CONTABILIZACIONBEBELANDIA LTDA. MES DE AGOSTO DE 2008 A continuación se relacionan las transacciones efectuadas por la empresa comercial Bebelandia Ltda., en el mes de agosto de 2008. (1) 04.08.08: Asiento de apertura: Se constituye la sociedad BEBELANDIA LTDA por cuatro socios, mediante escritura pública No. 2589 de la notaria 19 del círculo de Bogotá con la siguiente información: El socio A: Yanet Daniela Henríquez Mantilla, aporta mercancía, distribuida de la siguiente manera: Pañales por $800000. Pañitos húmedos por $350000. Cremas antipañalitis por $350000. El socio B: Erika Yirieth Sastoque Agudelo, aporta un computador por valor de $1500000. El socio C: Edgar Esteban García, aporta $1500000, se efectúa apertura de la cuenta corriente No. 074-318730-09 en el banco Bancolombia, según recibo de consignación por el valor del aporte. El socio D: Diana Marisol Gómez Achury, aporta $1500000 en efectivo, se efectúa apertura de la cuenta corriente No. 0300-506070-8 en el banco de Bogotá, según recibo de consignación por valor de $1000000. Somos Régimen Común. (2) 04.08.08: Se compra chequera según nota débito del Bancolombia por $145000; IVA ,16%, y del Banco de Bogotá por $180000, IVA, 16%. (3) 05.08.08: Se paga arrendamiento del local para almacén, oficinas y bodega por 1mes contado a partir del 1 de agosto a Inmobiliaria en Casa a razón de $450000; IVA 7%, Retefuente 3.5%; Reteica, 9.66 x mil, comprobante de pago No. 01, cheque No. 2500 del Bancolombia. (4) 05.08.08: Se pagan $290000 como honorarios al Dr. Rodrigo Martínez Aguilera, régimen simplificado, por elaboración de la escritura pública de la sociedad; Retefuente 10%, comprobante de pago No. 02, se paga en efectivo. (5) 05.08.08: Se paga por matrícula del registro mercantil y por inscripción de libros de contabilidad, a la Cámara de Comercio $297000; comprobante de pago No. 03; cheque No. 2501 del Bancolombia. (6) 06.08.08: Se paga matrícula de impuesto de industria y comercio; comprobante de pago No. 04, cheque No. 2502 del Bancolombia por $180000. (7) 06.08.08: Se paga a la DIAN $180000 por el registro único tributario (RUT) en efectivo, según comprobante de pago No. 05. (8) 08.08.08: Compra de muebles y enseres para el almacén y las oficinas por valor de $1000000 a Muebles de la 24; IVA, 16%, Retefuente 3.5%. Se paga el 50% de contado con cheque del Bancolombia No. 2502, según comprobante de pago No. 06. (9) 08.08.08: Compra mercancía a Familia S.A. (G.C.) por valor de $200000 incluido IVA, por concepto de pañales, según factura No. 2560, forma de pago 50% de contado y 50% a crédito, comprobante de pago No. 07; cheque No. 1500 del Banco de Bogotá. (10) 08.08.08: Vendemos pañitos a Pañalera Bamby (R.C.) por valor de $80000 más IVA, según factura No. 0001, recibimos el total de la deuda en efectivo, según recibo de caja No. 001. (11) 09.08.08: Vendemos al contado a varios clientes, personas naturales (R.S.), pañales por un total de $345000 y pañitos por valor de $120000, según facturas No. 0002 al 0005, incluido IVA, recibos de caja No. 002 al 005. (12) 09.08.08: Compra mercancía por concepto de pañitos a Huggies (G.C.) por valor de $150000 a crédito, según factura No. 3645. (13) 09.08.08: Vendemos mercancía a Mundo Bebe Ltda. (G.C.) distribuida de la siguiente manera: Pañales por valor de $150000 Pañitos por valor de $80000 Cremas antipañalitis por valor de $150000 Forma de pago, 20% en efectivo, 30% con cheque y 50% a crédito. Factura No. 0006, recibo de caja 006. (22) 14. 010 al 012. 0009 al 0011. (G. por concepto de pañales por valor de $230000 y de cremas antipañalitis por valor de $50000 más IVA. 40% de contado con cheque y el restante a crédito. el total de la deuda.). forma de pago 50% de contado y el restante a crédito. pañales por valor de $650000 y pañitos húmedos por valor de $ 120000 más IVA.08: Consigna el dinero correspondiente a los cheques recibidos por los clientes y el 70% de las existencias en caja en el Bancolombia.08: Compramos a Familia S.08: Realizamos una venta a Baby Ltda. según factura No. 009. 2560 de Familia S. cheque No.08.08.08: Compra al contado a Tecnoquímicas Ltda. (19) 13. según facturas No. 10. personas naturales (R.A.08. (G.C. recibos de caja No.(14) 12.08: La empresa Mundo Bebe Ltda.08. (23) 15.A. según factura No.08. abona el 30% a la factura No. comprobante de pago No.A.08. factura No. mercancía por valor de $50000 de la factura No. recibo de caja No.08: Vendemos a Babyshop S.08: La empresa devuelve a Familia S. (21) 14. 0008 por .08.A. pañales por valor de 480000 más IVA. 4560. 08.08. 0007. (18) 13. comprobante de pago No.C) cremas antipañalitis por valor de $200000 más IVA. (G. 008. 1502 del Banco de Bogotá. (17) 12.08: La empresa Babyshop devuelve mercancía en pañales de la factura No. (16) 12.). 1501 del Banco de Bogotá.. 2503 del Bancolombia.08. 09. (20) 13. cheque No. 007. cheque No. más IVA. 4589. (G.08.C).S.08: Vendemos al contado a varios clientes.08: La empresa abona a la factura No. pañales por un total de $65000 y cremas antipañalitis por valor de $65000. 0006 según recibo de caja No. 2560 por defectuosa.C). 0008. según factura No. recibimos el dinero en efectivo según recibo de caja No. (15) 12. comprobante de pago No. (24) 15. factura No..08. 2504. 014. (28) 19. mercancía representada en: Pañales por valor de $250000 . cheque No. pañales por valor de $250000 y pañitos húmedos por valor de $ 150000 más IVA.C). cancela el total de la deuda a la factura No. comprobante de pago No. según factura No. comprobante de pago No.).A. forma de pago en efectivo. 013.08: Vendemos a Baby Ltda.) mercancía distribuida de la siguiente manera.08: Abonamos a la deuda con Familia S.valor de $50000.08.08: La empresa paga el total de la deuda con Huggies. 0012.08. (27) 19. 4589.C..08: Consigna el dinero correspondiente a los cheques recibidos por los clientes y el 70% de las existencias en caja en el Bancolombia. 015. 11 con cheque del Bancolombia No. (29) 19. (30) 20. 0013. (G. (31) 20. 1503 del Banco de Bogotá. (G. 2505 del Bancolombia. El 30%.08.C.08: Vendemos a Mundo Bebé Ltda.A.08: Compramos a La Casita del Pañal (R.08: La empresa Mundo Bebe Ltda. recibimos el 50% con cheque y el saldo a crédito según recibo de caja No.08.08: Vendemos de contado a Babyshop S. cheque No.08. Pañales por valor de $ 745000 Pañitos húmedos por valor de 350000 Recibimos descuento comercial del 30% sobre la deuda y un descuento financiero o condicionado del 10% adicional si pagamos antes de 15 días.). recibo de caja No. según factura No. 12. 0006 según recibo de caja No.08. (G. Forma de pago de contado según factura No. (25) 15.C. 4652 y comprobante de pago No. por concepto de pañales por valor de $350000 y de cremas antipañalitis por valor de $120000 más IVA.08. 013. (26) 16. 2506 del Bancolombia. (37) 26. (G. IVA incluido. 0008. 60% con cheque y el restante en efectivo. abona el total de la deuda de la factura No. recibo de caja No. 1504 del Banco de Bogotá. comprobante de pago No. recibo de caja No. régimen simplificado.08.08: Consigna el dinero correspondiente a los cheques recibidos por los clientes y el 70% de las existencias en caja en el Banco de Bogotá. 015. 4825.016.. (34) 22. Factura No. (40) 28.08.08.A.08.A.08.Pañitos por valor de $150000 Cremas antipañalitis por valor de $100000 Forma de pago.07. (35) 22. 014.C. según factura No.08. según factura No 123 por $245000. 017. 014. recibo de caja 016.08. (36) 23. 018. cheque No. 017.08. comprobante de pago No.) mercancía.08: Se efectúa el pago de servicios públicos en efectivo. 0014. distribuida de la siguiente manera: Pañales por valor de $250000 Cremas antipañalitis por valor de $100000 Forma de pago. (38) 27.08: Se paga por adecuación al local a Raúl Santilla. según comprobante de pago No. 30% con cheque y 40% a crédito. (32) 21. el total de la deuda. 1505 del Banco de Bogotá. 1506 del Banco de Bogotá. factura No. . cheque No. 30% en efectivo. forma de pago con cheque No.08: Abonamos a la deuda con Familia S.C. comprobante de pago No. (33) 21. 4589.A.08: Vendemos a Pañalera Bamby (R.08: La empresa paga $305000 a por concepto de publicidad. comprobante de pago No.08: Consigna el dinero correspondiente a los cheques recibidos por los clientes y el 70% de las existencias en caja en el Bancolombia.08: Compramos de contado pañales a Familia S.08: La empresa Babyshop S. cheque No.) por valor de $450000. según factura No. (39) 27. 0015. El costo de venta corresponde al 50% del valor de la mercancía. ASIENTOS CONTABLES .08: Se pagan sueldos por valor de $ 2606000 NOTA.(41) 28.08.