach operacji specjalnych zaprezentowane 4. okres sprawozdawczy oraz rok obrotowy dla jakiego sporz dzanie jest zestawienie 3. który pozwoli na wykonanie raportu zgodnie z prawem bilansowym. rodzaju operacji specjalnej. e na li cie raportu zostan zaprezentowane wy cznie informacje o zapisach operacji specjalnych 5. wymagane pozycje pojedyncze – parametr wymagany dla uzyskania listy pozycji pojedynczych zaksi gowanych na kontach. salda normalne – parametr oznacza. je Raporty nale y wykona . Aby uzyska zestawienia. Poni ej zaprezentowano przyk adowy ekran selekcji. takie jak: 1. symbol nazwy jednostki gospodarczej 2. rodzaju operacji specjalnej. takie jak: 1. podsumowania na stronach. Wersja SAP ERP 95 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zestawienie spe nia wszystkie wymogi ustawowe. kolejno numeracji stron z wyra nym oznaczeniem pocz tku i ko ca zestawienia 2. konta zbiorczego. Dodatkowo przy wykonaniu raportu mo na wprowadzi ograniczenia wy wietlanej listy zestawienia do kontrahenta. Wersja SAP ERP 96 .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Ksi ga pomocnicza: MATERIA Y Raport „Ksi ga pomocnicza: Materia y” (program RFIDPL18) jest w standardowej wersji systemu dost pny w nast puj cy sposób: Rachunkowo Zestawienia sald Rachunkowo Polska finansowa Ksi ga G ówna System informacyjny Zostaje wy wietlony ekran z polami wyboru. 24). Art. 2 i 3. Ksi ga pomocnicza: RODKI TRWA E Rachunkowo Rachunkowo finansowa Raporty dla ksi gowo ci aktywów trwa ych kraju Polska Aktywa trwa e System informacyjny Przygotowanie do zamkni cia Specyfika Zostaje wy wietlony ekran z polami wyboru. 18. 1 oraz Art. 16. Raport „Ksi ga pomocnicza: Materia y” – Ekran wprowadzaj cy Zestawienie sporz dzane za dany okres sprawozdawczy zestawienie spe nia ustawowe wymogi okre lone w Art. Pola wyboru wype niamy zgodnie z instrukcj obs ugi programu. 13. za pomoc których mo na okre la dane wej ciowe oraz format wyj cia raportu. 2 Ustawy o rachunkowo ci i mo e stanowi cz ksi g rachunkowych jednostki. ust. na odpowiednim koncie materia owym. ust. Nie nale y tych wielko ci uto samia z przychodami i rozchodami materia u w okresie. ust. Mo e równie s do uzgadniania kont ksi gi pomocniczej MATERIA Y z odpowiednimi kontami zbiorczymi Ksi gi ównej (Art. za pomoc których mo na okre la dane wej ciowe oraz format wyj cia raportu. Pola wyboru wype niamy zgodnie z instrukcj obs ugi programu. Uwaga! Wielko ci w zestawieniu identyfikowane s na podstawie strony ksi gowania i pokazuj jedynie obroty warto ciowe oraz ilo ciowe w okresie. SAP Polska Ksi ga pomocnicza: Wersja SAP ERP Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa rodki trwa e 97 . na którym dokonuje si rozliczania operacji kasowej. Program ten oferuje szerokie mo liwo ci parametryzacji.: Kasa krajowych rodków pieni nych - Jednostka gospodarcza Obszar: Wybór poprzez pomoc wyszukiwania Dane wprowadzane w tym obszarze umo liwiaj automatyczne wyszukiwanie odpowiedniego konta dla raportu kasowego wed ug wybranego kryterium (ID pomocy wyszukiwania). ctrl+s Skok do Warianty Zapami t. np. Gospodarczej Wersja SAP ERP 98 . - ID pomocy wyszukiwania W systemie zdefiniowanych jest sze ównej: wariantów wyszukiwania konta Ksi gi N Numer konta KG w jednostce gospodarczej S Oznaczenie konta KG w jedn. Istnieje mo liwo zdefiniowania i zapami tania wariantu dobranych parametrów ogranicze programu. jako wariant… Parametry ogranicze : Wybór konta KG - Plan Kont - Konto KG Konto Ksi gi G ównej.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Raport kasowy Rachunkowo Rachunkowo Drukowanie raportu kasowego finansowa Banki System informacyjny Raport kasowy jest wykonywany przez program standardowy RFCASH00. finansowego. Obszar: Wybór obrotów - Typ waluty - Ksi ga W systemie zdefiniowanych jest dziewi Typ waluty typów walut: Krótki opis 10 Waluta jednostki gospodarczej 11 Waluta jednostki kapita owej 12 Waluta zysków 30 Waluta grupy kapita owej 31 Waluta grupy kapita owej 32 Waluta grupy kapita owej. Dokumenty wst pnie wprowadzone Ustalenie konta przeciwstawnego W systemie zdefiniowane s cztery sposoby ustalania konta przeciwstawnego: Ustalenie konta przeciwstawneg Wersja SAP ERP Krótki opis 99 . - ona pomoc wyszukiwania ona pomoc wyszukiwania to zestawy kryteriów doboru konta Ksi gi G ównej. Dokumenty standardowe Dokumenty standardowe to jedynie dokumenty ksi gowe. kapita owej. okre lony Typ wycena wycena centrum wycena waluty. wycena centrum zysków 40 Twarda waluta 50 Waluta indeksu 60 Waluta spó ki obszaru Gdy nie zostanie gospodarczej. Dost pne kryteria zale od wybranego ID pomocy wyszukiwania i wprowadzenie przynajmniej jednego z nich powoduje zablokowanie pola Szukany ci g znaków. które mo na okre li podczas definiowania ID pomocy wyszukiwania. gospodarczej. grupy system grupy wybiera walut jednostki Raportowany okres Przynale no dokumentu do podanego przedzia u czasu ustalana jest na podstawie daty ksi gowania. gdy wybrano ID pomocy wyszukiwania oraz nie wprowadzono dodatkowych kryteriów dla onej pomocy wyszukiwania.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa C Numer konta KG w planie kont T Oznaczenie konta KG w planie kont M Konto KG z zaznaczeniem usuwania/blokowania w planie kont K - owa kluczowe Szukany ci g znaków Szukany ci g znaków mo na wprowadzi . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa o 0 Bez wy wietlania konta przeciwstawnego 1 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z tak sam kwot 2 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z najwy sz kwot 3 Wy wietlanie konta przeciwstawnego z najwy sz kwot z uwzgl dnieniem pozycji pojedynczych wygenerowanych automatycznie Rodzaj korespondencji Rodzaj korespondencji okre la powstaj ce wydruki. Wywo anie konfiguracji listy pozycji nast puje z programu RFCASH00. Tekst1 (Saldo pocz tkowe) Tekst1 (Saldo pocz tkowe) to identyfikator tekstu saldo pocz tkowe: FI_CASH_BB. Tekst3 (Przeniesienie) Tekst3 (Przeniesienie) to identyfikator tekstu Przeniesienie: FI_CASH_CF. Konfiguracja formatu wy wietlania listy pozycji raportu kasowego Program RFCASH00 oferuje bardzo szerokie mo liwo ci konfiguracji wy wietlania listy pozycji raportu kasowego. Dla dokumentów kasowych jest to standardowo zdefiniowany rodzaj korespondencji SAPC1. Ostatnia strona roku Tworzony raport kasowy b dzie mia strony numerowane od nast pnego numeru po zdefiniowanym jako Ostatnia strona roku. Tekst2 (Saldo ko cowe) Tekst2 (Saldo ko cowe) to identyfikator tekstu saldo ko cowe: FI_CASH_EB. który zostanie wydrukowany bezpo rednio pod nag ówkiem „Raport kasowy”. Wynagrodzenie Ostatni bie cy numer dokumentu Pozycje tworzonego raportu kasowego b numerowane pocz wszy od numeru przypadaj cego po zdefiniowanym jako Ostatni bie cy numer dokumentu. Ustawienia Wersja SAP ERP Wariant wy wietlania Bie cy 100 . faksy lub maile. Ostatni dzie roku Ostatnia strona miesi ca Ostatni dzie miesi ca Dodatkowy nag ówek Dodatkowy nag ówek to tekst. Tekst4 (Podpisy) Tekst4 (Podpisy) to identyfikator tekstu Podpis: FI_CASH_SI. Zapisany wariant formatu wy wietlania pozycji raportu kasowego mo na ustawi jako domy lny: Ustawienia Wariant wy wietlania Administracja Edycja Ustawienie wariantu pocz tkowego Wydruk dokumentów kasowych Dla ka dej wy wietlonej pozycji w Raporcie kasowym mo na poprzez klikni cie myszk wydrukowa dokumenty kasowe. S one generowane zgodnie z parametrem wywo ania programu: Rodzaj korespondencji.SAP Polska Modyfikacja formatu wy wietlania listy pozycji Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Zapami tanie formatu wy wietlania listy pozycji Dla ka dej pozycji definiowana jest zawarto trzech linii poprzez przeniesienie pola z obszaru Pola ukryte do obszaru odpowiadaj cego danej linii (wybór linii nast puje za pomoc zak adek). IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowej Korespondencja Definiowanie rodzajów korespondencji Nowe wpisy Wersja SAP ERP 101 .) i w ciw kolejno w linii (Poz. Ka dej pozycji w linii nale y przypisa d ugo ( ug. Definicja rodzaju korespondencji Tabela definicji rodzajów korespondencji jest niezale na od mandanta.). e program drukuj cy korespondencj wymaga podania numeru konta Ksi gi G ównej jako parametru. rodzaj korespondencji Rodzaj korespondencji Rodzaj korespondencji . dokument kasowy). - Nazwa pierwszej daty Nazwa pierwszej daty . - Wymagany dokument Parametr Wymagany dokument oznacza.program drukuj cy dokument umo liwia korespondencj mi dzy jednostkami gospodarczymi zdefiniowanymi w systemie. Obszar: Szczegó y daty - Liczba dat do wprowadzenia Liczba dat do wprowadzenia .tekst opisuj cy pierwsz dat - Nazwa drugiej daty Nazwa drugiej daty to tekst opisuj cy drug dat Wersja SAP ERP 102 . Ponadto opcja ta powoduje.liczba dat (maks. Obszar: Dane ogólne - Wymagane konto Parametr Wymagane konto oznacza.pi cioznakowy kod identyfikuj cy wykorzystywany w tabelach konfiguracyjnych. - Tekst indywidualny Wybór opcji Tekst indywidualny umo liwia zdefiniowanie tekstu podczas konfiguracji programu dla rodzaju korespondencji. e program drukuj cy korespondencj wymaga okre lenia j zyka jako parametru. e program drukuj cy korespondencj wymaga podania numeru dokumentu jako parametru.tekst opisuj cy rodzaj korespondencji (np. - Obejmuje kilka jednostek gospodarczych Obejmuje kilka jednostek gospodarczych .SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Ekran definicji rodzaju korespondencji (transakcja O77) Parametry ogranicze Korespondencja Korespondencja . 2) przejmowanych przez program drukuj cy korespondencj . SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Przypisanie programu drukuj cego do rodzaju korespondencji IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowej Korespondencja Przypisanie programów do rodzaju korespondencji Nowe wpisy Parametry ogranicze Jednostka gospodarcza Korespondencja Korespondencja –parametr okre laj cy rodzaj korespondencji. - Tekst Pole Tekst jest dost pne tylko dla Rodzaju korespondencji z aktywn opcj Tekst indywidualny. - Nazwa wariantu Nazwa wariantu . W polu Tekst nale y wprowadzi identyfikator tekstu standardowego dla danego rodzaju korespondencji. Wersja SAP ERP 103 . Obszar: Dane ogólne - Nazwa programu drukuj cego Nazwa programu drukuj cego okre la program drukuj cy korespondencj danego rodzaju dla okre lonej jednostki gospodarczej. W przypadku dokumentów kasowych dla Polski jest to program RFKORDC1.wariant programu drukuj cego korespondencj . Wersja SAP ERP nazw SAPscriptu opisuj cego format wydruku 104 . Je eli pole Jednostka gospodarcza pozostanie puste. Program W polu Program nale y wpisa nazw programu drukuj cego. Formularz W polu Formularz nale y wpisa korespondencji.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Przypisanie formularza do korespondencji IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowej Korespondencja Definiowanie nazw formularzy dla wydruku korespondencji Nowe wpisy Parametry ogranicze : Jednostka gospodarcza Wype nienie pola Jednostka gospodarcza powoduje ograniczenie przypisania formularza do korespondencji do jednej jednostki gospodarczej. ID formularza Program drukuj cy korespondencj wykorzystuje w definicji wariantu ID formularza podczas dokonywania wyboru odpowiedniego SAPscriptu. przypisanie b dzie obowi zywa dla wszystkich jednostek gospodarczych. Korespondencja Korespondencja – parametr okre laj cy rodzaj korespondencji.) Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas ksi gowaniu p atno ci (P at. Mo liwo zg oszenia dania podczas ksi gowania p atno ci (P at.) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas ksi gowania atno ci. Je eli pole Jednostka gospodarcza pozostanie puste Opcja wywo ania b dzie obowi zywa dla wszystkich jednostek gospodarczych. Mo liwo zg oszenia dania podczas wprowadzania dokumentu (WprDok) Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wprowadzaniu dokumentu (WprDok) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas wprowadzania dokumentu. Wersja SAP ERP 105 . Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania dokumentu (Wy Dok) Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania dokumentu (Wy Dok) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas wy wietlania dokumentu. Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania konta (Wy Kta) Wybranie parametru Mo liwo zg oszenia dania podczas wy wietlania konta (Wy Kta) umo liwi wykorzystanie okre lonego rodzaju korespondencji podczas wy wietlania konta.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Okre lanie opcji wywo ania IMG Rachunkowo finansowa Ustawienia globalne Rachunkowo ci finansowej Korespondencja Okre lanie opcji wywo ania Nowe wpisy Parametry ogranicze Jednostka gospodarcza Wype nienie pola Jednostka gospodarcza powoduje ustawienie ograniczenia do jednej jednostki gospodarczej po przez wybór opcji Okre lanie opcji wywo ania. Obs ugiwane formaty: ELIXIR –O Krajowa Izba Rozliczeniowa SUPERWINGS Bank Crédit Lyonnais PLI CitiBank BRESOK Bank Rozwoju i zagraniczne) ING ING Eksportu (p atno ci krajowe Okre lanie parametrów elektronicznych przelewów bankowych Zak adka Status jest zestawieniem operacji dokonanych na danym obiekcie.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Elektroniczne przelewy bankowe Program J_1P0042 przeznaczony jest do generowania plików przelewów elektronicznych na podstawie przebiegów p atno ci utworzonych przez system. Wersja SAP ERP 106 . Po utworzeniu Propozycji zostaje uruchomiony Przebieg p atno ci. Wersja SAP ERP dla Propozycji p atno ci z 107 . Nale y okre li Dostawc i/lub Odbiorc zakres. Tworzenie elektronicznego przelewu bankowego W celu wygenerowania przelewu nale y za pomoc se38) wykona program J_1P0042. o numerze identyfikacyjnym 26121. Edytora programów (transakcja Poni ej znajduje si przyk adowa konfiguracja ogranicze 26.1999 r.11. Form p atno ci oraz Nast pn dat planowego tworzenia przelewów.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Na zak adce Parametry okre la si Jednostk gospodarcz . jakie zosta y wprowadzone podczas tworzenia raportu. Daty zdarzenia gospodarczego Podczas wprowadzania dokumentu wprowadzenie nast puj cych dat: - data dokumentu - data ksi gowania - data przeliczenia waluty Wersja SAP ERP do ksi g handlowych system pozwala na 108 . SAP istnieje mo liwo wydruku raportów b cych W wi kszo ci instalacji oprogramowania w Polsce. mo liwa jest edycja jednej wersji raportów b cych ksi gami rachunkowymi. w standardowej wersji systemu mo na utworzy list wybranych parametrów. Nale y w tym celu zaznaczy podczas wydruku listy parametr „Strona tytu owa wyboru”. po uzgodnieniu z u ytkownikami. Pozosta e zalecenia do u ytkowania systemu zgodnie z prawem polskim Wydruki W dost pnych wersjach rozwi za ksi gami rachunkowymi.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Dok adniejsze informacje znajduj si w instrukcji dla u ytkownika. Dopiero otrzymanie wyci gu z konta umo liwia dokonanie odpowiednich ksi gowa . Podczas wykonywania wydruku. Wygenerowanie Propozycji p atno ci i Elektronicznego przelewu bankowego nie jest wed ug zasad rachunkowo ci operacj podlegaj ca ksi gowaniu w Ksi dze G ównej. Dla upewnienia si . e dokument ksi gowy jest podstaw do zaksi gowania Teoretycznie istnieje mo liwo wprowadzenia do systemu kilku operacji gospodarczych z wykorzystaniem jednego dokumentu ksi gowego. jednej operacji gospodarczej. na etapie wprowadzania pojedynczych zapisów operacji nale y je zaakceptowa . Data ta jest w systemie okre lana jako data ksi gowania. e przypadki wprowadzenia dokumentu do innego okresu sprawozdawczego ni rzeczywisty okres wyst pienia operacji gospodarczej s sporadyczne. z zachowaniem czytelno ci b dnego zapisu.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa - daty na potrzeby podatku VAT - data podstawy terminu p atno ci - data b ca podstaw planowania finansowego Dodatkowo system zapisuje w dokumencie. 24 do ksi g rachunkowych nale y wprowadzi (zaksi gowa ) dokumenty z dat dokonania operacji gospodarczej. W punkcie 2: „W razie ujawnienia b dów po zamkni ciu miesi ca lub prowadzenia ksi g rachunkowych przy u yciu komputera. dat operacji gospodarczej mo na zapisa w polu „Przypis”. 1 oraz art. 14. Jednak.” Wersja SAP ERP 109 . dokonywane tylko zapisami dodatnimi albo tylko ujemnymi. rzeczywist dat zapisu. e (Art. w przypadku gdy w wyniku niew ciwego obiegu dokumentów data wprowadzenia (przyporz dkowania) zapisu do ksi g rachunkowych jest ró na od rzeczywistej daty dokumentu i operacji gospodarczej. które b zbilansowane w ramach jednego dokumentu a nie w ramach pojedynczych operacji. e ka da operacja gospodarcza bilansuje si . Korekta b dów ksi gowych zapisami dodatnimi i ujemnymi Ustawa o rachunkowo ci mówi. oraz podpisanie poprawki i umieszczenie daty. Nale y jednak zwróci uwag . operacji gospodarczej Bilansowanie operacji gospodarczych Rozwi zania SAP przewiduje. Data ta jest odczytywana z zegara serwera. W przypadku wyst pienia omawianej powy ej sytuacji dat powinno si wprowadzi w polu „Przypis”. bez ingerencji u ytkownika. Pole to b dzie wówczas przeznaczone dla przypisania daty operacji gospodarczej. Pole to jest wykorzystywane w raportach dla ksi g rachunkowych. 25): w punkcie 1: “Stwierdzone b dy w zapisach poprawia si : 1) przez skre lenie dotychczasowej tre ci i wpisanie nowej. Zgodnie z art. Jest ona podstaw przypisania dokumentu do okresu sprawozdawczego. art. Potencjalnie istnieje mo liwo wprowadzenia przez u ytkownika do ksi g operacji gospodarczych. 22 ust. poprawki takie musz by dokonane jednocze nie we wszystkich ksi gach rachunkowych i nie mog nast pi po zamkni ciu miesi ca lub 2) przez wprowadzenie do ksi g rachunkowych dowodu zawieraj cego korekty dnych zapisów. 1 pkt 2. dozwolone s tylko korekty dokonane w sposób okre lony w ust. W praktyce jednak nie jest to wykorzystywane. tzw. „czysto ci obrotów” co wi jest zachowanie. W szczególno ci korekty ta w pe ni odpowiada gwarantuje spe nienie wymogu sformu owanego w Ustawie o Rachunkowo ci (art. Nawet ci posiadania mo liwo ci korygowania b dów zapisami ujemnymi. si zatem na korzystanie z z jej ograniczeniami i niepo danymi skutkami.5 B systemu R/3 udost pniona zosta a u ytkownikom funkcjonalno okre lana jako ksi gowanie ujemne. Funkcjonalno wymogom polskiego prawa. e standardowo dostarczane w systemie raporty „Zestawienie obrotów i sald” oraz „Dziennik dokumentów” s ze sob niezgodne. potrzeba ta przestaje by aktualna ze wzgl du na pe automatyzacj sprawozdawczo ci. Wersja SAP ERP 110 . W zwi zku z powy szym SAP Polska rekomenduje korzystanie tylko z funkcjonalno ci korekty dodatniej. Zosta a ona przet umaczona na j zyk polski jako „storno czerwone”. b raportu „Zestawienie obrotów i sald”. SAP Polska opracowa o raport J_1P0093. Jednak przy korzystaniu z oprogramowania SAP. e jakkolwiek realizuje ono swoje zadanie pozwala ona zachowa „czysto w Polsce okre la obrotów” to nie odpowiada w pe ni temu. W polskiej praktyce ksi gowej przyj te i przychodów.SAP Polska Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa Rozwi zania SAP daj pe mo liwo korygowania b dów za pomoc dodatniej okre lanej jako „storno czarne”.1): Narastaj ce od pocz tku roku obrotowego obroty zestawienia obrotów i sald kont ksi gi ównej powinny by zgodne z narastaj cymi od pocz tku roku obrotowego obrotami dziennika. cy rozszerzon Powy szy raport wersj dotychczasowego mo e by wykonywany dwuwariantowo. Na realizowanych dotychczas projektach wdro eniowych korekty dodatniej („storno czarne”) okaza a si by w Polsce funkcjonalno zupe nie wystarczaj klienci. Wykonanie raportu z drugim wariantem pozwala na zachowanie zgodno ci z raportem „Dziennik dokumentów”. 18. Pierwszy wariant ma za zadanie wykaza tzw. Wraz z wersj 4. Decyduj c si tej funkcjonalno ci nale y liczy Jednym z nich jest to. Jednak nale y podkre li . co przyj o si mianem „storna czerwonego”. e si na kontach kosztów ze stosowaniem korekt ujemnych. którzy pocz tkowo bardzo mocno akcentowali potrzeb . „czysto ci obrotów” . po szczegó owej analizie potrzeb i mo liwo ci systemu przekonali si w pe ni do korekty zapisem dodatnim. Wersja SAP ERP 111 .SAP Polska Informacje bie rozwi za Dokumentacja krajowa SAP ERP Rachunkowo finansowa ce o lokalnych rozwi zaniach i zmianach w wersji standardowej SAP maj cych wp yw na specyfik polsk dost pne s poprzez portal komunikacyjny SAP Sernice Marketplace www.service.com/fipl.sap.