Cedula No 01EMPREFINANCIERA SAS BALANCE INICIAL 31 DE CICIEMBRE ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES CAJA Y BANCOS $ 75,000,000 MUEBLES Y ENSERES $ 2,500,000 COMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 5,000,000 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 82,500,000 ACTIVOS NO CORRIENTES DIFERIDOS $ TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS 5,835,000 $ 5,835,000 $ 88,335,000 PASIVO PASIVOS CORRIENTES Obligaciones Financieros L/P Cuentas Por Pagar C/P TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones Financieras L/P Cuentas por Pagar L/P TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS $0 $0 $0 $0 PATRIMONIO Capital Social Reserva Legal Utilidad del Ejercicio $ 88,335,000 $0 $0 TOTAL PATRIMONIO $ 88,335,000 Total Pasivo + Patrimonio $ 88,335,000 596 $ 7.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUE Presupuesto de ingresos Cedula No 01 PRESUPUESTO DE INGRESOS Descripción Asesorias Caja Clientes Cantidad 280 2014 Precio unitario $ 500.154 $ 143.536.339.000 $ 139.500 $ 7.731.558 .194.500 2015 Precio unitario $ 522.900 Ingreso total $ 150.450.790.000 95% 5% PRESUPUESTO DE INGRESOS Descripción Asesorias Caja Clientes Cantidad 288 95% 5% Ingreso total $ 146. CIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 634.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNI CONSUMO DE SUMINISTROS 2014 Descripción Valor Total Inventario inicial $0 Mas compras $ 1.712 $ 1.846 $ 1.000 Disponible $ 1.588.508.600 2015 Valor Total $ 79.588.628.000 Menos inventario final $ 79.588.714.846 $ 1.400 $ 1.246 $ 85.400 Total consumo de suministros $ 1.534 Caja $ 1.000 .634. CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 400 .EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCION Inventario final Suministros Descripción inventario final de suministros 2014 Valor Total $ 79. MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS 2015 Valor Total 85712.3 . 250.000 $ 1.000 500.000 $ 500.000.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUN DEPRECIACIONES Descripción MUEBLES EQUIPO DE COMPUTO TOTAL costo historico 2014 Depreciacion anual 2015 Total año $ 2.000.500.000.000 .000 $ 1.000 1.000 $ 1.250.000 $ 5. CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 750 total año $ 1.835.750 1.458. .000 2014 2015 Total año $ 1.458.750 1.458.750 .458.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUN AMORTIZACIONES Descripción Gastos diferidos Gastos de administracion y ventas VALOR $ 5. CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 200.000.000 $ 1.000 $ 480.180.000 $ 1.000 $ 500.000 $ 12.000 $ 1.000 .200.800.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEB DESCRIPCION Arrendamiento Acueducto Telefono e internet Energia depreciacion muebles y enseres depreciacion equipo de computo TOTAL VALOR ANUAL $ 7. 000 $ 882.931.000 125.000 7.000 $ 500.800 2015 Total año $ 5.800 70% 70% 50% 50% $ 588.000 $ 76.019 125.895.066 840.000 500.348.760.000 8.936 $ 79.567 .PRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS % asignado CIS 80% 40% 2014 total año $ 5.546 908. 551 2.919 Retenciones y aportes de nómina Acredores varios Para obligaciones laborales Costos y gastos por pagar Total gastos de administración y ventas 65.000 13.496 370.250.000.320 50.311.075 Caja 11 / 12 13.580.520 76.170 52.880 437.503.390 2.503.559 203.540.925 212.200 432.211.925 437.823 Total gastos de administración y ventas Depreciación Amortización diferidos Total gastos de administración y ventas con depreciación y amortización 13.560 26.880 979.088.704.458.480 296.000 1.825 .620 Energia Subtotal Sueldos Auxilio de transporte Salud Pensión ARL Subsidio familiar Bienestar familiar Sena Cesantias Primas Vacaciones Intereses sobre cesantias Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales 555.000 169.813 50.750 16.170 1.097 1.065.075 1.889 Contador Total gastos de administración y ventas 3.480 610.986 5.Empresa de servicios de asesoría financiera Ltda Presupuesto de Gastos de administración y ventas Cedula No 08 Año 2013 Descripción Arrendamiento Acueducto Telefono e internet Aseo Valor 1.482. . 734 529.581 454.162 398.746 407.518 416.724 2.765 540.455.401 7.081 3.379 8.473.763 390.000.765 540.765 540.553.765 540.679 4.938 357.649.864 529.807.731 198.282 115.235 9.405 349.765 540.765 540.232.943 205.845.534.119 105.261 167.765 540.600 Cuota No Valor cuota mensual 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 540.897 7.372.765 540.176 23.573 485.162 5.227.404 76.636 365.008.2% Valor cuota mensual $ 540.413 9.646 435.755 96.031 11.361 464.545 381.351.037 7.504 373.012.679.483 425.765 540.137 1.151 2.014 495.002 150.765 540.589 517.033 4.600.765 540.056.765 540.046.765 540.453 1.680 5.016.049.765 540.765 540.673.000 9.220 159.975 8.684 506.023 3.765 540.765 Parte de la cuota que se convierte en abono a capital 320.247 124.408 66.827 183.966.019 133.034 342.751 45.426 6.588 6.081 34.124 Parte de la cuota que se convierte en abono a intereses Saldo del crédito (capital) después del pago 220.765 540.130 6 .765 540.765 540.324.765 540.192 55.765 540.EMPREFINANCIERA SAS Presupuesto de Obligaciones financieras Cedula No 09 Año 2013 Valor del consumo $ 10.765 540.765 327.129 175.351 6.442 3.927.603 142.010 444.184 86.822 335.000 (o del prestamo) Cuotas mensuales de plazo 24concedidas: Tasa de interés mensual: 2.360 190.765 540.000 212.357 474.000.765 1.641 10. NOTA: PARA REALIZAR EL TALLER DE LA GUÍA TENER EN CUENTA ESTA TABLA DE AMORTIZACIÓN CON UNA TASA DE INTERES DE 2 . 2% .AMORTIZACIÓN CON UNA TASA DE INTERES DE 2. 800 $ 80.648.348.588.422.902.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNIC Suministros Mano de obra directa CIS Total $ 1.634.664.333 $ 7.567 $ 84.076 .663 $ 8.931.133 $ 1.846 $ 74.000 $ 70. ANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 709.133 Utilidad bruta en ventas Menos: Gastos de administracion y ventas 66.040 utilidad operacional 44.632 3.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS 2014 Ingresos $ 146.865.068 .979.854 38.520.847.790.138.422.563 34.000 Menos: costo de prestacion del servicio 80.485 Menos : impuesto a la renta (25%) Menos :Impuesto para la equidad Total utilidad despues de impuestos Reserva legal Utilidad del ejercicio 3.843.367.827 Menos: Gastos financieros 2.886.867 21.342 Utilidad antes de impuestos 42. 976.844 38.078 22.854.077 .671.079.831.596 3.076 66.731.154 84.023 42.648.752 3.897.675 35.459 43.619 840.083.DIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL BRADAS 2015 $ 150.411. 588.217 .846 52.703.000 Total egresos Saldo final $ 85.800 $ 8.450.000.000.485 $ 170.188 7.015 $ 128.659 $ 22.494.342 840.897.250.634.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO CEDU DESCRIPCION 2014 Saldo inicial 2015 $ 75.641 17.567 2 81.194.500 $ 143.348.000.139.500 $ 192.083.758.596 Ingresos Ventas de contado SALDO DISPONIBLE $ 214.931.395 $ 2.138.450.993.489.875 Egresos Compras de contado $ 1.000 49.332.800 Mano de obra directa Seguridad parafiscales y prestaciones sociales CIS Gastos de Administracion y ventas Intereses Abono a capital $ $ 1.189 54.023 5.457.000 5.882 18.279 $ 139. ESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS . 000 Gerente general 1 $ 1.500 80% 100% 12 12 Caja Salud Pensión ARL Subsidio familiar Bienestar familiar Sena Cesantias Primas Vacaciones Intereses sobre cesantias Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales Caja 11 / 12 Retenciones y aportes de nómina Acredores varios Para obligaciones laborales Costos y gastos x pagar Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales Total mano de obra directa .EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO D MANO DE OBRA DIRECTA Valor unitario Descripción Cantidad Sueldos Asesores 3 $ 850.000 Secretaria 1 $ 589.500 Total sueldos mas auxilio de transporte Total mes % participación Meses $ 2.500 80% 80% 80% 12 12 12 $ 70.000 $ 589.500 Asesores 3 $ 70.700.550.500 Total sueldos Auxilio de transporte Secretaria 1 $ 70.000 $ 1.500 $ 211.700. 000 5.530 2.302 54.000 709.902.714 4.208.116.538.489.SAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS 2014 2015 Total año Total año 24.480 2.903.800 2.083.664.064 509.882 200.338.250.404 4.170.625 2.539.845.189 54.967.539.520 5.144 20.280 17.675 17.500 4.360 544.320.783 6.641 0 5.279 1.671 48.641 52.663 .093 18.961.499 0 6.338.000 16.143 266.713 20.333 74.679 979.480.031.948.859 676.200 25.659.188 192.494.497 254.189 742.855.310 62.471 26.111.170.170 18.400 50.409 979.404 2.784.038.667.530 4.052 2.023 70.093 52.946 18.933.253 531.819.125.023 17.083.661.494.712. 667 1.668 1.000.800 5.341.000.091.000 4.000 $0 $0 0 $ 88.335.835.000 6.000 79.000 158.341.000.667 #REF! #REF! $ 88.863 7.EMPREFINANCIERA SAS EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPR CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS ACTIVOS Activos corrientes Caja y bancos clientes inventario final de suministros Gastos diferidos Menos amortizaciones Total activos corrientes Propiedad planta y equipo Muebles y enseres Equipo de computo Menos depreciacion acumulada Total propiedad planta y equipo TOTAL ACTIVOS PASIVOS PASIVO CORRIENTE Impuesto a la renta y para la equidad Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Para obligaciones laborales Costos y gastos por pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVOS NO CORRIENTES Obligaciones financieras a TOTAL PASIVOS CAPITAL SOCIAL Reserva legal Utilidad Acumulada Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO INICIAL 54.335.000.000 2.097.000 #REF! . 854 200.000.000 1.000 #REF! 5.000.000 2.679 #REF! 6.500.000 2.064 509.296 #REF! .520.712 7.437 #REF! 42.708.468 65.170 6.278.867.000 2.461.375.943 5.945.943 #REF! 3.917.000 11.458.500 #REF! 73.000 1.835.752.000 79.375.437 5.015 #REF! 7.750 #REF! #REF! 64.474 24.468 5.745.192 979.994 3.500.722.400 5.774 85.000.382 20.961.000 76.000 #REF! 65.068 192.000 45.440 112.250.474 87.000.272.000.195.000 16.000.752.268.252.253 354.000 2.843.268.000.526 $ 104.053 20.EFINANCIERA SAS RA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE L MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS AÑO 2014 2. 510.560.3101 540.624.35 534.18) 24 N° cuota 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 interes 540.18 89133.929.774.777.56 463.468.74 487.377.152.20% ($ 540.637.30 1.02 3.76 -274.254.417.765.18 136721.64 8.18 172412.66 2.18 77236.303.640.18 17750.850.18 5853.356.38 4.031.744.769.765.54048 540.83068 540.48 415.48 1.18 53442.13316 540.783.48 439.077.778.47 427.622.420.7024 540.592.6704 540.278.93 saldo 10000000 9.969.459.765.18 -6043.18 41545.888.978.00 511.064.235.32256 540.8592 540.836.770.852.437.948.42 -815.10000000 2.14 -2.755.493.540.214.196.7003 540.65 380.62272 540.32 .855.6102 540.56 5.44252 540.4321 540.751.86 499.12 806.709.51 404.18 -53632.050.28 7.974.51 451.051.933.776.701.784.78 -1.296.18 -17940.18 65339.31 582.166 540.429.164.18 160515.18 112927.771.6662 540.18 148618.74 5.073.458.1806 540.57 392.336.726.79 558.74708 abono 320.18 184309.01 344.356.827.61644 540.84 2.61 594.897.133.64 475.766.18 220000 540.5322 540.522.18 29648.18 101030.7123 540.347.846.18 -41735.94 266.772.642.918.18 -29838.56 546.92 6.46 7.781.60 -1.96 -2.788.20 4.773.42912 540.785.438.663.87 356.04 570.18 124824.779.18 208103.780.10 6.01664 540.673.82 8.775.16 523.768.60724 540.767.18 332.782.75 368.133.786.393.528.787.18 196206.234. 42 43 44 45 . . 895 8 373.573 66.379 4 342.034 205.424 11 398.765 3.731 540.765 7.845.408 540.589 34.553.636 183.Cuota Capital Intereses Cuota Saldo 0 0 0 1 320.765 6.763 159.160 13 416.124 24 529.765 9.404 540.366 0 10.978.146 20 485.765 1.746 142.372.765 3.518 133.413 3 335.755 540.765 0 TOTALES 2.966.405 198.765 9.019 16 444.765 6.002 540.534.807.484 124.765 8.765 1.129 540.765 5.827 540.351.927.232.014 55.603 540.036 6 357.019 540.22 540.176 540.676 14 425.056.765 8.974 5 349.261 540.36 .646 115.455.641 540.765 4.184 540.734 23.448 22 506.765 2.011 105.943 540.545 167.132 21 495.684 45.119 540.192 540.765 7.679.049.581 96.124 11.162 150.765 220 540.765 2.586 10 390.765 4.324.765 5.016.350 9 381.235 2 327.765 7.978.751 540.400 7 365.031 540.030 15 435.600.008.504 175.673.36 540.282 540.081 540.765 3.247 540.000.859 23 517.678 12 407.077 18 464.765 6.822 212.357 76.000 12.362 86.765 529.649.938 190.473.765 9.720 19 474.227.439 17 454.046. . . 170 5.335.000 200.732 37.278 TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Retenciones y aportes de nomina Acreedores varios Para obligaciones laborales Obligaciones financieras a Costos y gastos por pagar PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES TOTAL PASIVOS CAPITAL SOCIAL Reserva legal Utilidad Acumulada Utilidad del ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 10.053 35.993.244.000 88.411.335.015 7.897 15.409 979.335.000 Total activos corrientes MUEBLES Y ENSERES Depreciacion Acumulada Equipo de computo Menos depreciacion acumulada Activos diferidos TOTAL ACTIVOS PASIVOS PASIVO CORRIENTE 85.000.EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONF MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS ACTIVOS Activos corrientes Caja y bancos clientes inventario final de suministros INICIAL $ AÑO 2014 75.000 8.835.000.729 25.703.000 2.335.598.000) 5.000) (1.252.902.000 $ 5.457 88.597.915 $ 2.035 63.000.000 (500.000.646.510.886.000 88.000 2.000 retenciones y aportes de nomina impuesto a la equidad Impuesto de renta y Cmplementario 1.728 $ $ $ $ - - $ $ 88.750) 98.000.165 obligaciones financieras c/P 5.500.597.400 93.000 $ $ 88.458.500.335.000 (250.450 3.500 79.000 $ $ 5.253 531.339.098.492 .000.729 15. 053.000 (500.000.000.750) 183.093 5.107.659 7.000 9.598.818 192.390 12.240.000) (1.318.074.000 3.064 509.382 24.000) 5.796 24.335.000 2.440 115.357 25.428 4.590 185.000.405.500.946.000 (1.015 170.822 140.755.458.679 979.457 .534 88.960 15.788.679.568 2.139.293.708.S EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL S 2.745.000.818 5.319 86.