“AÑO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO”INSTITUTO SUPERIOR CARRERA DE GESTION Y NEGOCIOS ESPECIALIDAD ADMINISTRACION DE NEGOCIOS PROYECTO: “Bellísima Salón” Renueva tu imagen ANGULO NAVARRETE, KAREN KATHERINE VASQUEZ RIVERO, JOAN BETSY SANTIAGO DE SURCO 2011 1 “Bellísima Salón” 1. RESUMEN EJECUTIVO El objetivo principal del presente proyecto es ser una guía para el adecuado desarrollo de un Salón de Belleza, desde la etapa de inversión hasta la puesta en marcha de la empresa. Bellísima Salón SRL, es una empresa dedicada exclusivamente a la belleza integral de las mujeres, del NSE A que comprenden las edades de 35 a 45 años, que cuentan con poder adquisitivo, residentes en el distrito de Santiago de Surco y en su mayoría son madres de familia. Los servicios que ofrecerá la empresa son los siguientes: Tratamiento del cabello, Maquillaje, Manicura y Pedicura. El cliente podrá atenderse en el Salón y en la comodidad de su hogar u oficina. Para llevar a cabo el desarrollo de esta actividad, se ha tenido en cuenta los cambios que hoy en día ofrece el mercado, que es la tendencia de cuidar la imagen personal en mujeres y hombres. Las principales ventajas competitivas de Bellísima Salón son: Personal calificado, dispuesto a brindar un excelente servicio al cliente. Moderna infraestructura, con un ambiente cómodo y agradable a los clientes. Buena ubicación, que permite tener una mayor visibilidad para los clientes. En un inicio Bellísima contara con 3 estilistas y 2 cosmiatras. Las estrategias publicitarias se realizaran mediante medios electrónicos como: redes sociales, (Facebook, Twitter, Groupon) y la promoción mediante repartición de volantes. 2 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” A Dios, a nuestras familias, amigos, Docentes y compañeros, por su apoyo paciencia, y cariño durante estos años. 3 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ÍNDICE Resumen Ejecutivo INTRODUCCIÓN CAPÍTULO I 1. Descripción De La Compañía / Formulación De La Idea De Negocio 2.1. Empresa Bellísima Salón 2.2. Identidad de la compañia 2.3. Aspectos Legales 2.3.1. Forma de Declaración 2.3.2. Proceso de constitución de la empresa 2.4. Aspecto Tributario 3. Análisis del Entorno 3.1. Micro Entorno – FODA 3.1.1. Análisis de las cinco fuerzas de Porter 3.2. Análisis PESTE 3.2.1. Entorno político 3.2.2. Entorno Económico 3.2.2.1. PBI 3.2.2.2. Inflación 3.2.3. Entorno Social 3.2.4. Entorno Tecnológico 4 Renueva tu imagen 13 13 14 14 14 09 09 09 09 09 09 10 11 11 12 13 13 01 07 “Bellísima Salón” 3.2.5. Entorno Ecológico 4. ESTUDIO / SONDEO DEL MERCADO 4.1. Información del Mercado Local 15 4.1.1. Población objetivo 4.2. Planteamiento del problema 15 4.3. Objetivo general 15 4.4. Objetivos específicos 15 4.5. Diseño metodologico 16 4.6. Selección de muestra 16 4.7. Desarrollo de la investigación 17 4.7.1. Ficha técnica 17 17 18 21 22 22 22 22 22 Estrategia de Ubicación Estrategia de Diferenciación: Alianzas Estratégicas 5 Renueva tu imagen 22 23 23 15 14 15 4.7.2. Información necesaria 4.7.3. Análisis de los resultados de la información 5. ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA 6. PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA 6.1. Visión 6.2. Misión 6.3. 6.4. Objetivos Estratégicos Estrategias del Negocio 6.4.1. 6.4.2. 6.4.3. “Bellísima Salón” 6.5. Fuentes generadoras de ventajas competitivas 6.5.1. CAPÍTULO II 7. Plan de Marketing Objetivos de Marketing 7.1. La Mezcla de marketing 7.1.1. Producto / Servicio 25 25 26 26 27 25 25 25 La diferenciación “valor agregado”: 23 23 7.1.1.2. Marca 7.1.1.3. Logotipo 7.1.2. Precio 7.1.3. Plaza 7.1.4. Promoción 7.2. Descripción del servicio 27 7.3. Estrategia de precios 27 7.4. Estrategia de distribución ó plaza 27 7.5. Estrategia de promoción 27 7.6. 7.7. Estrategia de servicio al cliente ó postventa Estrategia de posicionamiento 29 CAPÍTULO III 8. PLAN DE OPERACIONES Y LOGÍSTICA 8.1. Objetivos de operaciones 8.2. Actividades previas al inicio de la producción 8.3. Proceso de producción del bien y servicio 28 31 31 31 31 6 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 8.3.1. Descripción de los servicios 34 33 8.4. Descripción de los procesos logísticos CAPÍTULO IV 9. Diseño de Estructura y Plan de Recursos Humanos 9.1. Estrategia de reclutamiento, selección y contratación de personal 9.1.1. 9.1.2. Estrategia de reclutamiento, selección de personal Estrategia de contratación de personal 36 36 36 39 39 40 40 9.2. Estrategia de inducción, capacitación y evaluación del personal 9.3. Estrategia de motivación y desarrollo del personal 9.4. Políticas de remuneraciones y compensaciones CAPÍTULO V 10. PLAN FINANCIERO 10.1. Historia financiera de la empresa 10.2. Supuestos / escenarios y políticas económicas y financieras 10.3. Plan de ventas de la nueva unidad de negocio 10.3.1. Proyecciones de ventas mes a mes en el 1· año. 10.3.2. Proyecciones de ventas en los 5 primeros años 10.4. Análisis de costos 10.4.1. Gastos administrativos 10.4.2. Gastos administrativos en un horizonte de planeación de 5 años 10.4.3. Planilla 10.4.4. Gastos de ventas 10.5. Punto de equilibrio de la nueva unidad de negocio 10.6. Adquisición de materiales e insumos para la producción 10.6.1. Artículos Estéticos 10.7. Inversión inicial / capital de trabajo 7 Renueva tu imagen 42 42 42 42 43 45 45 45 46 46 47 50 51 52 53 “Bellísima Salón” 10.8. Fuentes de financiamiento 10.9. Proyección de flujo de caja 10.10. Análisis de Rentabilidad 10.11. Estado de ganancias y pérdidas proyectadas de la empresa 10.12. Balance General proyectado de la empresa en su conjunto 10.13. Análisis de sensibilidad y riesgos de la unidad de negocio CAPÍTULO VI 11. Conclusiones 12. Descripción del equipo gerencial y de la nueva unidad de negocio 12.1. Gerente Administrador 12.2. Recepcionista y Caja 12.3. Estilistas y Cosmiatras 12.4. Mantenimiento y Limpieza 13. ANEXOS 60 61 61 62 62 62 68 53 54 55 55 56 58 INTRODUCCION El proyecto tiene como objetivo principal ser una guía para el adecuado desarrollo de un Salón de Belleza, desde la etapa de inversión hasta la puesta en marcha de la empresa. 8 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” El presente trabajo surgió de la necesidad de optimizar el servicio de estética en el distrito de Santiago de Surco, debido a que actualmente existen estéticas que cuentan con poca calidad de servicio; por lo tanto se decidió efectuar el proyecto de un Salón de Belleza, en el que se brinde servicios personalizados para crear la diferencia. Para evaluar el proyecto propuesto se plantearon dos hipótesis; la primera consiste en efectuar el análisis para determinar el mercado potencial para el NSE A. Para corroborar la hipótesis, se realizó un estudio del perfil de consumidor, el cual se compone del estudio de mercado, en el que se incluye el análisis de la oferta y el análisis de la demanda, así como también los procesos administrativos del proyecto, estructura orgánica, equipamiento; y por ultimo factores externos. La segunda hipótesis, es si la puesta en marcha del Salón de Belleza es rentable y para evaluar dicha hipótesis se elaboró un estudio de factibilidad. Este estudio está conformado por el análisis económico. Para la realización de un proyecto es de suma importancia anticiparse a cambios de variables que puedan afectar la inversión de un proyecto. De esta manera se plasmaron cuadros de proyecciones de ventas en tres diferentes escenarios: escenario moderado, optimista y pesimista. Debido a lo anterior se elaboro un análisis de sensibilidad, el cual se representa, mediante el Valor Actual Neto. 9 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CAPÍTULO I GESTIÓN ESTRATÉGICA 2. DESCRIPCION DE LA COMPAÑÍA / FORMULACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 2.1. Empresa Bellísima Salón 10 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” La empresa brindará asesoría de belleza integral, para aquellas personas que buscan resaltar su imagen. Los servicios que se brindaran son: Tratamiento del cabello, Maquillaje, Manicura y Pedicura. Realizados en el salón de belleza y también en la comodidad de su hogar. 2.2. Identidad de la Compañía Razón Social: BELLISIMA SALON S.R.L. Dirección: Calle Mercaderes Nro. 300 Urbanización Las Gardenias, Santiago de Surco. 2.3. Aspectos Legales 2.3.1. Forma Societaria: BELLISIMA SALON será constituida como Sociedad de Responsabilidad Limitada según la Ley General de Sociedades Nº 26887 bajo los siguientes socios: ANGULO NAVARRETE, KAREN KATHERINE Egresado de la carrera de Administración de Negocios en el instituto Sise. VASQUEZ RIVERO, JOAN BETSY Egresado de la carrera de Administración de Negocios en el instituto Sise. 2.3.2. Proceso de Constitución de la Empresa Se sugiere una S.R.L. por una forma de organización empresarial que se caracteriza principalmente por el beneficio de la responsabilidad personal limitada de sus miembros. Este tipo de estructura permite operar internamente como una sociedad regular con el amparo de la responsabilidad limitada. El capital está dividido en participaciones iguales acumulables e indivisibles que no pueden ser incorporados en títulos valores ni denominarse acciones. Los socios no pueden exceder de veinte. Directorio: representa a todos los socios de la empresa. Gerente General: El gerente responde frente a la sociedad por los daños y perjuicios causados por dolo, abuso de facultades o negligencia grave. Fuente: Ley General de Sociedades Nº 26887. 11 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 2.4. Aspecto Tributario La empresa tributara en la renta de tercera categoria en un Regimen General del Impuesto a la Renta (RGR). El impuesto a la renta de Tercera categoria se determina al finalizar el año. La declaración y pago se efectúa dentro de los tres primeros meses del año siguiente, de acuerdo con el Cronograma de Vencimientos que aprueba la SUNAT para cada ejercicio. Sin embargo todos los meses, desde su fecha de inicio de actividades, la empresa debe hacer pagos a cuenta. En caso que las cantidades abonadas durante el año resulten inferiores al monto del Impuesto Anual, la diferencia se considera saldo a favor del fisco. Esta cantidad deberá ser cancelada al momento de presentar la Declaración Jurada Anual del Impuesto a la Renta. Por el contrario, si los pagos a cuenta efectuados por la empresa excedieran el monto del impuesto anual existirá un saldo a su favor, entonces podrá aplicar dicho saldo a favor contra los pagos a cuenta mensuales del impuesto que sea de su cargo, por los meses siguientes al de la presentación de la declaración jurada anual. Fuente: SUNAT- Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. FORMA DE DECLARACION MENSUAL A SUNAT TR U IB TO Im puesto a la R enta T ercera C tegoria (R R a G ) TA SA 2% de sus ingresos netos m ensuales (en el 1er año, luego se ev aluara un coeficiente) Im puesto G eneral a las Ventas e Im puesto de Prom ociòn M unicipal 18% Fuente: Valor impositivo de Impuesto a la Renta de Tercera Categoría. SUNAT. Elaboración: Propia 3. ANÁLISIS DEL ENTORNO 3.1. Micro Entorno: 12 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” El micro entorno comprende todo lo que interviene o afecta internamente en la empresa. Para que la empresa pueda sostenerse en el mercado primero se debe analizar las fortalezas y debilidades; para así, crear las estrategias necesarias para poder combatir las amenazas y aprovechar las oportunidades del mercado, para esto la matriz FODA ayudará a descubrirlas y emplearlas adecuadamente. ANALISIS FODA OPORTUNIDAD MATRIZ FACTOR EXTERNO FACTOR INTERNO AMENAZAS En la zona donde se va aperturar la empresa no existe una competencia directa. Según el estudio de mercado, los clientes solicitan un Salón de Belleza diferente que brinde un servicio personalizado. Posible competencia ingreso agresiva de y experimentada en la zona. Plagio del estrategias que brinde la empresa. FORTALEZAS ESTRATEGIA (F- O) Max - Max ESTRATEGIA (F - A) Max – mini Personal altamente calificado y con conocimiento en gestión de negocios. Habilidad Empresarial, dará confianza al consumidor. Aceptación del servicio y lograr Brindar un trato personalizado. Permanente capacitación para el personal. Moderna infraestructura y una buena ubicación. que este sea de calidad. DEBILIDADES ESTRATEGIA (D- O) Mini – max Por inauguración se brindará un servicio de cortesía en corte de cabello, a los vecinos de la zona, a fin de que conozcan la empresa y regresen. ESTRATEGIA (D- A) Mini – mini La empresa es nueva en el mercado. Fidelizar a los clientes con un servicio personalizado y una atención de calidad. 3.1.1. Análisis de las cinco fuerzas de Porter Poder de Negociación de Clientes Exigencia de servicios de mejor calidad en los Salones de Belleza. 13 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Ventaja diferencial del servicio. Atención personalizada a cada cliente y a sus necesidades. Poder de Negociación de Proveedores: Fácil acceso a proveedores. Amplia gama de proveedores de acuerdo a los productos necesarios. Proveedores comprometidos con proporcionar productos según las exigencias de la empresa. Anexo 1. Relación de Proveedores de la Empresa. Amenaza de Nuevos Entrantes: Existencia de barreras de entradas por requerir inversión elevada en capital de trabajo. Mejoras en la tecnología. Amenaza de Empresas Sustitutas En nuestro caso serian las empresas que brindan únicamente el servicio de peluquería que solo ofrecen cuidado y tratamiento del cabello. Propensión de los clientes a sustituir. Precios relativos de las empresas sustitutas. Rivalidad entre los competidores Competidores Indirectos, no existen empresas que brinden servicios personalizados. Podemos aplicar esta estrategia, porque las empresas, en la zona están descuidando este punto. Posibilidades de crecimiento entre los competidores. Anexo 2. Relación de Competidores Indirectos en la zona. Cabe resaltar que existen muchas empresas que brindan un servicio similar, pero los nombrados son los más destacados o con mayor aceptación en la zona. 3.2. Macro Entorno – Análisis P.E.S.T.E. 14 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” En esta parte del estudio se analizará los aspectos políticos, económicos, sociales, tecnológicos y ecológicos que tengan relación con la empresa: 3.2.1. Entorno Político La nueva Ley MYPE N° 29157, aprobada por Decreto Legislativo N° 1086 es una ley integral que no solo regula el aspecto laboral sino también los problemas administrativos, tributarios y de seguridad social que por más de 30 años se había convertido en una barrera para la formalización de las empresas las cuales juegan un papel muy importante para el desarrollo del país. Fuente. Centro de Estudios Jurídicos y Legales Cámara de Comercio de Lima 3.2.2. Entorno Económico 3.2.2.1. PBI En el primer trimestre el PBI registró una expansión de 8,7%, menor a la observada en los trimestres previos. Una desaceleración similar se observó en la mayoría de componentes de la demanda interna. La inversión privada creció 15,4% en el primer trimestre luego de crecer 24,1% en el cuarto trimestre de 2010. Por su parte, el gasto público mostró una desaceleración (de 13,3 a 2,0%), particularmente del gasto de inversión. Desde el mes de Enero el Producto Bruto Interno peruano ha venido decreciendo a un promedio de -0,1 puntos porcentual cada mes. PBI Peruano en el primer semestre del año 2011 Mes / Año Ene-11 Feb-11 M ar-11 A br-11 M ay-11 PBI (var. % ) 10 8.3 7.9 7.5 7.3 Fuente: Reporte de PBI - Banco Central de Reserva del Perú - BCR. Elaboración: Banco Central de Reserva del Perú - BCR. 3.2.2.2. Inflación 15 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” En mayo 2011 la inflación alcanzo una tasa anual de 3.1 %, lo cual refleja el efecto de corto plazo de la evolución del precio de algunos productos alimenticios. La revisión y actualización de datos sobre los principales factores que afectarían la tasa de inflación durante los primeros años sugiere que la inflación se ubicaría en el límite superior del rango meta en 2011. En el año 2012, la inflación se ubicaría dentro del rango meta (entre 2.0% y 3.0%). Este escenario supone un dinamismo de la actividad económica en línea con el crecimiento potencial; es decir se estima que la brecha del producto se mantendría en niveles cercanos a cero durante el horizonte de proyección. Fuente: Reporte de Inflación, Banco Central de Reserva del Perú - BCR. 3.2.3. Entorno Social El aumento de MYPES permitieron el ingreso de diversas empresas del rubro de Salones de Belleza, en el distrito de Santiago de Surco, tanto asi, que brindan oportunidad a ingresar a este mercado como una nueva opción. 3.2.4. Entorno Tecnológico: En la actualidad la tecnología no solo ayuda a la población a tener una vida mas cómoda y sencilla. En el aspecto empresarial tambien se ha venido desarrollando de manera acelerada, pudiendo utilizar esta herrramienta para poder comercializar, promocionar o simplemente ver el grado de aceptacion de nuestro servicio o nuestro producto. 3.2.5. Entorno Ecológico En la actualidad han surgido diversos laboratorios que producen cosmética ecológica o natural, que son productos que no usan derivados químicos, no contaminan el medio ambiente, y se sirven de productos naturales, cultivados de forma controlada y sin aditivos. Además, no usan animales para sus pruebas de producción y de más está decir que son hipoalargénicos. Hoy en día, podemos adquirir toda clase de maquillajes naturales, ya que ya se ha desarrollado la misma variedad que de cosméticos convencionales. Los hay a base de aceite de oliva, de aguas termales, de miel, de frutas, de aloe vera. La oferta es amplia y los efectos son mucho más sensibles a la piel, sin dañarla de ninguna forma. 4. ESTUDIO / SONDEO DE MERCADO 16 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 4.1. Información del Mercado Local 4.1.1. Población Objetivo La población a la cual va dirigida el servicio son mujeres del NSE A que comprenden las edades de 35 a 45 años, con poder adquisitivo, residentes en el distrito de Santiago de Surco y que en su mayoría son madres de familia que conforman un estimado de 23876 habitantes. Anexo 3. Santiago de surco, población total, por sexo, según grupo de edad de edades, 2007 La poblacion surcana se caracteriza por mantener un estilo de vida afortunado y sensorial: En su mayoria son, los mas instruidos y los que poseen el ingreso más alto. Pertenecen a los Niveles Socio Economicos A. Cuidan mucho su imagen. Les interesa mucho la apariencia. Son Independientes, de mentalidad moderna. Son mujeres y hombres jovenes cuya vida esta muy orientada hacia las relaciones sociales. Les gusta comprar, pero no son compradores compulsivos, son racionales al momento de decidir. El precio es indicador de calidad y la marca es un simbolo de diferenciación y de pertenencia. Fuente: Los Estilos de Vida en la Actualidad, Rolando Arellano – Investigación de Marketing. 4.2. Planteamiento del problema Se comprobó que en los Salones de Belleza, ubicados en el distrito de Santiago de Surco. Solo algunos ofrecen atención personalizada, ambientes iluminados y espaciosos, con publicidad externa y muchos de ellos carecen de estos servicios. Evaluar si la empresa Bellísima Salón será aceptada por el público del NSE A, considerando sus características y precios. 4.3. Objetivo General Determinar la aceptación de los clientes potenciales brindándoles un servicio de calidad con asesoramiento y atención personalizada. 4.4. Objetivos Específicos Determinar la demanda potencial. Demostrar la viabilidad económica y financiera de la empresa. 17 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Satisfacer las necesidades del cliente 4.5. Diseño Metodológico El estudio de mercado se baso en un analisis cuantitativo; realizado mediante encuestas de preguntas cerradas que permitio a la empresa adquirir datos sobre el mercado, conductas de los clientes, adquisición de servicios y preferencias de Salones de Belleza. 4.6. Selección de Muestra La información necesaria para poder delimitar el tamaño de la muestra se obtuvo en la Municipalidad de Santiago de Surco, obteniendo datos estadísticos sobre la cantidad de población, especificado por edades y sexo, hasta el 2007 según último censo realizado por el Instituto Nacional de Estadística e informática (INEI). La población de mujeres que comprenden las edades de 35 a 45 años, residentes en el distrito de Santiago de Surco, (población objetivo de la empresa) conforman un estimado de 23876 personas. Anexo 3 Por lo cual se considero un 4% del tamaño muestral y dio por resultado, 955 personas. Se consideraron esta cantidad de personas como universo total para calcular el tamaño de la muestra. Se aplico la siguiente formula. n` = S2 n= n` 1 + n` V2 N n` = Tamaño provisional de la muestra S2 = Varianza de la muestra V2 = Varianza de la población N = Población Fuente: Libro Administración de unidades de información. Autor, Contreras Fortunato. Editorial, OSREVI, Año de edición. 2008 TAMAÑO DE MUESTRA Total de la población (N) Varianza de la muestra (S ) Varianza de la población (V2) Tamaño provisional de la muestra (n`) TAMAÑO MUESTRAL (n) 2 955 0.092 0.152 0.36 253 4.7. Desarrollo de la Investigación: 18 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Esto consto en realizar un trabajo de campo a través de 253 encuestas, las cuales se realizaron en los lugares donde hay mayor afluencia de damas comprendidas entre 35 a 45 años de la Urbanización Las Gardenias, Santiago de Surco. 4.7.1. Ficha Técnica Tipo de estudio: Técnica: Instrumento: Período base: Cuantitativo Encuesta Cuestionario 2011 Periodo de referencia de las ponderaciones: Desde el 1ero. de Junio al 30 de Julio. Método de recogida: agentes entrevistadores en Urbanización Las Gardenias, Caminos del Inca y zonas estratégicas del distrito de Santiago de Surco. Cantidad de encuestados: Santiago de Surco. 4.7.2. Información Necesaria ESTUDIO DE MERCADO 253 Mujeres de 35 a 45 años, Urbanización Las Gardenias, TIPO INFORMACION 1. ¿Asiste usted a un salón de belleza ubicado en Santiago de Surco? Referidos al concepto Sobre los hábitos de los clientes 2. ¿Con qué frecuencia asiste a un Salón de Belleza? 3. ¿Qué Salón de Belleza prefiere visitar? 4. ¿Al momento de elegir un Salón de Belleza, que es lo primero que toma en cuenta? 5. ¿Qué servicios solicita con frecuencia en un Salón de Belleza? 6. ¿Estaría dispuesto a visitar un nuevo Salón de Belleza? Referidos al servicio 7. ¿Qué servicio adicional le gustaría a usted recibir en un Salón de Belleza? 4.7.3. Análisis de los resultados de la información 19 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Sobre los hábitos de los clientes Pregunta N· 1. Conocer si los habitantes de Surco se atienden en un Salón de Belleza. Esta pregunta ayudará a determinar Salón porcentaje los clientes visitan un Salón de Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísimaen qué SRL. Belleza, se puede verificar en los resultados que la mayoría asiste a uno. Elaboración: Propia Anexo 4 Pregunta N· 2. Conocer con qué frecuencia los pobladores de Santiago de Surco, visitan un Salón de Belleza. 20 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 5 Se puede verificar, que el 38% de la población encuestada visita un Salón de Belleza semanalmente, esta información permitirá a la empresa generar estrategias de promoción. Pregunta N· 3. Preferencias en la competencia indirecta por los vecinos de Surco. Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 6 Pregunta N· 4. Elecciones en cuanto a la competencia. Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 7 Se observa en ambos cuadros que los clientes tienen su preferencia en lo que a los 21 Salones de Belleza se refiere, en su mayoría prefieren los Salones que brindan servicio Renueva tu imagen de calidad, atención personalizada, y todo realizado por excelentes profesionales. “Bellísima Salón” Pregunta N· 5. Servicios más solicitados en un Salón de Belleza. Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 8 En el siguiente gráfico se observa que los servicios más solicitados en un Salón de Belleza son: Corte de Cabello, Manicura y Pedicura. Pregunta N· 6. Servicios Adicionales que los clientes solicitan, 22 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 9 En el siguiente gráfico se observa que servicios adicionales desean encontrar en un Salón de Belleza: Servicio a domicilio y Sala de espera con videojuegos. Pregunta N· 7. Conocer si los clientes visitarían un nuevo Salón de Belleza, que brinde los servicios deseados. Fuente: Estudio de Mercado – Empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia Anexo 10 Las respuestas obtenidas apoyan la idea de aperturar un nuevo Salón de Belleza con servicios personalizados marcando la diferencia, en el distrito mencionado. 5. ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA Durante los años 70 se desarrollaron los mayores cambios en la industria de la belleza o cosmetología. Por mucho tiempo los salones de belleza atendían solamente a mujeres y niños, por lo que el cuidado del cabello de los caballeros fue dejado a las barberías. La tendencia actual ha hecho que los clientes se sienten familiarizados con términos como salones unisex, es por ello que cada vez es más usual ver a hombres de todas las edades asistir a salones de belleza. 23 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” La industria de la belleza es una industria que crece en forma acelerada y está compuesta por muchas partes, entre ellas: Productores: quienes elaboran los productos que los profesionales en cosmetología utilizan para hacer a sus clientes lucir bien. Educadores: en esta categoría se encuentran las academias de belleza, así como otras personas que se dedican a dar seminarios para todas las personas que se encuentran en el medio de la cosmetología. Distribuidores: quienes compran los productos de los manufactureros y los venden a los salones de belleza (en ocasiones los distribuidores hacen el papel de educadores, dando clases a los estilistas que trabajan en los salones de belleza para que utilicen de forma correcta los productos que ellos distribuyen). Salones de Belleza: en donde se realizan todos los servicios que están relacionados con la cosmetología (cortes, tintes, peinados permanentes, alisados, extensiones de cabello, maquillaje profesional, cuidados de la piel, manicuras, pedicuras). La industria de los salones de belleza es muy diversa, es una industria que va en crecimiento constante. Esto nos muestra que la industria es rentable y que tiene gran influencia en las actividades económicas del país. 6. PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA 6.1. Visión Llegar a ser la cadena de Salones de Belleza más importantes de Lima, en un tiempo aproximado de dos años, continuando con la formación y capacitación de su equipo de profesionales, para posicionar la marca “Bellísima Salón”. 6.2. Misión Somos una empresa, que brinda un servicio de asesoría de belleza integral, para mujeres de 35 a 45 años, brindando siempre atención personalizada y servicio de calidad. 6.3. Objetivos Estratégicos 24 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” El objetivo principal es: Conseguir un 4% de la demanda existente en la zona 6.4. 6.4.1. Estratégias del Negocio Estrategia de Ubicación: Teniendo en cuenta que el éxito de la empresa dependerá en gran parte de su correcta localización y de acuerdo a la investigación de mercados que se realizó, se estableció que la empresa deberá estar ubicada en un lugar céntrico de mucha afluencia de público como es la Calle Mercaderes N· 300 Urbanización Las Gardenias, Santiago de Surco. 6.4.2. Estrategia de Diferenciación: Se brindará un servicio personalizado: Todos los servicios de la empresa serán atendidos por personal calificado y altamente especializado para que los clientes disfruten de los mismos con total garantía. Capacitación permanente a los colaboradores. La empresa contara con dos salas de espera; la 1· será una sala tradicional con TV, y revistas, y la 2· Sala estará amoblada por tres equipos de PlayStation para que los acompañantes de los clientes disfruten la espera. Servicio a domicilio, todos los servicios brindados por la empresa, los podrá solicitar en la comodidad de su hogar u oficina. 6.4.3. Alianzas Estratégicas Al trabajar en cooperación con otra empresa se conseguirá: compartir clientes, reducir costos, aumentar ventas y dar solución a necesidad de los clientes. Además va permitir a la empresa expandirse, sin perder independencia y flexibilidad. Las alianzas estratégicas serian con las siguientes empresas: 25 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Bellísima by Marina Mora, empresa de cosméticos. O.P.I. empresa de esmaltes de uñas 6.5. Fuentes generadoras de ventajas competitivas 6.5.1. La diferenciación “valor agregado”: La empresa “Bellísima Salón”, ofrece un trato individualizado adaptándose a cada cliente y a sus necesidades. La empresa cuenta con los recursos necesarios para brindar una atención de calidad. Los profesionales de la empresa están altamente capacitados y trabajan con responsabilidad. CAPÍTULO II 26 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” GESTIÓN DE MARKETING 7. PLAN DE MARKETING OBJETIVOS DE MARKETING 7.1. Mezcla de Marketing 7.1.1. Producto / servicio Los servicios que se ofrecerán en Bellísima Salón son: Cuidado del cabello Cambios de look, cortes, reacondicionamientos, coloración. Cuidado de manos y pies Manicura y pedicura. Estética facial Maquillaje facial. Servicios a domicilio 27 Renueva tu imagen peinados, cepillados, planchados y “Bellísima Salón” Todos los servicios mencionados en la comodidad de su hogar u oficina. 7.1.1.2. Marca: “Bellísima Salón” La palabra BELLISIMA significa sentirse sexy, encantadora, apasionada, divertida y espontanea, Es todo lo que la empresa desea trasmitir a sus clientes, el poder renovar su estilo e imagen, el lograr resaltar su juventud y belleza, logrando de esta manera que la clientela esté satisfecha con el servicio. 7.1.1.3. Logotipo “Bellísima Salón” Renueva tu imagen Visualmente en el logotipo se puede apreciar el tipo de fuente y los colores usados. Esto es debido a que la empresa quiere dar a entender a los clientes el concepto de elegancia y delicadeza de las mujeres. Esto también le ayudara a la empresa en la estrategia de posicionamiento. Y el boceto de la tijera reforzara la temática de la empresa que significa símbolo de cambio y estilo. Color lila: tiene como significado la realeza. El misterioso color se asocia con la nobleza y la espiritualidad, satisface la necesidad de tranquilidad en un mundo complejo, al tiempo que añade un toque de misterio y emoción. Violeta: tiene un carácter especial, casi sagrado en la naturaleza: la lavanda, la orquídea, la lila, la violeta y otras flores son a menudo consideradas delicadas y preciosas. 7.1.2. Precio La empresa tiene como objetivo crecer sostenidamente hasta constituirse en una de las empresas líderes del mercado. En cuanto al mercado objetivo y al posicionamiento de sus servicios, estará dirigido a clientes de nivel socioeconómico A. Con referencia a los costos y al estudio de mercado realizado, se ha obtenido que los precios sean los siguientes: PRECIOS DE SERVICIOS SERVICIOS 28 Renueva tu imagen PRECIO “Bellísima Salón” Cortes de dama Cortes de caballero / niños Manicure francesa Manicure Francesa Spa Manicure Spa con Diseño Pedicura Francesa Pedicura Francesa Spa Pedicura Spa con Diseño Cepillados Planchados Peinados Maquillaje Tratamiento Capilar Lavado Tintes Iluminaciones / Mechas S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 25.00 20.00 15.00 20.00 25.00 25.00 30.00 35.00 25.00 35.00 70.00 35.00 70.00 15.00 S/. 120.00 S/. 100.00 7.1.3. Plaza Ya que es muy importante determinar la ubicación de la plaza, se ha decidido aperturar la empresa en la Calle Mercaderes N· 300, Urbanización Las Gardenias, Santiago de Surco. Se puede asegurar que este punto estratégico será de buena acogida por los clientes, por tratarse de una zona en donde el estilo de vida de la población cuida mucho su imagen y se encuentra en los NSE A. 7.1.4. Promoción Es importante estimular la aceptación de los servicios que brinda la empresa a través de ofertas, promociones y relaciones públicas. Por inauguración se brindará un servicio de cortesía a los vecinos de la zona, a conozcan la empresa y regresen. Se realizara la publicidad de la empresa mediante volanteo, también en páginas web, como facebook y Groupon. 7.2. Descripción del servicio 29 Renueva tu imagen fin de que “Bellísima Salón” Los servicios que la empresa ofrecerá son: Look, Cortes y peinados de quinceañera, novias y de fiesta. Cepillados, planchados y trenzas. Colorimetría, Tintes, iluminación, mechas, rayitos y retoque de raíces. Reacondicionamientos, Tratamiento capilar con keratina y con Redken. Maquillaje, Profesional, teen, novias. Cuidado de manos y pies, Manicura y pedicura con diseño o clásica, utilizando esmaltes O.P.I. Servicio a domicilio, Todos los servicios mencionados en la comodidad de su hogar u oficina. Se brindara en el horario de atención de la empresa, y en distritos cercanos al local. 7.3. Estrategia de precios Bellísima Salón fijo sus precios teniendo en cuenta sus costos variables por cada servicio y la dinámica del mercado de Salones de Belleza. 7.4 Estrategia de distribución o plaza Bellísima Salón empleara el canal de distribución directa, es decir, de la empresa al cliente final, la empresa no cuenta con intermediarios por la única razón de reducir costos en los servicios. 7.5 Estrategia de Promoción En cuanto a la utilización de la estrategia de promoción de venta, según el estudio de mercado realizado se comprobó que existen días en la semana de baja afluencia de clientes. En estos días la empresa brindará descuentos y promociones en los siguientes servicios Lunes: 15% de descuento en Corte de Cabello. Martes: 2 x 1 en Manicura y Pedicura. 30 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Miércoles: 10% de descuentos en Planchados. La empresa aplicara la estrategia de promoción para atraer clientes por medio de las siguientes actividades: Repartición de volantes, en donde indique: dirección y teléfono del local, horarios de atención, precios de los servicios y promociones. La distribución de los volantes se realizarán en el distrito de Santiago de Surco y distritos aledaños. Se utilizara las redes sociales, donde los clientes potenciales podrán visualizar todos los servicios. El anuncio de la publicidad será el siguiente: 7.6. Estrategia de servicio al cliente ó postventa Esta estrategia otorgará la posibilidad de que la empresa mantenga contacto y alargue la relación con el cliente, de ese modo, poder , por ejemplo, conocer sus impresiones luego de haber hecho uso del servicio, estar al tanto de sus nuevas necesidades o preferencias, hacerle saber de nuevas ofertas o promociones, etc. Cualquier queja o sugerencia de los clientes, se contara con un libro de reclamaciones y se atenderá a la brevedad posible para que los clientes se sientan escuchados y así mejorar constantemente. Los servicios de post venta serán: Psicológicos 31 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Estarán ligados con la motivación del cliente, por ejemplo, la organización podría enviar alguna carta o tarjeta de saludos por su cumpleaños o por alguna festividad, o podría llamarlo para preguntarle qué tal le fue en su visita al Salón de Belleza. De ese modo, no sólo se le haría sentir al cliente que la empresa se preocupa por él, sino que también se podría conocer sus impresiones del servicio y, por ejemplo, saber en qué aspectos se debe mejorar. Promocionales Estarán relacionados a la promoción de ventas, esta estrategia ayudara a la empresa a realizar un seguimiento a los clientes habituales y así poder ofrecer descuentos, promociones, haciéndolos participar en concursos y sorteos en fechas especiales como son onomásticos, aniversarios, día de la madre, día del padre, navidad y año nuevo. 7.7. Estrategia de posicionamiento Se posicionará en la mente del cliente como una empresa confiable que mediante una eficiente asesoría y atención personalizada, logrará experiencias inolvidables que los clientes recordaran como una empresa que brinda un excelente servicio. Cabe indicar que en una forma de captar la atención de los niños, jóvenes y adultos acompañantes, se brindará una sala de espera con video juegos, de esta manera se logrará más que la espera sea más amena y así obtener más clientes y mayor volumen de ventas. A medida que la empresa va creciendo se innovarán las estrategias para fidelizar y aumentar el público objetivo. 32 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CAPÍTULO III GESTIÓN DE OPERACIONES Y LOGÍSTICA 33 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 8. PLAN DE OPERACIONES Y LOGÍSTICA 8.1. Objetivos de Operaciones En este punto observaremos los objetivos de operaciones de la empresa: Tener la flexibilidad necesaria para poder atender el servicio a domicilio. Llegando a la hora estipulada sin contratiempos ni inconvenientes. Teniendo siempre el stock disponible que se requieran para brindar todos los servicios solicitados, con la finalidad de generar confiabilidad en nuestros clientes. Higiene de los materiales a utilizar en el proceso de la realización de los servicios. Higiene en el uniforme de los colaboradores. Limpieza constante del local, para una buena imagen de la empresa. 8.2. Actividades previas al inicio de la producción Alquiler de un local Las compras de los productos, materiales y muebles a utilizar se realizarán al inicio de operaciones de la empresa y serán cambiados de acuerdo a su vida útil: Materiales Muebles Equipos Productos : 1 año : 5 años : 5 años : Mensual dependiendo del stock. 34 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 8.3. Proceso de realización del servicio El desarrollo del servicio inicia con el ingreso del cliente al Salón de Belleza, será atendido por la recepcionista quien le dará información sobre los servicios y precios, luego lo derivará con el personal correspondiente para que sea atendido. Culminado el servicio el cliente retornará a la recepción para efectuar la cancelación respectiva. INICIO A continuación se describe el proceso en el siguiente flujo CLIENTE INGRESA AL LOCAL Y SOLICITA INFORMACIÓN Y/ O SERVICIO PERSON AL DISPONI BLE EL CLIENTE SE DIRIGE A LA SALA DE ESPERA Flujograma del proceso del servicio. EL CLIENTE ES ATENDIDO CLIENTE ESPERA SU TURNO CAJA EMITE BOLETA O FACTURA EL CLIENTE CANCELA 35 Renueva tu imagen FIN “Bellísima Salón” NO SI 8.3.1. Descripción de los servicios En este punto se describirán los servicios de la empresa más solicitados: Corte de Cabello. El cliente ingresa al local y solicita un cambio de look, exactamente un corte de cabello, junto con el estilista elige el tipo de corte adecuado a su rostro y a su preferencia. 36 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” El estilista empieza a realizar el corte, usando los materiales correspondientes para este servicio, los cuales son peines y tijeras, Al finalizar el estilista aplicara sobre el cabello algunas gotas de silicona, logrando con esto que el cabello del cliente quede con brillo. Trituración El cliente ingresa al local y manifiesta que desea cambiar el color de su cabello, junto con el estilista elige el color, según su preferencia. El profesional empieza a aplicar una ampolla pre tinte, que protege el cabello, luego procede a aplicar el tinte combinado con la oxigenta. Para la eficaz concentración del tinte en el cabello, se prosigue a usar una máquina aceleradora de tinte. Culminando con el tinturado, se procede al lavado del cabello, usando shampoo y reacondicionador, al culminar, se aplica la 2· ampolla post tinte, con el fin de que el cabello no se dañe. Maquillaje El cliente ingresa al local y manifiesta que desea maquillarse, junto con el cosmiatra elige el tipo de maquillaje, según la ocasión. El profesional empieza a limpiar el cutis y aplica la base correspondiente, empieza a realizar el maquillaje, usando los productos correspondientes para este servicio, los cuales son delineador en lápiz, sombras de ojos, rímel para el rizado de pestañas, rubor para las mejillas, lápiz delineador, labial y brillo para los labios. Manicura Spa El cliente ingresa al local y solicita un servicio de manicura spa, junto con el cosmiatra elige el tipo de color y diseño de la misma. El profesional inicia exfoliando y humectando las manos, realizando masajes con los respectivos productos que son exfoliante y crema humectante. Prosigue dándole forma a las uñas según la preferencia del cliente, utilizando lima y el removedor de cutícula. 37 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Luego aplica el esmalte de base correspondiente Realiza el diseño que eligió el cliente y como última capa aplica un esmalte de brillo. Al finalizar la manicura, se utiliza la secadora de uñas, para un secado rápido. Pedicura Spa El cliente ingresa al local y solicita un servicio de pedicura spa, junto con el cosmiatra elige el tipo de color y diseño del mismo. El profesional inicia exfoliando y humectando los pies, realizando masajes con los respectivos productos que son exfoliante y crema humectante. Prosigue dándole forma a las uñas según la preferencia del cliente, utilizando lima y el removedor de cutícula. Luego aplica el esmalte de base correspondiente y realiza el diseño, como última capa aplica un esmalte de brillo. Al finalizar la pedicura, se utiliza la secadora de uñas, para un secado rápido. 8.4. Descripción de los procesos logísticos Proveedores Debe de llevarse un registro de proveedores de productos, de modo tal que sea posible ubicarlos y contactarse con ellos. Si la compra es directa deben seleccionarse los lugares de compra e igualmente proceder con el registro respectivo. En esta área se verifica la calidad y la cantidad de los productos recibidos. En esta área de puede utilizar el Reporte de Recepción de productos y/o materiales, el cual permite controlar la procedencia, descripción, composición, características sensoriales, periodo de almacenamiento y condiciones de conservación. Recepción Almacenamiento de productos Podemos mencionar aquí los shampoo, acondicionadores, cremas hidratantes, exfoliantes, esmaltes, gel, laca, tintes y maquillaje. El lugar debe mantenerse limpio, seco, ventilado y protegido contra personas no autorizadas al servicio. Los productos de limpieza se almacenan en un lugar distinto. 38 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” En este paso se realizaran los procesos de los servicios. Corte, lavado, reacondicionamiento y tinturado del cabello. Hidratación, exfoliación, y pintado de uñas de manos y pies. Y por último la aplicación de cremas humectantes y maquillaje en el rostro. Durante el proceso de la realización del servicio se verificará regularmente los tiempos alcanzados por cada uno. Se brindara siempre optima calidad del servicio efectuado, además de excelente atención al cliente por parte del estilista y/ o cosmiatra. Realización del servicio CAPÍTULO IV GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 39 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 9. DISEÑO DE ESTRUCTURA Y PLAN DE RECURSOS HUMANOS Por lo que a los recursos humanos se refiere, la empresa cuenta con una plantilla de ocho colaboradores coordinados por un Gerente Administrador. De manera que las funciones a desempeñar dentro de la empresa quedan definidas de la siguiente manera: ORGANIGRAMA DE BELLÍSIMA SALON S.R.L. JUNTA GENERAL DE SOCIOS (Directorio) GERENTE GENERAL CONTABILIDAD SEGURIDAD RECEPCIÓN / CAJA MANTENIMIENTO / LIMPIEZA ESTILISTA 1, 2 y 3 COSMIATRA 1 y 2 Fuente: Organigrama de la Empresa Bellísima Salón SRL 40 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Elaboración: Propia 9.1 . Estrategia de reclutamiento, selección, contratación de personal 9.1.1 Estrategia de reclutamiento, selección de personal El objetivo específico de la selección es escoger y clasificar los candidatos más adecuados para satisfacer las necesidades de la empresa, para ello los exámenes que se emplearán serán los siguientes: Entrevista personal Entrevista grupal Examen psicológico Test de desempeño Test de actitud y personalidad La selección y contratación de personal se ejercerá a través de quien dentro de sus funciones, ejerza la jefatura de personal. Este según su guía de pautas comprobara la capacidad de manejo de emociones de acuerdo a casos precisos y situaciones especiales. Es prescindible que el personal desarrolle la habilidad de empatía y buen trato a los clientes, quienes son el motivo de la empresa. Para poder trabajar con el personal antes mencionado se realizara una convocatoria externa por los siguientes medios: Bolsa de trabajo del Instituto Sise Bolsa laboral del Instituto Selene Los anuncios de la empresa serán los siguientes: 41 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” BELLISIMA SALON SRL Empresa joven dedicada a la belleza integral está en busca de profesionales para el cargo de GERENTE ADMINISTRADOR: Requisitos: Egresados de la carrera de Administración o Finanzas. Conocimientos en Logística y optimización de recursos. Alto grado de responsabilidad y eficiencia. Buena presencia y buen trato con los clientes. Experiencia mínima 1 año en un puesto similar. Ofrecemos: Ingreso a planilla. Ambiente agradable de trabajo. Crecimiento profesional y personal junto con la empresa. Enviar su CV:
[email protected] BELLISIMA SALON SRL Empresa joven dedicada a la belleza integral está en busca de profesionales para el cargo de ESTILISTAS Y COSMIATRAS: Requisitos: Egresada de la carrera de Cosmetología y / o Cosmética Dermatológica. Alto grado de responsabilidad y eficiencia. Capacidad de trabajar en equipo. Buena presencia y buen trato con los clientes. Experiencia mínima 1 año. Ofrecemos: Ingreso a planilla. Renueva tu imagen Ambiente agradable de trabajo. Crecimiento profesional y personal junto con la empresa. 42 “Bellísima Salón” BELLISIMA SALON SRL Empresa joven dedicada a la belleza integral está en busca de profesionales para el área de RECEPCION Y CAJA: Requisitos: Buena presencia y buen trato con los clientes. Facilidad de palabra. Capacidad de trabajar en equipo. Alto grado de responsabilidad y eficiencia. Experiencia en puestos similares. Ofrecemos: Ingreso a planilla. Ambiente agradable de trabajo. Crecimiento profesional y personal junto con la empresa. Enviar su CV:
[email protected] 43 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” La empresa escogió estos dos Web sites para la publicación debido a que las características de los candidatos que se solicitan se pueden encontrar aquí, jóvenes egresados en las carreras mencionadas, que dispongan de tiempo para poder trabajar en la empresa. 9.1.2. Estrategia de contratación de personal Una vez evaluados y clasificados como candidatos para el puesto; se procederá con la contratación del seleccionado y se les incluirá en la planilla de trabajadores. La formalización sobre la prestación de los servicios de los colaboradores se realizara a través de un contrato de trabajo, cuyas características serán fijadas por BELLISIMA SALON SAC, de acuerdo a sus necesidades, y de conformidad con los dispositivos legales vigentes. Estos contratos podrán ser a plazo indeterminado, a tiempo parcial, o sujetos a modalidad, de acuerdo a las necesidades que tuviere La empresa, y al carácter del servicio (labor). 9.2. Estrategia de inducción, capacitación y evaluación del personal La capacitación en el área de trabajo es fundamental para la productividad. Este es el proceso de adquirir conocimientos técnicos y prácticos que mejoraran el desempeño de los colaboradores en sus labores. La buena capacitación puede traer beneficios a las organizaciones como mejorar su imagen y la relación con los colaboradores, además de que aumenta la productividad y calidad del servicio. Para los colaboradores, también hay beneficio por el desarrollo y crecimiento profesional. Hoy en día la capacitación es una de las mejores maneras para establecer un conjunto integrado de acciones orientadas a mejorar el desempeño de una persona, de manera que alcance su potencial. En la empresa brindaremos diversos tipos de capacitaciones de tal manera que se desarrollen los siguientes puntos: Desarrollar las habilidades de los colaboradores Identificar y corregir dificultades de desempeño Fomentar relaciones laborales Mejorar la actitud y la atención. 44 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Con el fin de mejorar el desempeño del personal de la empresa y a la vez incentivar la sinergia y por ende el trabajo en equipo, se efectuarán reuniones de inducción, los días lunes de cada semana. Para poder conocer lo que sucede en el Salón, para conocer las inquietudes de los colaboradores, las fallas en la empresa, inquietudes de los clientes y crear un clima organizacional que permita la interrelación entre los colaboradores de la organización. Mediante los proveedores, el personal recibirá capacitaciones sobre el buen uso de los productos y técnicas actualizadas para diversos tratamientos estéticos. También se realizarán capacitaciones, sobre la manipulación de extintores y cursos de medidas adoptar en caso de sismos, incendios, accidentes. Se realizarán evaluaciones al personal constantemente de acuerdo al grado de integración del equipo y cumplimiento de metas u objetivos en el tiempo propuesto por el Gerente General. 9.3. Estrategia de motivación y desarrollo del personal Brindar un agradable ambiente laboral: Consiste en crear un clima de trabajo en donde los colaboradores se sientan a gusto, bien tratados y con las comodidades necesarias. Variedad de trabajo: El personal estará capacitado para realizar varios servicios, de esta manera su trabajo no será rutinario. Agradecimiento: Valorar el trabajo del colaborador siempre agradeciendo y haciéndoles saber que su trabajo es importante. Comunicación: Los trabajadores tienen que recibir información constante de todo lo que acontece en la organización. 45 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Delegación de responsabilidades: Los colaboradores trabajaran mejor si tienen autonomía, de esta manera utilizarán la creatividad y se sentirán dueños y responsables de sus decisiones. 9.4. Políticas de remuneraciones y compensaciones BELLISIMA SALON SRL y los colaboradores, determinaran la periodicidad del pago de las remuneraciones de estos, según estimen pertinente. Todo personal estará obligado a firmar la correspondiente Boleta de Pago, al momento de la entrega del dinero. El descanso semanal obligatorio será decidido por el Gerente General de lunes a miércoles, ya que la afluencia de público en estos días es mínima. CAPÍTULO V 46 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” GESTIÓN FINANCIERA 10. PLAN FINANCIERO 10.1. Historia Financiera De La Empresa La empresa se inicia en Enero 2012, con un capital propio de: S/. 52000.00 10.2. Supuestos/ Escenarios Y Políticas Económicas Y Financieras • Disminuya la necesidad de visitar un Salón de Belleza Esta situación se puede presentar por diversas razones, en un supuesto que las personas prefieran atenderse ellos mismos en sus casas o por la disminución del factor económico. • Inflación Que la inflación del 2011 sea de 8%. 47 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” • Crisis Política (Gobierno Nacionalista Expropia Empresas) Con la toma de mando del nuevo presidente puede darse un receso en inversiones extranjeras y nacionales, ya que muchas empresas prefieren esperar como se desarrolla el nuevo gobierno para poder invertir en nuestro país. • Crisis Financiera (Crédito) En el supuesto que se adquiera un crédito bancario, y esta entidad quebrara, sería otra institución bancaria la que adquiera las deudas de la empresa, fijando así su propia tasa de interés haciendo que la deuda aumente, teniendo como consecuencia la disminución de utilidades. • Crisis Financiera (Crisis Mundial) Que a lo largo de algunos años se vuelva a suscitar otra crisis financiera y que el Perú sea uno de los pocos países a la que esta no afecte, haciendo crecer nuestra empresa y que esta sea aún más rentable. Generando que vuelvan a ver a nuestro país como un lugar solido para la inversión generando así más posibilidades de inversión. 10.3. Plan de ventas de la nueva unidad de negocio La empresa inicia sus actividades brindando 16 servicios; pero para efectos de cálculos, y según la participación de cada ellos en la empresa, se ha dividido en tres bloques, los cuales se detallan a continuación. % DE PARTICIPACIÓN EN VENTAS POR SERVICIO SERVICIOS DETALLE % PART. Corte de Cabello Manicura y Pedicura Cortes de dama Cortes de caballero / niños Manicure francesa Manicure Francesa Spa Manicure Spa con Diseño Pedicura Francesa 70% 20% 48 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Pedicura Francesa Spa Pedicura Spa con Diseño Cepillados Planchados Peinados Otros Maquillaje Tratamiento Capilar Lavado Tintes Iluminaciones / Mechas TOTAL 100% 10% Fuente: Cuadro de Porcentajes de participación en ventas por cada servicio, estudio de mercado, de la empresa Bellísima Salón SRL. Elaboración: Propia 10.3.1. Proyecciones de ventas mes a mes en el 1· año. Estas ventas han sido planificadas en los tres escenarios, Optimista, Moderado y Pesimista. Se considera un cuadro por cada servicio, como se detalla a continuación. En los tres cuadros se detalla cada servicio por separado y se reflejan los tres escenarios, pero se considera el escenario pesimista en este primer mes, por ser el mes de Enero el mes en que recién la empresa inicia sus actividades y por ser un mes bajo en ventas para la mayoría de las empresas. PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22.5 S/. 8,342 7,584 6,826 49 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 106 96 87 25 S/. 2,648 2,408 2,167 PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 OTROS ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 53 48 43 58.75 S/. 3,112 2,829 2,546 Fuente: Cuadro de proyecciones de ventas, en unidades de servicios y en soles. Elaboración: Propia Anexo 11, la proyección de ventas mes a mes 10.3.2. Proyecciones de ventas en los 5 primeros años Se ha considerado aumentar un 15% en ventas cada año, como se detalla a continuación. Fuente: Cuadro de proyecciones, de ventas en soles en los primeros 5 años. SERVICIOS % AÑO 2015 144,180 45,405 53,351 242,936 6 AÑO 2016 165,80 7 52,216 61,354 279,37 PROYECCIONES DE VENTAS EN 5 AÑOS AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 94,80 109,02 125,374 CORTE DE CABELLO 0.15 1 1 MANICURA Y 29,85 34,333 39,483 PEDICURA 0.15 5 35,07 40,341 46,392 OTROS 0.15 9 159,7 183,69 TOTAL Renueva tu imagen 34 5 50 211,249 “Bellísima Salón” Elaboración: Propia Anexo 12, proyección de ventas año a año, en unidades de servicios y en soles. 10.4. Análisis de costos 10.4.1. Gastos administrativos Se realizo un análisis detallado de los gastos administrativos para el primer mes y un horizonte de planeación de 5 años para poder estimar la rentabilidad de la empresa GASTOS FIJOS MENSUALES DETALLE GASTO S/. Planilla Administrativa 2,800.00 Essalud 603.00 Póliza de Seguro 56.00 Estudio Contable 120.00 Personal de Seguridad 800.00 Luz 150.00 Agua 180.00 Teléfono 59.00 Internet 70.00 Movistar TV 69.00 Materiales de Limpieza 50.00 Imprevistos 200.00 TOTAL GASTO FIJO MENSUAL 5,157.00 Fuente: Cuadro de gasto fijo mensual Elaboración: Propi 10.4.2. Gastos administrativos en un horizonte de planeación de 5 años Se ha considerado aumentar un 10% en gastos cada año, como se detalla a continuación. GASTOS ADMINISTRATIVOS Planilla Administrativa Essalud Poliza de Seguro Estudio Contable Personal de Seguridad Luz Renueva tu imagen GASTOS FIJOS ANUALES AÑO AÑO AÑO % 2012 2013 2014 33600 7236 672 10% 10% 1440 9600 1800 51 AÑO 2015 33600 7236 672 1917 12778 1800 AÑO 2016 33600 7236 672 2108 14055 1800 33600 7236 672 1584 10560 1800 33600 7236 672 1742 11616 1800 “Bellísima Salón” Agua Teléfono Internet Movistar TV Millar de boletas y Facturas Articulos de limpieza 10% 10% 10% 5% 5% 2160 708 840 828 600 2400 61884 2160 779 924 911 630 2520 63376 2160 857 1016 1002 662 2646 65009 2160 942 1118 1102 695 2778 66798 2160 1037 1230 1212 729 2917 68757 TOTAL COSTO FIJOS ANUALES Fuente: Cuadro de gastos fijos en los primeros 5 años. Elaboración: Propia 10.4.3. Planilla En el siguiente cuadro se detalla los pagos y descuentos realizados a cada uno de los colaboradores de la empresa. Según la ley N· 28015 Ley de Promoción y Formalización de la Pequeña Empresa por ser una MYPE los pagos por concepto de CTS y Gratificaciones no se consideran. Los pagos se realizarán de la siguiente manera: PLANILLA ADMINISTRATIVA RETENCIONE S A CARGO DEL TOTAL TRABAJADOR DESCUENTO ONP (13%) 156.00 117.00 91.00 364.00 156.00 117.00 91.00 364.00 1,044.0 0 783.00 609.00 2,436.0 0 INGRESOS DEL TRABAJADOR ÁREA Gerente Administrador Cajera - Recepcionista Personal de Mantenimiento SUELDO 1,200.00 900.00 700.00 2,800.00 BASE IMPONIBLE 1,200.00 900.00 700.00 2,800.00 NETO A PAGAR APORTACIONES Y CARGAS ES SALUD 9% 108.00 81.00 63.00 252.00 Fuente: Cálculos de la planilla administrativa. Elaboración: Propia 52 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 10.4.4. Gastos de ventas En los gastos de ventas están incluidos: la planilla de los estilistas, cosmiatras, el alquiler del local y los gastos en publicidad. PLANILLA DE ESTILISTAS Y COSMIATRAS INGRESOS DEL TRABAJADOR BASE IMPONIBLE 800.00 800.00 800.00 750.00 750.00 3,900.00 RETENCIONE S A CARGO DEL TOTAL TRABAJADOR DESCUENTO ONP (13%) 104.00 104.00 104.00 97.50 97.50 507.00 104.00 104.00 104.00 97.50 97.50 507.00 NETO A PAGAR APORTACIONES Y CARGAS ES SALUD 9% ÁREA Estilista 1 Estilista 2 Estilista 3 Cosmiatra 1 Cosmiatra 2 SUELDO 800.00 800.00 800.00 750.00 750.00 3,900.00 696.00 696.00 696.00 652.50 652.50 3,393.00 72.00 72.00 72.00 67.50 67.50 351.00 Fuente: Cálculos de la planilla administrativa. Elaboración: Propia Publicidad Dentro de la publicidad están incluidos, tarjetas de presentación y folletos que serán entregadas al momento de brindar los servicios o al momento de que soliciten información, estas compras se realizarán cada cuatro meses. Desde el 2· año están incluidos los costos de publicidad en la web. Gastos en publicidad para el primer año: Dentro de los gastos en publicidad están incluidos, tarjetas de presentación y folletos. Estas compras se realizarán cada cuatro meses. 53 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PUBLICIDAD 1er AÑO MATERIALES DE PUBLICIDAD Tarjetas de presentación Folletos (a color 2 caras) Gigantografia Personal de Volanteo Tarjetas de presentación Folletos (a color 2 caras) Gigantografia Personal de Volanteo Tarjetas de presentación Folletos (a color 2 caras) Gigantografia Personal de Volanteo MESES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre CANT 1 millar 1 millar 1 1 1 millar 1 millar 1 1 1 millar 1 millar 1 1 TOTAL S/. 59.00 100.00 18.88 320.00 59.00 100.00 18.88 320.00 59.00 100.00 18.88 320.00 1,493.6 4 Gastos de v Fuente: Cálculos de gastos en publicidad para el Año 2012 de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia Gastos en publicidad durante los primeros 5 años: En este cuadro se describe la publicidad realizada durante los primeros 5 años de actividad de la empresa. Podemos observar en el cuadro de la publicidad web, que en a partir del segundo año se realizaran 2 campañas para lograr el posicionamiento. 54 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” GASTOS DE PUBLICIDAD EN LOS PRIMEROS 5 AÑOS PUBLICIDAD Publici dad Web Facebook Google Adwords Pago por campaña lanzamiento al año ( online) Gastos al año Tipo de Cambio Publici dad Física S/. 1,493.64 $ 200.00 $ 200.00 2 $ 400.00 S/. 2.74 S/. 1,096.00 S/. 1,493.64 $ 200.00 $ 200.00 2 $ 400.00 S/. 2.74 S/. 1,096.00 S/. 1,493.64 S/. 500.00 S/. 3,089.64 $ 200.00 $ 200.00 2 $ 400.00 S/. 2.74 S/. 1,096.00 S/. 1,493.64 $ 200.00 $ 200.00 2 $ 400.00 S/. 2.74 S/. 1,096.00 S/. 1,493.64 S/. 500.00 S/. 3,089.64 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 Tarjetas yFolletos Letrero Luminoso (a partir del 3· año) TOTAL EN SOLES S/. 1,493.64 S/. 2,589.64 S/. 2,589.64 Fuente: Cálculos de gastos en publicidad para los primeros 5 años de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia Gasto de ventas mensual 55 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Se realizo un análisis detallado de los gastos de ventas para el primer mes. Fuente: Cálculos de gastos mensuales de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia Gastos de ventas en los primeros 5 años Se realizo un análisis detallado de los gastos de ventas en un horizonte de planeación de 5 años para poder estimar la rentabilidad de la empresa. Se ha considerado aumentar un 10% en gastos cada año, como se detalla a continuación GASTO DE VENTA MENSUALES DETALLE COSTO Planilla Estilistas y Cosmiatras GASTOS TOTAL PORCENTA COSTO FIJOAÑO ADMINISTRATIVOS 2012 MENSUAL JE Planilla Estilistas y 10% 46800 Cosmiatras Alquiler de local Publicidad TOTAL GASTO DE VENTAS ANUALES 10% 32880 1494 79680 3,900.00 2,740.00 AÑO 2015 62291 AÑO 2016 68520 Alquiler de local GASTOS DE VENTAS ANUALES AÑO AÑO 2013 2014 6,640.00 51480 56628 36168 2590 87648 39785 3090 96413 43763 2590 106054 48140 3090 116659 Fuente: Cálculos de gastos de ventas para los primeros 5 años de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia 10.5. Punto de equilibrio de la nueva unidad de negocio El punto de equilibrio se le denomina a la cantidad de unidades de servicios brindados por la empresa para poder cubrir los costos y gastos totales, es decir el valor de ventas que la empresa debe realizar para alcanzar cubrir los costos. 56 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTO FIJO MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO Fuente: Libro Contabilidad Administrativa para Micro y Pequeña Empresa. Autor, Becerra Ana Maria. Editorial, Universidad del Pacífico, Año de edición. 2008 PUNTO DE EQUILIBRIO = S/. 11,797.00 S/. 24.50 PUNTO DE EQUILIBRIO = 482 SERVICIOS De acuerdo a la formula anteriormente detallada podemos verificar que el punto de equilibrio son 271 servicios al mes. Fuente. Gráfica del Punto de equilibrio, por unidades de servicio requeridas al mes y monto en soles. Elaboracion. Propia 10.6. ADQUISICIÓN DE MATERIALES E INSUMOS PARA LA PRODUCCIÓN 57 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Debido a que la empresa brinda servicios, no se realizan compras mensuales, estas han sido realizadas a inicio de año y están registradas en la inversión inicial. Sin embargo las compras que acompañaran los servicios de la empresa se realizaran cada 3 meses o según el stock, por mayor para poder reducir costos. 10.6.1. Artículos Estéticos ARTÍCULOS ESTÉTICOS DETALLE Juego de peines (10 unidades) Juego de cepillos (planos, redondos, 6 unidades) Juego de tijeras (de corte, entre sacadora) Bota pelo Talco marca BABY POWER Ganchos (paquete de 10 unidades) Sombras para maquillaje Base para maquillaje Rimer Crema exfloliante de rostro Crema hidratante de rostro Rubor Lapiz delineador de labios Lapiz delineador de ojos Labial de color Brillo Labial CANT 3 3 6 3 3 3 4 2 2 2 2 3 6 6 6 6 PRECIO S/. S/. 60.00 S/. 35.00 S/. 97.80 S/. 5.10 S/. 5.00 S/. 10.00 S/. 30.00 S/. 35.00 S/. 30.00 S/. 50.00 S/. 50.00 S/. 35.00 S/. 15.00 S/. 15.00 S/. 25.00 S/. 15.00 TOTAL S/. S/. 180.00 S/. 105.00 S/. 586.80 S/. 15.30 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 120.00 S/. 70.00 S/. 60.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 105.00 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 150.00 S/. 90.00 TOTAL USS $ 65.69 $ 38.32 $ 214.16 $ 5.58 $ 5.47 $ 10.95 $ 43.80 $ 25.55 $ 21.90 $ 36.50 $ 36.50 $ 38.32 $ 32.85 $ 32.85 $ 54.74 $ 32.85 58 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” S/. 25.00 S/. 20.00 S/. 30.00 S/. 40.00 S/. 15.00 S/. 20.00 S/. 30.00 S/. 11.00 S/. 2.00 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 6.50 S/. 5.80 S/. 13.60 S/. 0.70 S/. 5.30 S/. 10.90 S/. 20.00 S/. 5.50 S/. 10.00 S/. 35.00 S/. 35.00 S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 9.00 S/. 50.00 S/. 20.00 S/. 30.00 S/. 80.00 S/. 15.00 S/. 40.00 S/. 60.00 S/. 11.00 S/. 6.00 S/. 15.00 S/. 30.00 S/. 6.50 S/. 5.80 S/. 68.00 S/. 16.80 S/. 10.60 S/. 21.80 S/. 40.00 S/. 5.50 S/. 10.00 S/. 70.00 S/. 70.00 S/. 60.00 S/. 60.00 S/. 9.00 S/. 2,718.10 $ 18.25 $ 7.30 $ 10.95 $ 29.20 $ 5.47 $ 14.60 $ 21.90 $ 4.01 $ 2.19 $ 5.47 $ 10.95 $ 2.37 $ 2.12 $ 24.82 $ 6.13 $ 3.87 $ 7.96 $ 14.60 $ 2.01 $ 3.65 $ 25.55 $ 25.55 $ 21.90 $ 21.90 $ 3.28 $ 992.01 Enjuague de Cabello Shampoo reflex (1 litro) Crema de Tratamiento Capilar Ampollas (12 unidades) Silicona marca PLACENTA LIFE Gel Laca Escarchada Laca marca AQUANET x 300 mg Rociador de agua Muss Polvo Decolorante Oxigenta Nº 40 Oxigenta Nº10 Tintes diversos colores marca GARNIER NUTRISS Guantes Toallas blancas - negras Capa estampada Esmaltes para uñas marca OPI Quita esmaltes marca PORTUGAL Algodón (paquete) Cremas hidratantes de pies marca YELLAVE Cremas exfoleante de pies marca YELLAVE Cremas exfoleante de manos marca YELLAVE Cremas hidratantes de manos marca YELLAVE Limas de cartón (12 unidades) TOTAL 2 1 1 2 1 2 2 1 3 1 1 1 1 5 24 2 2 2 1 1 2 2 2 2 1 10.7. Inversión inicial / capital de trabajo El capital de trabajo es todo aquello con lo que la empresa va a poder trabajar y llevar a cabo los servicios realizados. Este se detalla en el siguiente cuadro: INVERSIÓN DE CAPITAL DETALLE PRECIO S/. S/. Inversión Tangible 22,155.00 S/. Inversión Intangible 13,329.90 Inversión de Materiales y S/. Productos 2,718.10 S/. Costos Fijos (1 mes) 11,797.00 59 Renueva tu imagen PRECIO USS $ 8,085.77 $ 4,864.93 $ 992.01 $ 4,305.47 “Bellísima Salón” S/. 1,493.64 S/. 50,000.00 $ 545.12 $ 18,248.18 Publicidad TOTAL Fuente: Cuadro de resumen de inversión de capital de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia Anexo 13, cuadro detallado de inversión. 10.8. Fuentes de financiamiento La empresa se financiara con participación personal. Este se detalla en el siguiente cuadro. APORTES DE CAPITAL APELLIDOS Y NOMBRES DE LOS ACCIONISTAS MONTO S/. ANGULO NAVARRETE KAREN KATHERINE 5,000.00 S/. VASQUEZ RIVERO JOAN BETSY 5,000.00 S/. AYALA OLORTEGUI ALVARADO 5,000.00 S/. NAVARRETE OLORTEGUI MARGARITA 5,000.00 S/. RIVERO LEYVA ELENA NELLY 5,000.00 S/. VASQUEZ ARENAS MARLY 5,000.00 S/. CASTILLO OLIVERA DANIELA 5,000.00 S/. MENDOZA TAFUR FLOR MARIA 5,000.00 S/. ANGELES LIZA ANA PATRICIA 5,000.00 S/. CARRILLO VARGAS LIZ 5,000.00 S/. TOTAL DE INVERSIÓN 50,000.00 N ° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 % 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 10.0% 100% Fuente: Cuadro de aportes de capital de socios de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia 10.9. Proyección de flujo de caja 60 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO FLUJO DE EFECTIVO Año 2012 Año 2013 214, Ingreso Cobros del Periodo Egresos Pago a proveedores del Periodo Pago al Personal Pagos varios Publicidad Asesoria Contable Otros Gastos Tributos IGV. 18% Tributos IR. 30% Saldo de actividades de Operación Actividades de Inversion Venta de activo fijo -35, Adquisicion de activo fijo Saldo de actividades de Inversion Actividades de Financiamiento Ingreso Prestamos 50,0 Aporte de Capital Egresos Prestamos Amortizaciones Prestamos Otorgados Saldo de Actividades de Financiamiento 00 485 -35, 485 672 246,873 283,904 326,490 375,463 Año 2011 Actividades de Operación Año 2014 Año 2015 Año 2016 -22,227 -105,339 -1,494 -1,440 -5,517 -31,181 47, 474 -28,703 -105,339 -2,590 -1,440 -2,554 -42,037 -9,872 54,337 -35,835 -105,339 -3,090 -1,440 -4,754 -48,774 -14,824 69,849 -43,688 -105,339 -2,590 -1,440 -7,181 -56,468 -20,890 88,895 -52,334 -105,339 -3,090 -1,440 -7,180 -65,257 -28,347 112,477 - - 50,0 00 50,0 11, 989 50, 000 50,0 61, 989 116,327 186,176 275,071 387,548 54,337 61,989 69,849 116,327 88,895 186,176 112,477 275,071 - Flujo de caja del Periodo Saldo inicial de caja 00 - Saldo final 00 Fuente: Cuadro de flujo de efectivo de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia 61 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 10.10. Análisis de rentabilidad La empresa utilizó el método principal de evaluación financiera • Valor actual neto (VAN) Consiste en actualizar (traer al presente) todos los flujos futuros de dinero, para poder compararlos en un momento común del tiempo (hoy). Para esto utilizaremos una tasa de descuento. Tasa mínima aceptable de rendimiento (TMAR). 4.25% Fuente: Banco Central de Reserva del Perú - BCR. Tasa de interés de referencia. FLUJO DE EFECTIVO VAN S/. 164,498.00 10.11. Estado de ganancias y pérdidas proyectadas de la empresa El estado de resultado o el estado de ganancias y pérdidas es un documento contable que muestra detalladamente y ordenadamente la utilidad o pérdida del ejercicio. Para determinar la utilidad o pérdida en ventas, es necesario conocer los siguientes resultados. Empresa: Bellísima Salón SRL Estado de Ganancias y Pérdidas (En S/.) 62 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS PROYECTADO ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Año 2012 Año 2013 Año 2014 180,396 207,456 238,574 Ventas .78 .30 .75 84,11 92,07 100,843 Costo de Ventas 1.00 9.00 .80 96,28 115,377 137,730 Utilidad Bruta 5.78 .30 .95 61,88 63,37 65,00 Gastos Administrativos 4.00 5.60 8.86 1,49 2,58 3,08 Gastos de Ventas 3.64 9.64 9.64 Utilidad Operativa Antes 32,90 49,41 69,63 de Impuestos 8.14 2.06 2.45 9,87 14,82 20,88 IR 30% 2.44 3.62 9.73 23,03 34,58 48,74 Utilidad Neta 5.70 8.44 2.71 Año 2015 274,360 .96 110,485 .08 163,875 .88 66,79 7.57 2,58 9.64 94,48 8.67 28,34 6.60 66,14 2.07 Año 2016 315,515. 10 121,090. 49 194,424. 61 68,756 .88 3,089 .64 122,578. 09 36,773 .43 85,804 .66 Fuente: Cuadro de estado de ganancias y perdidas de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia 10.12. Balance General proyectado de la empresa en su conjunto El balance general es un estado financiero que muestra la situación financiera de la empresa en un instante determinado, conteniendo los activos, pasivos y el capital 63 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Empresa: Bellísima Salón SRL Balance General (En S/.) BALANCE GENERAL PROYECTADO Año 2012 ACTIVO 61,9 Caja Clientes Cuentas por cobrar diversas Mercaderías Gastos Pagados por anticipado 61,9 Total Activo Corriente 89 35,4 Activo Fijo Depreciación Total Activo no Corriente 85 -7,09 7 28,3 88 90,3 TOTAL ACTIVO PASIVO 9,8 Tributos por pagar Remuneraciones por pagar Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar diversas a Corto plazo Total Pasivo Corriente 72 24 14,8 90 20,8 47 28,3 3 36,77 77 8 91 137,61 0 4 21,2 94 200,37 8 85 -14,19 1 14,1 97 282,16 8 7 35,4 85 -21,29 8 7,0 387,54 116,32 6 35,4 85 -28,38 5 186,17 1 35,4 5 -35,48 275,07 8 35,48 387,54 89 7 116,32 6 186,17 1 275,07 8 387,54 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Año 2016 9,8 72 14,8 24 20,8 90 28,3 47 36,77 3 64 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Cuentas por pagar diversas a largo plazo 9,8 TOTAL PASIVO PATRIMONIO 50,0 Capital Resultados Acumulados 23,0 Resultados del Ejercicio Total Patrimonio 36 73,0 36 82,9 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 08 48 4 122,4 57 88 107,62 7 177,2 56 00 00 23,0 36 34,5 43 156,36 9 250,8 87 24 48,7 42 222,50 4 345,0 50,0 00 57,6 7 66,1 5 308,31 50,0 00 106,36 9 85,80 50,0 0 172,50 50,00 72 24 14,8 90 20,8 47 28,3 3 36,77 Fuente: Cuadro de balance general de la empresa Bellísima Salón. Elaboración: Propia 10.13. Análisis de sensibilidad y riesgos de la unidad de negocio Para el proyecto se ha efectuado el análisis de sensibilidad y riesgo en los escenarios moderado, optimista y pesimista. Para el escenario pesimista se prevé que las ventas disminuyan en un promedio de 10%, lo que traerá consigo la disminución en el costeo de productos, y los costos fijos se mantienen. En el escenario optimista se prevé un incremento en aproximadamente un 10% del saldo inicial, lo que permite que las utilidades sean mejores en este escenario. 65 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 66 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CAPÍTULO VI CONCLUSIONES 11. CONCLUSIONES Si existe un mercado potencial de Salones de Belleza para las mujeres del NSE A, que cuentan con ingresos propios, que tienen entre 35 y 45 años, que en su mayoría son madres de familia y transitan por la Urbanización Las Gardenias, Santiago de Surco. Como se puedo observar en el estudio de mercado, las personas encuestadas, desean atenderse en un nuevo Salón de Belleza, que brinde servicios personalizados, por lo que es recomendable la inversión en este proyecto. Con las estrategias utilizadas de manera óptima se estarían logrando que la empresa sea exitosa. El proyecto del Salón de belleza en el distrito de Santiago de Surco es rentable, ya que muestra una rentabilidad proyectada en el van. 67 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” 12. DESCRIPCION GERENCIAL Y DEL NUEVO EQUIPO DE TRABAJO 12.1. Gerente Administrador Asumirá la responsabilidad de la dirección y control de todas las actividades de la empresa de acuerdo a los estatutos y a los dispositivos legales vigentes, tiene amplia facultad para la toma de decisiones, siempre y cuando no estén en oposición a las normas legales vigentes ni a las políticas establecidas por la empresa. Funciones • Ser proactivo, es decir, armonizar en todas las decisiones y todos los actos los requerimientos del futuro inmediato y a largo plazo. • Compartir con sus colaboradores los objetivos y prioridades de su departamento y de la organización. 68 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” • • Utiliza el consenso para llegar a acuerdos con sus colaboradores. Estimular la participación de sus colaboradores en la planificación, toma de decisiones y solución de problemas. • • Enlaza logros con recompensas de una manera justa y objetiva. Facilita el trabajo de sus colaboradores y, más que ejercer control, les prestará el apoyo necesario para que puedan realizar eficientemente sus tareas. • Delegar, tanto las funciones como el poder para tomar decisiones, dando suficiente autonomía de acción a sus colaboradores. • Proponer a la Junta General de Accionistas el plan mensual de adquisiciones de equipos, productos y materiales. • • Dirigir y controlar los procesos de abastecimiento de productos y materiales. Supervisar y coordinar la administración de bienes, alquiler de inmuebles y servicios en general. • • Proponer el presupuesto anual de personal previa evaluación del desarrollo de la empresa. Proponer los perfiles de puestos y la escala salarial de la empresa, acorde con lo evaluado en la Junta General de Accionistas. • Realizar periódicamente análisis de la situación del servicio que la empresa realiza, elaborando propuestas que mejoren la calidad de los procesos del servicio. • Mantener informada a la Junta General de Accionistas sobre el proceso de servicios al cliente. • • Elaborar presupuestos y promociones de acuerdo al presente de la empresa. Realizar y evaluar el presupuesto de publicidad y promoción de la empresa. 12.2. Recepcionista y Caja Funciones Dar información sobre todos los servicios que brinda el Salón a los clientes. Registrar y ordenar datos de clientes de la empresa Programación de citas Registrar directamente los movimientos de entrada y salida de dinero. 69 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Al final del día el cajero se encarga de imprimir el consolidado de caja en el cual figuran todos los ingresos del día. 12.3. Estilistas y Cosmiatras Dar información sobre todos los servicios que brinda el Salón a los clientes. Asesorar a los clientes en cuanto al mejor servicio para ellos. Gracias a su talento como observador, el estilista va descifrando minuciosamente cada detalle del rostro del cliente. Se detendrá en la forma, el brillo o incluso el color de la tez. Tras su observación hará un diagnóstico y podrá explicarle al cliente qué es lo que mejor le sienta y por qué. Aunque, por supuesto, la elección final siempre le corresponde al cliente. 12.4. Mantenimiento y Limpieza Encargado de la limpieza e higiene del local, su labor es continua y está estructurada por áreas definidas en las cuales debe de no solo limpiar sino también mantenerlo en buen estado e informar de cualquier deterioro en la infraestructura o en la maquinaria o equipo de la empresa, también el mantenimiento de los SS.HH. REGLAS Y NORMAS DE BELLISIMA SALON SRL Es deseo de BELLISIMA SALON SRL que, todos los que conforman nuestra organización, tengan pleno conocimiento de los Objetivos y Políticas de la empresa, razón por la cual se establece el presente REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO, con la finalidad que se conozcan los reglamentos y metas que este contiene, y así todos podamos , bajo estas condiciones, cumplir las labores en forma eficiente y satisfactoria, dentro de un ambiente de franca camaradería para nuestra organización, su Personal, Clientes y Público en general. Precisamos que, lo más importante del presente Reglamento, es el espíritu que anima su redacción, el conocimiento de la normativa interna de la organización induciéndonos a tratar de incrementar la contribución que BELLISIMA SALON SRL pueda hacer para todos nosotros, nuestras familias y nuestro país en general. Estamos seguros del carácter positivo que el presente documento representa, lo cual contribuirá al logro de los objetivos propuestos, asegurando tanto el beneficio de nuestra organización, como el de todos sus colaboradores. BELLISIMA SALON SRL CAPITULO PRIMERO: NUESTRA POLITICA 70 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” En “BELLISIMA SALON SRL”, empresa dedicada a la elaboración de pastas procesada estamos comprometidos: • A mejorar continuamente nuestras actividades, productos y servicios respetando el medio ambiente. • Prevenir la contaminación y segregación de residuos sólidos. • Satisfacer a nuestros clientes en calidad y experiencia. • Utilizar adecuadamente la energía y la materia prima, con la finalidad de minimizar los impactos ambientales. • Asegurar un desenvolvimiento sustentable a largo plazo en beneficio de la sociedad dentro del marco legal ambiental aplicable y los requisitos voluntarios que la empresa adopte. CAPITULO SEGUNDO: ADMISION E INGRESO DE LOS COLABORADORES La formalización sobre la prestación de los servicios de los colaboradores se realizara a través de un contrato de trabajo, cuyas características serán fijadas por BELLISIMA SALON SRL, de acuerdo a sus necesidades, y de conformidad con los dispositivos legales vigentes. Estos contratos podrán ser a plazo indeterminado, a tiempo parcial, o sujetos a modalidad, de acuerdo a las necesidades que tuviere nuestra empresa, y al carácter del servicio (labor). El ingreso del personal de BELLISIMA SALON SRL, se realizará mediante un proceso de selección y/o periodo de capacitación que nuestra organización establezca. La selección y contratación de personal se ejercerá a través de quien dentro de sus funciones, ejerza la jefatura de Personal. CAPITULO TERCERO: HORARIO DE TRABAJO, HORAS EXTRAS, INGRESO Y PERMANENCIA DEL PERSONAL EN LA EMPRESA, PERMISOS E INASISTENCIAS HORARIO DE TRABAJO Es obligación de los colaboradores, llegar puntualmente a su centro de labores. El horario de trabajo será fijado y podrá ser modificado por la empresa BELLISIMA SALON SRL, de acuerdo con las necesidades de nuestra organización, respetando para ello las disposiciones legales vigentes. Los colaboradores se encuentran obligados a registrar su ingreso y salida tanto al inicio como a la finalización de la jornada de trabajo, no pudiendo salir de nuestras instalaciones, dentro de dicha jornada, salvo autorización expresa del Jefe de Personal. 71 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” HORAS EXTRAS Los colaboradores como responsables de sus deberes, cooperaran con la empresa BELLISIMA SALON SRL, incluso en horario extraordinario, en los casos requeridos, con el abono de las horas extras. PERMISOS E INASISTENCIAS Todo colaborador deberá dar aviso inmediato al Jefe o encargado de Personal, si le fuere imposible asistir al centro de trabajo, indicando el motivo de la falta. La inasistencia al trabajo, sea que fuere con permiso o sin el, priva al trabajador de la remuneración respectiva, calculada en base al tiempo de su inconcurrencia. Los permisos de salida en horas de trabajo, deberán ser refrendados por el encargado de Personal, a fin de no causar trastornos al normal desenvolvimiento de BELLISIMA SALON SRL. Las solicitudes de licencia, serán presentadas al Jefe respectivo o encargado de Personal, según se informe, reservándose nuestra organización, el derecho de aceptar dicha solicitud. Toda licencia será sin goce de haber. CAPITULO CUARTO: FACULTADES, DERECHOS Y OBLIGACIONES DE BELLISIMA SALON SRL Corresponde a BELLISIMA SALON SRL entre otras prerrogativas inherentes a su calidad de empleador, el planeamiento, dirección, administración y organización de sus operaciones, así como la determinación de las formas de control de las labores de los trabajadores. Esta facultad se ejerce mediante las siguientes atribuciones. a) Ser el único árbitro para determinar la capacidad e idoneidad de cualquier trabajador para el puesto o tarea para el que haya sido designado, así como para apreciar sus meritos y decidir su ascenso o incremento de remuneración, salvo en el último caso, por los aumentos que pudiera ordenar el Gobierno. b) Seleccionar y contratar nuevo personal. c) Planear, dirigir, restringir y controlar las operaciones que se lleven a cabo en las instalaciones de nuestra organización, así como las operaciones fuera de la misma. d) Determinar la política de administración de personal, crear nuevas categorías de clasificación o eliminar las que considere inconvenientes. e) Establecer las descripciones de trabajo y las obligaciones correspondientes a cada posición o función dentro del campo de acción de nuestra organización, modificándolas según las necesidades de esta. 72 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” f) Disponer la utilización de bienes tales como herramientas y equipos, en el modo que considere más conveniente. g) Mejorar la especialización y habilidad de los colaboradores. h) Designar de acuerdo a su criterio, a los colaboradores que ocupen cargos de dirección y confianza. CAPITULO QUINTO: DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS COLABORADORES Todos los colaboradores tienen el deber de cumplir las siguientes directivas: a) Desempeñar sus funciones con dedicación y responsabilidad, así como procurar la eficiencia y eficacia de sus acciones en el trabajo. b) Acatar disciplinadamente las disposiciones de sus superiores jerárquicos, relacionadas con el ejercicio de su cargo, y otros afines que transitoriamente se les encomienda. c) Capacitarse permanentemente para el mejor desempeño de sus funciones, leer y conocer a fondo las labores que conciernen a su cargo, asimismo, colaborar en la enseñanza y aprendizaje de los demás trabajadores, en especial a aquellos de la misma área de trabajo. d) Hacer uso austero y cuidar los materiales de trabajo y los consumibles que se le entregare, así como contribuir a la conservación de los bienes de la empresa. e) Evitar causar daños en equipos, instrumentos, documentación, instalaciones, materias primas y demás bienes de propiedad de BELLISIMA SALON SRL, o que estén bajo posesión nuestra. CAPITULO SEXTO: SEGURIDAD E HIGIENE a) Durante la labor diaria todo trabajador estará obligado a protegerse a sí mismo y a sus compañeros de trabajo, contra toda causa de accidentes. b) Conservar el lugar donde trabaja ordenado y limpio en todo momento. c) No dejar desperdicios, materiales o productos en lugares no permitidos que pudieran ocasionar accidentes. d) Leer y observar los avisos de seguridad. e) No fumar en los lugares indicados. f) No poner en movimiento equipo alguno sin estar autorizado para hacerlo y hasta no encontrarse seguro de que no haya peligro para otro trabajador. 73 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CAPITULO SETIMO: CALIDAD TOTAL, PRODUCTIVIDAD Y RENTABILIDAD Todo colaborador pondrá su mejor empeño en la realización de sus funciones, para que estas sean efectuadas en el menor plazo, sin errores, al menor costo. CAPITULO OCTAVO: REMUNERACION Y COMPENSACION POR LA LABOR BELLISIMA SALON SRL y los trabajadores, determinaran la periodicidad del pago de las remuneraciones de estos, según estimen pertinente. Todo personal estará obligado a firmar la correspondiente Boleta de Pago. CAPITULO NOVENO: DISPOSICIONES FINALES Todo trabajador, por el simple hecho de ingresar al servicio de nuestra organización, se sujeta expresamente a todas y cada una de las disposiciones del presente Reglamento Interno de Trabajo, para lo cual el colaborador declara conocer el presente documento. Todo colaborador deberá, además de observar este Reglamento, dar cumplimiento a las disposiciones emanadas de la administración de BELLISIMA SALON SRL, contenidas en los procedimientos, memorandos, directivas u otros similares, de ser el caso. Santiago de Surco...de……… de 2012 BIBLIOGRAFIA Fuente: Libro Administración de unidades de información. Autor, Contreras Fortunato. Editorial, OSREVI, Año de edición. 2008 Fuente: Libro Contabilidad Administrativa para Micro y Pequeña Empresa. Autor, Becerra Ana María. Editorial, Universidad del Pacífico, Año de edición. 2008 www. inei.gob.pe - Pagina del Instituto Nacional de Estadística. 74 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” www.bcr.gob.pe - Página del Banco Central de Reserva del Perú. www.sunat. gob.pe – Página de la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. www.mintra.gob.pe – Página del Ministerio del Trabajo www. crecenegocios.com www.perupymes.com www.facultadesempresariales.com www.gestiopolis.com www.estoesmarketing.com www.ideasparapymes.com www.infomipyme.com ANEXO 1. Relación de Proveedores de la Empresa. PROVEEDORES PRODUCTOS RELACIÒN DE PROVEEDORES DIRECCION TELÉFONO OBSERVACIONES 75 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CROMO STYLOS MUEBLES Av. Manco Capac N· 280. La Victoria 339-3886 Pago al contado, se solicita con 5 días de anticipación. DINSA MUEBLES Av. Manco Capac N· 238. La Victoria 423-2724 Pago al contado, se solicita con 3 días de anticipación, entrega a domicilio. IMPORTACIONES JARX S.A.C. APARATOLOGIA DE COSMEATRIA Av. Manco Capac N· 247. La Victoria 777-4578 Pago al contado, se solicita con 7 días de anticipación. IMPORTACIONES LI JUN LU S.A.C. APARATOLOGIA DE COSMEATRIA Av. Manco Capac N· 322. La Victoria 727-4816 Pago al contado, se solicita con 7 días de anticipación. YELAVE NATURE CREMAS HIDRATANTES S.A.C. Calle Los Geranios N· 325 Lince 421-1359 Pago al contado, 20 % descuento, pasando los S/. 500 BELLISIMA BY MARINA MORA MAQUILLAJE Av. Petit Thouars 3547, San Isidro 719 - 4545 Pago al contado, 30 % descuento, pasando los S/. 3000, asesoría a cosmiatras. BELCORP PRODUCTOS ESTÉTICOS Av. Manco Capac N. 315 La Victoria Av. El Sol 1345 Zona C -Villa el Salvador Av. Bolivia 222 Stand 115 – Galería “La Esquina” Av. Bolivia 230 Tienda 205 – Galería “La Esquina” 715-8592 Pago al contado, se compra al mayorista. MIL IDEAS STEFANY S.A.C. ARTÍCULOS DE LIMPIEZA 467-1522 Pago al contado, entrega a domicilio, se solicita con 3 días de anticipación. ECO COLOR S.A.C. TARJETAS, FOLLETOS Y GIGANTOGRAFIAS 423-6717 Pago al contado, entrega inmediata. CREA SOLUCIONES PERU TARJETAS, FOLLETOS Y GIGANTOGRAFIAS 99296-8597 Pago al contado, entrega después de 1 día de solicitado. 76 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ANEXO 2 RELACIÓN DE COMPETIDORES INDIRECTOS COMPETENCI A SERVICIOS Cabello, Maquillaje, Rizado de Pestañas, Manicura, Pedicura, Depilación, Masajes. Cabello, Maquillaje, Rizado de Pestañas, Manicura, Pedicura, Depilación, Masajes. PROMOCIONES DIRECCIÓN Calle Mercaderes 152 Int. 101- Urb. Las Gardenias - Santiago de Surco HORARIOS PAGINA WEB FORTALEZAS Buena infraestructura del local. Promociones y ofertas en varios de sus servicios. El personal usa uniforme, buena infraestructura del local. DEBILIDADES QUE PIENSA LA GENTE DEL SERVICIO Excelente servicio y trato personalizado Excelente servicio y trato personalizado, utilizan productos de marcas conocidas. GONZALO Imagen & Estilo 30% en todos los servicios por apertura L - S: 7:30 am. - 9:00 pm. D: 10:00 am. - 6:00 pm. www.spagonzalo.com
[email protected] m www.buclesalonspa.com informes@buclesalonspa. com www.buclesalonspa.com informes@buclesalonspa. com Poca publicidad en la parte exterior. Local poco amplio. Local poco espacioso. Ubicación poco estratégica del local por estar en un sótano. BUCLE SALÓN & SPA Diversas promociones todos los meses Calle Mercaderes 126 L - S: 7:30 am. - 9:00 - Urb. Las Gardenias pm. -Santiago de Surco D: 10:00 am. - 6:00 pm. Intima Salón Belleza para ti Cabello, Maquillaje, Rizado de Pestañas, Manicura Pedicura, Uñas Acrílicas y de gel. Cabello, Manicura Pedicura, Limpieza Facial, Maquillaje permanente, Ext. De Pestañas, Uñas Acrílicas. Lunes a Jueves 20% en Manicura, Pedicura y Planchado de Cabello. 15% Corte, Tinte, Mechas, Cepillado, Depilación. Lunes 10% en Laceado Japonés y Brasilero. Martes 50% Manicura y Pedicura. Calle Mercaderes 264 L - S: 8:30 am. - 9:30 - Urb. Las Gardenias pm. - Santiago de Surco D: 10:00 am. - 8:00 pm.
[email protected] m Buena Infraestructura del local. Buena iluminación. El personal no contaban con uniforme Servicio no personalizado. AMELIA Salón - Spa Calle Mercaderes 364 Urb. Las GardeniasSantiago de Surco L - S: 7:00 am. - 9:00 pm. D y F: 9:00 am. - 7:00 pm.
[email protected] m Buena infraestructura del local, Buena iluminación. Elegante infraestructura del local. Buena iluminación. El personal usa uniforme El personal no contaban con uniforme Servicio no personalizado. IRENE Salón de Belleza Tintes, Reacondicionamiento, Cabello, Maquillaje Calle Mercaderes 280 L - S: 8:00 am. - 8:30 Lunes 20% Descuento Permanente, Rizado de - Urb. Las Gardenias pm. en todos sus servicios. Pestañas, Manicura, - Santiago de Surco D: 10:00 am. - 6:00 pm. Pedicura, Depilación. www.irenesalondebelleza.com
[email protected] Servicio no personalizado Servicio no personalizado 77 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ANEXO 3 Santiago de surco, población total, por sexo, según grupo de edad de edades, 2007 SANTIAGO DE SURCO, POBLACIÓN TOTAL, POR SEXO, SEGÚN GRUPO DE EDAD DE EDADES, 2007 Población Grupo de Edades Total Hombres Mujeres Total Menores de 1 año De 1 a 4 años De 5 a 9 años De 10 a 14 años De 15 a 19 años De 20 a 24 años De 25 a 29 años De 30 a 34 años De 35 a 39 años De 40 a 44 años De 45 a 49 años De 50 a 54 años De 55 a 59 años De 60 a 64 años De 65 a 84 años De 85 y más años - Población Nominalmente Censada. Fuente : INEI - Censos Nacionales 2007 : XI de Población y VI de Vivienda Nota: El INEI, en los resultados oficiales de los Censos Nacionales de Población y Vivienda para el distrito de Santiago de Surco, no incluye la población del Sector 9 y parte del Sector 2. 289597 3160 15324 19196 20346 24153 24330 24025 24216 22996 20910 19119 17504 13836 11346 25808 3328 134288 1641 7861 9903 10325 11407 11182 10771 10971 10420 9610 8643 7785 6220 5115 11250 1184 155309 1519 7463 9293 10021 12746 13148 13254 13245 12576 11300 10476 9719 7616 6231 14558 2144 ANEXO 4 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 1: ¿Asiste usted a un Salón de Belleza ubicado en Santiago de Surco? Respuestas Cantidad Porcentaje SI 185 73% NO 68 27% TOTAL 253 100% 78 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ANEXO 5 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 2: ¿Con qué frecuencia asiste usted a un Salón de Belleza? Respuestas Semanal Quincenal Mensual Cada 3 meses Solo en ocasiones Especiales TOTAL Cantidad de Personas 96.14 78.43 40.48 22.77 15.18 253 Porcentaje 38% 31% 16% 9% 6% 100% ANEXO 6 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 3: ¿Qué Salón de Belleza prefiere visitar? Respuestas Gonzalo Imagen y Estilo Bucle Salón y Spa Intimas Salón Irene Salón de Belleza Amelia Salón y Spa TOTAL Cantidad de Personas 83 78 48 25 18 253 Porcentaje 33% 31% 19% 10% 7% 100% ANEXO 7 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 4: ¿Al momento de elegir un Salón de belleza, qué es lo 1ero, Qué toma en cuenta? Respuestas Calidad del Servicio Buenos Profesionales Prestigio de la Empresa Horarios Precios TOTAL Cantidad de Personas 109 43 53 40 8 253 Porcentaje 43% 17% 21% 16% 3% 100% ANEXO 8 79 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 5: ¿Qué servicios con mayor frecuencia solicita en un Salón de Belleza? Respuestas Corte de Cabello Manicura y/o Pedicura Tintes Peinados Masajes TOTAL Cantidad de Personas 109 96 28 13 8 253 Porcentaje 43% 38% 11% 5% 3% 100% ANEXO 9 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 6: ¿Qué servicios adicionales, preferiría usted recibir de un Salón de Belleza? Respuestas Servicio a domicilio Sala de espera con videojuegos Sala de espera con Internet Gimnasio TOTAL Cantidad de Personas 96 89 38 30 253 Porcentaje 38% 35% 15% 12% 100% ANEXO 10 Estudio de mercado de la Empresa Bellísima Salón SRL Pregunta 7: ¿Estaría usted dispuesto a visitar un nuevo Salón de Belleza, que brinde estos servicios? Respuestas Cantidad Porcentaje SI 154 61% NO 99 39% TOTAL 253 100% ANEXO 11 Proyecciones de ventas, mes a mes en el primer año de la empresa Bellísima Salón S.R.L. 80 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS FEBRERO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS MARZO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS ABRIL 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS MAYO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS JUNIO 2012 81 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS JULIO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS AGOSTO 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS SETIEMBRE 2012 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS oct-12 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS nov-12 82 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS dic-12 CORTE DE CABELLO ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 371 337 303 22,5 S/. 8.342 7.584 6.826 PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 106 96 87 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS FEBRERO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 106 96 87 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS MARZO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 106 96 87 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS ABRIL 2012 MANICURA Y PEDICURA 25 83 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 106 96 87 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS MAYO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q 106 OPTIMISTA 96 MODERADO 87 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS JUNIO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q 106 OPTIMISTA 96 MODERADO 87 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS JULIO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q 106 OPTIMISTA 96 MODERADO 87 PESIMISTA 25 S/. 2.648 2.408 2.167 25 S/. 2.648 2.408 2.167 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS AGOSTO 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q OPTIMISTA 106 96 MODERADO 87 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS SETIEMBRE 2012 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q OPTIMISTA 106 96 MODERADO 87 PESIMISTA 25 S/. 2.648 2.408 2.167 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS oct-12 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q OPTIMISTA 106 84 Renueva tu imagen 25 S/. 2.648 “Bellísima Salón” MODERADO PESIMISTA 96 87 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS nov-12 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q OPTIMISTA 106 96 MODERADO 87 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS dic-12 MANICURA Y PEDICURA ESCENARIOS Q OPTIMISTA 106 96 MODERADO 87 PESIMISTA 25 S/. 2.648 2.408 2.167 25 S/. 2.648 2.408 2.167 PROYECCIONES DE VENTAS ENERO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA 48 MODERADO 43 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS FEBRERO 2012 OTROS ESCENARIOS Q OPTIMISTA 53 MODERADO 48 PESIMISTA 43 PROYECCIONES DE VENTAS MARZO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA MODERADO 48 PESIMISTA 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 PROYECCIONES DE VENTAS ABRIL 2012 OTROS ESCENARIOS Q OPTIMISTA 53 MODERADO 48 PESIMISTA 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 85 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PROYECCIONES DE VENTAS MAYO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA 48 MODERADO 43 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS JUNIO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA 48 MODERADO 43 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS JULIO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA 48 MODERADO 43 PESIMISTA PROYECCIONES DE VENTAS AGOSTO 2012 OTROS ESCENARIOS Q 53 OPTIMISTA 48 MODERADO 43 PESIMISTA 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 PROYECCIONES DE VENTAS SETIEMBRE 2012 OTROS ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA Q 53 48 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 PROYECCIONES DE VENTAS oct-12 OTROS ESCENARIOS Q OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA 53 48 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 86 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PROYECCIONES DE VENTAS nov-12 OTROS ESCENARIOS Q OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA 53 48 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 PROYECCIONES DE VENTAS dic-12 OTROS ESCENARIOS OPTIMISTA MODERADO PESIMISTA ANEXO 12 Proyecciones de ventas en cada año. PROYECCIONES DE VENTAS - AÑO 2012 SERVICIOS CORTE DE CABELLO MANICURA Y PEDICURA OTROS TOTAL PRECIO S/. S/. 23 25 Q 4,758 1,349 674 6,781 S/. S/. S/. S/. S/. 107,063 33,716 39,617 180,397 Q 53 48 43 58,75 S/. 3.112 2.829 2.546 S/. 59 S/. 106 PROYECCIONES DE VENTAS - AÑO 2013 SERVICIOS CORTE DE CABELLO MANICURA Y PEDICURA OTROS TOTAL PRECIO S/. S/. S/. S/. 23 25 59 106 Q 5,472 1,551 775 7,799 S/. S/. S/. S/. S/. 123,123 38,774 45,559 207,456 87 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” PROYECCIONES DE VENTAS - AÑO 2014 PRECIO CORTE DE CABELLO MANICURA Y PEDICURA OTROS TOTAL S/. S/. S/. S/. 23 25 59 106 Q 6,293 1,784 892 8,968 S/. 141,591 44,590 52,393 238,575 PROYECCIONES DE VENTAS - AÑO 2015 PRECIO CORTE DE CABELLO MANICURA Y PEDICURA OTROS TOTAL S/. S/. S/. S/. 23 25 59 106 Q 7,237 2,051 1,026 10,314 S/. 162,8 30 51,27 9 60,25 2 274,3 61 PROYECCIONES DE VENTAS - AÑO 2016 PRECIO Q CORTE DE CABELLO MANICURA Y PEDICURA OTROS TOTAL S/. S/. S/. S/. 23 25 59 106 8,322 2,359 1,179 11,861 S/. 187,255 58,970 69,290 315,515 ANEXO 13, Inversión Tangible La inversión fija tangible son gastos que se reflejan en bienes fácilmente identificables y son objetivos y reales. Comprende elementos mostrados en el siguiente cuadro (incluido IGV). INVERSIÓN FIJA TANGIBLE DETALLE Computadora marca LG Cant. 1 P. UNITARIO S/. 1,400.00 PRECIO S/. S/. 1,400.00 $ PRECIO USS 510.95 88 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” Televisor LCD 32´´ marca AOC Play Station 3 marca SONY Estante para el Play Station Mueble de recepción (ovalado c/ repisas) Silla de recepción Sillones de espera (juego de 3)- sala tradicional Sillones para sala de Play Station Mesa de centro (de sala de espera) Vitrina exhibidora (con llave) Vitrina exhibidora (modelo escalera) Revistero clásico Silla de cosmetóloga Silla de corte niños/ caballito Mueble asistente de cosmetóloga Lavadero cosmetólogo Espejos (100 x 150 cm.) Juego de manicure (mueble de mesa + silla + puf) Mueble de pedicura (con lavatorio) Acelerador de tinte Vaporizador (tratamiento capilar) Secadora de cabello marca BABYLISS Maquina para corte hombre marca GAMA Plancha de cerámica marca BABYLISS Secadora de uñas marca PRACTIKA Tenaza rizadora marca BABYLISS Letrero Luminoso TOTAL 4 3 3 1 1 1 3 1 1 1 1 3 1 3 1 3 2 2 1 1 1 1 2 1 2 1 S/. S/. 1,000.00 1,100.00 S/. 150.00 S/. 560.00 S/. 180.00 S/. 580.00 S/. 300.00 S/. 220.00 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 4,000.00 3,300.00 450.00 560.00 180.00 580.00 900.00 220.00 1,400.00 650.00 140.00 720.00 130.00 540.00 500.00 600.00 820.00 1,100.00 1,300.00 430.00 385.00 180.00 600.00 230.00 340.00 500.00 22,155.00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1,459.85 1,204.38 54.74 204.38 65.69 211.68 328.47 80.29 510.95 237.23 51.09 87.59 47.45 65.69 182.48 72.99 149.64 200.73 474.45 156.93 140.51 65.69 109.49 83.94 62.04 182.48 7,001.82 S/. 1,400.00 S/. 650.00 S/. 140.00 S/. 240.00 S/. 130.00 S/. 180.00 S/. 500.00 S/. 200.00 S/. 410.00 S/. 550.00 S/. 1,300.00 S/. 430.00 S/. 385.00 S/. 180.00 S/. 300.00 S/. 230.00 S/. 170.00 S/. 500.00 S/. 13,385.00 Inversión Intangible Este rubro de inversión se incluye todos los gastos que se realizan en la fase operativa del proyecto que no sean posible identificarlos físicamente con inversión fija tangible. En el siguiente cuadro se muestra la inversión intangible. 89 Renueva tu imagen “Bellísima Salón” INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE DETALLE Estudio de mercado Licencia de funcionamiento y defensa civil Gastos varios (Sunarp, notario, planillas, impresión de boletas y facturas) Alquiler de local (2 meses de adelanto + 1 de garantía) Imprevistos TOTAL PRECIO S/. S/. 250.00 S/. 293.00 S/. 1,000.00 S/. 8,220.00 S/. 3,566.90 S/. 13,329.90 PRECIO USS $ 91.24 $ 106.93 $ 364.96 $ 3,000.00 $ 1,301.79 $ 3,563.14 Fuente. Inversion fija intangible de la empresa Bellísima Salón. Elaboracion. Propia 90 Renueva tu imagen